Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO của việt nam

TRƯỞNG ĐẠI HỌC LUẬT TRƯỜNG ĐẠI HỌC TỐNG HỢP LUND HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN HỒNG VÂN MỞ CỬA THỊ TRƯỜNG DỊCH v ụ NGÂN HÀNG THEO CAM KẾT GIA NHẬP WTO CỦA VIỆT NAM • • • THƯVI ỀN TRƯỜNG ĐẠI H Ọ C LỮẬT HÀ NỘI PHỎNG DĨC 'a o — -• — ::~gsr~~^7 Õ I P C Chuyên ngành: Luật Quốc tế Luật So sánh Mã số: 60 38 60 Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI NGỌC CƯỜNG GS CHRISTINA MOẺLL HÀ NỘI - 2009 LỜI CẢM ƠN Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến Tiến sỹ Bùi Ngọc Cường, Khoa Pháp luật Kinh tế Trường Đại học Luật Hà Nội; Giáo sư Christina Moẽll, Khoa Luật, Trường Đại học Tổng hợp Lund Thụy Điển; thầy cô giáo; người thân; bạn bè đồng nghiệp hỗ trợ q trình hồn thành luận văn này! Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO MỤC LỤC MỤC L Ụ C LỊI NĨI Đ Ầ U PHẨN TỔNG QUAN VỂ DỊCH v ụ NGÂN HÀNG VÀ CÁC CAM KẾT QUỐC TẾ CỦA VIỆT NAM VỂ MỞ CỬA THỊ TRƯỜNG DỊCH v ụ NGÂN HÀNG TRONG KHUÔN KHỔ WTO 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 TỔNG QUAN VỀ DỊCH v ụ NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ m c a t h ị TRƯỜNG DỊCH v ụ NGÂN HÀNG TRONG B ố i CẢNH TỒN CÀU HĨA Tổng quan dịch vụ ngân hàng Nội dung yêu cầu mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng nước thành viên WTO bối cảnh tồn cầu hóa 19 CAM KẾT QUỐC TẾ CỦA VIỆT NAM VỀ MỞ CỬA THỊ TRƯỜNG DỊCH VỤ NGÂN HÀNG TRONG KHUÔN KHỔ WTO 26 Cam kết việc cấp phép cho tổ chức tín dụng nước ngồi cung cấp dịch vụ ngân hàng Việt N am 32 Cam kết loại hình cơng ty tài phép hoạt động Việt N a m * 36 Cam kết loại hình dịch vụ tài phép cung cấp Việt N a m ' 37 Cam kết tỷ lệ vốn ngân hàng nước ngồi sở hữu ngân hàng Việt N a m 37 PHẦN THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỂ DỊCH v ụ NGÂN HÀNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN NHAM THựC t h i CAM KẾT MỞ CỬA THỊ TRƯỜNG DỊCH v ụ NGÂN HÀNG TRONG KHUÔN KHỔ W T O 39 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 THỤC TRẠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ DỊCH v ụ NGÂN HÀNG 39 Một sô nét khái quát hệ thống ngân hàng pháp luật ngân hàng Việt Nam 39 Tác động cam kết quốc tẻ mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng pháp luật Việt N am 44 Sự thích ứng pháp luật ngân hàng Việt Nam với cam kết gia nhập WT o T .* 47 HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM NHẰM THựC THI CAM KẾT MỞ CỬA THỊ TRƯỜNG DỊCH v ụ NGÂN HÀNG TRONG KHUÔN KHỔ W T O 58 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO 2.2.1 2.2.2 Tiêu chí hồn thiện quy định khác biệt pháp luật Việt Nam với cam kết quốc tê mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng 58 Một sô giải pháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập W T O 60 KẾT LUẬN 64 TÀI LIỆU THAM K H Ả O 66 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO BẢNG CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa viết tắt WTO Tổ chức Thương mại Thế giới WB Ngân hàng Thế giới IMF Quỹ tiền tệ Thế giới NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng GATS Hiệp định chung Thương mại dịch vụ WTO MFN Nguyên tắc đối xử tối huệ quốc GDP Tổng sản phẩm quốc nội FDI Đầu tư trực tiếp nước ATM Máy rút tiền tự động USD Đô la Mỹ M cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO LỜI NÓI ĐẦU LÝ DO LựA CHỌN ĐÊ TÀI Ngày 11 tháng năm 2007, Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) thức cơng nhận Việt Nam thành viên thứ 150 tổ chức Đây kiện có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, chấm dứt thập kỷ Việt Nam tham gia đàm phán gia nhập vào tổ chức kinh tế thương mại lớn hành tinh Sự kiện đánh dấu bước phát triển tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam Tuy nhiên, bên cạnh thuận lợi hội nhập kinh tế quốc tế đem lại, Việt Nam cần phải thực đầy đủ cam kết gia nhập thực nghĩa vụ thành viên WTO Chắc chắn việc thực cam kết nói có tác động định tới kinh tế hệ thống pháp luật Việt Nam, đặc biệt lĩnh vực nhạy cảm kinh tế lĩnh vực dịch vụ tài - ngành dịch vụ “xương sống” kinh tế Trong đó, dịch vụ ngân hàng - ngành dịch vụ tài quan trọng nhạy cảm chịu tác động không nhỏ Trước yêu cầu thực thi cam kết quốc tế tiến trình hội nhập, quy định dịch vụ ngân hàng Việt Nam bộc lộ số bất cập Nội dung quy định dịch vụ ngân hàng nhiều mâu thuẫn; chế quản lý giám sát hoạt động ngân hàng chưa theo kịp tiến trình đại hóa ngân hàng chưa phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế; nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng chưa có khn khổ pháp lý để thực Những bất cập gây ảnh hưởng lớn việc thực thi đầy đủ cam kết Việt Nam Để thực thi đầy đủ cam kết gia nhập WTO đồng thời nâng cao cạnh tranh ngân hàng, việc hoàn thiện chế định M cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO pháp luật dịch vụ ngân hàng yêu cầu cấp thiết Tuy nhiên, để giải yêu cầu này, loạt câu hỏi đặt Thực trạng pháp luật dịch vụ ngân hàng Việt Nam gia nhập WTO gì? Việc thực cam kết đặt vấn đề gì? Cách khắc phục bất cập sao? Tất vấn đề nêu đòi hỏi nghiên cứu tỉ mỉ giải đáp thấu đáo phương diện lý luận lẫn thực tiễn Việc nghiên cứu góp phần cung cấp sở lý luận thực tiễn cho việc hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng Việt Nam đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế MỤC TIÊU VÀ YÊU CÀU CỦA VIỆC NGHIÊN c ú u ĐỀ tài - Làm rõ khái niệm dịch vụ ngân hàng theo thông lệ quốc tế yêu cầu cụ thể đặt nước thành viên WTO việc mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng - Làm rõ cam kết Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng khuôn khổ WTO, với tư cách thành viên tổ chức - Làm rõ thực trạng pháp luật Việt Nam dịch vụ ngân hàng, bao gồm điểm tương đồng điểm khác biệt so với cam kết quốc tế Việt Nam khuôn khổ WTO - Đề xuất hướng hồn thiện quy định cịn khác biệt so với cam kết quốc tế mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng PHẠM VI NGHIÊN c ú u CỦA ĐỀ tài Việc nghiên cứu vấn đề đặt bối cảnh nghiên cứu quy định WTO (GATS) quy định pháp luật Việt Nam dịch vụ ngân hàng dựa cam kết gia nhập WTO Việt Nam qua tiêu chí sau: (1) Cam kết việc cấp phép cho tổ chức tín dụng nước cung cấp dịch vụ ngân hàng Việt Nam, (2) Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO Cam kết loại hình cơng ty tài nước ngồi phép hoạt động Việt Nam, (3) Cam kết loại hình dịch vụ ngân hàng phép cung cấp Việt Nam, (4) Cam kết tỷ lệ vốn ngân hàng nước ngồi sở hữu ngân hàng Việt Nam PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN c ú u ĐỀ TÀI Để nghiên cứu đề tài này, luận văn sử dụng kết hợp phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp Phương pháp phân tích sử dụng đánh giá thực trạng pháp luật dịch vụ ngân hàng Việt Nam Phương pháp so sánh sử dụng đối chiếu quy định pháp luật Việt Nam với quy định WTO thông lệ quốc tế Phương pháp tổng hợp sử dụng việc đánh giá khái quát, rút kết luận vấn đề phạm vi nghiên cứu đưa giải pháp hoàn thiện Ngoài ra, để củng cố cho lập luận mình, chúng tơi đưa số liệu minh họa cần thiết NHŨNG ĐĨNG GĨP CỦA LUẬN VÃN - Góp phần xây dựng hệ thống lý luận, khái niệm phạm trù dịch vụ ngân hàng - Thông qua việc làm rõ cam kết Việt Nam thực trạng pháp luật Việt Nam ngân hàng, luận văn điểm khác biệt pháp luật Việt Nam với cam kết gia nhập WTO dịch vụ ngân hàng - Đưa đề xuất hướng hoàn thiện quy định khác biệt so với cam kết quốc tế mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng BỐ CỤC CỦA LUẬN VÃN Ngồi Lời nói đầu, Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Luận văn chia thành hai phần sau: M cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO Phần phác họa tranh tổng thể với khái niệm, nội dung pháp lý liên quan đến dịch vụ ngân hàng cam kết quốc tế Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng khuôn khổ WTO Phần nêu lên thực trạng pháp luật Việt Nam dịch vụ ngân hàng, điểm khác biệt với cam kết gia nhập WTO đưa giải pháp hoàn thiện nhằm thực thi đầy đủ cam kết mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng khuôn khổ WTO Mở cửa thỉ trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO (2) Trong lĩnh vực quy định loại hình cơng ty tài phép hoạt động V iệt Nam (a) Những quy định theo pháp luật Việt Nam Điều 3, Nghị định số 22/2006/NĐ-CP42 ngày 28/2/2006 tổ chức hoạt động Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phịng đại diện Tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam quy định: tổ chức tín dụng nước ngồi phép thành lập diện thương mại Việt Nam hình thức sau: ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng 100% vốn nước Ngồi ra, tổ chức tín dụng nước ngồi đặt văn phịng đại diện Việt Nam Điều 53, Thơng tư 03/2007AT-NHNN43 ngày 5/6/2007 hướng dẫn thi hành số điều Nghị định 22 tỷ lệ, phương thức góp vốn điều lệ sau: Tỷ lệ, phương thức góp vốn điều lệ thành viên góp vốn ngân hàng 100% vốn nước ngoài, Bên nước Bên Việt Nam ngân hàng liên doanh bên góp vốn, bên tự thỏa thuận phải ghi rõ ràng Điều lệ Ngân hàng liên doanh, Điều lệ Ngân hàng 100% vốn nước ngoài, sở đảm bảo tuân thủ nguyên tắc: - Đối với ngân hàng 100% vốn nước ngoài: phải đảm bảo tỷ lệ góp vốn ngân hàng mẹ 50% vốn điều lệ; - Đối với ngân hàng liên doanh: phải đảm bảo tỷ lệ góp vốn Bên nước ngồi tối đa khơng q 50% vốn điều lệ (trừ trường hợp đặc biệt Thủ tướng Chính phủ định) 42 Nghị định số 22/2006/N Đ -CP ngày 28/2/2006 Chính phủ tổ chức hoạt động Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phịng đại diện Tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam 43 Thông tư 03/2007/TT-NHNN ngày 5/6/2007 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dản thi hành m ột số điều Nghị định số 22/N Đ-CP quy định tỷ lệ, phương thức góp vốn điều lệ 55 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO Nhìn chung, quy định pháp luật Việt Nam hành vấn đề quy định loại hình cơng ty tài phép hoạt động Việt Nam bám sát cam kết gia nhập WTO (b) Những quy định khác biệt so với cam kết gia nhập WTO: Theo Luật TCTD hành, quy định điều chỉnh tổ chức, quản trị, điều hành TCTD phân theo hình thức sở hữu Theo đó, Chương chứa đựng quy định điều chỉnh hình thức hoạt động, nội dung hoạt động, thu chi tài tổ chức tín dụng nước ngồi, văn phịng đại diện TCTD nước ngồi Trong đó, TCTD nước điều chỉnh quy định nằm rải rác từ Chương đến Chương 11 Luật Điều không phù hợp với nguyên tắc không phân biệt đối xử WTO, không đảm bảo tính minh bạch dự báo trước quy định (3) Trong lĩnh vực quy định loại hình dịch vụ ngân hàng phép cung cấp Việt Nam (a) Các quy định theo pháp luật Việt Nam Công văn số 1210/NHNN-CNH44 ngày 7/2/2007 hướng dẫn việc nhận tiền gửi Đồng Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam theo tỷ lệ lộ trình cam kết Việt Nam Như vậy, cam kết NHNN hướng dẫn áp dụng trực tiếp (b) Các quy định khác biệt so với cam kết gia nhập WTO Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật TCTD hành sử dụng thuật ngữ “hoạt động ngân hàng” (nội dung chủ yếu bao gồm việc nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn) thay 44 Cơng văn số 1210/NHNN-CNH ngày 7/2/2007 Ngán hàng Nhà nước gửi chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam hướng dẫn việc nhặn tiền gửi Đồng Việt Nam 56 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO thuật ngữ “dịch vụ ngân hàng” Hiệp định Thương mại dịch vụ Sự khác biệt sử dụng thuật ngữ làm nảy sinh vướng mắc thực Theo GATSẠVTO, nhà cung cấp dịch vụ nước phép thiết lập diện thương mại với tư cách TCTD 100% vốn nước Việt Nam để cung cấp hay số dịch vụ ngân hàng Việc thực Luật TCTD thời gian qua cho thấy việc sử dụng thuật ngữ “hoạt động ngân hàng” gây nhiều khó khăn vướng mắc xác định phạm vi hoạt động dịch vụ cung cấp loại hình TCTD khác ngân hàng thương mại, TCTD phi ngàn hàng Ngoài ra, Luật Ngân hàng hành chưa có quy định phân loại cách đầy đủ dịch vụ ngân hàng theo phụ lục dịch vụ tài GATS (4) Trong lĩnh vực quy định tỷ lệ vốn ngân hàng nước ngồi sở hữu ngân hàng Việt Nam (a) Các quy định theo pháp luật Việt Nam Nghị định số 69/2007/NĐ-CP45 ngày 20/4/2007 việc nhà đầu tư nước mua cổ phần ngân hàng thương mại Việt Nam quy định điều nguyên tắc sở hữu cổ phần nhà đầu tư nước ngồi Theo đó, tổng số cổ phần thể nhân pháp nhân nước nắm giữ ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam không vượt 30% vốn điều lệ ngân hàng, trừ pháp luật Việt Nam có quy định khác cho phép quan có thẩm quyền Việt Nam Như vậy, lĩnh vực này, quy định pháp luật Việt Nam hành bám sát cam kết gia nhập WTO 45 Nghị định số 69/2007/NĐ-CP Chính phủ ngày 20/4/2007 việc nhà đầu tư nước mua cổ phần ngân hàng thương mại Việt Nam 57 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO (b) Các quy định khác biệt so với cam kết qici nhập WTO Nghị định 69/2007/NĐ-CP việc đưa quy định theo cam kết Việt Nam WTO đưa số hạn chế khác không phù hợp với nguyên tắc đối xử quốc gia nguyên tắc tiếp cận thị trường Cụ thể Điều Nghị định có quy định: “Nhà đầu tư chiến lược phép mua cổ phần ngân hàng Việt Nam” “một TCTD nước phép tham gia vào Hội đồng quản trị không ngân hàng Việt Nam” Trên số điểm khác biệt quy định pháp luật Việt Nam so với thông lệ quốc tế Những tồn gây ảnh hưởng trực tiếp đến việc thực thi đầy đủ cam kết lĩnh vực dịch vụ ngân hàng 2.2 cần sửa đổi hồn thiện thời gian tới HỒN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM NHẰM THỤC THI CAM KẾT MỞ CỬA THỊ TRƯỜNG DỊCH v ụ NGÂN HÀNG TRONG KHUÔN K H ổ WTO 2.2.1 Tiêu chí hồn thiện quy định khác biệt pháp luật Việt Nam với cam kết quốc tế mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng Việc hồn thiện quy định cịn khác biệt pháp luật Việt nam với cam kết quốc tế mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng phải dựa tiêu chí sau: - Các quy định Luật phải sát với chuẩn mực thông lệ quốc tế dịch vụ ngân hàng (CAMELS 46, BASEL II 47), cam kết 46 CAM ELS chữ viết tắt để tiêu chuản cấu thành hệ thống xếp hạng ngân hàng gồm : vốn (Capital), tài sản (assets), quản lý (m anagem ent ), lợi nhuận (eamings), khoản (liquidity) độ nhạy cảm với rủi ro thị trường 47 Hiệp ước BASEL II Hiệp ước quốc tế tiêu chuẩn an toàn vốn, tăng cường quản trị tồn cầu hóa tài cung việc khai thác tối đa tiềm lợi nhuận hạn chế rủi ro Đây giải pháp đưa nhằm nâng cao tiêu chuẩn ngân hàng Châu Á 58 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập W To Việt Nam nước khác, Tổ chức Quốc tế (như Hiệp định Thương mại Việt Mỹ, cam kết với WTO, Hiệp định Tự do, xúc tiến bảo hộ đầu tư Việt Nam- Nhật Bản ) để có quy định cụ thể, tránh xung đột, tạo điều kiện cho TCTD hội nhập quốc tế thuận lợi - Các văn hướng dẫn cần đồng bộ, thống tránh chồng chéo, tránh có quy định mâu thuẫn Luật chung với Luật chuyên ngành, Những quy định áp dụng đến Bộ luật Dân sự, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Doanh nghiệp dẫn chiếu mà khơng cần chép, cịn nội dung mang tính đặc thù áp dụng cho TCTD cần phải quy định cụ thể - Luật TCTD cần có quy định chung áp dụng tất TCTD quy định cụ thể loại hình TCTD Bên cạnh đó, cần thay đổi quan niệm từ việc quy định tất bị cấm (hoặc phải xin phép) trừ điều có quy định cho phép thành việc quy định TCTD làm điều theo giấy phép, trừ điều có quy định cấm Ngồi ra, Luật TCTD cần phải khắc phục tổn hệ thống ngân hàng Việt Nam hạn chế tối đa văn hướng dẫn Luật; quy định rõ thẩm quyền ban hành văn hướng dẫn; quy định chi tiết, rõ ràng tổ chức, hoạt động, công tác quản trị, điều hành loại hình TCTD; hướng đến việc xóa bỏ phân biệt để tạo bình đẳng TCTD thuộc hình thức sở hữu khác theo nguyên tắc tạo lập mơi trường kinh doanh minh bạch, bình đẳng hoạt động tiền tệ, ngân hàng 59 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO 2.2.2 Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO 2.2.2.1 Vê vấn đề cấp phép cho TCTD nước cung cấp dịch vụ ngân hàng Việt Nam (a)Về điều kiện cấp phép Đối với TCTD liên doanh, TCTD 100% vốn nước ngoài: + Chỉnh sửa quy định điều kiện cấp phép quy định Điều 106 Luật Các tổ chức tín dụng sau: Thứ nhất, bổ sung thêm quy đinh vốn TCTD nguyên xứ Theo cam kết đa phương song phương mà Việt Nam tham gia ký kết mức vốn mà TCTD nguyên xứ tối thiểu phải có 10 triệu USD, tổng tài sản Có 10 tỷ USD Thứ hai, bổ sung thêm quy đinh hiêu hoai đông TCTD nguyên xứ Cụ thể là: (i) Bảo đảm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo thông lệ quốc tế quy định Ngân hàng Nhà nước ba năm liên tục trước trình cấp phép, (ii) Khơng bị xử phạt hành mức độ xử phạt cao theo quy định pháp luật nước nguyên xứ liên tục ba năm trước trình cấp phép, (iii) Được tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế xếp hạng tốt liên tục ba năm trước trình cấp phép (tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế Moody’s Standard&Poor) + Cơ quan giám sát TCTD nguvên xứ có cam kết với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phối hợp quản lý, giám sát sẵn sàng trao đổi thông tin hoạt động liên quan đến TCTD nguyên xứ 60 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO + TCTD nguyên xứ quan có thẩm quyền nước chấp thuận cho thành lập TCTD liên doanh, TCTD 100% vốn nước Việt Nam Đối với chi nhánh TCTD nước ngoài: Bổ sung quy định TCTD nguyên xứ phải chấp nhận chịu trách nhiệm vật chất hoạt động chi nhánh TCTD Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước ngồi Việt Nam khơng phải pháp nhân riêng biệt đầy đủ Đối với văn phịng đại diện TCTD nước ngồi: Cần bổ sung quy định: “cơ quan có thẩm quyền nước ngồi cho phép TCTD nước ngồi mở văn phịng đại diện Việt Nam” (b) Vê thủ tục cấp phép: Chỉnh sửa quy định hành Luật tổ chức tín dụng thủ tục cấp phcp Cụ thể là: Rút ngấn thời gian thẩm định hồ sơ cấp phép từ 90 ngày xuống 60 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ (c)Vê hồ sơ xin cấp phép: Chỉnh sửa quy định hồ sơ cấp phép TCTD quy định điều 108 Luật tổ chức tín dụng sau: + Trong Biên họp đại hội cổ đông, Đơn đề nghị cấp phép thành lập yêu cầu phải nêu cam kết hỗ trợ khả chuyển giao công nghệ, kỹ quản trị, điều hành, đào tạo nguồn nhân lực cho TCTD Việt Nam TCTD nguyên xứ thành lập + Cần bổ sung số hồ sơ sau: (1) Điều lệ TCTD nước (2) Giấy phép hoạt động TCTD nước ngồi (3) Văn quan có thẩm quyền nước ngoài: 61 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO (i) Chấp thuận cho thành lập TCTD liên doanh, TCTD 100% vốn nước Việt Nam; (ii) Cam kết với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phối hợp quản lý, giám sát sẵn sàng trao đổi thông tin hoạt động liên quan đến TCTD nguyên xứ, cam kết chịu trách nhiệm hoạt động TCTD ngun xứ; (iii) Xác nhận TCTD nước ngồi có tình hình tài lành mạnh khơng bị vi phạm hành mức độ cao theo quy định pháp luật nước nguyên xứ ba năm gần liền kề trước xin cấp phép (4) Báo cáo tài kiểm tốn theo chuẩn mực quốc tế theo chuẩn mực kế toán Việt Nam thời gian ba năm gần TCTD nước (5) Xác nhận tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế Moody’s Standard & Poor Ngoài ra, cần bổ sung thêm Hợp đồng liên doanh (đối với TCTD liên doanh) Quy định danh sách, lý lịch, văn thành viên sáng lập, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát cần thay quy định lý lịch, cấp chứng minh lực, trình độ chuyên môn Tổng giám đốc (hoặc Giám đốc) (đối với chi nhánh TCTD nước ngoài) 2.2.2.2 Về vấn đề quy định loại hình cơng ty tài phép hoạt động Việt Nam Liên quan đến bất cập nêu khoản (2)b phần 2.1.2.2 luận văn này, cần sửa đổi bổ sung Luật TCTD hành theo hướng quy định thống hình thức nội dung hoạt động loại hình TCTD, khơng phân biệt nước hay nước ngồi, nhằm phù hợp với 62 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO nguyên tắc không phân biệt đối xử WTO đảm bảo tính minh bạch, dự báo trước quy định pháp luật 2.2.23 Vê vân đê quy định loại hình dịch vụ tài phép cung cấp Việt Nam Liên quan đến bất cập nêu khoản 3(b) phần 2.1.2.2 luận văn này, Việt Nam cần nhanh chóng nghiên cứu ban hành Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng Trong đó, cần trọng việc thống đưa định nghĩa rõ ràng “dịch vụ ngân hàng” bao gồm quy định cụ thể tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng khác nhằm đảm bảo tính minh bạch theo quy định WTO, đồng thời hạn chế khó khăn vướng mắc thực 2.2.2.4 Về vấn đề quy định tỷ lệ vốn ngân hàng nước ngồi sở hữu ngân hàng Việt Nam Liên quan đến bất cập nêu khoản 4(b) phần 2.1.2.2 luận văn này, Nghị định 69/2007/NĐ-CP cần xem xét sửa đổi theo hướng phù hợp với nguyên tắc đối xử quốc gia nguyên tắc tiếp cận thị trường WTO 63 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO KẾT LUẬN Trong bối cảnh toàn cầu hóa nay, mở cửa thị trường xu tất yếu Có thể nói, hội để quốc gia tự rà soát lại hệ thống pháp luật cho phù hợp với thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Năm 2008 kinh tế Việt Nam gặp phải vấn đề ổn định kinh tế vĩ mô, lạm phát tăng cao, khả khoản số ngân hàng gặp khó khăn Cho đến nay, kinh tế Việt Nam nói chung hộ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng phải đối mặt với thách thức khó khăn khủng hoảng tài suy thoái kinh tế giới Tuy nhiên, năm 2008 năm đánh dấu trình hội nhập việc thực nghiêm túc cam kết gia nhập WTO với kiện cấp phép cho ngân hàng 100% vốn nước hoạt động Việt Nam Sự diện ngày nhiều TCTD nước cho thấy sức hấp dẫn thị trường Việt Nam, đồng thời dự báo sức nóng cạnh tranh ngày tăng lên khu vực tài ngân hàng Với tư cách thành viên WTO, Chính phủ Việt Nam hoạch định sách quán nhằm tạo sân chơi bình đẳng cho tất loại hình tổ chức tín dụng thị trường tài Việt Nam, tạo môi trường đầu tư ngày thuận lợi với mong muốn nhà đầu tư nước ngồi nói chung định chế tài nước ngồi nói riêng tham gia nhiều vào thị trường Việt Nam thông qua sản phẩm mới, dịch vụ đại thông lệ ngân hàng tốt Trong thời gian tới, q trình tồn cầu hóa khu vực hóa diễn nhanh chóng phức tạp Việt Nam phải đối mặt với nhiều yêu 64 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO cầu khó khăn khách quan chủ quan trình mở cửa tự hóa kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Điều địi hỏi cơng tác hoạch định thực thi sách lĩnh vực ngân hàng phải có thay đổi thích ứng cần thiết nhằm tăng cường tính cơng khai, minh bạch hoạt động tài chính, ngân hàng, có lộ trình cụ thể nhằm sớm thực tiêu chuẩn kế toán đánh giá hiệu hoạt động theo lệ quốc tế, để góp phần tạo niềm tin cho nhà đầu tư, tổ chức quốc tế khách hàng Thông qua luận văn này, tác giả mong muốn góp phần làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn cho việc xây dựng hoàn thiện khung pháp luật dịch vụ ngân hàng đáp ứng yêu cầu việc thực thi cam kết gia nhập WTO Việt Nam Tuy nhiên, lĩnh vực pháp luật ngân hàng lĩnh vực phức tạp, khó giải cách thấu đáo khuôn khổ luận văn Do vậy, việc tiếp tục nghiên cứu vấn đề cấp độ sâu phạm vi rộng việc cần thiết./ 65 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO TÀI LIỆU THAM KHẢO Hiệp định Quốc tê Hiệp định chung Thương mại dịch vụ (GATS), available at:< http://www.wto.org/english/tratop_e/serv_e/serv_e.htm> Văn pháp luật Quốc gia Việt Nam Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 1997, sửa đổi bổ sung 2003 (Luật NHNN Việt Nam) Luật Các Tổ chức tín dụng 1997, sửa đổi bổ sung 2003 (Luật Các TCTD) Hiệp định thương mại Việt Nam- Hoa Kỳ Luật Công cụ chuyển nhượng 2006 Pháp lệnh Ngoại hối 2006 Các văn luật gồm: sắc lệnh ủ y ban Thường vụ Quốc hội, văn pháp luật Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ quan liên Bộ ban hành Các nguồn văn khác Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (3/2008), Tài liệu dự án Luật Tổ chức Tín dụng (Sửa đổi) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (3/2008), Tài liệu dự án Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Sửa đổi) 66 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO Website Bộ Thương mại, Bộ Tài chính, Bộ Tư pháp, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam, Ngân hàng giới, Tổ chức Thương mại giới Sách tham khảo Tiếng Việt ủ y ban Quốc gia Hợp tác Kinh tế Quốc tế (2003) “ Các văn kiện Tổ chức thương mại giới” ủ y ban Quốc gia Hợp tác Kinh tế Quốc tế (2007) “Các văn kiện gia nhập WTO Việt Nam” ủ y ban Quốc gia Hợp tác Kinh tế Quốc tế (2007) “Sổ tay quy định WTO cam kết gia nhập Việt Nam” Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân ủ y ban Quốc gia Hợp tác Kinh tế Quốc tế (2005) “Tổng quan vấn đề tự hóa thương mại dịch vụ” Nhà xuất Chính trị Quốc gia ủ y ban Quốc gia Hợp tác Kinh tế Quốc tế (2006) “Nghiên cứu dịch vụ ngân hàng bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế” Nhà xuất Chính trị Quốc gia Dự án hỗ trợ thương mại đa biên MUTRAP (2007) “Nghiên cứu tác động tự hóa dịch vụ ngân hàng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng” Dự án hỗ trợ thương mại đa biên MƯTRAP II, Hỏi đáp WTO, Hà Nội, 2006 67 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO Giáo trình Luật Ngân hàng (2007), Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an Nhân dân PGS.TS Nguyễn Hữu Khải(2007) “Các ngành dịch vụ Việt Namnăng lực cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế” Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Thị Quy (2008), Dịch vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Khoa học xã hội Đại học Ngân hàng TP HCM (2008), Hoạt động Hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam năm sau gia nhập WTO, Nhà xuất Thống kê David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Chính trị Quốc gia Peter Rose (1999), Commercial Bank Management, Irwin McGravv Hill Tiếng Anh Ross Cranston (1997) Principles o f Banking Law, Oxford Ưniversity Press, second edition E.p Ellinger, R J.A Hooley, E Lomnicka (2002) Modern Banking Law, Oxĩord ưniversity Press, thừd edition James R Melvin, History and Measurement in The Service Sector: a review, Review of Income and Wealth, series 41, number 4, December 1995 Encyclopedia of Business and Finance (2001), Vol.2, Macmilian Các báo 68 Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO TS Bùi Ngọc Cường (2007) “Tổng quan pháp luật Việt Nam thương mại dịch vụ cam kết mở cửa thị trường dịch vụ Việt Nam gia nhập WTO” Tạp chí Luật học số 6/2007 PGS.TS Hồng Phước Hiệp “Sửa đổi hệ thống pháp luật thực thi cam kết gia nhập WTO” Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, Văn phịng Quốc hội Số 1/2007 PGS.TS Hoàng Phước Hiệp “Hoàn thiện pháp luật Việt Nam để thực thi có hiệu quy chế thành viên WTO” Tạp chí Nhà nước Pháp luật, Viện Nhà nước Pháp luật Số 2/2007 Anh Hòa (2008), Dịch vụ ngân hàng sẩn sàng bước vào sân chơi lớn, Tạp chí Ngân hàng, Số 128 Tơ Khánh Tồn, Năng lực cạnh tranh Ngân hàng Thương mại Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế, Tạp chí Nghiên cứu kinh tế, số 363, tháng 8/2008 Daniel C.Grosby (2007), Ngân hàng cam kết gia nhập WTO Trung Quốc: Đồng sàng dị mộng lĩnh vực dịch vụ tài Trung Quốc, Tạp chí Luật Kinh tế Quốc tế, Vol 11, Số 1, NXB Đại học Oxford 69 ... cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO 1.2.3 Cam kết loại hình dịch vụ tài phép cung cấp Việt Nam Theo cam kết gia nhập WTO Việt Nam thể Biểu cam kết dịch vụ, 34 hình thức... phẩm dịch vụ cơng nghệ thâm nhập sâu vào thị trường Tóm lại, cam kết gia nhập WTO Việt Nam dịch vụ ngân hàng phù hợp với pháp luật hành lực ngân hàng Việt Nam Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng. .. nhập WTO đưa giải pháp hoàn thiện nhằm thực thi đầy đủ cam kết mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng khuôn khổ WTO Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO PHẨN TỔNG QUAN VỂ DỊCH