Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh nghi lộc nghệ an

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG ĐẶNG THÁI SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2017 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG ĐẶNG THÁI SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 Quyết định giao đề tài: 702/QĐ-ĐHNT, ngày 14/6/2013 Quyết định thành lập hội đồng: 460/QĐ-ĐHNT ngày 16/05/2017 Ngày bảo vệ: 31/5/2017 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ KIM LONG Chủ tịch Hội Đồng: TS TRẦN ĐÌNH CHẤT Khoa sau đại học: KHÁNH HÒA - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nghi Lộc – Nghệ an” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn khơng chép luận văn chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu khác trước Nghệ An, tháng 02 năm 2017 Tác giả luận văn Đặng Thái Sơn iii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn nhận nhiều đóng góp ý kiến, động viên, giúp đỡ từ quý thầy cô, đồng nghiệp bạn, tổ chức cá nhân Trước tiên xin gửi lời cảm ơn chân thành tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Ban Giám hiệu Trường Đại học Nha Trang, Khoa Kinh tế, Khoa Sau Đại học quý thầy cô tạo thuận lợi, giảng dạy truyền đạt kiến thức, phương pháp nghiên cứu suốt trình học tập chương trình cao học vừa qua Đặc biệt, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Tiến sĩ Lê Kim Long, người tận tình hướng dẫn bảo với nhiệt tình đầy trách nhiệm nhà giáo để tơi hồn tất luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, đồng nghiệp giúp trả lời bảng câu hỏi khảo sát làm nguồn liệu cho việc phân tích cho kết nghiên cứu luận văn cao học Cuối cùng, xin trân trọng cảm ơn quý thầy cô Hội đồng Bảo vệ Luận văn thạc sỹ có góp ý quý báu để tơi hồn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Nghệ An, tháng 02 năm 2017 Tác giả luận văn Đặng Thái Sơn iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN .iv MỤC LỤC .v DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN .xi PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Ngân hàng 1.1.2 Tín dụng 1.1.3 Tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.1 Khái niệm rủi tín dụng ngân hàng 11 1.2.2 Tác động hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng .13 1.2.4 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng .15 1.2.5 Các biểu rủi ro tín dụng ngân hàng 17 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng nhân hàng .19 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .20 1.3.4 Các biện pháp phòng ngừa, khắc phục 21 v 1.3.5 Các tiêu chí đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng 23 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp số NHTM nước 28 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp đặt hạn mức phát vay .28 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phòng 29 1.4.3 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát 30 1.4.4 Quản trị RRTD thông qua hệ thống thơng tin tín dụng 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN 32 2.1 Giới thiệu AGRBank Việt Nam AGRBank chi nhánh Nghi lộc – nghệ an 32 2.1.1 Một vài nét ngân hàng NN PTNT Việt Nam (Agrỉbank) 32 2.1.2 Giới thiệu chung AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An 33 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An giai đoạn 2013– 2015 37 2.2.1 Kết kinh doanh AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An đến 2015 37 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi Lộc – Nghệ An .45 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 45 2.3.2 Chính sách cấp tín dụng 47 2.3.3 Quy trình cấp tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi Lộc 48 2.3.4 Theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay xác định dấu hiệu khoản vay có vấn đề, nhận diện rủi ro liên quan đến khách hàng vay 51 2.3.5 Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 54 2.3.6 Kiểm tra, Kiểm soát nội 58 2.3.7 Cơng tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Rủi ro tín dụng 59 vi 2.3.8 Công tác xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng .62 2.4 Đánh giá thực trạng QTRRTD AGRBank Chi nhánh Nghi Lộc .63 2.4.1 Các kết đạt 63 2.4.2 Những mặt tồn hạn chế .65 2.4.3 Điều tra khảo sát tình hình RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Nghi Lộc thời gian qua 68 2.4.4 Phân tích nguyên nhân gây RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Nghi Lộc thời gian qua 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRBANK CHI NHÁNH NGHI LỘC NGHỆ AN 77 3.1 Hồn thiện cơng cụ QTRRTD 77 3.2 Xây dựng sách tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng phù hợp 77 3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 78 3.4 Kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân, tăng cường công tác quản lý khoản vay sau giải ngân 79 3.5 Thực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu 80 3.6 Thực biện pháp bảo đảm tiền vay 81 3.7 Một số biện pháp khác 82 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO .85 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT AEC : Cộng đồng kinh tế ASEAN Agribank : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn DPRR : Dự phịng rủi ro ĐCTC : Định chế tài HĐV : Huy động vốn NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình tài từ năm 2013 đến năm 2015 37 Bảng 2.2: Tổng tài sản nguồn vốn huy động từ năm 2011-2015 38 Bảng 2.3: Kết huy động vốn AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An .39 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng tín dụng 41 Bảng 2.5: Kết hoạt động tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An .42 Bảng 2.6: Kết thu dịch vụ AGRBank chi nhánh Nghi lộc – Nghệ An 44 Bảng 2.7: Các sách áp dụng cấp tín dụng cho khách hàng 47 Bảng 2.8: Tình hình nợ q hạn, nợ xấu, nợ có khả vốn .53 Bảng 2.9: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng AGRBank .56 Bảng 2.10: Tình hình phân loại nợ, cấu nhóm nợ AGRBank Chi nhánh Nghi Lộc 60 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro 61 ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng NN & PTNT chi nhánh Nghi Lộc 35 Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng AGRBank chi nhánh Nghi Lộc 49 x ... TRANG ĐẶNG THÁI SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHI? ??P TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHI? ??P VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh. .. ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHI? ??P VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NGHI LỘC – NGHỆ AN 32 2.1 Giới thiệu AGRBank Việt Nam AGRBank chi nhánh Nghi lộc – nghệ an 32... hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghi? ??p mối quan tâm hàng đầu cấp bách NH NN & PTNT Chi nhánh Nghi Lộc Ngân hàng Nông nghi? ??p Phát triển nông thôn Việt Nam đơn vị cung cấp vốn tín dụng đáp