TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái quát về hoạt động của ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại Sự hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá. Ngân hàng là một tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế, do vậy các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế. Trên phương diện những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp thì có thể định nghĩa: Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện chức năng tài chính quan trọng nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Tuỳ theo từng quan điểm khác nhau, của quốc gia khác nhau mà khái niệm ngân hàng có thể giống hay khác nhau. Theo luật các tổ chức tín dụng được Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoa X, kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan”. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác”. Ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán. Như vậy có thể rút ra khái niệm chung về ngân hàng thương mại: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhất là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán.” 1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Do sự phát triển không ngừng của nền kinh tế nên chức năng, dịch vụ hay vai trò của ngân hàng đang ngày càng thay đổi để đáp ứng với sự phát triển của xã hội. Đồng thời, rất nhiều tổ chức tài chính: Công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ bảo hiểm…đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng. Vì thế các ngân hàng ngày càng đa dạng hoá dịch vụ cung cấp, tuy nhiên các hoạt động cơ bản của ngân hàng vẫn là: • Hoạt động huy động vốn Để thực hiện mục tiêu kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận các ngân hàng trước hết phải thực hiện hoạt động huy động vốn. Ngân hàng huy động vốn từ các nguồn chủ yếu sau: + Nguồn vốn tự có và nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động: Đây là nguồn hình thành ban đầu của mỗi ngân hàng, tuỳ theo là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân hàng cổ phần, ngân hàng tư nhân…mà nguồn hình thành khác nhau. Trong quá trình hoạt động, ngân hàng sẽ ra tăng vốn theo nhiều phương thức khác nhau tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể như: Nguồn từ lợi nhuận, nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm. Đồng thời quá trình hoạt động của ngân hàng cũng hình thành nên các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn và một số quỹ khác. + Tiền gửi: Tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ đầu tiên của ngân hàng là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ khách hàng, cũng nhờ đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, của các tổ chức và của dân cư. Nguồn tiền gửi bao gồm: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi các ngân hàng khác. + Nguồn đi vay: Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại tuy nhiên khi khả năng huy động bị hạn chế hoặc khi phải chi trả gấp một khoản tiền lớn các ngân hàng thường đi vay để đáp ứng nhu cầu của mình. Khi cần ngân hàng thường vay từ các nguồn: vay ngân hàng Nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn. Tuy nhiên chỉ khi thực sự cần thiết ngân hàng mới phải sử dụng phương thức này vì chi phí của phương thức huy động vốn vay khá lớn và có thể trực tiếp ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng. • Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của ngân hàng là hoạt động tín dụng và hoạt động đầu tư: + Hoạt động tín dụng: Đây là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng là cho vay và hoạt động này cũng mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho ngân hàng . + Hoạt động đầu tư: Các ngân hàng cũng đầu tư nhằm tìm kiếm lợi nhuận như: góp vốn vào các doanh nghiệp hay mua bán chứng khoán trên thị trường tài chính. Các chứng khoán ngân hàng nắm giữ thường là chứng khoán có độ an toàn và có tính thanh khoản cao( thường là chứng khoán ngắn hạn của chính phủ) sẽ giúp ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán tốt hơn mà lại không làm giảm hiệu quả kinh doanh. Cho vay trên thị trường liên ngân hàng cũng là một cách hữu hiệu để tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời. • Trung gian thanh toán Đây là chức năng riêng có của ngân hàng, thông qua dịch vụ thanh toán ngân hàng cũng thu được khoản phí hay hoa hồng. Theo sự phát triển chung của kinh tế thị trường, các dịch vụ của ngân hàng ngày càng phong phú, tiện lợi và đáp ứng được tốt hơn nhu cầu của khách hàng cũng như yêu cầu của hoạt động kinh doanh. Để việc thanh toán nhanh chóng thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như: thanh toán băng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ….cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần. 1.1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng xuất hiện ở thời kỳ cổ đại dưới hình thức cho vay nặng lãi, ra đời trong điều kiện sản xuất thấp kém, cuộc sống của con người phụ thuộc nhiều vào điều kiện thiên nhiên, lại thêm gánh nặng sưu thuế và các gánh nặng xã hội khác. Thuật ngữ “tín dụng” xuất hiện từ chữ La tinh: “ Credium”có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Trong tiếng anh được gọi là “Credit”, còn theo ngôn ngữ dân gian Vịêt Nam tín dụng là sự vay mượn. Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, sự tồn tại của tín dụng là cần thiết và tất yếu khách quan. Vì ở đó đồng tiền mới ở đúng vị trí đích thực, phản ánh đúng mối quan hệ cung cầu và quy luật giá trị, mọi vận hành kinh tế đều được tiền tệ hoá. Do vậy, mỗi chủ thể trong nền kinh tế đều phải tự tìm kiếm nguồn vốn trên thị trường nhằm thoả mãn nhu cầu của mình và đó cũng là sự dịch chuyển tạm thời nguồn vốn từ nơi dư thừa sang nơi thiếu vốn dựa trên cơ sở bảo toàn vốn và sinh lãi. Như vậy : “Tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận” Tín dụng có nhiều loại như: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng , tín dụng nhà nước và tín dụng tiêu dung. Như vậy thực chất tín dụng là quan hệ vay mượn bao gồm cả đi vay và cho vay. Tuy nhiên khi gắn với chủ thể nhất định như ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác) thì chỉ bao gồm nghĩa là ngân hàng cho vay. Theo luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩe Vịêt Nam, điều 49 ghi “ Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng nhà nước” từ đó ta có thể hiểu rằng: Tín dụng ngân hàng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức trong nền kinh tế” Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân , doanh nghiệp và các tổ chức trong xã hội. Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. 1.1.2.2 Đặc trưng của hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rui ro cao nhất cho ngân hàng thương mại. Do vậy hoạt động tín dụng của ngân hàng có một số đặc trưng sau: + Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin, người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả được nợ. Tức là quan hệ tín dụng thường chỉ xảy ra khi các bên có sự tin tưởng lẫn nhau. + Hoạt động cho vay chủ yếu bằng nguồn vốn huy động được từ bên ngoài chứ không phải hoàn toàn là số vốn thuộc sở hữu của mình như tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại. + Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn. Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, người cho vay thường xác định rõ thời hạn vay, thời hạn cho vay phụ thuộc vào quá trình luôn chuyển vốn của đối tượng vay và tính chất của vốn ngân hàng. + Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú. Ngân hàng có thể cho vay với các thời hạn tín dụng khác nhau như: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để đáp ứng nhu cầu về thời hạn vay. + Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi. Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng vì vốn cho vay của ngân hàng là vốn huy động nên sau một thời gian ngân hàng cũng phải trả lại cho khách hàng của mình. Hơn thế nữa, ngân hàng cũng cần có nguồn để bù đắp chi phí các hoạt động như khấu hao tài sản cố định, trả lương cho cán bộ công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm….do vậy người vay vốn ngoài việc trả nợ gốc còn phải trả một khoản lãi. 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng được phân loại phân loại tín dụng theo nhiều tiêu thức khác nhau: • Theo thời hạn sử dụng tiền vay của người vay Phân chia tín dụng theo thời hạn có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian có liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của ngân hàng . Theo thời gian thì tín dụng được phân thành:  Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân. Đối với NHTM, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất.  Tín dụng trung hạn: Là loại tín dung có thời hạn từ 1 đến 5 năm, chủ yếu được sử dụng mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rống sản xuất, đổi mới công nghệ, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, thường được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn. Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng Tài sản đảm bảo cho các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn thu nợ thứ hai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn nợ thứ nhất ( từ quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh) không hoàn trả hay không hoàn trả đủ. Theo cách phân loại này tín dụng được chia thành 2 loại:  Tín dụng có bảo đảm: Là loại tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba. Ngân hàng nắm giữ tài sản của người vay để xử lý, thu hồi nợ khi người vay không thực hiện các nghĩa vụ đã được cam kết trong hợp đồng tín dụng. Hình thức này thường áp dụng với các khách hàng không có hoặc chưa có uy tín cao với ngân hàng.  Tín dụng không có bảo đảm: Là loại tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp, hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba. Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Muốn vậy, ngân hàng phải đánh giá hiệu quả sử dụng tiền vay của người vay. Hình thức này thường áp dụng khách hàng có uy tín lớn và có khả năng trả nợ cao. Theo đồng tiền được sử dụng trong cho vay  Cho vay bằng đồng bản tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng đồng tiền của nước mình. Như là cho vay bằng VND.  Cho vay bằng ngoại tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng đồng ngoại tệ. Nh ư là cho vay bằng đô la……… Căn cứ vào hình thức tài trợ tín dụng  Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sử dụng một thương phiếu chưa đến hạn ( hoặc một giấy nợ). Vê mặt pháp lý thì không phải ngân hàng đã cho vay đối với chủ thương phiếu. Đây chỉ là hình thức trao đổi trái quyền, tuy nhiên đối với ngân hàng, việc bỏ tiền ra ở hiện tại để thu về một khoản lớn hơn trong tương lai với lãi suất xác định trước được coi như là hoạt động tín dụng. Ngân hàng tuy ứng tiền cho người bán, song thực chất là thay thế người mua trả tiền cho người bán.  Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng vay với cam kết trả gốc và lãi trong thời gian xác định.  Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi.  Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định. Sau thời gian nhất định khách hàng phải trả cả gốc và lãi cho ngân hàng. Trong hợp đồng loại này, thường có điều kiện khi kết thúc khách hàng có thể lựa chọn việc mua lại thiết bị đã thuê. Theo phương thức hoàn trả  Tín dụng trả góp: là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi theo định kỳ.  Tín dụng kỳ hạn: là tín dụng được thanh toán một lần theo kì hạn đã thoả thuận.  Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: là loại tín dụng mà người vay có thể hoàn trả bất cứ lúc náo khi có thu nhập. Phân loại theo rủi ro tín dụng  Tín dụng lành mạnh: các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao  Tín dụng có vấn đề: các khoản tín dụng có dấu hiệu khômg lành mạnh như khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực hiên kế hoạch chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính…  Tín dụng có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn thời gian ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn…….  Tín dụng khó đòi: Nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ì…………… Phân loại khác Ngoài cách phân loại trên, tín dụng còn được phân chia theo nhiều cách khác nhau như: Phân theo ngành kinh tế (công nghiệp, thương nghiệp, thương nghiệp), phân theo mục đích ( sản xuất, tiêu dùng), theo thành phần kinh tế……. 1.2. Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng Trong qúa trình phát triển của các hiện tượng và hoạt động kinh tế - xã hội giữa hai mặt chất và lượng có quan hệ chặt chẽ và tác động qua lại lẫn nhau. Tăng trưởng và chất lượng tín dụng không nằm ngoài quy luật này. Hoạt động tín dụng của ngân hàng rất đa dạng và phong phú bao gồm hoạt động cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê…….tuy nhiên trong đó hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất và đây cũng là mối quan tâm của tất cẩ các ngân hàng. Khái niệm chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng bao hàm nhiều nội dung. Ban đầu, chất lượng tín dụng chỉ bó hẹp trong khái niệm an toàn tín dụng, nó phản ánh mức tổn thất phát sinh trực tiếp từ rủi ro đối với các khoản vay xấu. Một khoản tín dụng được coi là có chất lượng nếu nó được hoàn trả theo đúng hợp đồng. Theo sự phát triển thì quan điểm về chất lượng tín dụng ngày càng thay đổi và yêu cầu khắt khe hơn. Chất lượng tín dụng được xác định bằng tổng thể tất cả các tiêu chí, cả trừu tượng lẫn cụ thể và việc đánh giá chúng cũng có sự linh động nhất định. Có thể xem rằng: “Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng ( cả người vay tiền lẫn người gửi tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế- xã hội và đảm bảo sự phát triển tồn tại của ngân hàng”. Chất lượng tín dụng không chỉ phụ thuộc vào bản thân ngân hàng mà nó còn phụ thuộc vào khách hàng. Chất lượng tín dụng hiện trở thành mối quan tâm của hệ thống NHTM. Khi xét đến chất lượng tín dụng người ta thường xét đến các khía cạnh:  Đối với ngân hàng thương mại: Chất lượng hoạt động tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực bản thân ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên nguyên tắc hoàn trả đúng hạn, thu được lãi tiền vay đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.  Đối với khách hàng: Chất lượng hoạt động tín dụng thể hiện cấp tín dụng phù hợp với mục đích sử dụng đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng. Đồng thời khách hàng sử dụng vốn vay thực hiện thanh toán đầy đủ gốc và lãi, đúng kỳ hạn thoả thuận. [...]... thuận tiện hơn khi giao dịch cùng ngân hàng, khi đó sự thỏa mãn của khách hàng tăng, chất lượng tín dụng tăng 1.2.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là hoạt động đem lại thu nhập lớn nhất do vậy nó ít nhiều ảnh hưởng đến các hoạt động khác của ngân hàng chính vì thế hoạt động tín dụng phát triển cũng góp phần... khả năng thu hồi căn cứ vào tỷ lệ hai loại nợ quá hạn trên trong tổng nợ quá hạn có thể đánh giá được chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng 1.2.3.4 Vòng quay vốn tín dụng Đây là chỉ tiêu thường được các ngân hàng thương mại tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức, quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ... ngân hàng Do vậy có thể làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Tất cả các nhân tố chủ quan và khách quan trên đều ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng hoạt động tín dụng nói riêng Do vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần phải có sự nghiên cứu, xem xét và nhận thức một cách đúng đắn các yếu tố trên Đồng thời, kết hợp với kết quả hoạt động thực tiễn của ngân. .. phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng đồng thời đây cũng là chỉ tiêu phản ánh uy tín của ngân hàng Khi so sánh tổng dư nợ của ngân hàng với thị phần tín dụng của ngân hàng sẽ cho chúng ta biết được dư nợ của ngân hàng là cao hay thấp 1.2.3.3 Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn= Nợ quá hạn / Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dự nợ của ngân hàng thương mại ở thời điểm... riêng ngân hàng đó mà với hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Do vậy, trong bất kỳ thời kỳ nào nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề tất yếu Thứ nhất: Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, mà hậu quả của nó có thể dẫn tới phá sản Thứ hai: Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần tăng khả năng sinh lời cho ngân hàng thông qua việc tăng thu nợ tín dụng. .. khách hàng không hoàn trả hoặc hoàn trả không đầy đủ khoản vay đúng hạn ghi trên hợp đồng tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng có độ an toàn cao tức là rủi ro thấp Tuy vậy, trên thực tế để đánh giá chính xác hơn chất lượng hoạt động tín dụng của một ngân hàng. .. Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng làm tăng khả năng cung cấp của các ngân hàng thương mại do tạo thêm được nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng, thu hút thêm khách hàng bởi đa dạng hoá các hình thức huy động, tạo ra một hình ảnh tốt về uy tín ngân hàng Thứ tư: Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tạo cho ngân hàng một sự phát triển bền vững, củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng từ... cho ngân hàng Do vậy, làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo yêu cầu phát triển một cách an toàn, bền vững trở thành vấn đề đã và đang được các tổ chức tín dụng, các cơ quan quản lý Nhà nước như chính phủ, Ngân hàng nhà nước đặc biệt quan tâm 1.2.3 Một số chỉ tiêu cơ bản phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu tạo ra lợi nhuận cho ngân. .. động tín dụng sẽ gặp nhiều khó khăn do nhu cầu vốn tín dụng giảm Trong thời kỳ hưng thịnh, nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro tín dụng giảm Chính sách lãi xuất cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng và một số nhân tố khác Hơn nữa, bên cạnh môi trường kinh tế là môi trường xã hội, do quan hệ tín dụng được thực hiện trên cơ sở lòng tin đó là lòng tin được thiết lập giữa ngân hàng và khách hàng. .. khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Một chính sách tín dụng đúng đắn, sẽ thu hút nhiều khách hàng, vừa đảm bảo khả năng sinh lời, chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Bất cứ một ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như của thị trường - Quy trình cấp tín dụng . TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái quát về hoạt động của ngân hàng thương. ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác”. Ngân