Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh nghi lộc nghệ an

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG ĐẶNG THÁI SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2017 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG ĐẶNG THÁI SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 Quyết định giao đề tài: 702/QĐ-ĐHNT, ngày 14/6/2013 Quyết định thành lập hội đồng: 460/QĐ-ĐHNT ngày 16/05/2017 Ngày bảo vệ: 31/5/2017 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ KIM LONG Chủ tịch Hội Đồng: TS TRẦN ĐÌNH CHẤT Khoa sau đại học: KHÁNH HÒA - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nghi Lộc – Nghệ an” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn khơng chép luận văn chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu khác trước Nghệ An, tháng 02 năm 2017 Tác giả luận văn Đặng Thái Sơn iii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn nhận nhiều đóng góp ý kiến, động viên, giúp đỡ từ quý thầy cô, đồng nghiệp bạn, tổ chức cá nhân Trước tiên xin gửi lời cảm ơn chân thành tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Ban Giám hiệu Trường Đại học Nha Trang, Khoa Kinh tế, Khoa Sau Đại học quý thầy cô tạo thuận lợi, giảng dạy truyền đạt kiến thức, phương pháp nghiên cứu suốt trình học tập chương trình cao học vừa qua Đặc biệt, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Tiến sĩ Lê Kim Long, người tận tình hướng dẫn bảo với nhiệt tình đầy trách nhiệm nhà giáo để tơi hồn tất luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, đồng nghiệp giúp trả lời bảng câu hỏi khảo sát làm nguồn liệu cho việc phân tích cho kết nghiên cứu luận văn cao học Cuối cùng, xin trân trọng cảm ơn quý thầy cô Hội đồng Bảo vệ Luận văn thạc sỹ có góp ý quý báu để tơi hồn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Nghệ An, tháng 02 năm 2017 Tác giả luận văn Đặng Thái Sơn iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN .iv MỤC LỤC .v DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN .xi PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Ngân hàng 1.1.2 Tín dụng 1.1.3 Tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.1 Khái niệm rủi tín dụng ngân hàng 11 1.2.2 Tác động hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng .13 1.2.4 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng .15 1.2.5 Các biểu rủi ro tín dụng ngân hàng 17 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng nhân hàng .19 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .20 1.3.4 Các biện pháp phòng ngừa, khắc phục 21 v 1.3.5 Các tiêu chí đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng 23 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp số NHTM nước 28 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp đặt hạn mức phát vay .28 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phòng 29 1.4.3 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát 30 1.4.4 Quản trị RRTD thông qua hệ thống thơng tin tín dụng 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN 32 2.1 Giới thiệu AGRBank Việt Nam AGRBank chi nhánh Nghi lộc – nghệ an 32 2.1.1 Một vài nét ngân hàng NN PTNT Việt Nam (Agrỉbank) 32 2.1.2 Giới thiệu chung AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An 33 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An giai đoạn 2013– 2015 37 2.2.1 Kết kinh doanh AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An đến 2015 37 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi Lộc – Nghệ An .45 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 45 2.3.2 Chính sách cấp tín dụng 47 2.3.3 Quy trình cấp tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi Lộc 48 2.3.4 Theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay xác định dấu hiệu khoản vay có vấn đề, nhận diện rủi ro liên quan đến khách hàng vay 51 2.3.5 Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 54 2.3.6 Kiểm tra, Kiểm soát nội 58 2.3.7 Cơng tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Rủi ro tín dụng 59 vi 2.3.8 Công tác xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng .62 2.4 Đánh giá thực trạng QTRRTD AGRBank Chi nhánh Nghi Lộc .63 2.4.1 Các kết đạt 63 2.4.2 Những mặt tồn hạn chế .65 2.4.3 Điều tra khảo sát tình hình RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Nghi Lộc thời gian qua 68 2.4.4 Phân tích nguyên nhân gây RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Nghi Lộc thời gian qua 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRBANK CHI NHÁNH NGHI LỘC NGHỆ AN 77 3.1 Hồn thiện cơng cụ QTRRTD 77 3.2 Xây dựng sách tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng phù hợp 77 3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 78 3.4 Kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân, tăng cường công tác quản lý khoản vay sau giải ngân 79 3.5 Thực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu 80 3.6 Thực biện pháp bảo đảm tiền vay 81 3.7 Một số biện pháp khác 82 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO .85 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT AEC : Cộng đồng kinh tế ASEAN Agribank : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn DPRR : Dự phịng rủi ro ĐCTC : Định chế tài HĐV : Huy động vốn NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình tài từ năm 2013 đến năm 2015 37 Bảng 2.2: Tổng tài sản nguồn vốn huy động từ năm 2011-2015 38 Bảng 2.3: Kết huy động vốn AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An .39 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng tín dụng 41 Bảng 2.5: Kết hoạt động tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An .42 Bảng 2.6: Kết thu dịch vụ AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An 44 Bảng 2.7: Các sách áp dụng cấp tín dụng cho khách hàng 47 Bảng 2.8: Tình hình nợ q hạn, nợ xấu, nợ có khả vốn .53 Bảng 2.9: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng AGRBank .56 Bảng 2.10: Tình hình phân loại nợ, cấu nhóm nợ AGRBank Chi nhánh Nghi Lộc 60 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro 61 ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng NN & PTNT chi nhánh Nghi Lộc 35 Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi Lộc 49 x áp lực công việc tiêu nên việc phân tích thẩm định khách hàng, khoản vay mang tính qua loa, chiếu lệ, cấp tín dụng khả phát sinh rủi ro cao * Do biện pháp bảo đảm tiền vay chưa mang lại hiệu Cán làm cơng tác tín dụng Agribank Chi nhánh Nghi Lộc đào tạo từ nhiều chuyên ngành thuộc khối kinh tế Tài - Ngân hàng; Quản trị kinh doanh; Kế toán kiểm toán …, nên kiến thức kỹ thuật ngành sản xuất, thị trường ngành hàng, thủ thuật cạnh tranh thương trường … cán hạn hẹp, không đủ kinh nghiệm thực tiễn để thẩm định nhiều ngành nghề khác doanh nghiệp, dễ dẫn đến rủi ro đề xuất cho vay * Chất lượng thẩm định phân tích tín dụng cịn nhiều hạn chế Các cơng cụ đo lường rủi ro cịn nghèo nàn thiếu tính đồng hệ thống XHTDNB công cụ để Agribank đánh giá rủi ro khách hàng Tuy nhiên, hệ thống XHTDNB khách hàng Doanh nghiệp triển khai từ cuối năm 2008, tiếp tục q trình kiểm nghiệm hồn thiện nên cịn hạn chế định Do khả phân tích ngành nghề yếu kém, đồng thời Việt Nam lại chưa có hệ thống tiêu trung bình ngành Nên Agribank chưa có sở để phân tích, so sánh chưa đưa cảnh báo định hướng kịp thời cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tư vào ngành, thành phần kinh tế làm ăn hiệu Đây nguyên nhân, Agribank chưa xây dựng sách tín dụng dài hạn, hiệu * Công tác công tác đánh giá, định hạng khách hàng vay vốn phân loại nợ chưa phát huy hiệu Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chưa thực tập trung: Việc phân cấp ủy quyền phán tín dụng chi nhánh lớn gây khó khăn cơng tác quản trị rủi ro chưa phù hợp với thơng lệ quản trị tín dụng tập trung Hội sở Chính * Mơ hình tổ chức Quản trị rủi ro tín dụng khơng chặt chẽ hiệu Về mơ hình kinh doanh tín dụng: năm 2010, mơ hình kinh doanh Agribank có thay đổi so với năm trước Tuy nhiên, mơ hình kinh doanh phân chia theo hàng ngang Hội sở Chi nhánh (các chi nhánh ngân hàng nhỏ ngân hàng, Hội sở "nhượng quyền" kinh 75 doanh) Chính mơ hình làm giảm tính hiệu nguồn lực bị phân tán, tính cạnh tranh khơng cao gây khó khăn cho quản lý kinh doanh nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói * Do sách tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng khơng phù hợp, Cấp vượt tổng nhu cầu vốn vay khách hàng Do thiếu tính độc lập cần thiết nên khơng đảm bảo tính khách quan hoạt động kiểm tra làm ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động: kiểm tra viên chịu điều hành trực tiếp Giám đốc chi nhánh, lương, thưởng quyền lợi khác Chi nhánh định, lại kiểm tra hoạt động tuân thủ với đối tượng đơn vị Do khơng tránh khỏi tâm lý e ngại, nể nang làm hạn chế đến chất lượng, kết công tác kiểm tra nội * Do Kiểm sốt q trình giải ngân, công tác quản lý khoản vay sau giải ngân chưa hiệu Do khả phân tích ngành nghề yếu kém, đồng thời Việt Nam lại chưa có hệ thống tiêu trung bình ngành Nên Agribank chưa có sở để phân tích, so sánh chưa đưa cảnh báo định hướng kịp thời cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tư vào ngành, thành phần kinh tế làm ăn hiệu Đây nguyên nhân, Agribank chưa xây dựng sách tín dụng dài hạn, hiệu Trên nguyên nhân dẫn đến RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Nghi Lộc thời gian qua Xác định nguyên nhân để làm sở đề giải pháp thích hợp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp tương lai KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương tập trung phân tích đặc trưng Agribank nói chung Agribank Chi nhánh Nghi Lộc nói riêng , thực trạng RRTD cơng tác quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Nghi Lộc thời gian vừa qua Các phân tích nhận xét cho thấy công tác quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Nghi Lộc chưa phát huy hiệu quả, hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro Đó mặt hạn chế đòi hỏi Agribank Chi nhánh Nghi Lộc cần phải xem việc hồn thiện cơng tác quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp nhiệm vụ cấp thiết giai đoạn 76 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRBANK CHI NHÁNH NGHI LỘC NGHỆ AN Với triết lý kinh doanh “Agribanh mang phồn thịnh đến vói khách hàng” Mục tiêu chiến lược tập trung cao độ vào công tác huy động vốn với nhiều sản phẩm đa dạng hấp dẫn, đẩy mạnh cung ứng sản phẩm dịch vụ, thực quán sách cung cấp sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động kinh doanh chiều rộng lẫn chiều sâu, củng cố nâng cao chất lượng tín dụng, ưu tiên mở rộng đối tượng đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn, nông dân dự án khả thi đầu tư có hiệu nhằm góp phần chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn theo hướng dịch vụ, cơng nghiệp, nơng nghiệp, triển khai có hiệu nghị 30/NQCP ngày 11/12/2008 Chính phủ góp phần ngăn chặn suy giảm kinh tế, trì tăng trưởng kinh tế hợp lý, đảm bảo an sinh xã hội Nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD ngân hàng NN&PTNN chi nhánh Nghi lộc, qua phân tích đánh giá kinh nghiệm làm việc thực tiễn trao đổi chuyên gia với nhà quản lý Chi nhánh, mạnh dạn đề xuất số giải pháp để ngân hàng xem xét vận dụng trong thời gian tới 3.1 Hồn thiện cơng cụ QTRRTD Hiện nay, có nhiều công cụ phục yụ cho hoạt động quản tri rủi ro tín dụng mà nhiều ngân hàng giới áp dụng Ngân hàng nên lựa chọn áp dụng mơ hình xếp hạng tín dụng lượng hoá rủi ro cho phù hợp với điều kiện (như mơ hình chất lượng dựa vào yếu tố 6C; Mơ hình điểm số Z-Credit scoring model; mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s, mơ hình điểm số túi dụng tiêu dùng Các mơ hình cơng cụ đắc lực cho nhà quản trị có sách đắn định cho vay Trong trình áp dụng mơ hình việc cần thiết nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng túi dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giói hạn tín dụng, áp dụng sách đảm bảo tiền vay thích hợp, đinh hướng tín dụng khách hàng Xếp hạng tín dụng cơng cụ hiệu quả,mang tính khoa học quản trị rủi ro túi dụng thông qua lượng hoá đánh giá đưa dinh phù hợp 77 3.2 Xây dựng sách tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng phù hợp Hiện AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An tổ chức kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng chi nhánh Tuy nhiên cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng chưa trọng mức Vì để nâng cao cơng tác kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh cần phải thực số biện pháp sau: Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất nhằm phát dấu hiệu sai phạm để phát hiện, ngăn chặn kịp thời, tránh để xẩy hậu nghiêm trọng xử lý, việc giám sát rủi ro tín dụng cần thực giám sát khoản vay danh mục tín dụng Tăng cường cán tín dụng có trình độ, kinh nghiệm qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phận kiểm tra nội Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra cho cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng - Mục tiêu phân tích tín dụng đánh giá khả tiềm tàng gây rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay Trên sở dự đốn khả kiểm sốt rủi ro ngân hàng biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Để việc thẩm định phương án dự án vay vốn đạt yêu cầu chất lượng, địi hỏi cán ngân hàng phải có nghiệp vụ chun mơn vững vàng có kiến thức định ngành nghề khác để đánh giá xác tính khả thi phương án dự án - Phần nội dung báo cáo thẩm định RRTD phải đưa kết luận sau: + Rủi ro xảy cấp tín dụng cho khách hàng, nhân tố chủ yếu gây rủi ro Đây yêu cầu quan trọng công tác phân tích RRTD Thực tế cho thấy khơng có hình mẫu chung cho việc đánh giá loại hình rủi ro, điều phụ thuộc vào kinh nghiệm nhạy bén cán phân tích Rủi ro phát sinh từ yếu lực tài chính, yếu từ khả quản trị điều hành, quản trị công nợ không hiệu quả, nguồn lao động không ổn định, sản phẩm không cạnh tranh thị trường … Những kết luận thường báo cáo họạt động Cán phân tích phải phát dấu hiệu bất thường để lường trước rủi ro xảy 78 + Ngân hàng có khả kiểm sốt rủi ro khơng cách nào? + Khoản tín dụng xem xét có phù hợp với quy định pháp luật hành? Tính khả thi khoản tín dụng xem xét ? + Nêu rõ ý kiến việc đồng ý không đồng ý cho vay, điều kiện ràng buộc cấp tín dụng - Về công tác chấm điểm xếp loại khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cán QLKH tiến hành thu thập thông tin khách hàng cập nhật vào phần mềm chấm điểm xếp loại khách hàng doanh nghiệp Đây phương pháp lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng thơng qua q trình đánh giá thang điểm Căn vào số điểm khách hàng, AGRBank xếp doanh nghiệp thành nhóm khách hàng có mức rủi ro từ thấp đến cao AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C D Để xếp doanh nghiệp vào nhóm cán QLKH vào số liệu báo cáo tài khách hàng số thơng tin tình hình hoạt động doanh nghiệp để nhập vào hệ thống, hệ thống xếp hạng tín dụng nội có hai phần chính: - Điểm cho thơng tin phi tài chính: nhận xét uy tín khách hàng, lực quản trị điều hành người đứng đầu doanh nghiệp, yếu tố bên tác động đến hoạt động doanh nghiệp - Điểm cho thơng tin tài chính: nhập thơng tin, số tài để đánh giá quy mơ lực tài doanh nghiệp Từ số điểm phi tài tài chính, hệ thống tính số điểm tổng hợp đưa kết xếp hạng khách hàng để làm cho vay 3.4 Kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân, tăng cường công tác quản lý khoản vay sau giải ngân Hoạt động cấp tín dụng hoạt động phức tạp, liên quan đến nhiều phận nghiệp vụ ngân hàng trình tác nghiệp, ẩn chứa nhiều rủi ro Việc phát hiện, chấn chỉnh xử lý kịp thời sai phạm sau cho vay có ý nghĩa quan trọng góp phần củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Vì vậy, AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An cần lập định mức (số lượng khách hàng, dư nợ cho vay) để phân giao phù hợp với khả quản lý cán QLKH, nhằm thực tốt việc kiểm tra sau cho vay 79 khoản vay Tăng cường kiểm tra, giám sát để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra sử dụng vốn, tránh tình trạng kiểm tra mang tính chiếu lệ, đối phó để nhằm phát kịp thời khoản nợ có vấn đề 3.5 Thực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu Rủi ro tất yếu trình kinh doanh Ngân hàng Do vậy, Chi nhánh ln xây dựng sách hạn chế rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro tốn, rủi ro lãi suất Cán tín dụng thường xun theo sát tình hình thực tế sở, đơn đốc thu nợ, lãi hạn, tra chất lượng tín dụng định kỳ đột xuất dựa tiêu chuẩn cụ thể chấp hành thủ tục quy chế cho vay; phối hợp khách hàng gặp khó khăn để tìm biện pháp tháo gỡ, khơng để nợ hạn phát sinh lớn, chủ động nhằm giảm thấp nợ hạn; thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng khoản vay, đặc biệt khoản nợ hạn, khoản vay có tiềm ẩn rủi ro; đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu nhằm góp phần lành mạnh hóa, nâng cao lực tài chính; kiên khơng để phát sinh nợ xấu, trì nợ xấu mức 3% Qua theo dõi, giám sát tình hình tài khách hàng, cán tín dụng phải ln ln dự báo rủi ro tiềm ẩn tín dụng trung dài hạn để có biện pháp phịng ngừa hữu hiệu Rủi ro khoản rủi ro lãi suất đe dọa Ngân hàng mức độ rủi ro khoản vay trung dài hạn lớn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn Chính việc dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, biện pháp cẩn trọng hiệu tín dụng bảo đảm nhiêu Việc dự báo phải thực liên tục thường xuyên không trước đưa phán mà suốt trình giải ngân vốn thu hết nợ gốc lãi vay Đồng thời, Chi nhánh phải thường xuyên đánh giá phân loại nợ, đánh giá khoản nợ theo khoản nợ tổn thất khác nhau, định lượng rủi ro tín dụng xảy ra, thực việc trích lập dự phịng cụ thể quy định để có biện pháp bù đắp tổn thất có rủi ro xảy Dựa tỷ lệ rủi ro chấp nhận danh mục khoản cho vay rủi ro, Chi nhánh chủ động xây dựng quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Nhưng khơng xem quỹ có tác dụng giảm rủi ro mà để chống đỡ cho vốn chủ sở hữu tổn thất xảy Rà sốt tồn khoản nợ, phân tích đánh giá lại khoản nợ gắn với hình thức tài sản bảo đảm, đánh giá khả thu hồi vốn để có sách xử lý phù hợp 80 khoản nợ Triển khai biện pháp liệt khách hàng chây ỳ việc trả nợ ngân hàng; quản lý tốt rủi ro để tiếp tục quan hệ tín dụng giới hạn an tồn cho phép để nâng cao chất lượng tín dụng Tận thu nợ xấu, nợ hạn để tăng thu nhập nhằm nâng cao lực tài tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ cấu tín dụng, giới hạn tỷ lệ an toàn theo chuẩn mực cam kết, tăng trưởng kiểm soát tốt doanh nghiệp- khách hàng với điều kiện tín dụng bảo đảm Đối với khoản vay tiềm ẩn nợ xấu: Tập trung phân tích rõ nguyên nhân đơn vị có dư nợ vay xác định tiềm ẩn tín dụng, khả hạn, có dư nợ xấu phát sinh từ có giải pháp phối hợp đơn vị để bàn giải pháp tháo gỡ khó khăn, chủ động tìm nguồn trả nợ, tăng cường khoản phải thu nhằm giảm dần dư nợ Đối với công tác xử lý nợ hạn: Trong nhiều trường hợp, người vay có khó khăn tài tạm thời song có khả ý chí trả nợ, Chi nhánh áp dụng sách hỗ trợ cho doanh nghiệp có điều kiện tổ chức lại, phát triển kinh doanh cho vay thêm, gia hạn nợ, cấu lại thời hạn trả nợ… Nếu doanh nghiệp thua lỗ kinh doanh nguyên nhân bất khả kháng thiên tai dịch bệnh, ngân hàng giảm bớt phần toàn lãi phạt hạn cho bên vay Bên cạnh đó, Ngân hàng hướng dẫn, tư vấn cho người vay nhiều khía cạnh: Hướng sản xuất kinh doanh, thị trường, sản phẩm nhằm tác động đến khả tạo thu hồi lợi tức người vay gia hạn cấp thêm tín dụng để tăng sức mạnh tài cho doanh nghiệp Trong trường hợp khoản vay khơng có khả thu hồi, Chi nhánh áp dụng sách xiết nợ lý bán tài sản chấp, phong tỏa tài khoản tiền gửi Đối với trình duyệt hồ sơ xử lý rủi ro: chủ động hoàn thiện hồ sơ pháp lý khoản vay, khách hàng có nợ xấu phân tích, xếp loại trình Hội sở để tạm thời sử dụng dự phòng rủi ro xử lý chuyển ngoại bảng, nhằm mục đích tháo gỡ khó khăn giúp khách hàng phục hồi sản xuất có nguồn trả nợ ngân hàng 3.6 Thực biện pháp bảo đảm tiền vay Việc định giá tài sản đảm bảo khách hàng vay vốn cần thực phận chuyên định giá tài sản đảm bảo Bộ phận gồm cán tín dụng có 81 kinh nghiệm, đào tạo chuyên môn, thường xuyên bổ sung nguồn kiến thức vấn đề liên quan Khi phận thành lập khắc phục tâm lý e ngại CBTD đề xuất tín dụng, CBTD định giá TSĐB cán thực cho vay nên CBTD dễ bị quy trách nhiệm bị xem thông đồng với khách hàng việc định giá tài sản, nâng giá trị định giá cao giá trị thực tế vay nhiều Do đó, địi hỏi phận định giá phải làm việc mang tính khách quan, khơng chịu chi phối đối tượng khác Điều góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh 3.7 Một số biện pháp khác  Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp Chất lượng nguồn nhân lực có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng, nhân tố then chốt để nâng cao chất lượng dịch vụ định hiệu kinh doanh ngân hàng Để hạn chế RRTD, AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An quan tâm đến nhân làm cơng tác tín dụng, cán ngồi u cầu chung phải có trình độ chun mơn cịn địi hỏi phải có phẩm chất đạo đức tốt Ngồi ra, lãnh đạo phụ trách cơng tác tín dụng phải người có lực, nhạy bén, am hiểu thị trường có khả dự báo tốt Những cán phân cơng làm cơng tác tín dụng phải có trình độ đại học chun ngành kinh tế ngân hàng, không nên phân công cán tốt nghiệp chuyên ngành khác vào làm công tác tín dụng, nghề mang tính đặc thù Nếu cán hạn chế kinh nghiệm, kiến thức làm cơng tác QTRR tín dụng hiệu quả, việc ngăn ngừa phát rủi ro bị hạn chế Ngoài ra, AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An cần tăng cường đào tạo, huấn luyện cho nhân viên vấn đề liên quan đến đạo đức nghề nghiệp, kỹ tác nghiệp - Thực tế địa bàn, nhân cấp trung cán giỏi từ hệ thống NHTM có vốn nhà nước bị NHTM cổ phần khác lôi nhiều hình thức như: đãi ngộ thu nhập, đãi ngộ môi trường làm việc hội thăng tiến nghề nghiệp… Trước thực trạng để hạn chế việc chảy máu chất xám, đồng thời khuyến khích cán tín dụng trung thành với tổ chức, AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An cần thực số giải pháp như: + Đối với sách tuyển dụng: sách tuyển dụng phải cơng khai minh bạch, nêu rỏ yêu cầu tuyển dụng, quyền lợi nghĩa vụ vị trí tuyển dụng 82 Ngồi cần có sách ưu đãi, tài trợ cho sinh viên giỏi chuyên ngành kinh tế ngân hàng ghế nhà trường, để trường cơng tác đơn vị + Chính sách khen thưởng, đãi ngộ: cần có chế thưởng phạt phân minh, lương thưởng hợp lý nhằm khích lệ, động viên người lao động cống hiến cho phát triển ngân hàng Đồng thời tạo hội thăng tiến bình đẳng cho tất người khiến nhân viên gắn bó mật thiết với tổ chức Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo cử cán tham gia khóa đào tạo trường đào tạo hệ thống, nhằm cập nhật nâng cao kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, khuyến khích tinh thần học tập nhân viên chế khen thưởng đề bạt Bên cạnh việc đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An cần phải tập huấn kỹ mềm, thường xuyên giáo dục tư tưởng, đạo đức, tác phong làm việc cán cho phù hợp với môi trường kinh doanh động ngân hàng  Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin nội Hiện AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An tổ chức kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng chi nhánh Tuy nhiên cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng chưa trọng mức Vì để nâng cao cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Chi nhánh cần phải thực số biện pháp sau: Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất nhằm phát dấu hiệu sai phạm để phát hiện, ngăn chặn kịp thời, tránh để xẩy hậu nghiêm trọng xử lý, việc giám sát rủi ro tín dụng cần thực giám sát khoản vay danh mục tín dụng Tăng cường cán tín dụng có trình độ, kinh nghiệm qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phận kiểm tra nội Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra cho cán làm công tác kiểm tra, kiểm soát 83 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hóa kinh tế quốc tế hóa luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp Thực tế địi hỏi hệ thống NHTM phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực QTRRTD Trong nhấn mạnh QTRRTD hoạt động chiếm tỷ trọng chủ yếu kinh doanh ngân hàng Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Là NHTMCP hàng đầu Việt Nam, từ năm 2012 AGRBanhk Việt Nam nói chung AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An nói riêng có bước chuyển cần thiết cơng tác QTRRTD ngân hàng mà hướng tới chuẩn mực quốc tế nhằm bước an tồn hóa hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho phát triển vững mạnh, chắn ngân hàng Theo mục tiêu đặt ra, AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An phấn đấu giai đoạn từ đến năm 2016 phấn đấu hồn thiện cơng tác QTRRTD Với giải pháp mà tác giải đề xuất đề tài luận văn ứng dụng vào thực tế, góp phần hồn thiện cơng tác QTRRTD AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An, nhằm giúp cho AGRBank chi nhánh Nghi lộc Nghệ An phát triển an toàn, bền vững điều kiện cạnh tranh gay gắt Do thời gian nghiên cứu, trình độ chun mơn kinh nghiệm thực tế cịn hạn chế nên luận văn tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận góp ý, bảo thầy, giáo bạn đọc để luận văn hoàn chỉnh có giá trị áp dụng vào thực tế Xin chân thành cảm ơn 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Thùy Dung (2012), "Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam", Luận văn thạc sỹ chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân Lê Thị Hồng Điều (2010), "Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam", Luận văn thạc sỹ chuyên ngành Kinh tế - Tài - Ngân hàng, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Phan Thị Thu Hà (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải, Hà Nội Bùi Thị Minh Hằng (2011), "Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Việt Nam", Luận văn thạc sỹ chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân Nguyễn Phương Mai (2011), "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam", Luận văn thạc sỹ chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân Nguyễn Văn Nguyên, 2013 “ Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Kiên Giang ” Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa 7.Nguyễn Thị Thu Hồng, 2014 “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang ” Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa Nguyễn Thanh Tùng, 2016 “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang” Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa Trần Việt Nam, 2013 “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Kiên Giang ” Trường Đại Học Nha Trang, Khánh Hòa 10 Ngân hàng AGRBank Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010 - 2015, Nghệ An 11 Ngân hàng AGRBank Việt Nam (2010), Quyết định 8598/QĐ-BNC ban hành Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Hà Nội 85 12 Ngân hàng AGRBank Việt Nam Việt Nam (2011), Quyết định số 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 ban hành sách cấp tín dụng khách hàng, Hà Nội 13 Ngân hàng AGRBank Việt Nam (2011), Tài liệu tập huấn Quản lý rủi ro tín dụng, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước (2012), Quyết định 493/2011/QĐ-NHNN ngày 22/04/2011 Thống đốc ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD, Hà Nội; Quyết định số 18/2012/QĐ-NHNN ngày 25/04/2012 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493 15.Tài liệu Hiệp ước vốn Basel I Basel II Trang Web 16 w.w.w.sbv.gov.vn 86 PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG PHẦN GIỚI THIỆU Mã số: Ngày Phỏng vấn viên: Tháng Năm 2015 Thời gian Thời gian bắt đầu kết thúc Họ tên: Số năm thâm niên Anh (Chị) làm việc Phòng: ngân hàng NN &PTNN Chi nhánh Nghi Lộc Nghệ an : PHẦN CÂU HỎI RRTD nguyên nhân từ mơi trường kinh doanh Câu hỏi (Chọn “Có” “Khơng”) Nếu Anh (Chị) chọn “CĨ” Rất nhiều Nhiều Trung bình Tác động biến đổi khí hậu bao gồm hạn hán, bão lụt, xâm nhập mặn, xói lở đất, nước biển dâng dịch bệnh có gây tổn thất cho khách hàng vay vốn  CÓ  KHƠNG Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng cịn hạn chế  CĨ  KHƠNG Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương  CĨ  KHƠNG Hoạt động tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN  CĨ  KHƠNG Ít Rất Sự biến động q nhanh khơng dự đốn thị trường giới  CĨ  KHƠNG Tình trạng lạm phát làm tăng chi phí sản xuất kinh doanh gây khó khăn tài chính, khả trả nợ khách hàng vay vốn  CĨ  KHƠNG Các ý kiến khác: Rủi ro tín dụng ngun nhân từ phía khách hàng Câu hỏi (Chọn “Có” “Khơng”) Nếu Anh (Chị) chọn “CĨ” Rất nhiều Nhiều Trung bình Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân  CÓ  KHÔNG Năng lực quản trị yếu kém/ đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý  CĨ  KHƠNG 3.Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ  CĨ  KHƠNG RRTD khách hàng cố ý lừa đảo  CÓ Ý kiến khác :  KHƠNG Ít Rất Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng Câu hỏi (Chọn “Có” “Khơng”) Mơ hình tổ chức Quản trị rủi ro tín dụng khơng chặt chẽ hiệu  CĨ  KHƠNG Do sách tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng khơng phù hợp, Cấp vượt tổng nhu cầu vốn vay khách hàng  CĨ  KHƠNG Cơng tác cơng tác đánh giá, định hạng khách hàng vay vốn phân loại nợ chưa phát huy hiệu  CĨ  KHƠNG Chất lượng thẩm định phân tích tín dụng cịn nhiều hạn chế  CĨ  KHƠNG Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng  CĨ  KHƠNG Do Kiểm sốt q trình giải ngân, công tác quản lý khoản vay sau giải ngân chưa hiệu  CĨ  KHƠNG Do cơng tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu chưa đạt hiệu quả:  CĨ  KHƠNG Do biện pháp bảo đảm tiền vay chưa mang lại hiệu  CĨ  KHƠNG Do hệ thống thơng tin nội ngân hàng hạn chế  CĨ  KHƠNG 10 Do lực đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng cịn hạn chế  CĨ  KHƠNG 11 Cán ngân hàng cố ý làm trái quy định  CĨ  KHƠNG 12 Ý kiến khác: Nếu Anh (Chị) chọn “CÓ” Rất nhiều Nhiều Trung Ít bình Rất ... TRANG ĐẶNG THÁI SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHI? ??P TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHI? ??P VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh. .. ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHI? ??P VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN 32 2.1 Giới thiệu AGRBank Việt Nam AGRBank chi nhánh Nghi lộc – nghệ an 32... hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghi? ??p mối quan tâm hàng đầu cấp bách NH NN & PTNT Chi nhánh Nghi Lộc Ngân hàng Nông nghi? ??p Phát triển nông thôn Việt Nam đơn vị cung cấp vốn tín dụng đáp