Luận văn - Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Song Phú-huyện Tam Bình-tỉnh Vĩnh Long

Ngoài các loại tiền gửi truyền thống đã và đang thực hiện, cần khuyến khích mở rộng một số hình thức khác như: thanh toán tiền lương qua ngân hàng, sử dụng dịch vụ ATM…[r]

MỤC LỤC

- -

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU

1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU………

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.4.1 Không gian

1.4.2 Thời gian

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG

2.1.1 Khái niệm tín dụng

2.1.2 Các hình thức tín dụng

2.1.3 Vai trị tín dụng kinh tế

2.1.4 Phân loại tín dụng

2.1.5 Một số qui định hoạt động tín dụng

2.1.6 Một số tiêu để đánh giá hiệu tín dụng 19

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 22

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 23

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NHNo & PTNT SONG PHÚ- HUYỆN TAM BÌNH 25

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT SONG PHÚ- HUYỆN TAM BÌNH 25

3.1.1 Sự hình thành phát triển 25

3.1.3 Nhiệm vụ quyền hạn phòng ban 26

3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT SONG PHÚ TRONG NĂM 2005-2007 28

3.2.1 Các lĩnh vực hoạt động 28

3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh 29

3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHĨ KHĂN TRONG Q TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH SONG PHÚ 34

3.3.1 Thuận lợi 34

3.3.2 Khó khăn 35

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH SONG PHÚ- HUYỆN TAM BÌNH 37

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH SONG PHÚ QUA NĂM 2005-2007 37

4.1.1 Nguồn vốn 37

4.1.2 Tình hình huy động vốn 40

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA NĂM 2005-2007 44

4.2.1 Doanh số cho vay 45

4.2.2 Doanh số thu nợ 47

4.2.3 Dư nợ 48

4.2.4 Nợ hạn 49

4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA NĂM 2005-2007 51

4.3.1 Doanh số cho vay ngắn hạn 53

4.3.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn 63

4.3.3 Dư nợ ngắn hạn 71

4.3.4 Nợ hạn ngắn hạn 79

4.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA NĂM 2005-2007 89

4.4.1 Vịng quay vốn tín dụng 89

4.4.2 Tỷ lệ doanh số thu nợ doanh số cho vay 90

4.4.4 Dư nợ ngắn hạn vốn huy động 91

4.4.5 Vốn huy động tổng nguồn vốn 92

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH SONG PHÚ 93

5.1 ĐỐI VỚI CƠNG TÁC TÍN DỤNG 93

5.1.1 Giải pháp tăng trưởng tín dụng 93

5.1.2 Tìm kiếm khách hàng 94

5.1.3 Nâng cao lực chuyên môn kinh nghiệm thực tế cho cán đội ngũ trẻ 95 63

5.2 ĐỐI VỚI CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN 96

5.3 ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH, KIỂM TRA, KIỂM SOÁT 99

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 100

6.1 KẾT LUẬN 100

6.2 KIẾN NGHỊ 101

6.2.1 Đối với nhà nước ngành có liên quan 101

6.2.2 Đối với ngân hàng 102

DANH MỤC BẢNG - -

Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh qua năm 2005-2007 30

Bảng 2: Tình hình nguồn vốn chi nhánh qua năm 2005-2007 38

Bảng 3: Tình hình huy động vốn ngân hàng năm 2005-2007 41

Bảng 4: Tình hình hoạt động ngân hàng qua năm 2005-2007 45

Bảng 5: Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn qua năm 2005-2007 52

Bảng 6: Tình hình doanh số cho vay theo địa bàn qua năm 2005-2007 54

Bảng 7: Tình hình doanh số cho vay theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007 56

Bảng 8: Tình hình doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn qua năm 2005-2007 59

Bảng 9: Tình hình thu nợ theo theo địa bàn qua năm 2005-2007 64

Bảng 10: Tình hình thu nợ theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007 66

Bảng 11: Tình hình thu nợ theo mục đích sử dụng vốn qua năm 2005-2007 68 Bảng 12: Tình hình dư nợ theo địa bàn qua năm 2005-2007 74

Bảng 13: Tình hình dư nợ theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007 75

Bảng 14: Tình hình dư nợ theo mục đích sử dụng vốn qua năm 2005-2007 77

Bảng 15: Tình hình nợ hạn theo địa bàn qua năm 2005-2007 80

Bảng 16: Tình hình nợ hạn theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007 83

Bảng 17: Tình hình nợ q hạn theo mục đích sử dụng vốn qua năm 2005-2007 86

DANH MỤC HÌNH

- -

Hình 1: Quy trình cho vay 18

Hình 2: Sơ đồ cấu tổ chức 26

Hình 3:Đồ thị kết hoạt động sản xuất kinh doanh từ 2005-2007 30

Hình 4: Đồ thị tình hình huy động vốn qua năm 2005-2007 41

Hình 5: Đồ thị tình hình doanh số cho vay theo thời hạn từ 2005-2007 46

Hình 6: Đồ thị tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn từ 2005-2007 48

Hình 7: Đồ thị tình hình dư nợ theo thời hạn từ 2005-2007 49

Hình 8: Đồ thị tình hình nợ hạn theo thời hạn từ 2005-2007 50

Hình 9: Đồ thị tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn từ 2005-2007 52

Hình 10: Đồ thị tình hình doanh số cho vay theo địa bàn 56

Hình 11: Đồ thị tình hình doanh số cho vay theo đối tượng sử dụng vốn 58

Hình 12: Đồ thị tình hình doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn 62

Hình 13: Đồ thị tình hình thu nợ theo địa bàn 65

Hình 14: Đồ thị tình hình thu nợ theo đối tượng sử dụng vốn 67

Hình 15: Đồ thị tình hình thu nợ theo mục đích 71

Hình 16: Đồ thị tình hình dư nợ theo địa bàn 74

Hình 17: Đồ thị tình hình dư nợ theo đối tượng sử dụng vốn 76

Hình 18: Đồ thị tình hình dư nợ theo mục đích 79

Hình 19: Đồ thị tình hình nợ hạn theo địa bàn 82

Hình 20: Đồ thị tình hình nợ hạn theo đối tượng sử dụng vốn 84

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHO : Ngân hàng nông nghiệp

NHO &PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn

DN: Doanh nghiệp

KD TMDV: Kinh doanh thương mại dịch vụ

CHƯƠNG

GIỚI THIỆU

1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Việt Nam nước nơng nghiệp, có 70% dân số sống tập trung

khu vực nông thôn Có thể nói rằng, nơng nghiệp nước ta mặt trận hàng đầu,

có tầm quan trọng chiến lược Việc ổn định sản xuất nông nghiệp, nâng cao

sống nông thôn, tăng thu nhập cho nông dân có ý nghĩa lớn phát

triển đất nước Chính lẽ mà chủ trương phát triển nông nghiệp nông

thôn vấn đề Đảng Nhà nước quan tâm, đặc biệt

là giai đoạn nhằm bước cải thiện mặt nông thôn Việt Nam

trong tiến trình thực cơng nghiệp hoá, đại hoá đất nước

Để thực việc phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, ngồi việc phải có

chủ trương, sách, đường lối đắn cần phải có nguồn vốn để đầu tư sản

xuất kinh doanh xây dựng sở hạ tầng Đơn vị đáp ứng

nhu cầu vốn khơng khác ngân hàng, đặc biệt hệ thống

ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, ngân hàng thương mại hàng đầu

Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn giữ vai trị chủ đạo

chủ lực đầu tư vốn phát triển nông nghiệp, cải thiện mặt nông thôn

Ngành ngân hàng với vai trò “người vay” “người cho vay” có

những sách đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, huy động tối

đa nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông để phát triển sản xuất Việc tạo lập

nguồn vốn giúp cho Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh

doanh mà cịn góp phần quan trọng việc đầu tư phát triển sản xuất kinh

doanh người vay nói riêng phát triển tồn kinh tế

nói chung

Huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long vùng đất giàu tiềm phát triển

kinh tế, đặc biệt ngành nông nghiệp.Trên địa bàn, đất nông nghiệp chiếm phần

là ngành thường gặp rủi ro thiên tai, lũ lụt, giá nông sản biến động, dịch

bệnh trồng, vật nuôi Để tiếp tục sản xuất kinh doanh người nông dân

cần phải có nguồn vốn kịp thời hỗ trợ Chính thế, ngân hàng nơng nghiệp

phát triển nơng thơn đóng vai trị quan trọng hỗ trợ vốn cho nông nghiệp,

nông thôn Việt Nam nói chung, xã Song Phú, huyện Tam Bình nói riêng

Đầu tư tín dụng hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh hệ

thống ngân hàng nơng nghiệp Nó đóng vai trị định hiệu kinh doanh,

sự tồn ngân hàng mà đặc biệt hoạt động tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ

trọng lớn lĩnh vực đầu tư vốn ngân hàng nông nghiệp phát triển

nơng thơn.Bên cạnh thành tựu đạt cịn có bất cập cần đổi

Do muốn nâng cao vị thị trường ngân hàng

nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Song Phú phải bắt đầu việc

cải tiến tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động

Vì vậy, tơi xin chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn

ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Song Phú-huyện Tam Bình-tỉnh Vĩnh Long” để làm luận văn tốt nghiệp

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Thơng qua việc phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân

hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Song Phú (huyện Tam Bình)

qua năm 2005, 2006,2007 để thấy rõ thực trạng tín dụng đưa số giải

pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân h àng, phục vụ khách hàng

ngày tốt

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Để đáp ứng mục tiêu chung đề ra, ta cần thực tốt mục tiêu cụ

thể sau:

- Phân tích khái quát tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm

2005, 2006,2007 để đánh giá khả thu hút vốn nhằm đề giải pháp cải

- Phân tích tình hình sử dụng vốn ngắn hạn thơng qua phân tích doanh số

cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn từ năm 2005-2007 để rút

mặt đạt chưa đạt được, tìm ngun nhân ảnh hưởng

- Phân tích tiêu để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng

- Đề xuất số biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng

của chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

- Tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm 2005, 2006, 2007 có

biến động nào?

- Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng năm qua

nào? Đạt hiệu cao hay thấp?

- Cơng tác tín dụng địa bàn thành phần hiệu nhất?

Vì đạt hiệu thế?

- Để đánh giá hiệu tín dụng cần phân tích tiêu nào?

- Phân tích hoạt động tín dụng bao gồm phân tích nội dung nào?

- Ngân hàng cần thực biện pháp cụ để tiếp tục trì

phát huy tính hiệu cơng tác tín dụng thời gian tới?

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.43.1 Không gian

Số liệu thu thập đề tài sử dụng cho phân tích số liệu

chi nhánh NHN0&PTNT Song Phú (huyện Tam Bình)

1.43.2 Thời gian

Số liệu sử dụng cho luận văn số liệu từ năm 2005-2007

1.43.3 Đối tượng nghiên cứu

NHNo&PTNT chi nhánh Song Phú (huyện Tam Bình) có nhiều loại hình

hoạt động chủ yếu hoạt động tín dụng ngắn hạn tơi chọn đối

tượng nghiên cứu cho luận văn hoạt động tín dụng ngắn hạn

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

Để hoàn thiện đề tài nghiên cứu, tham khảo luận văn

dụng ngắn hạn NHNo&PTNT huyện Gò Công Tây” Trong đề tài này, Thuỳ

Dung nghiên cứu khái niệm ngân hàng thương mại, tín dụng ngân

hàng chức chúng, sở lý luận tín dụng ngân hàng, phân tích

hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Gị Cơng Tây thơng qua tiêu

là doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn, phân tích hiệu

hoạt động qua tiêu tài Qua việc phân tích đưa giải pháp

nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Gị Cơng Tây

Sau tham khảo luận văn trên, để làm tốt đề tài mình, tơi

nghiên cứu số lý luận tín dụng; phân tích hiệu hoạt động tín

dụng ngắn hạn ngân hàng dựa báo cáo tài thông qua doanh số cho

vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn; dựa tiêu tài vịng

quay vốn tín dụng, tỷ lệ dư nợ vốn huy động, tỷ lệ doanh số thu nợ

doanh số cho vay, nợ q hạn dư nợ Thêm vào đó, tơi phân tích tình hình

huy động vốn, cấu nguồn vốn ngân hàng, tình hình thu nhập, chi phí, lợi

nhuận, phân tích tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ

quá hạn cách cụ thể như: theo địa bàn (cụ thể theo

xã), theo đối tượng sử dụng vốn theo mục đích sử dụng vốn để làm cho đề tài

nghiên cứu có điểm đề tài tham khảo Căn vào tình

hình thực tế đạt đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín

dụng chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú- Tam Bình

CHƯƠNG

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG

2.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái

kinh tế xã hội Ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau:

- Định nghĩa 1: tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái

tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc

lãi sau thời gian định

- Định nghĩa 2: tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử

dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hố

- Định nghĩa 3: tín dụng giao dịch hai bên, bên

(trái chủ-người cho vay) cấp tiền, hàng hoá, chứng khoán…dựa vào lời hứa

toán lại tương lai bên (thụ trái-người vay)

Như vậy, tín dụng diễn đạt nhiều cách khác Nh ưng nội

dung qui định thống nhất: phản ánh bên

người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc

bởi chế tín dụng pháp luật hành

2.1.2 Các hình thức tín dụng

2.1.2.1 Tín dụng thương mại

Tín dụng thương mại quan hệ mua bán chịu hàng hóa lẫn

Đối tượng tín dụng thương mại hàng hóa Vốn cho vay chưa chuyển

hàng hóa thành tiền mà cịn tồn dạng hàng hóa, phận

của vốn sản xuất chuẩn bị chuyển hóa thành tiền Chủ thể quan hệ tín dụng

này doanh nghiệp trực tiếp tham gia vào trình sản xuất lưu thơng

hàng hóa

2.1.2.2 Tín dụng Nhà nước

Là quan hệ tín dụng mà Nhà nước biểu người vay Mục

đích vay Nhà nước bù đắp khoản bội chi ngân sách

Là quan hệ tín dụng tiền chủ yếu vật thứ yếu,

giữa bên phủ, bên dân cư hình thức phát hành

giấy tờ có giá (cơng trái, trái phiếu, tín phiếu, chứng đầu tư) ký kết hiệp định

vay mượn phủ tổ chức tài tiền tệ giới theo

ngun tắc hồn trả, có thời hạn có lãi.Tín dụng Nhà nước hoạt động

thuộc lĩnh vực tài tiền tệ, gắn liền với hoạt động ngân sách Nhà nước,

bằng hoạt động ngân sách Nhà nước có số vốn sử dụng cho mục

đích đầu tư phát triển theo yêu cầu chung Nhà nước

2.1.2.3 Tín dụng ngân hàng

Là quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với

doanh nghiệp cá nhân Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu,

chiếm vị trí đặc biệt kinh tế

Ngân hàng tổ chức tài trung gian kinh tế, quan hệ

tín dụng ngân hàng thể hai khâu huy động vốn cho vay Ngân

hàng vừa người vay, vừa người cho vay Ngân hàng huy động quỹ

mình nguồn vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng kinh tế quốc dân để

hình thành nguồn vốn cho vay tổ chức cho vay lại pháp nhân thể

nhân có nhu cầu vốn, đáp ứng vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu

Huy động vốn cho vay vốn ngân hàng hình thức tiền tệ bao

gồm tiền mặt tiền chuyển khoản, chủ yếu tiền chuyển khoản

Vốn tín dụng phận khơng thể thiếu trình tái sản

xuất xã hội, đặc biệt kinh tế thị trường phát triển Tín dụng ngân hàng

không đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư, hàng hoá; trang trãi chi

phí sản xuất; tốn nợ mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng

bản, sở hạ tầng, cải tiến đổi trang thiết bị

2.1.2.4 Tín dụng quốc tế

Ngồi hình thức tín dụng nói trên, cịn có loại hình tín dụng quốc tế

Đây quan hệ tín dụng phủ, tổ chức tài tiền tệ

được thực nhiều phương thức khác nhằm trợ giúp để phát

triển kinh tế xã hội nước

2.1.3 Vai trị tín dụng kinh tế

Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, tín dụng có vai trị sau:

+ Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên

tục đồng thời góp phần đầu phát triển kinh tế

Việc phân phối tín dụng góp phần điều hồ vốn kinh tế, tạo

điều kiện cho trình sản xuất liên tục Tín dụng cịn cầu nối tiết

kiệm đầu tư Nó động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp

ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển

Trong sản xuất hàng hoá, tín dụng nguồn hình

thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp.Vì vậy, tín dụng góp

phần động viên vật tư hàng hoá vào sản xuất, thúc đẩy khoa học kỹ thuật, đẩy

nhanh trình tái sản xuất xã hội

+ Thứ hai: Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất

Hoạt động ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng,

thực cách tập trung, chủ yếu xí nghiệp lớn, xí nghiệp kinh

doanh hiệu

+ Thứ ba: Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tếé phát

triển ngành mũi nhọn

Trong giai đoạn tập trung phát triển nông nghiệp v ưu tiên cho xuất khẩu,

dầu khí…nhà nước tập tín dụng để tài trợ phát triển ngành đó, tạo sở

lơi ngành khác

+ Thứ tư: Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh

tế doanh nghiệp nhà nước

Đặc trưng tín dụng vận động sở hồn trả có lợi

tức, nhờ mà hoạt động tín dụng kích thích sử dụng có hiệu Bằng cách

tác động vậy, đòi hỏi doanh nghiệp nhà nước sử dụng vốn tín dụng

phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất,

tăng vòng quay vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi doanh nghiệp

+ Thứ năm: Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước

ngoài

Trong điều kiện kinh tế “mở”, tín dụng trở thành

phương tiện nối liền kinh tế nước với

2.1.4 Phân loại tín dụng

2.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng

a) Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn đến năm

Tín dụng ngắn hạn đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu thơng, vốn

tốn tổ chức kinh tế nhu cầu tiêu dùng dân cư

b) Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ đến năm

Tín dụng trung hạn bổ sung vốn cho nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải

tiến đổi kỹ thuật, cơng nghệ, đầu tư cơng trình phục vụ sản xuất có

quy mơ vừa nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh

c) Tín dụng dài hạn: có thời hạn năm

Tín dụng dài hạn cung cấp vốn cho cơng trình xây dựng bản, cải

2.1.1.2 Căn vào đối tượng tín dụng

a) Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành

vốn lưu động doanh nghiệp Loại tín dụng thực chủ yếu

hai hình thức cho vay bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt chứng khoán

chứng từ có giá

b) Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn

cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thực hình thức cho

vay trung dài hạn

2.1.4.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn vay

a) Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố : Là loại tín dụng cung cấp cho

các nhà doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh

b) Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp

ứng nhu cầu tiêu dùng

2.1.4.4 Căn vào tính chất đảm bảo tín dụng

a) Tín dụng có bảo đảm: khoản vốn tín dụng cho vay có vật tư, hàng

hố, tài sản tương đương đảm bảo (dưới hình thức cầm cố, chấp bảo

lãnh)

b) Tín dụng khơng có bảo đảm: khoản tín dụng phát dựa vào uy

tín, tín nhiệm tổ chức tín dụng cá nhân, tổ chức kinh tế mà khơng

có tài sản đảm bảo

2.1.5 Một số quy định hoạt động tín dụng

2.1.5.1 Nguyên tắc cho vay

Khi tham gia vào quan hệ tín dụng, doanh nghiệp vay vốn ngân

hàng quán triệt nguyên tắc tín dụng Các ngun tắc tín dụng hình

thành bắt nguồn từ chất tín dụng, khẳng định thực tiễn hoạt

động ngân hàng pháp lý hóa

Trong kinh doanh tiền tệ, ngân hàng phải dựa nguyên tắc

để xem xét, xây dựng, thực xử lý vấn đề liên quan đến tiền vay,

khách hàng vay vốn phải tuân thủ bị ràng buộc yêu cầu đặt theo xu

Hoạt động tín dụng ngân hàng tuân thủ nguyên tắc sau:

 Nguyên tắc 1: Tiền vay sử dụng mục đích thỏa thuận

hợp đồng tín dụng

Theo nguyên tắc tiền vay phải sử dụng cho nhu cầu

bên vay trình bày với ngân hàng ngân hàng cho vay chấp thuận Đó

các khoản chi phí, đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất bên vay

Ngân hàng có quyền từ chối hủy bỏ yêu cầu vay vốn không sử dụng

đúng mục đích thoả thuận Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể thất

tín bên vay hứa hẹn rủi ro cho tiền vay Do đó, tuân thủ nguyên tắc

này, cho vay ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay

đúng mục đích cam kết thường xuyên giám sát hoạt động bên vay

phương diện

Hiệu sản xuất kinh doanh bên vay gắn liền với hiệu cho vay

của ngân hàng Hiệu kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách

hàng sở cho an toàn khoản vay Thiếu u cầu khơng thể nói đến

sự tồn phát triển quan hệ vay vốn V ì vậy, hiệu kinh tế tiền

vay đưa đảm bảo, cam kết bên vay vốn Việc thoả

thuận cụ thể hoá nguyên tắc điều kiện cho vay

được sử dụng làm sở để ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng giám sát hoạt

động khách hàng vay vốn trình hoạt động có sử dụng vốn vay

của ngân hàng

Các bên hữu quan luôn cố gắng xác định hiệu sử dụng tiền vay

của ngân hàng Mối quan hệ hiệu kinh doanh nói chung hiệu sử

dụng vốn nói riêng khách hàng với hiệu hoạt động tín dụng ngân

hàng tất yếu có tính độc lập tương đối Căn vào tình trạng vấn đề

đã nêu, ngân hàng định mức độ quan hệ định hướng chiến

lược cho quan hệ tương lai khách hàng Điều lý giải

khách hàng thành đạt ngành kinh tế mũi nhọn luôn nhận ủng

 Nguyên tắc 2: Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi

hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng

Trong kinh tế thị trường, nguyên tắc bắt nguồn từ chất tín

dụng giao dịch cung cầu vốn.Tín dụng giao dịch chuyển quyền sử

dụng vốn thời gian định.Trong khoảng thời gian cam kết giao

dịch, ngân hàng bên vay phải hoàn trả quyền cho ngân hàng (trả nợ gốc)

với khoản chi phí (lợi tức phí) định cho việc sử dụng vốn vay

Việc phương diện hạch toán, nguyên tắc nguyên tắc tính bảo tồn

của tín dụng Tiền vay phải đảm bảo khơng bị giảm giá, tiền vay phải đảm

bảo thu hồi đầy đủ có sinh lợi Tuân thủ nguyên tắc sở đảm

bảo cho phát triển kinh tế xã hội ổn định, mối quan hệ ngân hàng

được phát triển theo xu an toàn động Nguyên tắc ràng buộc

ngân hàng khơng thể an tồn khách hàng làm ăn yếu kém, không trả

nợ, gây khó khăn cho khách hàng khác

Những sai lệch so với dự kiến việc hoàn trả nợ vay mức độ trả

nợ, thời hạn trả nợ phản ánh khơng bình thường hoạt động bên

vay mức độ khác Nếu bất ổn khơng q mức mức

bên phối hợp điều chỉnh Nhưng bất ổn mức độ trầm

trọng (bên vay bị phá sản) việc xử lý tình xảy phức tạp

nhiều Điều có liên quan đến uy tín tồn ngân hàng

2.1.5.2 Điều kiện cho vay

Là yêu cầu ngân hàng bên vay để làm cứ, xem xét,

quyết định thiết lập quan hệ tín dụng Nội dung điều kiện cho vay làm

cơ sở cho việc xử lý tình phát sinh trình sử dụng tiền vay

Các khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải có điều kiện

bản sau:

- Có lực pháp lý dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm

dân theo quy định pháp luật

 Đối với khách hàng cá nhân pháp nhân Việt Nam:

+ Cá nhân chủ doanh nghiệp tư nhân phải có lực pháp luật

hành vi dân

+ Đại diện hộ gia đình phải có lực pháp luật lực

hành vi dân

+ Thành viên hợp danh cơng ty hợp danh phải có lực

pháp luật lực hành vi dân

 Đối với khách hàng cá nhân pháp nhân nước ngồi: phải có

năng lực pháp luật hành vi dân theo quy định pháp luật nước mà

pháp nhân có quốc tịch cá nhân cơng dân, pháp luật nước

ngồi Bộ luật dân nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam,

văn luật Việt Nam quy định điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã

hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia qui định

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có

hiệu quả, có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp

với quy định pháp luật

- Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định phủ

hướng dẫn ngân hàng nhà nước Việt Nam

Các điều kiện cho vay ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc

điểm hoạt động khách hàng, đặc điểm khoản vay, tùy thuộc

vào môi trường kinh doanh

2.1.5.3 Đối tượng cho vay

Đối tượng cho vay ngân hàng phần thiếu hụt tổng giá trị cấu

thành tài sản cố định, tài sản lao động khoản chi phí cho q trình sản xuất

kinh doanh khách hàng thời kỳ định bao gồm:

NHNO&PTNT chi nhánh Song Phú tiến hành cho khách hàng vay vốn đối

với đối tượng chủ yếu sau:

- Giá trị vật tư, máy móc, thiết bị khoản chi phí để khách hàng thực

- Các chi phí phục vụ trồng trọt, chăn ni, thức ăn, thuốc phịng chữa

bệnh chi phí lao vụ khác

- Phát triển công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, ngành nghề dịch vụ

nông thôn, dự án đầu tư phục vụ đời sống

- Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng thời gian thi công chưa

bàn giao tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung hạn dài hạn để

đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi tính giá trị tài sản cố định

- Cho vay cán cơng nhân viên để thực phương án mua đồ dùng

sinh hoạt, mức cho vay tối đa 30 triệu thời hạn năm

Ngân hàng không cho vay đối tượng sau:

- Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu)

- Số tiền để trả nợ gốc lãi vay cho tổ chức tín dụng khác

- Số tiền để trả cho tổ chức tín dụng cho vay vốn

Doanh nghiệp vay cho nhiều đối tượng khác thời

điểm, hay nhiều ngân hàng khác Trong số trường hợp, một1 đối

tượng một1 bên vay nhiều ngân hàng cho vay Người ta gọi

hoạt động đồng tài trợ cho vay hợp vốn

2.1.5.4 Phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng

phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng phương thức cho vay:

 Cho vay lần:

Đối với phương thức cho vay này, lần vay vốn khách hàng phải lập

hồ sơ vay vốn cho lần vay, đến thu hoạch bán sản phẩm trả hết

nợ, có nhu cầu vay vốn làm thủ tục vay từ đầu

Phương thức cho vay lần thích hợp với đơn vị kinh doanh theo

từng thương vụ hay vay theo thời vụ Mỗi lần vay khách hàng ngân hàng

phải ký kết lại hợp đồng tín dụng

 Cho vay theo hạn mức:

Khi khách hàng vay vốn, thông qua phương án sản xuất kinh doanh

thuận mức dư nợ cao năm để đáp ứng nhu cầu tất

phương án xin vay, mức dư nợ gọi hạn mức tín dụng Khi người

vay lập hồ sơ xin vay sử dụng cho nhiều lần xin vay

Hạn mức tín dụng xem cam kết ngân hàng mức

dư nợ khách hàng sử dụng khách hàng định thời điểm nhận

tiền, thời điểm trả nợ phạm vi hạn mức thời gian hiệu lực hạn mức

Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng áp dụng hộ sản xuất có quan

hệ thường xuyên có tính truyền thống

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng

Đây phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng ngân hàng

cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng định, khơng tình hình

thiếu vốn để từ chối cho vay Vì ngân hàng phải bớt vay khách

hàng khác để giữ cam kết hạn mức tín dụng nên khách hàng phải trả mức

phí cho việc trì hạn mức dự phịng Đó số chênh lệch hạn mức tín

dụng số thực vay

 Cho vay theo dự án

Đây phương thức cho vay trung dài hạn, ngân hàng phải thẩẫm định

dự án trước cho vay Tuy nhiên cho vay ngắn hạn ngân hàng vận dụng

bổ sung phương thức cho vay theo dựụ án sản xuất kinh doanh, dịch vụ

phương án phục vụ đời sống

Với phương thức này, khách hàng phải lập dự án cụ thể trước vay vốn

ngân hàng

Cho vay trả góp:

Khi vay vốn ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận số lãi

vốn vay phải trả cộng với vốn gốc chia để trả theo nhiều kỳ hạn

thời hạn cho vay

 Cho vay thông qua phát hành sử dụng thẻ tín dụng

Tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách hàng sử dụng số vốn vay

trong phạm vi hạn mức tín dụng để tốn tiền mua hàng hố, dịch vụ

chức tín dụng Khi cho vay phát hành sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng

và khách hàng phải tuân theo quy định phủ ngân hàng nhà nước

Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng

 Cho vay theo hạn mức thấu chi:

Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận văn chấp thuận

cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản tốn khách hàng phù

hợp với quin định phủ ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt

động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán

 Cho vay hợp vốn

Một nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án vay vốn

phương án vay vốn khách hàng; có tổ chức tín dụng làm đầu

mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực

hiện theo qui định qui chế cho vay qui chế đồng tài trợ tổ chức tín

dụng thống đốc ngân hàng nhà nước ban hành

* NHNo&PTNT chi nhánh Song Phú thực cho vay dân cư với

phương thức chủ yếu sau: cho vay lần cho vay theo hạn mức tín dụng

2.1.5.5 Mức cho vay

Mức cho vay mức tiền ngân hàng cho vay cao

phương thức cho vay lần mức dư nợ tối đa phương thức cho

vay theo hạn mức tín dụng

Căn để ngân hàng xác định mức cho vay là:

- Nhu cầu vay vốn khách hàng

- Tỷ lệ cho vay tối đa với giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay theo quy

định phủ hướng dẫn ngân hàng nhà nước

- Khả nguồn vốn ngân hàng

- Khả trả nợ khách hàng

- Giới hạn cho vay tối đa ngân hàng khách hàng

Mức cho vay vốn chi nhánh cung cấp cho hộ sản xuất với nhu

cầu vốn thiếu hộ sản xuất phương án sản xuất kinh doanh

Mức cho vay = tổng nhu cầu vốn phương án - vốn tự có

2.1.5.6 Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay khoảng thời gian mà bên vay quyền sử dụng

vốn vay.Thời hạn cho vay tính từ ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu

tiên đến thu hồi hết nợ

Thời hạn cho vay bên thỏa thuận phù hợp với khả

mình Khả cho vay ngân hàng phụ thuộc vào qui mô hoạt động định

hướng, cấu chất lượng kinh doanh họ Nhu cầu thời gian sử dụng

khoản vay bên vay tùy thuộc vào đặc điểm sản xuất kinh doanh, chu kì luân

chuyển vốn đối tượng vay vốn khả quản lý tài doanh

nghiệp Những xử lý điều chỉnh không hợp lý ngân hàng thời hạn cho vay

thường kéo theo rủi ro toán lãi suất ngân hàng

Thông thường ngân hàng qui định loại tín dụng theo thời hạn

sau:

- Tín dụng ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng

- Tín dụng trung hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng

đến 60 tháng

- Tín dụng dài hạn: khoản vay có thời hạn cho vay 60 tháng

Thời hạn cho vay coi thời hạn hợp đồng tín dụng Trong

thực tế, hợp đồng tín dụng tiền vay đ ược giải ngân nhiều lần

và hồn trả nhiều lần Đặc biệt khoản tín dụng

trung dài hạn, tiến độ giải ngân tiến độ trả nợ thiết lập theo trình

tự riêng Do đó, người ta cịn chia thời hạn cho vay thời gian rút tiền vay

thời gian trả nợ phận cấu thành

Các lại thời hạn cho vay:

Thời hạn cho vay chung:

Thời hạn cho vay bao gồm thời hạn nhận tiền vay hay thời hạn giải ngân,

thời hạn ưu đãi thời hạn trả nợ hay thời hạn thu hồi nợ

Thời hạn có phân biệt đáng kể khoản vay trung dài

hạn Thời hạn bên vay vốn chưa tiến hành sản xuất kinh doanh, chưa có

nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng Do thời gian bên vay thường

chỉ trả lãi, chưa trả gốc

Thời hạn ưu đãi: (nếu có):

Thời hạn tính từ rút xong vốn đến bắt đầu trả nợ

Thời hạn trả nợ:

Là khoảng thời gian từ khách hàng bắt đầu trả nợ đến

trả hết nợ cho ngân hàng Thời hạn trả nợ chia kì hạn trả nợ, kì hạn

trả nợ dài hay ngắn quy định tuỳ thuộc vào thoả thuận bên

tương ứng với mức trả nợ

Thời hạn trung bình khoản vay:

Là khoảng thời gian mà toàn số tiền vay thực tế sử dụng

Thời hạn trung bình vay bao gồm:

- Thời hạn trung bình thời kỳ rút vốn (giải ngân)

- Thời kì ưu đãi (nếu có)

- Thời hạn trung bình thời kì trả nợ

2.1.5.7 Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay tỷ lệ % số lợi tức thu kì so với số vốn

cho vay phát thời kỳ định Thơng thường lãi suất tính cho năm,

q, tháng

Về chất, lợi tức phần lợi nhuận sáng tạo trình

sản xuất vật chất mà người vay phải trả cho người cho vay theo mức sử

Thời hạn trung bình thời kì

Tổng dư nợ bình quân

từng kì Số đdơn vị thời

gian gian lựa chọn Tổng số tiền vay

= x

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: (Default) Times New Roman,

13 pt

Formatted: Font: 13 pt

Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: 13 pt

dụng vào trình sản xuất lợi tức phần lợi nhuận biểu

bên “giá cả” tiền tệ

Tiền lãi mà bên vay phải trả tính số tiền vay theo lãi suất tính

trên số dư hàng ngày tiền vay sở năm

Lãi suất sở để tính giá trị thu hồi đ ược vốn vay sau thời gian

nhất định (kì cho vay), bao gồm số tiền cho vay gốc lợi tức (phụ thuộc vào

mức lãi suất)

Mức lãi suất cho vay NHNo-nơi cho vay- khách hàng thỏa thuận

phù hợp với qui định tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam

Cơ sở để tính lãi suất cho vay: Lợi nhuận bình quân > lãi suất cho vay >

lãi suất tiền gửi > tỷ lệ lạm phát

Do đó, lãi suất cho vay ngắn hạn phân theo hàng tháng, tháng,

tháng thu lãi lần vốn lãi đến hạn

 Lãi suất cho vay = lãi suất tiền gửi + chi phí + thuế + lợi nhuận

Mức lãi suất áp dụng khoản nợ gốc hạn tổ chức tín dụng ấn

định thỏa thuận với khách hàng hợp đồng tín dụng không vượt

quá 150% lãi suất cho vay áp dụng thời hạn cho vay ký kết

điều chỉnh hợp đồng tín dụng

2.1.5.8 Qui trình cho vay

(1)

Khách hàng

Cán tín dụng Phịng kế tốn Kho quỹ

(2)

(3)

Hình 1: Quy trình cho vay

(1) Cán tín dụng phân cơng giao dịch với khách hàng có nhu cầu

vay vốn, có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn

tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn theo qui định

(2) Trưởng phịng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ

của hồ sơ báo cáo thẩm định cán tín dụng lập, tiến hành xem

xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) trực tiếp thẩm định tr ường

hợp kiêm làm cán tín dụng , ghi ý kiến báo cáo thẩm định (nếu

có) trình giám đốc định

(3) Giám đốc ngân hàng nơi cho vay báo cáo thẩm định, tái thẩm

định (nếu có) phịng tín dụng trình, định cho vay khơng

cho vay

- Nếu cho vay ngân hàng với khách hàng lập hợp đồng tín

dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có bảo đảm

bằng tài sản)

- Nếu khơng cho vay thơng báo cho khách hàng biết

(4,5,6) Hồ sơ khoản vay giám đốc ký duyệt cho vay chuyển

cho kế toán thực nghiệp vụ hạch toán kế toán, toán, chuyển thủ

quỹ để giải ngân cho khách hàng (nếu cho vay tiền mặt)

2.1.5.9 Hồ sơ thủ tục cho vay

Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gởi cho tổ chức tín dụng đầy đủ

loại giấy tờ Hồ sơ tín dụng bao gồm:

* Hồ sơ khách hàng lập:

- Hai giấy đề nghị vay vốn

- Phương án sản xuất kinh doanh, trả nợ

- Báo cáo thẩm định, tái thẩm định, biên xác định giá trị tài sản

đảm bảo

- Các loại thông báo: thông báo gia hạn nợ, giấy báo nợ đến hạn, giấy

báo chuyển nợ hạn

* Hồ sơ khách hàng ngân hàng lập

- Hồ sơ đảm bảo tiền vay

- Biên kiểm tra, sử dụng vốn vay

2.1.6 Một số tiêu để đánh giá hiệu tín dụng

2.1.6.1 Doanh số cho vay:

Doanh số cho vay tổng mức cho vay hợp đồng tín dụng

ngân hàng với khách hàng

2.1.6.2 Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ tổng số tiền thực tế mà ngân hàng thu từ nợ vay

của khách hàng

2.1.6.3 Dư nợ

Dư nợ số tiền ngân hàng cho khách hàng vay đến thời điểm

2.1.6.4 Nợ hạn

Nợ hạn tình trạng nợ vượt thời hạn hợp đồng tín dụng qui

định mà ngân hàng chưa thu thu hồi

Theo Quyết định 493/2005/QĐ_NHNN nợ chia thành nhóm

nợ từ nhóm đến nhóm nợ xấu

 Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn

- Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu

hồi đầy đủ gốc lãi hạn

- Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có

khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi

thời hạn lại

doanh số cho vay kì

doanh số thu nợ kì –

+

Dư nợ cuối kỳ dư nợ

- Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định (khoản điều

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

 Nhóm 2: Nợ cần ý

- Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng

doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khả trả

nợ gốc lãi kì hạn điều chỉnh lần đầu);;

- Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định (khoản điều

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

 Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn

- Các khoản nợ hạn từ 91 đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 10 ngày,

trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần phân loại nhóm theo

qui định;

- Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả

lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định (khoản điều

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

 Nhóm 4: Nợ nghi ngờ

- Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày

theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định (khoản điều

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

 Nhóm 5: Nợ có khả vốn

- Các khoản nợ hạn 360 ngày;

- Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 trở lên

- Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn

trả nợ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị

quá hạn hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý

- Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định (khoản điều

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

2.1.6.5 Vịng quay vốn tín dụng (vịng)

Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng,

phản ánh thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Nếu số lần vòng quay vốn tín

dụng cao đồng vốn ngân hàng quay nhanh, luân chuyển liên

tục đạt hiệu cao

2.1.6.6 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động (lần,%)

Chỉ tiêu xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Nó

giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với nguồn vốn

huy động

Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động ngân hàng,

tiêu lớn hay nhỏ khơng tốt Bởi vì, tiêu q lớn

cho thấy khả huy động vốn ngân hàng thấp; ngược lại, tiêu nhỏ

thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động khơng hiệu Doanh số thu nợ Vòng quay vốn

tín dụng

Dư nợ bình qn

Dư nợ đầu năm Dư nợ cuối

năm Dư nợ bình quân

=

+ =

vốn huy động Tỷ lệ dư nợ

vốn huy động

dư nợ

2.1.6.7 Hệ số thu nợ (%)

Chỉ tiêu đánh giá khả thu hồi nợ từ đồng vốn ngân hàng cho vay

Nếu hệ số thu nợ cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ ngân hàng tốt, rủi ro

tín dụng thấp Nếu hệ số thấp cho thấy việc đầu tư tín dụng có khả gặp

rủi ro

2.1.6.8 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ (%)

Chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng hay nói khác

tiêu phản ảnh mức rủi ro ngân hàng Những ngân hàng có số thấp

cũng có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động tín dụng như: bảng cân đối kế

tốn, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, cấu nguồn vốn

NHNo&PTNT chi nhánh Song Phú qua năm 2005, 2006, 2007

- Thu thập số liệu từ hồ sơ lưu trữ phịng kế tốn, phịng tín dụng

- Thu thập thơng tin từ báo, tạp chí, Internet, tư liệu tín dụng

ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn trên tổng dư nợ

Nợ hạn

Tổng dư nợ

= x 100 %

Hệ số thu nợ

Doanh số thu nợ

Tổng doanh số cho vay

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 24 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 2.2.23.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối

So sánh số tuyệt đối: so sánh hai tiêu loại hay khác

nhưng có liên hệ cho thấy xác số chênh lệch tăng hay giảm

của tiêu so sánh

Số tuyệt đối: y = y1 – y0

Trong đó: yo: tiêu năm trước

y1: tiêu năm sau

y: phần chênh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế

Phương pháp để so sánh số liệu năm tính tốn với số liệu năm tính

trước tiêu xem xét có biến động tìm nguyên nhân biến động

các tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục

2.2.23.1 Phương pháp so sánh số tương đối: kết phép chia trị

số kì phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế:

Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động mức độ

chỉ tiêu kinh tế thời gian So sánh mức độ tăng trưởng tiêu

giữa năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu Từ tìm ngun

nhân biện pháp khắc phục Căn vào nội dung mục đích phân tích ta có

các loại số tương đối sau:

Số tương đối động thái (lần, %): kết so sánh hai mức độ

một tiêu hai thời kỳ hay hai thời điểm khác Trong hai mức độ, y1 – y0

y0

x 100%

mức độ tử số (y1) mức độ cần nghiên cứu (hay gọi mức độ kỳ báo

cáo) mức độ mẫu số (y0) mức độ kỳ gốc (hay mức độ dùng làm sở so

sánh)

Số tương đối kết cấu (%): dùng để xác định tỷ trọmg phận cấu

thành nên tổng thể Tổng tất tỷ trọng phận tổng

thể 100%

Số tương đối so sánh (lần, %): xác định tỷ lệ phận tổng

thể với

Là tiêu biểu số lần, phần trăm (%) kì phân tích

(ở năm) tiêu so sánh để thể tỷ lệ số chênh

lệch tuyệt đối nhằm nói lên tốc độ tăng trưởng

số tương đối kết cấu

số tuyệt đối phận

số tuyệt đối tổng thể

CHƯƠNG

GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NHNO&PTNT SONG PHÚ- HUYỆN TAM BÌNH

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH

NHNO&PTNT SONG PHÚ- HUYỆN TAM BÌNH

3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Song

NHNo&PTNT Việt Nam thành lập theo định 400/CP ngày

14/11/1990 chủ tịch hội đồng trưởng (nay phủ) Điều

định rõ “Nay chuyển ngân hàng chuyên doanh phát triển Việt Nam theo nghị

định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 hội đồng trưởng thành lập ngân hàng

thương mại quốc doanh lấy tên ngân hàng nông nghiệp Việt Nam gọi tắc

ngân hàng nông nghiệp”

NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động theo pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã

tín dụng cơng ty tài ngày 23/05/1990 điều lệ ngân hàng nông nghiệp

do thống đốc ngân hàng phê duyệt NHNo&PTNT Hội đồng quản trị Tổng

giám đốc điều hành, thực chức kinh doanh đa chủ yếu kinh

doanh tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng khách hàng nước

và nước, đầu tư dự án phát triển kinh tế xã hội, ủy thác đầu tư cho

chính phủ, chủ đầu tư nước, trước hết lĩnh vực kinh tế

nông nghiệp phát triển nông thôn

NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long thành lập theo định 30/QĐ-NH

do Thống đốc ngân hàng nông nghiệp Việt Nam phê chuẩn thành lập, đơn vị

thành viên NHNo&PTNT Việt Nam

NHNo&PTNT huyện Tam Bình ngân hàng cấp huyện chịu điều

hành NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long Hoạt động chủ yếu ngân hàng

lĩnh vực tiền tệ từ việc huy động vốn đến việc cho vay Ngoài ra, NHNo&PTNT

Tam Bình cịn thực dịch vụ mua ngoại tệ, chi trả kiều hối cho

NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long ủy thác…Ngân hàng thực tiêu

kinh tế xã hội nhà nước

Chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú, huyện Tam Bình thành lập theo

quyết định số 134/DNNN ngày 19/05/1995 Tổng giám đốc NHNo&PTNT

tỉnh Vĩnh Long, chịu điều hành NHNo&PTNT huyện Tam Bình chịu

trách nhiệm lĩnh vực tiền tệ từ việc huy động vốn đến việc cho vay thuộc

xã: Phú Thịnh, Song Phú, Tân Phú, Long Phú huyện Tam Bình Chi nhánh

trong việc tìm nguồn vốn để tăng sản xuất kinh doanh thuận tiện cho

khách hàng tìm đến ngân hàng

3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy điều hành

Hình 2: Sơ đồ cấu tổ chức

3.1.3 Nhiệm vụ quyền hạn phòng ban

3.1.3.1 Ban giám đốc: gồm có giám đốc phó giám đốc

+ Giám đốc: người chịu trách nhiệm đạo điều hành nghiệp vụ

kinh doanh theo quyền hạn chi nhánh người chịu trách nhiệm

quyết định cho vay thực công tác sau:

- Xem xét nội dung thẫm định phịng tín dụng trình lên để định

cho vay hay không cho vay chịu trách nhiệm định

- Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay hồ sơ

ngân hàng khách hàng lập

- Điều hành hoạt động ngân hàng mục tiêu hiệu góc

độ huyện tỉnh Giám đốc cịn người hoạch định chiến lược kinh doanh,

đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật hoạt động ngân hàng

+ Phó Giám đốc: Thay mặt giám đốc điều hành định toàn

hoạt động ngân hàng

3.1.3.2 Phịng tín dụng: Gồm cán có người trưởng phịng

tín dụng Mỗi cán tín dụng phụ trách xã khác

 Trưởng-phó phịng tín dụng:

- Phân công cán phụ trách địa bàn

Ban Giám đốc

Phịng Tín Dụng

Phịng Kế Tốn

Tổ Thẫm Định

Phịng Phịng Kế

Tốn Tài Vụ- Ngân

- Chủ động xây dựng phương án cho vay phù hợp chương trình

phát triển kinh tế địa phương; tập hợp hồ sơ kinh tế địa bàn, xác định thị

phần vốn vay thị phần đầu tư; xây dựng kế hoạch kinh doanh phù hợp mục

tiêu kinh doanh thời kỳ

- Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp hồ sơ vay vốn kiểm soát nội dung

thẩm định cán tín dụng

- Tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu cần), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm

định, tái thẩm định (nếu có) trình giám đốc định

- Kiểm soát nội dung thẩm định cán tín dụng việc điều chỉnh,

gia hạn nợ

- Tiến hành tái thẩm định (nếu cần thiết), ghi ý kiến trình Giám đốc

quyết định

 Cán tín dụng

- Chủ động tìm kiếm dự án, phương án khả thi khách hàng, làm

đầu mối với khách hàng

- Thu thập thông tin khách hàng vay vốn, thực sưu tầm định

mức kinh tế- kỹ thuật có liên quan đến khách hàng, lập hồ sơ khách hàng

phân công; xác định nhu cầu vốn cho vay theo địa bàn, ngành hàng, khách hàng;

mở sổ theo dõi cho vay, thu nợ

- Giải thích, hướng dẫn khách hàng qui định cho vay hướng dẫn

dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn

- Thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định; lập báo cáo thẩm định,

cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay

- Thông báo cho khách hàng biết định cho vay hay từ chối cho

vay sau có định Giám đốc người ủy quyền

- Thực kiểm tra trước, cho vay, sau cho vay

- Nhận hồ sơ thẩm định trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn nợ

gốc, lãi; điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi

- Đôn đốc khách hàng trả nợ hạn đề xuất biện pháp xử lý vi

- Lưu giữ hồ sơ theo qui định

3.1.3.3 Tổ thẫm định: Hướng dẫn thực chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ đến cán làm công tác thẫm định

- Thẩm định dự án vay vốn, bảo lãnh vượt quyền phán cho vay

trưởng phịng giao dịch cho vay Giám đốc Ngân hàng nông

nghiệp tỉnh, Ngân hàng nông nghiệp huyện, thị xã qui định, thị

- Nắm định hướng phát triển kinh tế xã hội ngân hàng, ngành,địa

phương định hướng phát triển doanh nghiệp, ngành hàng,

định mức kĩ thuật liên quan đến đầu tư Thu thập, phân tích thơng tin kinh tế,

thơng tin khách hàng, thơng tin thị trường…có liên quan đến dự án cần thẩm

định để bảo đảm cho việc thẩm định có hiệu hướng

- Thu thập, quản lý, cung cấp thông tin phục vụ cho việc thẫm định,

phịng ngừa rủi ro tín dụng

- Thẩm định khoản vay Giám đốc ngân h àng huyện, thị xã qui định,

thị theo quyền Giám đốc ngân hàng tỉnh thẩm định vay vượt

quyền phán trưởng phịng giao dịch ngân hàng huyện thị xã

- Thẩm định khoản vay vượt mức phán Giám đốc ngân hàng

nông nghiêp huyện, thị xã; đồng thời lập hồ sơ trình giám đốc ngân hàng nông

nghiệp chi nhánh tỉnh để xem xét phê duyệt

- Thẩm định khoản vay Giám đốc ngân hàng tỉnh qui định Giám

đốc ngân hàng huyện, thị xã qui định mức phán cho vay ngân

hàng nông nghiệp huyện, thị xã

- Tổ chức kiểm tra công tác thẫm định ngân hàng nông nghiệp huyện, thị

xã

- Thực chế độ thông tin, báo cáo theo qui định

- Thực công việc khác ban giám đốc ngân hàng huyện, thị xã giao

3.1.3.34 Phòng kế tốn ngân quỹ

Phịng kế tốn nơi khách hàng làm thủ tục gởi tiền, thủ tục thu chi, nhận

bảo nhanh chóng, kịp thời, xác, tạo điều kiện cho cơng tác kinh doanh phát

triển tốt, củng cố nâng cao uy tín phục vụ khách hàng gồm:

 Phịng huy động vốn có trách nhiệm:

- Nhận tiền gởi khách hàng

- Chi trả lãi tiền gởi

- Nhận cầm đồ: ngân phiếu, sổ tiết kiệm khách hàng

 Phịng kế tốn cho vay có nhiệm vụ:

- Kiểm tra hồ sơ cho vay theo danh mục qui định

- Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền vay

- Làm thủ tục phát tiền vay theo lệnh Giám đốc

- Hạch toán nghiệp vụ: cho vay, thu nợ, chuyển nợ hạn

- Lưu giữ hồ sơ theo qui định

3.1.3.4 Phòng ngân quỹ

Tổ Phịng ngân quỹ có nhiệm vụ:

- Quản lý an toàn kho quỹ thực qui định, qui chế nghiệp vụ

thu, chi, vận chuyển tiền

- Làm dịch vụ thu, chi tiền mặt, dịch vụ ký gửi tài sản, chứng thư,

giấy tờ có giá, quản lý kho, bảo quản chấp

3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI

NHÁNH NHNo&PTNT SONG PHÚ TRONG NĂM 2005-2007

3.2.1 Các lĩnh vực hoạt động

- Chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú có nghiệp vụ sau:

- Huy động tiết kiệm tiền Việt Nam ngoại tệ

- Huy động kì phiếu đồng Việt Nam ngoại tệ

- Nhận tiền gửi đồng Việt Nam ngoại tệ tổ chức cá

nhân nước

- Nhận chuyển tiền nước

- Cho vay ngắn, trung dài hạn đồng Việt Nam ngoại tệ

- Kinh doanh ngoại tệ, thực nghiệp vụ toán xuất nhập khẩu,

dịch vụ ngân hàng chi trả kiều hối

- Bảo lãnh khoản vay toán cho pháp nhân, thể nhân

và nước

3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh

NHNo&PTNT tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Nó

cũng tổ chức hoạt động kinh doanh khác, muốn hoạt động có hiệu

trước hết phải biết sử dụng nguồn vốn vững mạnh biết sử dụng nguồn vốn

thật hiệu quả, ln có mục tiêu hàng đầu lợi nhuận Lợi nhuận yếu tố

tổng hợp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, tiêu

chung áp dụng cho chủ thể kinh doanh kinh tế thị trường,

là hiệu số tổng thu nhập tổng chi phí Mục tiêu hàng đầu ngân hàng

là làm để đạt lợi nhuận cao rủi ro thấp suốt trình

hoạt động kinh doanh ngân hàng Để tăng lợi nhuận, ngân hàng cần phải

quản lý tốt khoản mục tài sản, khoản mục cho vay đầu tư, đa

dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiết kiệm chi phí Khi lợi nhuận

tăng, ngân hàng có điều kiện trích dự phịng rủi ro, mở rộng tín dụng, bổ sung

nguồn vốn tự có Vì thời gian qua lãnh đạo ban giám đốc

và phấn đấu nhiệt tình cán cơng nhân viên chi nhánh

Bảng 1: TỔNG HỢP KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNGCHI NHÁNH TỪ 2005-2007

Đơn vị tính: triệu đồng

(Nguồn: Phịng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú)

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

Số tiền % Số tiền %

1 Thu nhập 6.461 7.111 8.402 650 10,06 1.291 18,15

+ Thu lãi 6.235 6.776 7.768 541 8,68 992 14,64 + Thu

lãi

226 335 634 109 48,23 299 89,25

2 Chi phí 292 382 631 90 30,82 249 65,18

Trả lãi tiền gửi

287 375 623 88 30,66 248 66,13

Trả khác 40 14,29

Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2005-2007

0 2000 4000 6000 8000 10000

2005 2006 2007

Thu nhập Chi phí Lợi nhuận

Hình 3: Đồ thị thể kết hoạt động kinh doanh từ 2005-2007

Tổng thu nhập:

Qua bảng số liệu trên, ta thấy tổng thu nhập qua năm tăng lên

số tuyệt đối lẫn số tương đối:

- Năm 2006 tổng thu nhập 7.111 triệu đồng, tăng 650 triệu đồng, với tốc

độ tăng 10,06% so với năm 2005 Thu nhập tăng thu lãi cho vay thu từ

các khoản thu lãi tăng, cụ thể như: thu lãi cho vay tăng 541 triệu đồng,

tương ứng với tỷ lệ 8,68%; khoản thu lãi tăng tăng 109 triệu đồng, hay

tăng 48,23% so với năm 2005

- Năm 2007 tổng thu nhập 8.402 triệu đồng, tăng số tuyệt đối

1.291 triệu đồng hay tăng số tương đối 18,15% so với kì năm 2006

Trong tăng thu lãi cho vay 992 triệu đồng, tương ứng tăng 14,64%; tăng

do khoản thu khác 299 triệu đồng, tương ứng tăng 89,25%

Thu nhập tăng tận dụng biện pháp để hạn chế việc thu nợ kéo dài

như: điều chỉnh kì hạn thu nợ trả nợ, chẳng hạn trước khách hàng trả lãi

theo năm yêu cầu khách hàng trả nợ theo quí thu phí dịch vụ

chuyển tiền nhanh, chuyển tiền qua thẻ ATM; tận dụng phát triển kinh

tế địa phương số hộ làm ăn có hiệu nên họ cần vay vốn với số lượng

lớn chủ động trả nợ gốc lãi trước thời hạn vay Hơn nữa, cán tín dụng

chủ động gửi giấy báo nợ đến khách hàng trước khách hàng thu hoạch mùa

vụ để khách hàng chủ động tìm nguồn thu nhập trả nợ cho ngân hàng Đồng thời

cán tín dụng trực tiếp xuống tận nơi để thu nợ gốc lãi

Kết cho thấy nguồn thu chủ yếu ngân hàng thu lãi cho vay

Thu lãi chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập ngân hàng

năm 2005-2007 (năm 2005 chiếm 96,5%; năm 2006 chiếm 95,3%; năm 2007

chiếm 92,45%) thể nguồn thu ngân hàng thu lãi cho vay Điều

này hoàn toàn hợp lý, hệ thống ngân hàng nông nghiệp đặc biệt

chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú nghiệp vụ huy động vốn cấp

tín dụng, cịn dịch vụ khác chưa có điều kiện phát triển Lãi từ cho vay

thu nhiều chứng tỏ ngân hàng đa dạng hóa hình thức cho vay,

cho vay đủ thành phần kinh tế, qui mô hoạt động tín dụng ngân hàng

ngày mở rộng, qui trình tín dụng ngày thơng thoáng, tạo điều

kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch Điều chứng tỏ hiệu hoạt

động kinh doanh chi nhánh ngày có kết tốt

Các khoản thu ngồi lãi: thu lãi chủ yếu thu từ dịch vụ toán,

thu bất thường khoản thu khác… Nhìn chung khoản thu chiếm tỷ

trọng không đáng kể (năm 2005 chiếm 3,50%; năm 2006 chiếm 4,71%; năm

2007 chiếm 7,55%) tổng doanh thu tăng qua năm số tuyệt

đối lẫn số tương đối Thu lãi chiếm tỷ trọng thấp phù hợp

những năm qua nghiệp vụ ngân hàng huy động vốn cho vay,

các hoạt động khác như: dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ…vẫn chưa có điều kiện

phát triển

Mặc dù khoản thu chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh thu có

sự gia tăng số tuyệt đối lẫn tương đối qua năm mạng lưới dịch

vụ tốn ngày nhiều, uy tín chi nhánh nâng cao, (năm

2006 tăng 109 triệu đồng so với năm 2005; năm 2007 tăng 299 triệu đồng so với

năm 2006) điều thể ngân hàng có nhiều nổ lực thời gian qua

 Chi phí:

Bên cạnh thu nhập ngân hàng tăng lên chi phí hoạt động ngân

- Năm 2006 tổng chi phí 382 triệu đồng, tăng 90 triệu đồng với tốc độ

tăng 30,82% so với năm 2005

+ Trong đó: chi phí trả lãi tiền gửi tăng lên đáng kể, tăng 88 triệu đồng,

tương ứng với tỷ lệ tăng 30,66%); chi phí khác tăng triệu đồng, tương ứng với

tỷ lệ tăng 40%

- Năm 2007 tổng chi phí 631 triệu đồng tăng 249 triệu đồng, tương ứng

với tốc độ tăng 65,18 % so với năm 2006

+ Trong đó: chi phí trả lãi tiền gửi tăng 248 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ

tăng 66,13%; chi phí khác tăng triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 14,29%

Chi phí tăng vốn huy động qua năm tăng, ngân hàng

phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng Mặc khác ngân hàng mở rộng mạng lưới

dịch vụ, mở rộng hoạt động tín dụng chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại

hối làm tăng thêm chi phí Bên cạnh đó, ngân hàng cịn chịu cạnh tranh

gay gắt ngân hàng khác địa bàn, với mục tiêu huy động tối

đa lượng tiền gửi khách hàng ngân hàng phải tăng cường đầu tư vào

các khoản chi phí quảng cáo, khuyến mãi, dịch vụ…

Như vậy, chi phí chủ yếu ngân hàng chi trả lãi tiền gửi cho khách

hàng Chi phí trả lãi ln chiếm tỷ trọng cao tổng chi phí

 Năm 2005 tổng chi phí 292 triệu đồng, chi phí trả lãi 287

triệu đồng, chiếm 98,29%

 Năm 2006 chi phí trả lãi 375 triệu đồng chiếm 98,17%

 Năm 2007 chiếm 98,73% với số tiền 623 triệu đồng

Chi phí trả lãi tiền gửi ngân hàng chiếm 98%, năm sau

cao năm trước tăng cách đáng kể chứng tỏ công tác huy động vốn

của ngân hàng thực tốt

 Lợi nhuận:

Hiệu hoạt động kinh doanh mục tiêu mà tất tổ chức kinh tế

trong nước hướng đến, để đảm bảo cho trình tồn phát triển

của mình, chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú khơng ngoại lệ Lợi nhuận

mọi thành phần kinh tế tổ chức kinh tế khác hoạt động nhằm đem

lại hiệu cho mình, thơng qua tạo cho phát triển thành

phần kinh tế khác

Từ năm 2005-2007 thu nhập chi phí tăng lên thu nhập

tăng nhiều chi phí nên lợi nhuận ngân hàng tăng liên tục qua năm:

Năm 2006 lợi nhuận 6.729 triệu đồng, tăng 560 triệu đồng hay tăng

9,08% so với năm 2005

Năm 2007 lợi nhuận 7.771 triệu đồng, tăng số tuyệt đối 1042 triệu

đồng hay tăng số tương đối 16,89% so với năm 2006

Qua số cho thấy ngân hàng năm 2005-2007 kinh

doanh ngày hiệu hơn, biết vận dụng tốt thuận lợi để vượt qua

những khó khăn, xác định chiến lược kinh doanh phù hợp, phấn đấu

hoàn thành tốt phương hướng mục tiêu đề Đó nhờ lãnh

đạo sáng suốt ban lãnh đạo phấn đấu tâm nhân viên

công việc

3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT

ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT SONG PHÚ

3.3.1 Thuận lợi

- Chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú đặt xã Song Phú, nằm dọc quốc

lộ 1A tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch ngân hàng khách hàng

Song Phú huyện mạnh sản xuất nông nghiệp ngành nghề truyền

thống bước phát triển tốt, đối tượng phục vụ chủ yếu ngân

hàng nông nghiệp chiếm phần lớn thị phần tín dụng địa bàn

- Ngân hàng hoạt động ở địa bàn tương đối lâu, lượng khách hàng

truyền thống tương đối ổn định nên mức độ tin cậy ngân hàng khách

địa bàn, trãi qua nhiều kinh nghiệm thực tiễn nên trình độ chuyên môn, nghiệp vụ

được nâng cao, yêu ngành nghề, sống gắn bó với khách hàng

- Có đội ngũ cán cơng nhân viên nhiệt tình, phục vụ vui vẻ, tận tình với

khách hàng, kết hợp chặt chẽ phòng ban đoàn kết nội

quan

- Kinh tế xã hội, an ninh trật tự địa phương ổn định, đời sống nhân dân

ngày nâng cao, chăn nuôi, sản xuất nông nghiệp, tiểu thủ cơng nghiệp,

các loại hình sản xuất kinh doanh ngày phát triển

- NHNo&PTNT Song Phú ngày có tin tưởng tín nhiệm

tầng lớp dân cư, bước tạo vị địa bàn Ngân hàng có tiềm huy

động vốn nhiều dân cư địa bàn có thu nhập ngày cao

- Phong trào thi đua phát động liên tục, tất cán công nhân viên

đều hăng hái nhiệt tình hưởng ứng; từ nhiệm vụ công tác tiêu kế

hoạch đơn vị hoàn thành tốt

- Hoạt động chi cơng đồn hoạt động tốt, từ góp phần giáo dục,

động viên trị, tư tưởng kịp thời đến cán công nhân viên

- Mạng lưới bên nối liền tạo điều kiện thu thập xử lý thông

tin kịp thời

- Các chế độ qui định ngành thực tốt

- Cơ chế sách hoạt động tín dụng ngân hàng nơng

nghiệp có thơng thống hơn, ngân hàng ln có lãnh đạo đạo kịp thời

của ngân hàng nơng nghiệp huyện, hỗ trợ tích cực quyền cấp

các ngành có liên quan, giúp đỡ ban ngành đồn thể

quyền địa phương cơng tác huy động vốn, nhanh chóng thúc đẩy kinh tế

địa phương

Những thuận lợi góp phần không nhỏ hoạt động ngân

hàng, giúp ngân hàng hoạt động có hiệu đứng vững thị trường

Tuy có nhiều thuận lợi, song hoạt động tránh khỏi

khó khăn xảy làm hạn chế hiệu hoạt động ngân hàng

vấn đề mà lãnh đạo cần quan tâm là:

- Sự cạnh tranh nhiều tổ chức tín dụng địa bàn, làm ảnh lớn

đến thị phần việc thực chương trình mục tiêu, kế hoạch ngân

hàng

- Tình trạng tải cán tín dụng cán phụ trách địa

bàn xa, phức tạp, làm hạn chế hiệu tín dụng

- Do địa bàn hoạt động chủ yếu nông thôn, việc đầu tư vốn ngân

hàng chịu ảnh hưởng yếu tố mùa màng Những năm trúng mùa

giá ngân hàng thu lãi gốc dễ dàng, thất mùa cơng tác gặp

nhiều khó khăn Giá không ổn định bất ổn thị trường

nông-thuỷ sản, thủ công mỹ nghệ, vật liệu xây dựng…chưa cải thiện làm hạn chế

việc đầu tư chuển đổi mạnh mẽ cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn, ảnh

hưởng đến lớn thu nhập, khả tích lũy, vay vốn, trả nợ đầu tư sản xuất

kinh doanh, trả nợ đầu tư đại phận người dân, kéo theo đầu tư mở rộng

tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn

- Việc kiểm tra sử dụng vay chưa tồn diện đơn đốc xử lý nợ

chưa triệt để Mặc dù khó khăn với kinh nghiệm tích luỹ qua nhiều năm

hoạt động nông nghiệp phát triển nông thơn lại vươn lên tìm chỗ đứng

vững lĩnh vực tiền tệ tín dụng nơng thôn, chiếm gần 80% thị

phần địa bàn

- Vấn đề quản lý vĩ mô nhà nước nhiều văn bản, luật, luật đời

rồi sửa đổi thường xuyên đến nhiều vấn đề bất cập không phù

hợp chưa quán với nhau, bật hết vấn đề xử lý tài sản

chấp, cầm cố, giải khoản nợ đóng băng

Những thuận lợi khó khăn đối mặt thời gian tới Do để

có thể đứng vững trước khó khăn này, ngân hàng cần phải phát huy

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNoO &PTNT SONG PHÚ- HUYỆN TAM BÌNH

Ngân hàng đơn vị kinh doanh tiền tệ, hoạt động kinh doanh

phụ thuộc vào phát triển kinh tế trình sản xuất kinh doanh

các đơn vị kinh tế khu vực, đơn vị làm ăn có hiệu nguồn cung

cấp vốn dồi cho ngân hàng đầu để ngân hàng sử dụng vốn

huy động cách có hiệu

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI

NHÁNH SONG PHÚ QUA NĂM 2005- 2007

4.1.1 Nguồn vốn

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nguồn vốn nói

chung khơng giữ vai trị quan trọng mà cịn mang tính định đến hiệu

quả kinh doanh ngân hàng Muốn hoạt động có hiệu ngân hàng phải biết

tự chăm lo nguồn vốn

Nguồn vốn hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú đ ược hình

thành từ nguồn chính: vốn điều chuyển vốn huy động Nguồn vốn điều

chuyển vốn chuyển từ Hội sở xuống chi nhánh nhằm đáp ứng nhu

cầu vay vốn khách hàng Vốn huy động chỗ ngân hàng bao gồm tiền

gửi tốn, tiền gửi tổ chức tín dụng, tiền gửi tiết kiệm từ dân cư…

Đối với nguồn vốn điều chuyển, hoạt động ngân hàng chủ yếu

huy động cho vay nên việc đảm bảo khả chi trả mục tiêu

quan trọng hàng đầu hoạt động ngân hàng Hơn nữa, nguồn

vốn đầu tư cho tín dụng thường chiếm tỷ lệ cao, đơi có biến động

nhu cầu rút vốn, vượt khả cân đối vốn chi nhánh, khơng có

hỗ trợ bên ngoài, chi nhánh lâm vào tình trạng khó khăn tốn, dẫn

sự phá sản, ảnh hưởng xấu đến hoạt động toàn hệ thống chi nhánh phải

tìm biện pháp vay bên ngồi với lãi suất cao, điều ảnh hưởng khơng tốt đến

hiệu kinh doanh ngân hàng Với có mặt ngân hàng Trung Ương,

trong trường hợp thừa vốn hay thiếu vốn, chi nhánh nhận đ ược hỗ trợ

ngân hàng Trung Ương với vai trị điều hồ vốn nhằm đảm bảo khả

tốn cho tồn hệ thống, giữ vững uy tín trước khách hàng gửi tiền Chính vậy,

nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng Trung Ương đến ngân hàng chi nhánh

là cần thiết, góp phần giúp cho hoạt động chi nhánh ngày ổn định

và phát triển

Bên cạnh nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên, nguồn vốn huy

động xem nguồn vốn chủ yếu ngân hàng đóng vai trò to lớn,

quyết định chủ động việc đầu tư nâng cao hiệu hoạt động Vì

vậy, ngân hàng cần tích cực hoạt động để tận dụng nguồn vốn

nhàn rỗi dân, nhằm đầu tư có hiệu góp phần phát triển thành phần

BảngẢNG 2: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH NĂMTỪ 2005 - 2007

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm So sánh

2005 2006 2007 2006/ so với 2005

2007/so với 2006 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tốc độ tăng, giảm (%) Số tiền Tốc độ tăng, giảm (%) Vốn huy

động 5.744

15,17

9,54 5.934

13,66

9,68 13.327 19,08

22,28 190 3,31 7.393 124,59

Vốn điều chuyển 54.4763 2.113 90,46 84,83 37.5055 5.381 90,32 86,34 546.54

1786 80,92 77,72 5.392 905 16,79 1,66 8.971

137 2,0523 ,91 Tổng nguồn vốn 60.2203 7.857 100

6413.43 9315 100

659.84 053 100 5.582 1.095 1,824, 74 8.530 16.36 4

13,917 ,67

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

)

Qua số liệu cho thấy, tổng nguồn vốn hoạt động chi nhánh tăng qua

các năm Cụ thể: năm 2006 tổng nguồn vốn tăng so với năm 2005 14,8274%, số tuyệt đối 5.582 1.095 triệu đồng., nNăm 2007 tăng so với năm 2006

137,9167%, số tuyệt đối 8.530 16.364 triệu đồng Điều cho thấy hoạt động

của chi nhánh ngày tăng trưởng, khách hàng tìm đến chi nhánh ngày

nhiều, hoạt động tín dụng chi nhánh mà tăng cao, đòi hỏi ngân

hàng phải gia tăng nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng

Trong tổng nguồn vốn, vốn huy động (bao gồm tiền gửi tiết kiệm từ dân cư,

tiền gửi toán của doanh nghiệp…) chi nhánh tăng qua

năm, năm 2006 tăng 190 triệu đồng hay tăng 3,31% so với năm 2005 năm

2007 tăng so với năm 2006 124,59%, số tuyệt đối 7.393 triệu đồng cho

thấy chi nhánh ngày chủ động nguồn vốn cho vay, lượng vốn

ngày đảm bảo hỗ trợ kịp thời vốn cho khách hàng, tạo dựng vị

thế địa bàn

Bên cạnh nguồn vốn huy động, chi nhánh cần nguồn vốn điều chuyển

từ Trung Ương để đảm bảo cho khả chi trả toán chi nhánh

trong điều kiện cấp thiết Qua bảng số liệu cho thấy, lượng vốn điều

chuyển chi nhánh qua tăng qua năm Do nhu cầu vốn địa bàn cao, nên

vốn huy động đáp ứng phần, ngân hàng phải phụ thuộc

nhiều vào vốn điều hòa ngân hàng tỉnh Do đó, nguồn vốn điều ho ln tăng

qua năm cụ thể sau: Năm 2006 tăng lên 55.381 triệu đồng, tăng 905 triệu

đồng so với năm 2005, nguồn vốn điều chuyển tăng khả đáp ứng

nhu cầu vốn cho khách hàng nhiều cải thiện tình hình kinh tế

xã hội Đặc biệt năm 2007 nguồn vốn điều chuyển lại tăng 1.137 triệu đồng so

với năm 2006 Vốn điều chuyển tăng qua qua năm chứng tỏ khả cho vay

của ngân hàng tăng qua năm, mặt khác điều nói lên khả thu hút

vốn ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho khách hàng

Nhìn chung, tình hình nguồn vốn chi nhánh qua năm khả quan

Điều nói lên cơng tác tạo lập nguồn vốn chi nhánh đủ mạnh ngày

càng phát triển, làm tăng khả cạnh tranh địa bàn, bước tạo uy tín

đối với khách hàng

4.1.2 Tình hình huy động vốn

Trong hoạt động tín dụng ngân hàng nguồn vốn giữ vai trị

quan trọng Thiếu vốn ngân hàng giải ngân nhanh chóng để đáp ứng

kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng Điều làm cho mục tiêu tăng trưởng

dư nợ nâng cao kết hoạt động tín dụng ngân hàng không đạt

Đối với ngân hàng quốc doanh đặc biệt hệ thống NHNo vốn huy động chỗ giữ vai trị quan trọng tổng nguồn vốn Khả huy

động vốn cao góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng, khả huy động vốn

tại chỗ thấp ảnh hưởng ảnh hưởng đáng kể đến việc làm cho lợi nhuận

ngân hàng khơng tăng cao lãi suất huy động vốn chỗ thấp h ơn

lãi suất tái cấp vốn ngân hàng cấp

Mặc dù tình hình kinh tế xã hội năm qua có nhiều diễn biến phức

tạp với chiến lược, sách xây dựng hoạt động kinh

doanh chi nhánh Song Phú đạt kết tích cực cơng tác

huy động vốn

Với phương châm ngân hàng “đi vay vay”, hoạt động huy

động vốn tín dụng xem hoạt động chủ yếu ngân hàng Thông

qua hoạt động huy động vốn, ngân hàng tạo nguồn vốn để phục vụ cho hoạt

động kinh doanh ngân hàng, đồng thời thực chức trung gian thu

hút khoản tiền nhàn rỗi dân cư gửi tiền vào ngân hàng để tiết kiệm

kiếm lời, nguồn vốn hỗ trợ cho kinh tế phát triển

Để hoạt động huy động vốn ngày phát triển mạnh, ngân hàng có

những biện pháp hữu hiệu để thu hút vốn mở rộng đầu tư

sách huy động vốn hấp dẫn như: tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng… Bên

cạnh đó, hình thức trả lãi trước, trả lãi sau với mức lãi suất khác tạo

nên mức lãi suất bình qn đầu vào có tính cạnh tranh cao Chi nhánh khơng

ngừng theo dõi biến động lãi suất địa bàn để kịp thời điều chỉnh lãi suất

huy động phù hợp, có sách ưu đãi khách hàng có số dư tiền gửi lớn

Tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị, triển khai thực hình thức huy

động vốn đa dạng tiền gửi toán, tiền gửi tài khoản…Bên cạnh đó, chất

lượng phục vụ khơng ngừng nâng lên góp phần thu hút khách hàng mới,

Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN QUA NĂM 2005-2007

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền số tiền số tiền số tiền % số

tiền %

1.Tiền gửi dân cư 5.483 5.770 12.915 287 5,23 7.145 123,83 Không kỳ hạn 579 518 267 -61 10,54 -251 48,46 Có kỳ hạn<12T 3.244 3.353 9.426 109 3,36 6.073 181,12 Có kỳ hạn>12T 1.660 1.899 3.222 239 14,40 1.323 69,67

2.Tiền gửi

TCKT

261 164 412 -97 37,16 248 151,22

- Không kỳ hạn 261 164 412 -97 37,16 248 151,22

Tổng số vốn huy

động

5.744 5.934 13.327 190 3,31 7.393 124,59

Nguồn vốn huy động ngân hàng qua năm 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000

2005 2006 2007

T

ri

ệu đồng

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, hoạt động huy động vốn chi nhánh

trong năm qua đạt kết khả quan định, tổng vốn huy

động tăng cao với tốc độ tăng trưởng nhanh

Năm 2006, tổng số vốn huy động 5.934 triệu đồng, tăng 190 triệu với tốc

độ tăng 3,31% so với năm 2005

Năm 2007, kết huy động vốn tăng đáng kể, tổng số vốn huy động

cuối năm 13.327 triệu đồng, tăng 7.393 triệu, tương ứng với tỷ lệ tăng

124,59 %

Nguyên nhân nguồn vốn huy động tăng qua năm nhờ vào việc

Nngân hàng trọng phát triển nguồn này, năm qua nNgân hàng

điều chỉnh mức lãi suất ngày hợp lý công tác huy động, đồng thời việc

đa dạng hố hình thức huy động thu hút nhiều khách hàng gửi tiền

vào nNgân hàng như: gửi tiền có quà tặng, gửi tiền có dự bốc thăm trúng th ưởng,

gửi tiền có kỳ hạn, gửi tiền khơng kỳ hạn, Bên cạnh sống người dân

trong địa bànhuyện nNgân hàng cho vay vốn hướng

dẫn quyền địa phương việc phát triển mơ hình kinh tế tổng hợp,

đem lại thu nhập cho người dân ngày cao Và nhờ qua quảng bá,

quảng cáo, hướng dẫn tận tình cán nhân viên nNgân hàng

khách hàng cho người dân thấy lợi ích việc gửi tiền số tiền

Hình 4: Biểu đồ thể tình hình huy động vốn qua năm 2005-2007

Năm

Tiền gửi dân cư Tiền gửi TCKT

Tổng số vốn huy

họ an toàn, sinh lợi rút cần sử dụng Vì mà nNgân hàng

đã huy động ngày nhiều vốn

Điều cho thấy chi nhánh có sách linh hoạt cơng

tác huy động vốn, nắm bắt xu chung tỉnh nhà nên khai thác

phát triển có hiệu quả, thu hút nguồn vốn lớn ổn định địa bàn

 Tiền gửi dân cư

Qua số liệu ta thấy, nguồn vốn huy động chủ yếu từ dân cư

 Năm 2006, tiền gửi từ dân cư tăng 287 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ

tăng 5,23% so với năm 2005

Cụ thể: tiền gửi không kỳ hạn giảm 61 triệu, hay giảm 10,54%; tiền gửi

có kỳ hạn tăng 348 triệu hay tăng số tương đối 7,10%

 Năm 2007, tiền gửi từ dân cư tăng 7.145 triệu đồng, với tốc độ tăng

123,83% so với năm 2006

Cụ thể: tiền gửi không kỳ hạn giảm 251 triệu, hay giảm 48,46%; tiền

gửi có kỳ hạn tăng 7396 triệu hay tăng số tương đối 140,82%

Tiền gửi từ dân cư tăng chủ yếu lượng tiền gửi có kì hạn tăng đáng

kể Người dân chuyển từ tiền gửi khơng kì hạn sang tiền gửi có kì hạn để

hưởng mức lãi suất cao

Loại tiền gửi tăng qua năm nhờ vào việc nNgân hàng có

chính sách huy động tiền gửi tiết kiệm hưởng lãi suất bậc thang khách

hàng ưa chuộng hình thức huy động vốn linh hoạt Người gửi tiền

rút vốn lúc thời gian gửi hưởng tiền lãi theo thời kì

ứng với thời gian gửi ngân hàng Ngồi ra, ngân hàng cịn thu hút khách hàng

gửi tiền tiết kiệm trúng thưởng vàng “3 chữ A” với giải đặc biệt hấp dẫn trúng

100 vàng, bên cạnh lãi suất hợp lý, có chương trình khuyến khích người

dân gửi tiền vào ngân hàng đội ngũ nhân viên ngân hàng có giải thích

để thuyết phục người dân gửi tiền nhàn rỗi vào ngân hàng, kết hợp với

thái độ phục vụ tốt giúp khách hàng tìm đến ngân hàng để gửi tiền làm cho

nguồn vốn huy động tăng lên đáng kể

Ở vùng nông thôn nay, có nhiều hộ dân làm ăn giả, trở nên

khá giàu, lượng tiền nhàn rỗi vùng nông thôn lớn Ngân hàng Song Phú

tạo niềm tin khách hàng qua hoạt động mình, có bảng lãi

suất treo cổng, người dân qua lại dễ nhìn thấy với hướng dẫn cận kẽ

của cán ngân hàng nên việc huy động tiền gửi người dân thuận lợi

Tuy nhiên, phần lớn hộ làm ăn giả e ngại chưa làm

quen với việc gửi tiền vào ngân hàng, chưa thấy lợi ích việc gửi tiền

họ thường cất giữ tiền cách mua vàng Vì vậy, ngân hàng cần quan tâm

nữa nguồn vốn huy động từ nơng thơn, thị trường có tiềm lớn mà

ngân hàng cần khai thác thời gian tới

 Tiền gửi tổ chức kinh tế

Năm 2006, tiền gửi tổ chức kinh tế giảm 97 triệu đồng với tốc độ

giảm 37,16% so với năm 2005

Năm 2007, tiền gửi tổ chức kinh tế tăng 248 triệu đồng với tốc độ

tăng 151,22% so với 2006

Tiền gửi tổ chức kinh tế có tiền gửi khơng kỳ hạn doanh

nghiệp gửi tiền chủ yếu để tốn hoạt động kinh doanh

Hoạt động địa bàn mà hoạt động kinh tế chủ yếu nông nghiệp

nên việc tốn qua ngân hàng cịn hạn chế Bên cạnh đó, ngân hàng cịn

chịu cạnh tranh ngân hàng thương mại khác hoạt động địa

bàn nên khoản tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng nhỏ

 Với kết đạt ngồi sách lãi suất huy

động cạnh tranh, sách khuyến chi nhánh cịn có đóng góp đáng

kể cán cơng nhân viên Đó cung cách phục vụ tận tình, nhanh chóng

chính xác nên khiến cho khách hàng cảm thấy thoải mái mà tạo

được lòng tin nơi khách hàng Bên cạnh đó, khách hàng nhận nhiều

tiện ích mà ngân hàng cung cấp nên số lượng khách hàng đến với ngân hàng

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA NĂM 2005- 20072007

Để tồn phát triển bền vững việc phải tạo nguồn vốn

vững mạnh, ngân hàng cịn trọng đẩy mạnh cơng tác sử dụng vốn Để biết rõ

hơn công tác sử dụng vốn NHNo&PTNT Song Phú, ta sâu vào phân

Bảng 4: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA 3 NĂM (2005-2007)

ĐVT: Triệu đồng

Năm

Chỉ tiêu

2005 2006 2007

Chênh lệch

2006 so với 2005 2007 so với 2006

Số tiền % Số tiền % 1 Doanh số cho

vay 70.677 74.124 92.627 3.447 4,88 18.503 24,96

Ngắn hạn 61.336 67.183 80.883 5.847 9,53 13.700 20,39 Trung dài hạn 9.341 6.941 11.744 -2.400 -25,69 4.803 69,20 2 Doanh số thu nợ 69.929 69.383 86.526 -546 -0,78 17.143 24,71

Ngắn hạn 57.898 61.602 75.593 3.704 6,40 13.991 22,71 Trung dài hạn 12.031 7.781 10.933 -4.250 -35,32 3.152 40,51 3 Dư nợ 49.780 54.520 60.621 4.740 9,52 6.101 11,19

Ngắn hạn 37.859 43.440 48.730 5.581 14,74 5.290 12,18 Trung dài hạn 11.921 11.080 11.891 -841 -7,05 811 7,32 4 Nợ hạn 605 500 732 -105 -17,35 232 46,40

Ngắn hạn 259 146 396 -113 -43,63 250 171,23 Trung dài hạn 346 354 336 2,31 -18 -5,08

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

4.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngắn hạn Doanh số cho vay

Cho vay hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại, tiêu ảnh

hưởng tích cực đến quy mô hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, muốn

đạt hiệu hoạt động kinh doanh bên cạnh việc tăng doanh số cho vay

Doanh số cho vay qua năm liên tục tăng, nguyên nhân chủ yếu doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua năm, doanh số cho vay trung dài hạn giảm tốc độ tăng lớn tốc độ giảm

Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn thể qua hình sau:

0 20000 40000 60000 80000 100000

2005 2006 2007

 Doanh số cho vay qua năm liên tục tăng, nguyên nhân chủ yếu

doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua năm, doanh số cho vay trung dài hạn giảm tốc độ tăng lớn tốc độ giảm

Doanh số cho vay năm 2005 70.677 triệu đồng Trong doanh số cho vay ngắn hạn 61.336 triệu đồng, doanh số cho vay trung dài hạn 9.341 triệu đồng

Năm 205

Năm 206 Năm 2007

Hình 5: Biểu đồ doanh số cho vay theo thời hạn qua ba năm 2005-2007

Chú thích

Năm Triệu đồng

 Năm 2006 doanh số cho vay lên 74.124 triệu đồng, tăng 3.447 triệu

đồng, với tốc độ tăng 4,88% so với năm 2005

Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006 67.183 triệu đồng, tăng thêm 5.847 triệu đồng hay tăng 9,53% so với năm 2005 Doanh số cho vay trung

dài hạn 6.941 triệu đồng, giảm 2.400 triệu đồng hay giảm số tương đối 25,69%

 Năm 2007 doanh số cho vay tăng lên 92.627 triệu đồng, tăng 18.503

triệu đồng, với tốc độ tăng 24,96% so với năm 2006

Doanh số cho vay ngắn hạn tăng thêm 13.700 triệu đồng hay tăng

20,39% so với năm 2006 Doanh số cho vay trung dài hạn giảm 4.803 triệu

đồng hay giảm 69,20%

Qua phân tích ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn qua năm chiếm

tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay ngân hàng, cụ thể doanh số cho vay

ngắn hạn năm 2005 chiếm 86,78%;, năm 2006 tỷ trọng nâng lên cao 90,63%;, năm 2007 chiếm 87,32% tổng doanh số cho vay Việc đầu tư cho vay ngắn hạn nhiều rủi ro, đem lại hiệu kinh tế cao cho ngân hàng

4.2.2 Doanh số thu nợ

Với phương châm “an toàn hiệu quả” NHNo&PTNT Song Phú thực

hiện tốt công tác thu nợ Qua năm tình hình thu nợ ngân hàng

đạt kết cụ thể sau:

 Doanh số thu nợ năm 2005 69.929 triệu đồng, doanh số thu

nợ ngắn hạn 57.898 triệu đồng, với tỷ trọng 82,80%,; doanh số thu nợ trung dài hạn 12.031 triệu đồng

 Năm 2006 doanh số thu nợ giảm xuống 69.383 triệu đồng, giảm 546

triệu đồng, với tốc độ giảm 0,63 % so với năm 2005 Nguyên nhân doanh số thu nợ giảm doanh số thu nợ trung dài hạn giảm lớn tăng lên

doanh số thu nợ trung dài hạn giảm 4.250 triệu đồng hay giảm 35,32% so với

năm 2005

Năm 2006 thời tiết không thuận lợi, dịch bệnh gia cầm gia súc

làm cho suất giảm xuống, bên cạnh vật giá tăng mạnh vật liệu xây

dựng, phân bón… dẫn đến chi phí để xây dựng, sửa chữa nhà tăng lên ngồi kế

hoạch trả nợ khách hàng ảnh hưởng đến công tác thu nợ ngân h àng,

nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ năm 2006 giảm xuống

 Năm 2007, doanh số thu nợ tăng 17.143 triệu đồng, tăng số tương đối

là 24,71% Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn có tỷ trọng 87,36%; tăng 13.991 triệu đồng, hay tăng 22,71%., Ddoanh số thu nợ trung dài hạn tăng

3.152 triệu đồng, với tốc độ tăng 40,51%

Doanh số thu nợ tăng doanh số cho vay tăng mạnh, đồng thời để đạt

được kết cao nhờ thường xuyên đôn đốc nhắc nhở cán

bộ tín dụng khách hàng vay tiền, kết đạt cán

bộ tín dụng làm tốt khâu thẩm định trước cho vay, khơng số lượng mà

luôn quan tâm đến chất lượng, xem chất lượng vay điều quan trọng hàng

đầu việc định cho vay Vì thế, người vay sử dụng vốn có hiệu

nên toán nợ sớm hạn cho ngân hàng

Tóm lại, ta thấy doanh số thu nợ biến động theo tình hình kinh tế xã hội,

đặc biệt điều kiện tự nhiên phần lớn khách hàng ngân hàng nông dân

Nguồn vốn vay sử dụng chủ yếu để sản xuất nông nghiệp

 Doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số

thu nợ ngân hàng thời gian thu hồi vốn nhanh, đảm bảo nguồn vốn cho

ngân hàng tái đầu tư mở rộng hoạt động cho vay đến đối tượng khách hàng

khác Ngân hàng cần trọng cơng tác thẩm định, phân loại tín dụng, tích

cực theo dõi nợ để thu hồi kịp thời đến hạn, đặc biệt nợ

trung dài hạn để tránh phát sinh nợ hạn, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao

hiệu hoạt động ngân hàng

Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời hạn thể qua hình sau:

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 100000

2005 2006 2007

Tổng doanh số thu nợ

Ngắn hạn Trung dài hạn

4.2.3 Dư nợ

Năm 2005 tổng dư nợ ngân hàng 49.780 triệu đồng, dư nợ

ngắn hạn 37.859 triệu đồng (chiếm 76,05% tổng dư nợ năm), dư nợ

trung dài hạn 11.921 triệu đồng

Đến năm 2006 tổng dư nợ tăng lên 54.502 triệu đồng, tăng 4.740 triệu

đồng, tức tăng 9,52 % so với năm 2005 Mặc dù, năm 2006 dư nợ trung dài Năm 2005

Năm 2006

Năm 2007

Chú thích Doanh số thu nợ ngắn hạn

Doanh số thu nợ trungvà dài hạn Triệu đồng

Ch thích

Năm

hạn giảm nhu cầu vốn khoản vay ngắn hạn tăng nhiều nên

đã làm cho tổng dư nợ tăng lên Cụ thể dư nợ ngắn hạn tăng 5.581 triệu đồng hay

tăng 14,74 %, doanh số dư nợ trung dài hạn giảm 7,05 % với số tiền giảm

841 triệu đồng so với năm 2005 Dư nợ ngắn hạn năm 2006 chiếm 78,95% tổng

dư nợ

Năm 2007 dư nợ tiếp tục tăng lên đạt 60.621 triệu đồng, tăng 6.101 triệu

đồng,với tốc độ tăng 19,95 % so với năm 2006 Nguyên nhân dư nợ ngắn hạn tăng mạnh, tăng 5.290 triệu đồng Năm 2007 dư nợ trung dài hạn chiếm 19,61% tổng dư nợ

Tình hình dư nợ theo thời hạn qua năm 2005-2007 thể qua

hình sau:

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000

2005 2006 2007

T dư nợ Ngắn hạn T rung dài hạn

4.2.4 Nợ hạn Năm 2006

C thích Dư nợngắn hạn Dư nợ trung dài hạn

Triệu đồng

Hình 7: Biểu đồ thể dư nợ qua ba năm 2005-2007

Chú thích Triệu đồng

Nợ hạn tiêu đánh hiệu công tác tín dụng, nợ hạn

càng cao chứng tỏ hiệu tín dụng thấp

Để thấy biến động nợ hạn theo thời hạn ta tiến hành quan

sát hình sau:

0 100 200 300 400 500 600 700 800

2005 2006 2007

Tổng nợ hạn Ngắn hạn Trung dài hạn

Chú hích Nợ hạn ngắn hạn

Nợ hạn trung dài hạn

Hình 8: Biểu đồ nợ hạn theo thời hạn qua ba năm 2005-2007

Chú thích Triệu đồng

Trong ba năm qua tình hình nợ hạn ngân hàng diễn sau:

Năm 2005 nợ hạn 605 triệu đồng, nợ hạn ngắn hạn

259 triệu đồng, trung dài hạn 346 triệu đồng

Năm 2006 nợ hạn giảm xuống 500 triệu đồng, giảm 105 triệu

đồng hay giảm tỷ lệ 17,35 % so với năm 2005 Nợ hạn giảm

do hầu hết phương án sản xuất kinh doanh ngắn hạn người vay

đều làm ăn có hiệu Đặc biệt nợ hạn ngắn hạn giảm gần 43,63% so

với năm 2005 Đồng thời, nhờ giám sát chặt chẽ cán tín dụng

các khoản vay trung dài hạn nên nợ hạn tăng không đáng kể 2,31%

Nhưng đến năm 2007 nợ hạn lại tăng lên 732 triệu đồng, tăng 232 triệu

đồng hay tăng 46,40% so với năm 2006 Trong đó, nợ hạn ngắn hạn tăng 250

triệu đồng hay tăng tỷ lệ 171,23%; nợ hạn trung dài hạn giảm 18

triệu đồng hay 5,08 % so với năm 2006

Tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn năm 2005 năm 2006 diễn biến

theo hướng thấp so với tỷ trọng nợ hạn trung dài hạn Điều cho

thấy việc đầu tư vào ngắn hạn gặp rủi ro so với đầu tư vốn cho vay trung

và dài hạn Năm 2007 thời tiết diễn biến phức tạp làm cho lúa bị mùa,

đồng thời bệnh rầy nâu lùn xoắn lại quay trở lại tác động diện rộng

Bà nơng dân khơng có vốn kịp thời dẫn đến tình trạng nợ hạn tăng đột

biến

Tóm lại, nợ hạn trung dài hạn cao, doanh số dư nợ

trung dài hạn ít, nợ hạn ngắn hạn năm 2005 2006 giảm

xuống thấp nợ hạn trung dài hạn Ngân hàng cần giám sát chặt chẽ

hơn khoản cho vay trung dài hạn để kịp thời thu hồi nợ đến hạn, giảm tỷ lệ

nợ hạn xuống mức thấp thất

 Qua phân tích tình hình hoạt động tín dụng, ta thấy hoạt động tín

dụng ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng cao hoạt động tín dụng ngân

hàng Doanh số cho vay ngắn hạn qua năm chiếm 86%; doanh số thu

nợ ngắn hạn chiếm 82%; dư nợ ngắn hạn qua năm 76%

nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng Do đó, thơng qua hoạt động tín dụng

ngắn hạn ta đánh giá hiệu sử dụng vốn ngân hàng

Bảng 4: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA NĂM 2005-2007

ĐVT: triệu đồng

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

4.2.2 Khái quát hoạt động tín dụng trung dài hạn

Bảng 5: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN QUA NĂM 2005-2007

ĐVT: triệu đồng

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA

NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA NĂM 2005-2007

Trong thời gian qua NHNo&PTNT Song Phú đáp ứng lượng lớn

vốn tín dụng ngắn hạn cho khách hàng nhiều hình thức cho vay khác Giúp

cho việc sản xuất kinh doanh hộ nơng dân có kết khả quan, đáp

ứng vốn kịp thời cho việc tái sản xuất, q trình tốn doanh

nghiệp diễn thuận lợi, nhanh chóng, qua góp phần phát triển kinh tế địa

phương

Formatted: Justified

Để thấy rõ hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng ta tìm hiểu

thơng qua tiêu sau:

Bảng 5: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm

2005 2006 2007

Số tiền Số tiền Số tiền Doanh số cho vay 61.336 67.183 80.883 Doanh số thu nợ 57.898 61.602 75.593

Dư nợ 37.859 43.440 48.730

Nợ hạn 259 146 396

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng qua năm thể

hiện qua hình sau:

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000

2005 2006 2007

Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ

4.3.1 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn hoạt động chủ yếu NHNo&PTNT Song Phú,

vì việc mở rộng doanh số cho vay ngắn hạn ngân hàng đặc biệt

quan tâm

4.3.1 Doanh số cho vay

Nghiệp vụ cho vay hoạt động quan trọng

nNgân hàng thương mại.Trong tổng nguồn thu ngân hàng thu từ cho

vay chiếm tỷ trọng cao Cho nên, ngân hàng hoạt động tốt, thưc

cho vay có hiệu tạo nguồn thu ngày tăng

Doanh số cho vay số tiền mà ngân hàng giải ngân hình thức tiền

mặt chuyển khoản khoảng thời gian định, tăng lên giảm Triệu đồng

Năm

xuống doanh số cho vay đánh giá tình hình hoạt động

ngân hàng Do chất vay vay, với nguồn vốn huy động

được năm ngân hàng cần có biện pháp thích hợp để sử dụng nguồn vốn

đó có hiệu để tránh tình trạng ứ đọng vốn

 Nhìn chung, doanh số cho vay ngân hàng không ngừng tăng lên

qua năm Đạt kết Ban lãnh đạo tồn thể cơng

nhân viên ngân hàng nỗ lực để hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng

thời kết hợp với biện pháp mở rộng qui mơ tín dụng, cải thiện thủ tục

xin vay vốn …, điều cho thấy tăng lên ngày lớn mạnh qui mơ tín

dụng ngân hàng, tạo nên bước đột phá gia tăng vượt bậc doanh

số cho vay.u

4.3.1.1 Doanh số cho vay theo địa bàn

Khi phân tích hoạt động cho vay ngân hàng ta cần phân tích hoạt động cho vay theo địa bàn xã Từ biết qui mơ xã huyện nhằm đáp ứng nhu cầu nguồn vốn cách hợp lý

Địa bàn xã có đặc điểm kinh tế khác nhu cầu vốn khác nhau, ngân hàng chia doanh số cho vay theo địa bàn khác thể cụ thể bảng đây:

Bảng 6: DOANH SỐ CHO VAYTHEO ĐỊA BÀN QUA NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng

Địa

bàn

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền % số tiền % số

tiền % số tiền %

Song

Phú 14.162 23,09 15.079 22,45 17.935 22,17 917 6,48 2.856 18,94 Long

Phú 16.124 26,29 18.518 27,56 22.264 27,53 2.394 14,85 3.746 20,23 Tân

Phú 14.044 22,90 14.370 21,39 16.781 20,75 326 2,32 2.411 16,78

Formatted: Font: Bold

Formatted: Font: 11 pt Formatted Table

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

Phú

Thịnh 17.006 27,72 19.216 28,60 23.903 29,55 2.210 12,99 4.687 24,39

Tổng

cộng 61.336 100 67.183 100 80.883 100 5.847 9,53 13.700 20,39

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay theo địa bàn xã có tỷ

trọng tương đối Doanh số cho vay xã tăng qua ba năm Qua

3 năm, doanh số cho vay xã Phú Thịnh chiếm tỷ trọng cao nhất, xã Tân

Phú có tỷ trọng doanh số cho vay thấp

 Xã Phú Thịnh: Lluôn dẫn đầu tỷ trọng doanh số cho vay qua năm bốn xã Doanh số cho vay năm 2006 đạt tỷ trọng 28,60%; tăng 2.210 triệu đồng; tăng số t ương đối 12,99% so với năm 2005 Năm 2007 doanh số cho vay tăng 4.687 triệu đồng; với tốc độ tăng 24,39% so với năm 2006; chiếm 29,55% tổng doanh số cho vay ngân hàng

Dân cưNgười dân xã Phú Thịnh sống chủ yếu nghề mua bán kinh doanh nuôi cá giống nên nhu cầu vốn cao tổng doanh số cho vay toàn

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

địa bàn Nguồn vốn vay chủ yếu phục vụ cho việc mua bán hàng hóa đầu tư cho cá giống phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh

Doanh số cho vay năm 2005 17.006 triệu đồng, năm 2006 19.216 triệu đồng Năm 2007 23.903 triệu đồng Doanh số cho vay tăng liên tục cho thấy năm gần người dân có xu hướng mở rộng đầu tư sản xuất kinh doanh, điều cho thấy kinh tế xã hội địa phương có bước phát triển mạnh ngân hàng hỗ trợ vốn cho thương gia kinh doanh nhằm phát triển kinh tế xã hội

 Xã Song Phú: năm 2006 doanh số cho vay 15.079 triệu đồng, đạt tỷ

trọng 22,45%; tăng 917 triệu đồng, tăng số tương đối 6,48% so với năm 2005 Năm 2007 tăng 2.856 triệu đồng với tốc độ tăng 18,94% so với năm 2006 số nông dân chuyển sang cải tạo vườn, trồng ăn trái,…và nguồn vốn phục vụ cho việc mua máy móc để sản xuất nơng nghiệp

 Xã Long Phú: có tỷ trọng doanh số cho vay xếp thứ hai sau xã Phú Thịnh qua năm

Năm 2005 doanh số cho vay đạt tỷ trọng 26,29% Năm 2006 doanh số cho vay đạt tỷ trọng 27,56% với số tiền cho vay 18.518 triệu đồng; tăng 2.394 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 14,85% so với năm 2005 Năm 2007 tăng với tốc độ 20,23% với số tiền tăng lên 3.746 triệu đồng so với năm 2006

 Xã Song Phú: năm 2006 doanh số cho vay 15.079 triệu đồng, đạt tỷ

trọng 22,45%; tăng 917 triệu đồng, tăng số tương đối 6,48% so với năm 2005 Năm 2007 tăng 2.856 triệu đồng với tốc độ tăng 18,94% so với năm 2006

Nguyên nhân doanh số tăng hàng năm bà nơng dân có xu hướng cải tạo vườn tạp để trồng ăn trái Vài năm gần phong trào chăn ni bị thịt phát triển mạnh nên nhu cầu vốn tăng cao

 Xã Tân Phú: Đây xã có doanh số cho vay thấp mang tính đặc

thù xã trồng nông nghiệp Nguồn vốn người nông dân chủ yếu phục vụ

cho sản xuất nông nghiệp chăn nuôi heo

Năm 2006 cho vay với số tiền 14.370 triệu đồng, đạt tỷ trọng 21,39%; tăng 326 triệu đồng hay tăng 2,32% so với năm 2005 Năm 2007 tăng 2.411 triệu đồng với tốc độ tăng 16,78% so với năm 2006 Năm 2004 5.238 triệu đồng chiếm 4,03% doanh số cho vay toàn huyện Năm 2005 8.491 triệu đồng tăng 3.253 triệu đồng hay tăng 62,10% so với năm 2004 Năm 2006 9.157 triệu đồng, tăng 666 triệu đồng, tương ứng tăng 7,84% so với năm 2005 Vì vậy, năm tới ngân hàng cần đẩy mạnh công tác đầu tư vào xã có

doanh số vay thấp nhằm mở rộng thêm địa bàn hoạt động thu hút nhiều người đến vay tiền

Năm 2005, tỷ trọng doanh số cho vay xã Song Phú 23,09%; xã Long Phú 26,29%; xã Tân Phú 22,90%; xã Phú Thịnh 27,72%

Năm 2006, doanh số cho vay xã Song Phú 22,45%; xã Long Phú 27,56%; xã Tân Phú 21,39%; xã Phú Thịnh 28,60%

Năm 2007, xã Song Phú có tỷ trọng doanh số cho vay 22,17%; xã Long Phú 26,29%; xã Tân Phú 22,90%; xã Phú Thịnh 29,

 Doanh số cho vay ngắn hạn theo địa bàn thể cụ thể qua hình

sau:

0 5000 10000 15000 20000 25000 30000

2005 2006 2007

4.3.1.2 Doanh số cho vay theo đối tượng sử dụng vốn

Trong thành phần kinh tế tham gia hoạt động cho vay ngân hàng

có thành phần kinh tế cá thể, hộ sản xuất sở kinh doanh cho vay doanh

nghiệp thể bảng số liệu sau:

Bảng 7: DOANH SỐ CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

Đối

tượng

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền % số tiền % số

tiền

% số tiền %

DN 3.860 6,29 3.920 5,83 1.640 2,03 60 1,55 -2.280 -58,16 Hộ

SX, cá nnhân

57.476 93,71 63.263 94,17 79.243 97,97 5.787 10,07 15.980 25,26

Tổng

cộng 61.336 100 67.183 100 80.883 100 5.847 9,53 13.700 20,39

Năm 2005

Hình 10: Đồ thị doanh số cho vay theo địa bàn qua ba năm 2005-2007

Năm 207 Chú thích: Năm Song Phú LongPhú Phú Thịnh Tân Phú

Formatted: Font: 11 pt Formatted Table

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

a Cho vay cá thể, hộ sản xuất:

Ngân hàng cho vay đối tượng sản xuất nông nghiệp, tiểu thủ công

nghiệp, thương mại-dịch vụ cho vay khác cá thể, hộ sản xuất Mà

thành phần cho vay chủ yếu nơng dân, theo ngân hàng nơng dân khách

hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển uy tín ngân hàng Như theo

lời phát biểu Giám Đốc NHNo&PTNT Việt Nam: “Thực tế hoạt động tín

dụng thương trường 10 năm qua cho phép khẳng định: nơng dân

khách hàng vay trả sịng phẳng; người dân khơng khách hàng mà cịn

người bạn đồng hành có uy tín NHNo&PTNT Việt Nam” Do

trình hoạt động ngân hàng ln trọng cho vay thành phần kinh tế

này

Những năm qua, doanh số cho vay ngân hàng cá thể, hộ sản

xuất chiếm tỷ trọng cao cấu thành phần kinh tế

 Năm 2006 doanh số cho vay hộ sản xuất, cá nhân 63.263 triệu

đồng, tăng 5.787 triệu đồng, với tốc độ tăng 10,07 % so với năm 2005 Tận

dụng tiềm sẵn có để phát triển sản xuất, nâng cao thu nhập n ên nhu cầu

về vốn để cải tạo vườn tạp trồng loại có múi hộ nông dân tăng,

đồng thời nhu cầu vốn hộ buôn bán nhỏ tăng lên làm cho

doanh số cho vay tăng lên nhiều

 Sang năm 2007 doanh số cho vay tiếp tục tăng mạnh 79.243 triệu đồng,

chiếm 97,97% tổng doanh số cho vay ngắn hạn, tăng 15.980 triệu đồng hay tăng

25,26% so với năm 2006 Nguyên nhân gần hộ sản xuất kinh doanh

mà đặc biệt hộ nông dân, bên cạnh việc sản xuất nông nghiệp người dân

cịn quan tâm quyền địa phương, họ hướng dẫn, khuyến

khích phong trào ni bị mở rộng diện tích trồng có múi, đồng thời thực

hiện qui trình xen canh tăng vụ lúa-1 màu nhu cầu vốn người dân

tăng lên

b Cho vay doanh nghiệp:

 Năm 2006 doanh số cho vay 3.920 triệu đồng, tăng 60 triệu đồng,

với tốc độ tăng 1,55% so với năm 2005 Trong năm 2006 ngân hàng thu hút

thêm khách hàng mới, đồng thời mối quan hệ tốt

những doanh nghiệp khách hàng truyền thống nên doanh số cho vay tăng

lên

 Đến năm 2007 doanh số cho vay giảm 1.640 triệu đồng, giảm

2.280 triệu đồng hay 58,16% so với năm 2006 Nguyên nhân giảm ngân

hàng cổ phần địa bàn đưa mức lãi suất hấp dẫn dành riêng cho

doanh nghiệp nhằm thu hút khách hàng doanh nghiệp

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 72 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Để thấy tốc độ tăng giảm tình hình cho vay đối tượng sử

dụng vốn qua ba năm ta xem xét hình sau:

Doanh số cho vay theo đối tượng sử dụng vốn

0 20000 40000 60000 80000 100000

2005 2006 2007

DN Hộ SX,cá nhân

4.3.1.3 Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn

Ngân hàng nắm sát tình hình nhu cầu vốn đáp ứng kịp thời nhu cầu

vốn bà nơng dân Đồng thời có đội ngũ nhân viên có nhiều kinh

nghiệm với giúp đỡ ban ngành địa phương, ngân hàng xác Doanh số cho vay hộ

sản xuât, cá nhân

Tổng doanh số cho vay

Doanh số cho vay DNTN

Chú thích: Chú thích:

Triệu đồng

Hình 11: Đồ thị doanh số cho vay theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007

Triệu đồng

Chú thích:

Doanh số cho vay hộ sản xuât, cá nhân

Tổng doanh số cho vay Doah số cho vay DNTN

Triệu đồng

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 73 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

định nhu cầu vốn thành phần kinh tế địa bàn có kế hoạch

cấu cho vay phù hợp Do vậy, doanh số cho vay ngân hàng tăng qua năm

mà chủ yếu cho vay ngắn hạn tăng lên phù hợp với xu phát triển kinh

tế nhu cầu vốn cho sản xuất người dân

Góp phần thực chương trình mục tiêu phát triển kinh tế xã hội

với định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam, tỉnh Vĩnh

Long, huyện Tam Bình tình hình thực tế địa phương Chi nhánh

NHNo&PTNT Song Phú mở rộng đầu tư tín dụng đến tận xã vùng sâu

vùng xa chuyển dịch đầu tư mở rộng đối tượng tín dụng, cấu đầu tư

bước xác định sở chuyển dịch theo cấu kinh tế huyện nhà

Bảng 8: DOANH SỐ CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền %

1.KDTMDV 17.762 20.743 25.682 2.981 16,78 4.939 23,81

2.Nông nghiệp 40.295 45.022 52.569 4.727 11,73 7.547 16,76

Chăn nuôi 1.433 1.960 3.069 527 36,77 1.109 56,58 KTTH 38.862 43.062 49.500 4.200 10,81 6.438 14,95

3.Cho vay khác 3.279 1.418 2.632 - 1.861 - 56,75 1.214 85,61

Tổng cộng 61.336 67.183 80.883 5.847 9,53 13.700 20,39

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú))

Để thấy nguyên nhân tăng giảm tình hình doanh số cho vay ta

lần lượt phân tích đối tượng sau:

a Cho vay nơng nghiệp

Chú thích:

Nông nghiệp Cho vay khác KD TMDV

Tổng doanh số cho vay Triệu đồng

Năm

Thực chủ trương Đảng Nhà Nước “đa dạng hố hình thức

sản xuất nơng nghiệp kết hợp hình thức lại với nhằm đạt kết

cao nhất” đạt kết cao Thấy lợi ích việc vay vốn ngân hàng

để thực mở rộng sản xuất nông nghiệp nên nhu cầu vốn người dân ngày

càng cao làm cho doanh số cho vay lĩnh vực nông nghiệp ngân hàng

tăng lên

 Doanh số cho vay năm 2005 40.295 triệu đồng Năm 2006 doanh số

cho vay tăng lên 45.022 triệu đồng, tăng 4.727 triệu đồng, với tốc độ tăng

11,73% so với năm 2005

 Đến năm 2007 doanh số cho vay tăng lên 52.569 triệu đồng, tăng

lượng 7.547 triệu đồng tức 16,76% so với năm 2006, doanh số cho vay tăng

do nguồn vốn đầu tư lĩnh vực chăn nuôi kinh tế tổng hợp tăng

Các đối tượng cho vay ngắn hạn nông nghiệp chủ yếu cho vay

trồng trọt, chăn nuôi kinh tế tổng hợp

 Chăn nuôi:

Đây đối tượng ngân hàng quan tâm, theo đạo phát triển đàn vật

nuôi địa bàn xã Cho vay chăn nuôi ngắn hạn chi phối cho

giống, thức ăn thuốc trị bệnh cho lồi vật ni như: heo, gia cầm, cá, bị…

 Doanh số cho vay chăn nuôi năm 2005 1.433 triệu đồng chiếm

3,56% tổng doanh số cho vay nông nghiệp

 Năm 2006 doanh số cho vay chăn nuôi tăng lên 1.960 triệu đồng,

chiếm 4,35% doanh số cho vay nông nghiệp, tăng 525 triệu đồng hay 36,59% so

với năm 2005 Nguyên nhân tăng năm gần người dân

các cán nông nghiệp thường xuyên mở lớp tập huấn phương pháp chăn

nuôi cung cấp giống cao sản nên nhu cầu vay vốn để chăn nuôi người

dân tăng lên Đồng thời, việc mở rộng đầu tư vào chăn ni cịn giúp người

dân tận dụng thời gian nhàn rỗi, nâng cao thu nhập, cải thiện sống

góp phần vào việc chuyển dịch cấu vật nuôi địa phương, xóa bỏ dần độc

canh lúa

 Đến năm 2007, doanh số cho vay chăn nuôi tiếp tục tăng cao, đạt

3.069 triệu đồng, với số tiền tăng 1.109 triệu đồng, hay tăng 56,58 % so với

năm 2006 Nguyên nhân người dân hỗ trợ quyền, cán

bộ nơng nghiệp địa phương nên họ mạnh dạn đầu tư cho chăn nuôi

 Kinh tế tổng hợp:

Hiện tồn loại hình kinh tế tổng hợp VAC, VACR, VR

Các mô hình NHNo&PTNT Song Phú khuyến khích đầu tư thu

hút đa số người dân, áp dụng gần doanh số

cho vay kinh tế tổng hợp chiếm tỷ trọng cao (hơn 94%) tổng doanh số

cho vay nơng nghiệp, hình thức giúp cho việc sử dụng vốn linh hoạt

hơn, đầu tư tổng hợp giúp người dân phân tán rủi ro sản xuất,

dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng giảm xuống

Năm 2006 doanh số cho vay đạt mức cao 43.062 triệu đồng, tăng 4.200

triệu đồng, với tốc độ tăng 10,81% so với năm 2005 Xuất phát từ ưu

điểm nên ngày có nhiều người dân chọn mơ hình kinh tế tổng hợp,

là nguyên nhân việc tăng doanh số cho vay lĩnh vực

Năm 2007 doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 49.500 triệu đồng, tăng 6.438

triệu đồng tức 14,95% so với năm 2006 Doanh số cho vay lĩnh vực

tăng để phù hợp với trình chuyển dịch cấu kinh tế địa phương, tăng

dần cấu nông nghiệp cấu ngành

b Cho vay kinh doanh thương mại - dịch vụ:

Để phù hợp với xu hướng đa dạng hố, ngồi việc phục vụ cho nơng

nghiệp NHNo&PTNT Song Phú quan tâm đến lĩnh vực cho

vay thương mại dịch vụ Vì sở cho q trình thị hố địa

phương, mà doanh số cho vay ba năm qua có chiều hướng

tăng lên

Năm 2006 doanh số cho vay 20.743 triệu đồng, tăng lượng 2.981

triệu đồng hay tỷ lệ tăng 16,78% so với năm 2005

Formatted: Bullets and Numbering

Năm 2007 doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 25.682 triệu đồng, tăng

4.939 triệu đồng, với tốc độ tăng 23,81% so với năm 2006

Tỷ trọng doanh số cho vay lĩnh vực tăng lên qua năm,

cụ thể năm 2005 doanh số cho vay chiếm 28,96%, năm 2006 tăng lên 30,88%

sang năm 2007 tỷ trọng nâng lên 31,75% Điều cho thấy ngân hàng

đã bước chuyển dịch cấu đầu tư lĩnh vực

b Cho vay mục đích sử dụng vốn khác:

Ngồi nơng nghiệp, tiểu thủ cơng nghiệp, thương mại - dịch vụ

NHNo&PTNT Song Phú cho vay số mục đích sử dụng vốn khác như:

cho vay chiết khấu giấy tờ có giá, cho vay hợp tác lao động nước Tuy lợi

nhuận thu từ khoản cho vay thấp ngược lại đầu tư vào

hoạt động mang lại rủi ro cho ngân hàng

Năm 2006 doanh số cho vay 1.418 triệu đồng, giảm 1.861 triệu đồng hay

giảm 56,75% so với năm 2005 Nguyên nhân giảm năm 2006 khơng

có phát sinh cho vay chứng từ có giá.`

Năm 2007 doanh số cho vay tăng lên 2.632 triệu đồng, tăng 1.214 triệu

đồng hay 85,61% so với năm 2006 Xu hướng lao động nước

những năm gần gia tăng đáng kể, mà doanh số cho vay để hợp tác

lao động nước ngày chiếm tỷ trọng cao năm 2007 có phát

sinh nhiều cho vay cầm cố giấy tờ có giá Đồng thời, ngân hàng Trung

Ương có sách cho cán cơng nhân viên vay để làm kinh tế gia đình cải

thiện đời sống vật chất cho cán nhà nước với việc khuyến khích làm

kinh tế phụ hộ dân cấp quyền địa phương

Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn thể cụ thể qua hình sau:

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000

2005 2006 2007

KD TMDV Nơng nghiệp Cho vay khác

Tóm lại, doanh số cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Song Phú qua

năm có tăng lên rõ rệt Ngân hàng thực ngày tốt vai trò

trong việc cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn, mạng lưới ngân

hàng ngày lớn mạnh rộng khắp đến bà nông dân Doanh số cho vay

ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng lớn cho vay ngắn hạn, cho vay kinh

doanh thương mại-dịch vụ chiếm tỷ trọng thấp Tuy nhiên, ngân hàng

đã dần mở rộng cho vay thương mại-dịch vụ Việc mở rộng phù hợp với

xu phát triển kinh tế huyện nhà Trong hướng tới ngân hàng tăng

doanh số cho vay ngành dần tăng tỷ trọng ngành thương mại-dịch

vụ ngành nghề khác cho vay ngắn hạn ngân hàng

Để việc cho vay đem lại hiệu cao ngân hàng nên trọng

đến việc phân loại phân tích tình hình kinh tế thiện chí trả nợ

các khách hàng có quan hệ với ngân hàng để mở rộng đầu tư, cần giữ chân

khách hàng truyền thống có mối quan hệ tốt từ trước đến với ngân hàng

4.3.2 Doanh số thu nợ

Song song với việc tăng doanh số cho vay, chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú không ngừng trọng đến công tác thu nợ cơng tác thu hồi nợ

Năm

Hình 12: Đồ thịBiểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử

quan trọng, thu hồi nợ có hiệu làm giảm nợ hạn, hạn chế rủi ro

cho ngân hàng

4.3.2.1 Doanh số thu nợ Ttheo địa bàn

Qua bảng cho thấy công tác thu hồi nợ theo địa bàn ngân hàng ngày có hiệu quả, thể doanh số thu hồi nợ tăng dần qua năm

Năm 2005 doanh số thu hồi nợ có 57.898 triệu đồng

Năm 2006 thu 61.602 triệu đồng, tăng 3.704 triệu đồng, tương ứng

tăng 6,40% so với năm 2005

Năm 2007 doanh số thu nợ 75.593 triệu đồng, tăng 13.991 triệu đồng hay

tăng 22,70% so với năm 2006

Đạt kết nhờ vào nổ lực thu hồi nợ chi nhánh mà

trực tiếp cán tín dụng phụ trách xã, điều nói lên việc vay

vốn phục vụ cho sản xuất nông dân ngày tốt thể qua khả

trả nợ cho ngân hàng

Nhìn chung, ngân hàng cho vay tăng qua năm bên cạnh cơng tác

thu hồi nợ ngân hàng tăng lên, cịn nói lên tính hiệu

sản xuất nơng nghiệp tính hiệu cơng tác tín dụng chi nhánh Song

Phú Trong năm qua ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho người nông

dân sản xuất

Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỊA BÀN QUA NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền % số tiền % số

tiền % số tiền %

Song

Phú 14.060 24,28 14.725 23,90 15.780 20,87 665 4,73 1.055 7,16 Long

Phú 14.486 25,02 16.205 26,31 20.709 27,40 1.719 11,87 4.504 27,79 Tân

Phú 13.169 22,75 13.884 22,54 17.050 22,56 715 5,43 3.166 22,80 Phú

Thịnh 16.183 27,95 16.788 27,25 22.054 29,17 605 3,74 5.266 31,37

Tổng

cộng 57.898 100 61.602 100 75.593 100 3.704 6,40 13.991 22,70

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

Formatted: Font: 11 pt Formatted Table

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

Formatted: Font: 11 pt

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

Formatted: Font: 11 pt

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered

Qua bảng số liệu cho thấy công tác thu hồi nợ theo địa bàn ngân hàng ngày có hiệu quả, thể doanh số thu hồi nợ tăng dần qua năm

tính hiệu cơng tác tín dụng chi nhánh Song Phú  Xã Phú

Thịnh: đạt doanh số thu nợ cao xã qua ba năm Năm 2005

chiếm 27,95% ; năm 2006 chiếm 27,25% tỷ trọng đựơc nâng lên

năm 2007 29,17% tổng doanh số thu nợ Đây doanh số cho vay

xã Phú Thịnh dẫn đầu qua năm việc sản xuất kinh doanh người dân

trong địa bàn xã ngày có hiệu

Ba xã Song Phú, Long Phú, Tân Phú có tỷ trọng doanh số thu nợ khơng

chênh lệch nhiều dao động qua năm

 Xã Tân Phú:nNăm 2005 đạt doanh số thu nợ 13.169 triệu đồng với tỷ

trọng 22,75% thấp xã Năm 2006, doanh số thu nợ tăng 715 triệu

đồng tương ứng tăng 5,43%; chiếm tỷ trọng 22,54% tổng doanh số cho vay

của ngân hàng, xếp hàng thứ tư Điều hợp lý doanh số cho vay năm

2005 2006 xã Tân Phú có tỷ trọng thấp khu vực

Sang năm 2007 tỷ trọng doanh số thu nợ tăng lên Song Phú, đạt

22,56% Đạt kết nhờ đôn đốc người dân trả nợ cán

bộ tín dụng phụ trách xã Tân Phú nhờ vào giá heo thịt năm 2007 tăng mạnh,

người dân có lãi nhiều nên công tác thu hồi nợ ngân hàng thuận lợi

 Xã Long Phú: Tỷ trọng doanh số thu nợ xã Long Phú giữ

vị trí thứ hai đứng thứ hai qua năm Năm 2005 đạt tỷ trọng 25,02 % với số

trọng 26,31% tăng 1.719 triệu đồng so với năm 2005 Năm 2007, doanh số thu

nợ tăng 4.504 triệu đồng so với năm 2006

 Xã Song Phú: Trong năm 2005 2006 doanh số thu nợ đứng thứ ba sau Phú Thịnh Long Phú Năm 2005 chiếm 24,28% ; năm 2006 chiếm 23,90% tỷ trọng năm 2007 giảm 20,87% tổng doanh số thu nợ Nguyên nhân năm 2007 có tin cho giống bưởi chùm Mỹ gây ung thư nên

gây tâm lý cho người dân hoang mang, lo sợ ăn bưởi nên giá bưởi năm 2007 giảm nhanh chóng việc tiêu thụ khó khăn, chí khơng có

thương lái mua Do mà công tác thu hồi nợ năm 2007 xã Song Phú

gặp nhiều khó khăn

và xã Song Phú đứng thứ ba có tỷ trọng 24,28% với số tiền là14.060 triệu đồng  Sang năm 2006, tình hình diễn năm 2005

 Đến năm 2007, doanh số thu nợ xã Tân Phú đứng thứ ba sau Phú Thịnh

Long Phú Xã Song Phú rơi xuống thứ tư

Doanh số thu nợ ngắn hạn theo địa bàn thể cụ thể qua hình sau:

24,28%

25,02% 22,75%

27,95% 23,90%

26,31% 22,54%

27,25%

Năm 2005

20,87%

27,40% 22,56%

29,17% Song Phú

Long Phú T ân Phú Phú T hịnh

Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỊA BÀN

ĐVT: triệu đồng

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

4.3.2.2 Doanh số thu nợ theo đối tượng sử dụng vốn

Doanh số cho vay ngân hàng qua năm có tăng trưởng tốt Trong doanh số cho vay hộ sản xuất cá nhân có tăng trưởng nhanh chóng Sự tăng lên doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng theo

Để thấy tình hình thu nợ ngắn hạn theo đối tượng sử dụng vốn có hiệu hay khơng, ta tiến hành phân tích số liệu sau:

Hình 13: Đồ thị doanh số thu nợ theo địa bàn qua năm 2005-2007

Bảng 10: DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

Đối

tượng

Năm Chênh lệch

200520

05 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền số tiền số tiền số tiền % số tiền %

DN 4.670 3.010 2.450 -1.660 -35,55 -560 -18,16

Hộ SX,

cá nhân 53.288 58.592 73.143 5.304 9,95 14.551 24,83

Tổng

cộng 57.898 61.602 75.593 3.704 6,40 13.991 22,70

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

a Doanh nghiệp :

Thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số thu n ợ

của ngân hàng liên tục giảm qua năm

Năm 2005 ngân hàng thu 4.670 triệu đồng; chiếm 8,07% tổng

doanh số thu nợ

Năm 2006 doanh số thu nợ 3.010 triệu đồng giảm 1.660 triệu đồng hay

giảm 35,55%; chiếm 4,89% tổng doanh số thu nợ năm 2006

Năm 2007 thu 2.450 triệu đồng, giảm 560 triệu đồng tương ứng giảm

Như nói trên, xã thuộc địa bàn quản lý ngân hàng chủ yếu làm

nông nghiệp nên doanh số cho vay doanh nghiệp tư nhân ít, điều đchoó dẫn đến doanh số thu nợ thành phần kinh tế doanh nghiệp tư nhân thấp

b Hộ sản xuất, cá nhân

Doanh số thu nợ hộ sản xuất, cá nhân trung bình chiếm 91% tổng

doanh số thu nợ

Năm 2005 53.288 triệu đồng chiếm 91,93% doanh số thu nợ năm

Sang năm 2006 doanh số thu nợ tăng lên 58.592 triệu đồng, chiếm 95,11% tổng doanh số thu nợ, tăng 5.304 triệu đồng so với năm 2005, tốc độ tăng 9,95% Sự gia tăng phù hợp với tốc độ tăng doanh số cho vay th ành phần

kinh tế

Sang năm 2007, hộ làm ăn có hiệu quả, thu nhập tương đối ổn định

nên trả nợ cho ngân hàng làm doanh số thu nợ tăng lên đến 73.143 triệu đồng,

chiếm 96,76% tổng doanh số thu nợ, tăng so với năm 2006 14.551 triệu đồng,

tỷ lệ tăng 24,83% Đối với thành phần thuộc lĩnh vực trồng trọt

những năm gần bất ổn định thời tiết làm ảnh hưởng đến suất

lúa, dịch bệnh, giá bất ổn định,… ảnh hưởng đến thu nhập hộ sản xuất

nơng nghiệp Do doanh số thu nợ tăng qua năm chứng tỏ công tác thẩm

định vốn vay, lựa chọn sàng lọc khách hàng cho vay cán tín dụng làm

khá tốt

 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng sử dụng vốn thể

cụ thể qua hình sau:

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000

2005 2006 2007

DN Hộ SX, cá nhân Tổng cộng

0 20000 40000 60000 80000

2005 2006 2007

Năm

DNTN Hộ SX, cá nhân

4.3.2.3 Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn

Doanh số thu nợ ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao tăng qua

các năm Do đại đa số khách hàng ngân hàng hộ nông dân sản xuất nơng

Hình 14: Đồ thị doanh số thu nợ theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007

nghiệp, có hợp đồng vay vốn theo mùa vụ nên việc thu nợ đối tượng

tương đối ổn định, nhiên bị ảnh hưởng biến động giá lúa

trên thị trường

Doanh số thu nợ biến động theo biến động doanh số cho vay Năm

2005 doanh số thu nợ ngắn hạn 57.898triệu đồng Năm 2006 doanh số thu nợ

tăng lên, cụ thể doanh số thu nợ 61.602 triệu đồng, tăng 3.704 triệu đồng với

tốc độ tăng 6,40% so với năm 2005 Đến năm 2007 doanh số thu nợ ngắn hạn

tăng nhanh đến 75.593triệu đồng, tăng 13.991 triệu đồng hay tăng 22,71% so với năm 2006 Sự tăng lên doanh số thu nợ biến động đối tượng

sau:

Bảng 11: DOANH SỐ THU NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007

2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền %

1.KD TMDV 16.273 19.551 23.719 3.278 20,14 4.168 21,32 2.Nông nghiệp 37.763 40.820 49.124 3.057 8,10 8.304 20,34 Chăn nuôi 1.672 1.502 3.038 -170 -10,17 1.536 102,26 KTTH 36.091 39.318 46.086 3.227 8,94 6.768 17,21 3 Cho vay khác 3.862 1.231 2.750 -2,631 -68,13 1.519 123,40 3.Tổng cộng 57.898 61.602 75.593 3.704 6,40 13.991 22,71

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

a Kinh doanh thương mại - dịch vụ

Trong ba năm qua công tác thu nợ ngân hàng ngành đạt hiệu

quả cao Nhờ phương án sản xuất kinh doanh đối tượng kinh doanh

thương mại - dịch vụđạt hiệu nên doanh số thu nợ không ngừng tăng l ên Cụ

thể doanh số thu nợ năm 2005 16.273 triệu đồng Doanh số thu nợ năm

2006 19.551 triệu đồng, tăng 3.278 triệu đồng, với tốc độ tăng 20,14% so với

năm 2005

Năm 2007 doanh số thu nợ tiếp tục tăng lên 23.719 triệu đồng, tăng

4.168 triệu đồng hay 21,32% so với năm 2006 Doanh số thu nợ ngành tăng

cho thấy khả phát triển ngành ngày cao, ngân hàng cần tiếp tục mở

rộng cho vay lĩnh vực để đem lại hiệu hoạt động kinh doanh

của ngân hàng

b.Nông nghiệp

Năm 2006 doanh số thu nợ 40.820 triệu đồng, tăng 3.057 triệu đồng, với

tốc độ tăng 8,10% so với năm 2005

Đến năm 2007 doanh số thu nợ tiếp tục tăng 49.124 triệu đồng, tăng

20,34% so với năm 2006 với số tiền tăng 8.304 triệu đồng

Để thấy nguyên nhân tăng giảm doanh số thu nợ nơng

nghiệp ta phân tích biến động đối tượng sau:

+ Chăn nuôi:

Năm 2006 doanh số thu nợ 1.502 triệu đồng, giảm 170 triệu đồng hay

10,17% so với năm 2005 Doanh số thu nợ giảm chủ yếu giá gia súc

giảm mạnh, chi phí chăn ni lại cao làm cho số người chăn nuôi

bị lỗ vốn khơng có tiền trả nợ đến hạn

Đến năm 2007 doanh số thu nợ tăng lên đến 3.038 triệu đồng, tăng 1.536

triệu đồng hay tăng 102,26% so với năm 2006 Doanh số thu nợ tăng việc

đầu tư giống tốt phương pháp chăn nuôi kỹ thuật đem lại hiệu

quả kinh tế cao, dẫn đến công tác thu nợ ngân hàng thuận lợi

+ Kinh tế tổng hợp:

Doanh số thu nợ năm 2006 39.318 triệu đồng, tăng 3.227 triệu đồng, với

tốc độ tăng 8,94% so với năm 2005 Doanh số thu nợ tăng mơ hình

kinh tế tổng hợp đem lại hiệu cao nhờ phân phối vốn hợp lý hình

thức sản xuất mơ hình

Năm 2007 doanh số thu nợ tiếp tục tăng mạnh đến 46.086 triệu đồng, tăng

về lượng 6.768 triệu đồng hay tăng 17,21% so với năm 2006 Nguyên nhân

nâng suất loại trồng tăng lên Nhất dự án trồng xen canh màu,

mà đặc biệt việc trồng đậu bắp, nấm rơm doanh nghiệp bao

tiêu giá đem lại thu nhập ổn định lợi nhuận cao cho nông dân nên việc

trả nợ vay ngân hàng tốt hơn, dẫn đến doanh số thu nợ năm tăng

lên đáng kể

c Doanh số thu nợ mục đích sử dụng vốn khác:

Cho vay lĩnh vực gần ngân hàng chắn thu nợ nên

doanh số cho vay doanh số thu nợ thời gian qua tăng lên

Doanh số thu nợ đối tượng năm 2006 1.231 triệu đồng, giảm

2.631 triệu đồng, với tốc độ giảm 68,13% so với năm 2005

Năm 2007 doanh số thu nợ tăng lên 2.750 triệu đồng, tăng 1.519 triệu đồng,

tức tăng tỷ lệ 123,40% so với năm 2006

 Nhìn chung, thời gian qua doanh số thu nợ ngắn hạn ngân hàng

tăng qua năm Qua phân tích ta thấy, doanh số thu nợ biến động tương ứng với

doanh số cho vay, điều chứng tỏ công tác thu nợ ngân hàng thực

hiện tốt Mặt khác, doanh số thu nợ nơng nghiệp cịn phụ thuộc nhiều vào

sự biến động thời tiết yếu tố khách quan khác giá thị trường,

còn doanh số thu nợ ngắn hạn lĩnh vực thương mại - dịch vụ tương đối ổn

định Ngân hàng cần thực tốt công tác thẩm định tái thẩm định trước

khi tiến hành cho vay để thu nợ thuận lợi Bên cạnh ngân hàng có

thể kết hợp hình thức vừa cho vay vừa kêu gọi khách hàng gởi tiền tiết kiệm

 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn thể cụ

thể qua hình sau:: Triệu đồng

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000

2005 2006 2007

Năm

KD TMDV Nông nghiệp Cho vay khác

Bảng 11: DOANH SỐ THU NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng (Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

4.3.3 Dư nợ ngắn hạn

Doanh số cho vay không phản ánh chất đầu tư vốn thật mà phản ánh khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng Bởi vì, doanh số cho

vay cịn tùy thuộc vào vịng tốc độ vịng quay vốn tín dụng, chẳng hạn như:

1 đồng vốn với tốc độ quay vịng / năm doanh số cho vay năm

đồng, số dư ngân hàng năm đồng Như vậy, số dư nợ

trên tài khoản ngân hàng phản ánh đầy đủ xác lượng vốn đầu tư phát

triển kinh tế mà ngân hàng thực tài trợ cho vùng thời điểm xét

4.3.3.1 Dư nợ theo địa bàn

Qua bảng 12, trang 74 ta thấy: tổng dư nợ ngân hàng tăng qua năm mà chủ yếu ảnh hưởng số xã như:

 Xã Phú Thịnh: Dư nợ xã Phú Thịnh chiếm tỷ trọng cao

trong xã tăng qua năm

Năm 2005 dư nợ chiếm 30,03% tổng dư nợ năm với số tiền 11.369 triệu đồng

Năm 2006 dư nợ xã 13.797 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 31,76%; tăng

2.428 triệu đồng với tốc độ tăng 21,36% so với năm 2005

Năm 2007 dư nợ tăng 13,40% với số tiền tăng 1.849 triệu đồng so

với năm 2006; đạt tỷ trọng 32,11% Nhiều hộ gia đình Phú Thịnh giàu lên

nhanh chóng nhờ kinh doanh cá giống nên họ mạnh dạn đầu tư vốn cho ngành

nghề này.Đồng thời, cũngPhú Thịnh nơi tập trung nhiều sở sản xuất kinh doanh có nhiều nhà máy xay xát lúa nên làm theo lịch thời vụ, bên cạnh mở rộng mơ hình kinh doanh nên nhu cầu vốn cao phân tích

phần đầu điều làm cho doanh số dư nợ xã tăng lên

 Xã Song Phú: Lln giữ vị trí thứ ba qua năm. Năm 2005 chiếm

23,84% tổng dư nợ với số tiền 9.027 triệu đồng

Năm 2006, dư nợ 9.381 triệu đồng, tăng 354 triệu đồng so với năm 2005,

chiếm 21,59%, tương ứng tăng với tốc độ 3,92%

Năm 2007 dư nợ 11.536 triệu đồng, tăng 2.155 triệu đồng; ứng với tốc

độ tăng 22,97% so với năm 2006; chiếm 21,60% tổng dư nợ địa bàn Dư nợ

năm 2007 tăng cao doanh số cho vay năm 2007 tăng lên nhiều

doanh số thu nợ năm Doanh số cho vay năm 2007 tăng 2.856 triệu đồng,

doanh số thu nợ tăng 1.055 triệu đồng Ngân hàng cần ý nhiều đối

với công tác thu nợ địa bàn xã

Song Phú nằm cập quốc lộ 1A, nơi tập trung nhiều sở sản xuấtkinh doanh, đồng thời có nhiều nhà máy xay xát lúa nên làm theo lịch thời vụ, bên cạnh mở rộng mơ hình kinh doanh nên nhu cầu vốn cao phân tích phần đầu điều làm cho doanh số dư nợ xã tăng lên

 Xã Long Phú: Năm 2005 dư nợ 9.930 triệu đồng, năm 2006 dư nợ

xã 12.243 triệu đồng, tăng lên 2.313 triệu đồng, tương ứng với 23,29% so với

Đến năm 2007 13.798 triệu đồng, tăng 1.555 triệu đồng, với tốc độ tăng

12,70% so với năm 2006 tăng người dân mạnh dạn vay vốn từ ngân hàng

để cải đầu tư thêm vào chăn ni, làm cho dư nợ liên tục tăng qua

năm

 Xã Tân Phú: Năm 2005 doanh số dư nợ 7.533 triệu đồng, chiếm

19,90% tổng dư nợ địa bàn

Năm 2006 tăng 486 triệu đồng so với năm 2005; với tỷ trọng 18,47% dư nợ

của ngân hàng Với đặc điểm vùng chăn ni, chi phí dùng chăn nuôi lớn

vài năm gần giá giống thức ăn tăng vọt nên doanh số dư nợ tăng Giá

heo gần tăng nên người dân mạnh dạn đầu tư vào chăn ni

Năm 2007 dư nợ giảm cịn 7.750 triệu đồng; với tốc độ giảm 8,61% so

với năm 2006 Nguyên nhân gần số hộ nông dân xã, bên cạnh

việc sản xuất nơng nghiệp người dân cịn quan tâm quyền xã,

được đào tạo nghề thủ công nhằm tận dụng thời gian nhàn rỗi để tăng thêm

thu nhập Chính số hộ tự trang trãi phần vốn để sản xuất

nơng nghiệp nhu cầu vay vốn ngân hàng giảm xuống

 Doanh số dư nợ theo địa bàn thể cụ thể qua hình sau:

0 5000 10000 15000 20000

2005 2006 2007

Năm

Song Phú Long Phú Tân Phú Phú Thịnh

Triệu đồng

cầu vốn ngày nhiều sản xuất dư nợ tăng liên tục qua năm gần đây, xã có nhu cầu vốn chủ yếu cho sản xuất nông nghiệp

Bảng 12: DƯ NỢ THEO ĐỊA BÀN QUA NĂM 2005-2007

ĐVT: triệu đồng

Chỉ

tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền % số tiền % số tiền % số tiền %

Song

Phú 9.027 23,84 9.381 21,59 11.536 23,67 354 3,92 2.155 22,97 Long

Phú 9.930 26,23 12.243 28,18 13.798 28,32 2.313 23,29 1.555 12,70 Tân

Phú 7.533 19,90 8.019 18,47 7.750 15,90 486 6,45 -269 3,35 Phú

Thịnh 11.369 30,03 13.797 31,76 15.646 32,11 2.428 21,36 1.849 13,40

Tổng

cộng 37.859 100 43.440 100 48.730 100 5.581 14,74 5.290 12,18

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

Formatted: Font: 11 pt Formatted Table

Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt

Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered Formatted: Centered

Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt

4.3.3.2 Dư nợ theo đối tượng sử dụng vốn

Bảng 13: DƯ NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)a Đối với cá nhân, hộ sản xuất Năm 2006 doanh số dư nợ 42.390 triệu đồng, tăng 5.893 triệu đồng hay

16,15% so với năm 2005 Sang năm 2007 doanh số dư nợ tăng số tiền tỷ

trọng, cụ thể doanh số dư nợ 48.490 triệu đồng, tăng 6.100 triệu đồng với tốc

độ tăng 14,39% so với năm 2006 Dư nợ tăng khu chợ Ba Càng (xã Song

Phú) nâng cấp nên nhu cầu vay vốn để kinh doanh số hộ dân

trong địa bàn tăng

b Đối với doanh nghiệp

Năm 2005 doanh số dư nợ đối tượng 1.362 triệu đồng

Formatted: Tab stops: 1,69 cm, Left + Not at

1,59 cm

Formatted: Tab stops: 1,48 cm, Left + Not at

Năm 2006 dư nợ giảm 1.050 triệu đồng, với mức giảm 312 triệu

đồng tốc độ giảm 22,91% so với năm 2005

Đến năm 2007 doanh số dư nợ tiếp tục giảm 240 triệu đồng, giảm 810 triệu đồng hay giảm 77,14% so với năm 2006

Nhìn chung dư nợ ngắn hạn ngân hàng phân theo thành phần kinh tế

thể rõ chênh lệch dư nợ ngắn hạn cá nhân, hộ sản xuất so với

các doanh nghiệp tư nhân

Dư nợ theo đối tượng sử dụng vốn thể qua bảng sau:

Bảng 13: DƯ NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền % số tiền % số

tiền % số tiền %

DN 1.362 2,67 1.050 2,42 240 0,5 -312 -22,91 -810 -77,14 Hộ

SX, 36.497 97,33 42.390 97,58 48.490 99,50 5.893 16,15 6.100 14,39

Formatted: Font: 11 pt Formatted Table

Formatted: Centered

cá nhân

Tổng

cộng 37.859 100 43.440 100 48.730 100 5.581 14,74 5.290 12,18

(Nguồn: PhịngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

 Để thấy rõ tốc độ tăng trưởng dư nợ thành phần kinh tế qua

từng năm, ta xem xét hình sau:

2,67%

97,33 %

2,42%

97,58 %

0,50%

99,50 %

4.3.3.3 Dư nợ theo mục đích sử dụng vốn

Năm 2006 doanh số dư nợ 43.440 triệu đồng, tăng lượng 5.582

triệu đồng, tỷ lệ 14,74% so với năm 2005 Đến năm 2007 dư nợ tiếp tục

tăng lên 48.730 triệu đồng, tăng 5.290 triệu đồng với tốc độ tăng 12,18% so

với năm 2006

Hình 17: Đồ thị dư nợ theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007

Triệu đồng

DN

Hộ sản xuất, cá nhân Chú thích:

Năm 2005 Năm 2006

Bảng 14: DƯ NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số tiền % số tiền %

1.KD TMDV 6.708 7.900 9.863 1.192 17,77 1.963 24,85

2.Nông nghiệp 31.106 35.308 38.753 4.202 13,51 3.445 9,76 Chăn nuôi 1.305 1.763 1.794 458 35,10 31 1,76 KTTH 29.801 33.545 36.959 3.744 12,56 3.414 10,18

3.Cho vay khác 45 232 114 187 415,55 -88 -37,93

Tổng cộng 37.859 43.440 48.730 5.582 14,74 5.290 12,18

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

Sự tăng lên doanh số dư nợ biến động đối tượng sau:

a Kinh doanh thương mại-dịch vụ

Doanh số dư nợ kinh doanh thương mại-dịch vụ liên tục tăng qua

năm Năm 2005 doanh số dư nợ ngắn hạn thương mại-dịch vụ 6.708 triệu

đồng

Năm 2006 doanh số dư nợ tăng lên 7.900 triệu đồng, tăng 1.192 triệu

đồng hay tăng 17,77% so với năm 2005

Năm 2007 doanh số dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng lên 9.863 triệu

đồng, tăng 1.963 triệu đồng, với tốc độ tăng 24,85% so với năm 2006 Dư nợ

của ngành tăng cho thấy tình hình kinh doanh thương mại- dịch vụ địa bàn

có bước phát triển, ngành nghề truyền thống, kinh doanh lĩnh vực dịch

Formatted: Space Before: pt, After: pt,

vụ đẩy mạnh đầu tư trước Vì thế, nhu cầu vốn lĩnh vực

này tăng lên

b Ngành nông nghiệp:

Năm 2006 doanh số dư nợ 31.106 triệu đồng, tăng 4.202 triệu đồng hay

tăng 13,51% so với năm 2005

Đến năm 2007 doanh số dư nợ tiếp tục tăng lên đạt mức 38.753 triệu đồng,

tăng 3.445 triệu đồng với tốc độ tăng 9,76% so với năm 2006

Để thấy nguyên nhân tăng lên doanh số dư nợ năm qua

ta sâu vào phân tích đối tượng sau:

 Chăn nuôi

Năm 2006 doanh số dư nợ 1.763 triệu đồng, tăng 458 triệu đồng hay

35,10% so với năm 2005

Đến năm 2007 doanh số dư nợ tiếp tục tăng 1.794 triệu đồng, tăng 31 triệu

đồng, tương đương với 1,76% so với năm 2005 Sự tăng trưởng

năm qua doanh số cho vay tăng tương ứng

 Kinh tế tổng hợp

Năm 2005 dư nợ ngắn hạn kinh tế tổng hợp 29.801 triệu đồng Năm 2006

dư nợ tăng lên 33.545 triệu đồng, tăng 3.744 triệu đồng hay tăng 12,56% so với

năm 2005 Năm 2007 dư nợ tiếp tục tăng lên 36.959 triệu đồng, tăng lượng

3.414 triệu đồng, với tốc độ tăng 10,18% so với năm 2006 Ngun nhân

mơ hình kinh tế tổng hợp giúp cho người dân phân tán rủi ro cao sản

xuất nông nghiệp nên mô hình ngân hàng khuyến khích cho vay

được nơng dân áp dụng nhiều Chính doanh số dư nợ đối tượng

tăng lên qua năm

c Đối với cho vay khác

Năm 2006 doanh số dư nợ 232 triệu đồng, tăng 187 triệu đồng hay

415,55% so với năm 2005 Doanh số dư nợ tăng năm 2006 có nhiều

chương trình vay vốn tổ chức đoàn thể hội phụ nữ xã vay vốn

Formatted: Space Before: pt, After: pt,

Tab stops: 1,59 cm, Left + Not at 8,5 cm

Formatted: Bullets and Numbering

để sản xuất hay buôn bán nhỏ, cho vay cán công nhân viên để cải thiện đời

sống nên dư nợ tăng lên

Tuy nhiên, sang năm 2007 doanh số dư nợ giảm 114triệu đồng, giảm

88 triệu đồng hay 37,93% so với năm 2006 Nguyên nhân thu nhập cán

bộ công nhân viên cải thiện nhiều, lợi ích từ việc làm kinh tế phụ đạt

kết tốt, họ thường trả nợ sớm cho ngân hàng, dẫn đến dư nợ giảm

xuống

Nhìn chung, ba năm qua dư nợ ngân hàng không ngừng

tăng lên cho thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng tốt Qua cho thấy ngân hàng

đã đáp ứng nhu cầu vốn ngày cao cho mục đích sử dụng vốn

 Tốc độ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn qua

các năm thể cụ thể qua hình sau:

Triệu đồng

Formatted: Body Text, Indent: First line: 1,01

0 10000 20000 30000 40000 50000

2005 2006 2007

Năm

KD TMDV Nông nghiệp Cho vay khác

4.3.4 Nợ nợ ngắn hạn

Nợ hạn vấn đề gây nhức nhối ngân hàng nào.Tìm kiếm

được khách hàng khó, cơng tác thu nợ lại khó khăn nhiều Do có

nhiều nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan nên có nhiều trường hợp ngân hàng

khơng thu nợ hạn Chính điều tạo nên nợ hạn tồn

hoạt động tín dụng ngân hàng Nợ hạn tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng.Tình hình nợ q hạn nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, nhìn chung ba năm nợ hạn ngắn hạn ngân hàng biến động theo chiều giảm sau lại tăng

Để thấy mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ta

sâu vào phân tích tình hình nợ q hạn sau:

4.3.4.1 Nợ nợ theo địa bàn

Hình 18: Đồ thị dư nợ theo mục đích sử dụng vốn qua năm 2005-2007

Formatted: Tab stops: 0,85 cm, Left + Not at

Nợ hạn số tiền mà khách hàng vay ngân hàng, đáo hạn khách hàng chưa trả hết cho ngân hàng không làm thủ tục xin gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ

Bảng 15: NỢ QUÁ HẠN THEO ĐỊA BÀN QUA NĂM 2005-2007

ĐVT: triệu đồng

Chỉ

tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số

tiền %

số

tiền %

số

tiền %

số

tiền % số tiền %

Song

Phú 18 6,95 39 26,71 114 28,79 21 116,67 75 192,31 Long

Phú 124 47,88 41 28,08 101 25,50 -83 -66,94 60 146,34

Tân

Phú 65 25,10 52 35,62 103 26,01 -13 -20 51 98,07 Phú

Thịnh 52 20,07 14 9,59 78 19,07 -38 -73,07 64 457,14

Tổng

cộng 259 100 146 100 396 100 -113 -43,63 250 171,23

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

Formatted: Font: 11 pt Formatted Table Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt

Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt

Formatted: Font: 11 pt

Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 11 pt

Do ảnh hưởng thời tiết, dịch bệnh, tình hình biến động thị trường

ảnh hưởng đến đặc điểm kinh tế xã khác qua năm nên tình

hình nợ hạn xã qua năm có biến động khác

Năm 2006 nợ hạn xã Long Phú, Tân Phú, Phú Thịnh giảm so

với năm 2005 động công tác thu nợ đến hạn cán tín

dụng xã

 Song Phú: Tình hình nợ hạn tăng qua năm Năm 2005 18 triệu đồng Năm 2006 tăng thêm 21 triệu đồng, tăng số tương đối 116,67%

Năm 2007 nợ hạn tăng lên đến 114 triệu đồng với tốc độ tăng 192,31% Nguyên nhân khâu tiêu thụ bưởi năm roi gặp nhiều khó khăn khơng có

thương lái mua Đa phần người dân vay vốn ngân hàng để đầu tư vào nông

nghiệp, nguồn thu nhập chủ yếu họ phụ thuộc hồn tồn vào nơng nghiệp

Khi nơng sản khơng tiêu thụ người dân khơng thể trả nợ cho ngân hàng

khi nợ đến hạn Và tâm lý người dân, khơng có tiền trả nợ họ

khơng dám đến ngân hàng để xin gia hạn nợ Họ cho đến ngân hàng

thì ngân hàng bắt họ phải trả nợ

 Long Phú: Nợ hạn xã Long Phú năm 2006 đạt kết tốt so với năm 2005 Năm 2006 giảm 83 triệu đồng hay giảm 66,94%.Đây kết đáng mừng

Sang năm 2007 nợ hạn lại tăng lên, tăng 60 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độ tăng 146,34% Sản xuất nông nghiệp phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên, nợ đến hạn nông sản chưa thu hoạch kịp thời

 Tân Phú: Năm 2006 giảm 13 triệu hay giảm 20% so với năm 2005 nhờ cố gắng cán tín dụng xã Tân Phú việc đôn đốc khách hàng trả nợ đến hạn, gửi giấy báo, gọi điện thoại báo đến hạn trả hay khách hàng vay với số tiền lớn cán tín dụng cịn đến nhà đơn đốc, nhắc nhở họ

Năm 2007 nợ hạn tăng lên 103 triệu đồng, tăng 51 triệu đồng so với năm 2006 Nợ hạn tăng cao năm 2007 giá heo tăng mạnh nên người

dân không chịu bán heo để trả nợ mà chờ cho giá tăng cao Vì dẫn

đến tình trạng nợ hạn tăng đến 98,07% so với năm 2006

 Phú Thịnh: Năm 2006 nợ hạn 14 triệu đồng, giảm so với năm 2005 38 triệu đồng hay giảm 73,07%

Năm 2007 nợ hạn tăng lên đột biến lên đến 78 triệu đồng, tăng 64 triệu đồng, tăng số tương đối 457,14% Nợ hạn Phú Thịnh năm 2007 tăng cao nợ hạn cho vay hợp tác lao động nước tăng

cao

 Tân Phú:

nhưng thực tế lại sử dụng vốn để sửa chữa nhà, đến hạn trả nợ khách hàng khơng có nguồn thu nhập để trả nợ cho Ngân hàng

Khách hàng làm ăn thua lỗ: sản xuất kinh doanh khơng tránh làm ăn thua lỗ, khách hàng làm ăn không hiệu khả trả nợ cho Ngân hàng bị giảm xuống

Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ: Trong trường hợp bên vay có khả tài để trả nợ cho Ngân hàng lại cố tình khơng trả nợ

Sản xuất nơng nghiệp thường chịu ảnh hưởng nguyên nhân khách quan thời tiết, dịch bệnh, giá thị trường … Trong đó, bệnh vàng lùn lúa thường xuyên xảy ảnh hưởng đến thu nhập nông dân

Những lí khiến khách hàng khơng có khả trả nợ cho Ngân hàng

Nợ hạn ngắn hạn theo địa bàn thể cụ thể:

0 20 40 60 80 100 120 140

2005 2006 2007

Song Phú Long Phú Tân Phú Phú Phú

Triệu đồng

Nhìn vào đồ thị ta thấy năm 2006 năm khả quan ngân hàng

năm 2005-2007 tình hình nợ hạn Năm 2007 nợ hạn xã

tăng cao khơng có chênh lệch nhiều Cán tín dụng xã cần quản

lý chặt nợ đến hạn địa bàn quản lý

4.3.4.2 Nợ nợ theo đối tượng sử dụng vốn

Xét cấu nợ hạn ngắn hạn ngân hàng năm đối tượng

hộ sản xuất, cá nhân chiếm tỷ trọng cao

Năm 2005 nợ hạn ngắn hạn hộ sản xuất cá nhân chiếm tỷ trọng

83,78% với số tiền 217 triệu đồng

Năm 2006 nợ hạn thành phần giảm 113 triệu đồng hay

giảm 52,07% so với năm 2005; chiếm 71,23% tổng nợ hạn ngân hàng

Nhưng đến năm 2007 số lại tăng vọt; tăng 267,73% với số tiền tăng

là 267 triệu đồng Do khách hàng chủ yếu ngân hàng thường hộ

nông dân phân tán địa bàn rộng, vay thường có giá trị nhỏ, đồng

thời số lượng cán tín dụng cịn nên việc thẩm định theo dõi trình sử

dụng vốn cịn gặp nhiều khó khăn

Nợ hạn doanh nghiệp ngày giảm Năm 2007 số tiền nợ

hạn 25 triệu đồng chiếm tỷ trọng 6,31%; giảm 17 triệu đồng với tốc độ

doanh nghiệp ngân hàng ngày đạt hiệu Doanh nghiệp chủ

động việc trả nợ đến hạn, họ quan tâm nhiều đến uy tín

mình, mặt tạo niềm tin ngân hàng từ thuận lợi doanh

nghiệp cần vốn để toán tiền hàng, mặt khác họ tạo uy tín

đối với đối tác kinh doanh khác Ngân h àng nên tăng cường mở rộng cho vay

đối với đối tượng doanh nghiệp địa bàn hoạt động

Bảng 16: NỢ QUÁ HẠNTHEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

Chỉ

tiêu

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006

số

tiền %

số

tiền % số tiền %

số

tiền % số tiền %

DN 42 16,22 42 28,77 25 47,90 0 -17 -40,48 Hộ

SX, cá nhân

217 83,78 104 71,23 371 52,10 -113 -52,07 267 256,73

Tổng

cộng 259 100 146 100 396 100 -113 -43,63 250 171,23

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

Formatted: Font: 11 pt Formatted Table

Xét cấu nợ hạn ngắn hạn ngân hàng năm đối

tượng hộ sản xuất, cá nhân chiếm tỷ trọng cao

Năm 2005 nợ hạn ngắn hạn hộ sản xuất cá nhân chiếm tỷ trọng

79,92% với số tiền 207 triệu đồng Năm 2006 nợ hạn thành phần

giảm 113 triệu đồng hay giảm 54,59%; chiếm 64,38% tổng nợ hạn

ngân hàng

Nhưng đến năm 2007 số lại tăng vọt; tăng 613,83% với số tiền tăng

là 577 triệu đồng Do khách hàng chủ yếu ngân hàng thường hộ

nông dân phân tán địa bàn rộng, vay thường có giá trị nhỏ, đồng

thời số lượng cán tín dụng cịn nên việc thẩm định theo dõi q trình sử

dụng vốn cịn gặp nhiều khó khăn

Mặt khác, ngân hàng cần ý đến nợ hạn doanh nghiệp tư

nhân tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp tư nhân ngày có xu hướng tăng, cho

thấy bắt đầu phát sinh rủi ro tiềm ẩn Năm 2007 số tiền nợ hạn tăng

lên 565 triệu đồng với tốc độ tăng 1.086,54% Bởi lẽ, khách hàng sản xuất kinh

doanh nhiều lĩnh vực, việc theo dõi phát rủi ro vơ khó khăn

Tóm lại, ngân hàng cần đưa giải pháp hữu hiệu nhằm giảm nợ hạn

 Nợ hạn ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn thể cụ thể

qua hình sau:

0 100 200 300 400 500 600 700 800

2005 2006 2007

Năm

DNTN Hộ SX, cá nhân

Triệu đồng Formatted: Font: Times New Roman

0 50 100 150 200 250 300 350 400

2005 2006 2007

DN

Hộ SX, cá nhân

4.3.4.3 Nợ nợ theo mục đích sử dụng vốn

Để thấy nguyên nhân tăng giảm nợ hạn ta phân tích đối tượng sau:

a Đối với nông nghiệp:

Nợ hạn nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn ngân hàng Năm 2005 nợ hạn chiếm 75,67% tổng nợ hạn ngắn hạn chi nhánh

Năm 2006 nợ hạn giảm xuống 94 triệu đồng, chiếm 64,39% tổng nợ hạn ngân hàng, giảm 102 triệu đồng hay giảm 52,04% so với năm 2005 Nợ hạn giảm dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ mức độ rủi ro giảm xuống so với năm trước Sở dĩ nợ hạn giảm nợ q hạn mơ hình kinh tế tổng hợp giảm nhiều (giảm lượng 96 triệu đồng, với tốc

Hình 20: Đồ thị nợ hạn theo đối tượng sử dụng vốn qua năm 2005-2007

Năm

độ giảm 44,86%) Ngành chăn nuôi, nợ hạn tăng 10 triệu hay tăng 55,56% so với năm 2005 Hơn đạt kết nhờ thường xuyên theo dõi đôn đốc bà trả nợ hạn cán tín dụng

Tuy nhiên, đến năm 2007 nợ hạn cho vay ngành nông nghiệp

lại tăng lên 227 triệu đồng, chiếm 57,32% tổng nợ hạn ngắn hạn ngân hàng, tăng 133 triệu đồng hay 141,49% so với năm 2006 Nguyên nhân thời tiết không thuận lợi cho sản xuất chăn nuôi, số người bị thua lỗ dẫn đến khả trả nợ cho ngân hàng Năm 2007 nợ hạn ngành nông nghiệp tăng lên nhiều nợ hạn cho vayvới mục đích sử dụng vốn khác

cũng tăng vọtnên tỷ trọng nợ hạn ngành nơng nghiệp so số tương đối giảm nhìn số tuyệt đối tăng lên nhiều

Do tính linh hoạt đối tượng cho vay nên cho vay đối tượng tăng dẫn đến rủi ro cho vay tăng lên Ngân hàng mở rộng cho vay đến tận xã vùng sâu vùng xa, việc kiểm soát khách hàng sử dụng vốn có mục đích hay khơng bị hạn chế nên số khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích thỏa thuận, dẫn đến khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Bên cạnh số hộ chưa có phương pháp tốt sản xuất nên việc sử dụng vốn không hiệu dẫn đến ngân hàng không thu nợ

b.Kinh doanh thương mại-dịch vụ

Kinh doanh thương mại dịch vụ năm 2005 nợ hạn 63 triệu đồng

và năm 2006 52 triệu đồng, giảm 11 triệu đồng Trong thời gian qua đối tượng làm ăn có hiệu mà nợ hạn giảm

Bên cạnh việc gia tăng nợ hạn ngành việc cho vay vào kinh doanh thương mại dịch vụ mở rộng, việc kinh doanh năm có thuận lợi khó khăn xảy bất thường mà chủ yếu khó khăn xảy đ ơn vị kinh doanh hộ sản xuất khơng có kinh nghiệm nên thường dẫn đến thua lỗ khả trả nợ l àm cho nợ hạn ngân hàng tăng lên

c.Nợ hạn mục đích sử dụng vốn khác

Khơng có nợ q hạn qua năm 2005 2006 Cho vay đối tượng khác chủ yếu cho vay hợp tác lao động nước ngồi …nên đối tượng có thu nhập ổn định tương đối tốt, mà không dẫn đến nợ hạn

Năm 2007 gia đình có người thân hợp tác lao động nước

chậm gửi tiền nên họ khơng có tiền kịp thời để trả nợ ngân hàng đến hạn

Nhìn chung, nợ hạn phát sinh phần lớn lĩnh vực nông nghiệp Ngân hàng cần giám sát chặt chẽ khoản cho vay nông nghiệp, thường xuyên đôn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ khoản nợ tới hạn hạn, hạn chế đến mức thấp việc gia hạn nợ tràn lan, điều chỉnh kỳ hạn nợ

Bảng 17: NỢ QUÁ HẠN THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm Chênh lệch

số tiền % số tiền %

1.KD TMDV 63 52 67 -11 -17,46 15 28,85

2.Nông

nghiệp 196 94 227 -102 -52,04 133 141,49

Chăn nuôi 18 28 43 10 55,56 15 53,57

KTTH 178 118 184 -96 -44,86 66 55,93

3.Cho vay

khác - - 102 - - 102 -

Tổng cộng 259 146 396 -113 -43,63 250 171,23

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

 Nợ hạn ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn thể cụ thể qua hình sau:

Triệu đồng Formatted: Left

Formatted: Left, Tab stops: Not at 0,42 cm +

1,27 cm

0 50 100 150 200 250

2005 2006 2007

KD TMDV Nông nghiệp Cho vay khác

Nợ hạn ngắn hạn năm 2005 259 triệu đồng, năm 2006 nợ hạn giảm xuống 146 triệu đồng, giảm 133 triệu đồng hay 43,63% so với năm 2005 Nhưng đến năm 2007, nợ hạn tăng lên 396 triệu đồng, tăng 250 triệu đồng hay 782,19% so với năm 2006

 Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn

Nợ hạn xảy nhiều nguyên nhân khác từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng hay nguyên nhân khác

Nợ hạn tượng khó tránh khỏi có tác dụng xấu đến trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó làm cho nguồn vốn ngân hàng bị ứ động, vịng quay tín dụng bị chậm lại Vì vậy, ngân hàng cần có giải pháp tích cực để giảm tỷ lệ nợ hạn đến mức mà khơng gây ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Muốn tìm giải pháp tích cực ngân hàng cần phải tìm ngun nhân gây nợ hạn Ở chi nhánh Song Phú nguyên nhân gây nợ hạn do:

 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: thực tế vay vốn ngân

hàng, khách hàng viết đơn vay vốn với mục đích lại sử dụng vốn vay cho mục đích khác Chẳng hạn khách hàng vay vốn để làm kinh tế tổng hợp thực tế lại sử dụng vốn để sửa chữa nhà, đến hạn trả nợ khách hàng khơng có nguồn thu nhập để trả nợ cho ngân hàng

Hình 21: Đồ thị thể nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn qua năm 2005-2007

 Khách hàng làm ăn thua lỗ: sản xuất kinh doanh khơng tránh làm ăn thua lỗ khách hàng làm ăn khơng hiệu khả trả nợ cho ngân hàng bị giảm xuống

 Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ: Trong trường hợp bên vay có khả

năng tài để trả nợ cho ngân hàng lại cố tình khơng trả nợ

 Sản xuất nông nghiệp thường chịu ảnh hưởng nguyên nhân khách quan thời tiết, dịch bệnh, giá thị trường … Trong đó, bệnh vàng lùn lúa thường xuyên xảy ra, ảnh hưởng đến thu nhập nông dân

Những lí khiến khách hàng khơng có khả trả nợ cho ngân hàng

4.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA NĂM 2005-2007

Bảng 18: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG

Chỉ tiêu Đơn vị

Vốn huy động Triệu đồng 5.744 5.934 13.327

Tổng nguồn vốn Triệu đồng 60.220 61.315 69.845

Doanh số cho vay Triệu đồng 61.336 67.183 80.883

Doanh số thu nợ Triệu đồng 57.898 61.602 75.593

Dư nợ Triệu đồng 37.859 43.440 48.730

Nợ hạn Triệu đồng 259 146 396

Dư nợ bình quân Triệu đồng 36.140 40.650 46.085

Vốn huy động / tổng nguồn vốn

% 9,53 9,68 19,08

Dư nợ ngắn hạn/ vốn huy động

Lần 6,59 7,32 3,66

Vòng quay vốn tín dụng Vịng 1,60 1,52 1,64

Dư nợ /vốn huy động lần 6,59 7,32 3,66

Hệ số thu nợ % 94,40 91,69 93,46

Tỷ lệ nợ hạn

dư nợ % 0,68 0,34 0,81

(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú)

4.4.1 Vịng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu phản ánh mức độ quay vòng vốn nhanh hay chậm số vốn đầu tư tín dụng thời kỳ định Vịng quay vốn tín dụng chi nhánh qua năm không ổn định

Năm 2005 vòng quay vốn 1,60 vòng; năm 2006 giảm 1,52 vịng Đến năm 2007 nhờ thực tốt cơng tác thu nợ tốt nên vịng quay vốn tín dụng tăng lên 1,64 vòng; tăng 0,12 vòng so với năm 2006

Nhưng đến năm 2007 theo định Trung Ương tăng tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn đồng thời khách hàng trả nợ hạn nên trình luân chuyển vốn diễn nhanh hơn, vịng quay vốn mà tăng lên

4.4.2 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động

4.4.23 Hệ số thu nợ (Tỷ lệ doanh số thu nợ /trên doanh số cho vay)

Chỉ số phản ánh hiệu tín dụng việc thu nợ ngân hàng, nhìn chung năm qua hệ số thu nợ diễn biến phức tạp

Cụ thể, năm 2005 hệ số thu nợ 94,40%

Sang năm 2006, hệ số thu nợ giảm 91,69% Hệ số thu nợ giảm doanh số cho vay năm 2006 tăng nhiều doanh số thu nợ năm Doanh số cho vay năm 2006 tăng 5.847 triệu đồng doanh số thu nợ tăng 3.704 triệu đồng so với năm 2005

Đến năm 2007, hệ số thu nợ tăng lên 93,46% Hệ số thu nợ tăng chứng tỏ công tác thu nợ năm 2007 có hiệu cao Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng năm2007 có tăng lên, cho thấy hiệu thu nợ ngắn hạn ngân hàng có tiến triển theo chiều hướng tốt Chứng tỏ năm 2007 ngân hàng hoạt động hiệu từ khâu chọn lựa khách hàng đến xét duyệt cho vay thu nợ đến hạn

Nhìn chung, hệ số thu nợ ngân hàng thời gian qua tương đối tốt Tuy nhiên, ngân hàng cần tích cực tăng cường công tác thu nợ nhằm hạn chế nợ hạn xuống mức thấp

4.4.34 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn dư nợ ngắn hạn

Chỉ tiêu phản ánh hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng cách rõ rệt Đối với ngân hàng thương mại, tỉ lệ không vượt 5% tốt Điều cho thấy thành công chi nhánh việc xử lý nợ hạn tâm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng

Năm 2007 0,81%; tăng 0,47% so với năm 2006 Nhìn chung tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ ngân hàng thấp nhiều so với quy định NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Vĩnh Long Nợ hạn ngắn hạn năm 2005 2006 phát sinh cho vay nơng nghiệp kinh doanh thương mại dịch vụ, cịn cho vay hợp tác lao động nước ngồi khơng phát sinh

nợ hạn

Trong năm 2007 nợ hạn cho vay hợp tác lao động nước phát sinh với số tiền lớn, cao cho vay kinh doanh thương mại dịch vụ

Nguyên nhân làm cho nợ hạn năm 2007 tăng cao điều kiện tự nhiên thường xảy bão, lụt, sản xuất nơng nghiệp bị dịch bệnh, giá lúa không ổn định, kinh tế thị trường có nhiều biến động, việc sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn làm cho khách hàng khơng trả thời hạn NHNo&PTNT Song Phú đề giải pháp hữu hiệu triệt để thực giải pháp nhằm hạn chế tỷ lệ nợ hạn cách tốt thời gian tới Qua cho thấy ngân hàng trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy nông dân việc cung cấp, đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất, góp phần phát triển kinh tế địa phương

4.1.3 Đánh giá tình hình huy động vốn ngân hàng Vốn huy động / tổng nguồn vốn

4.4.4 Vốn huy động / dDư nợ cho vay ngắn hạn/ Vốn huy động

Năm 2005 bình qn 6,59 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Sang năm 2006, tình hình nguồn vốn huy động ngân hàng giảm xuống, bình qn 7,32 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia

Năm 2007 tình hình huy động vốn ngân hàng có tốt so với năm 2006; bình quân 3,66 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia

Ở tốc độ huy động vốn có tăng thấp tốc độ tăng dư nợ, nhu cầu vay vốn địa bàn hàng năm tăng lên nhiều, khả huy động vốn chỗ ngân hàng hạn chế Mặt khác ta thấy ngân hàng vận dụng tối đa nguồn vốn huy động vay, chứng tỏ nguồn vốn huy động ngân hàng khơng bị đóng băng mà vận dụng liên tục vào trình sử dụng vốn ngân hàng Cho thấy ngân hàng tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi địa phương cách có hiệu quả, nhiên nguồn vốn huy động không đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng địa phương, ngân hàng cịn phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp

Do phải trả lãi suất cho vốn điều hòa cao làm tăng lãi suất đầu vào, làm giảm hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Mặt khác có cạnh tranh tổ chức tín dụng hoạt động địa bàn tăng lãi suất huy động vốn để thu hút khách hàng gửi tiền vào tổ chức mình, từ thị phần bị thu hẹp Bên cạnh đó, đời sống phận dân cư cịn nghèo, đời sống gặp khó khăn nên khơng có tiền gửi vào ngân hàng, cơng tác huy động vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn Nhận thức trách nhiệm việc đầu tư vốn phục vụ phát triển kinh tế địa bàn, với khối lượng đầu tư lớn giúp cho thành phần kinh tế, hộ nông dân đủ vốn để sản xuất, khơi dậy tiềm lao động sẵn có địa phương, hạn chế đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi địa bàn

4.4.5 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn:

Qua bảng số liệu cho thấy tỉ lệ vốn huy động /tổng nguồn vốn tăng

đó ngân hàng tích cực việc tìm kiếm khách hàng, mở rộng thị trường, tăng cường sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng, nâng cao sở vật chất tạo thoải mái cho khách hàng… nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng

CHƯƠNG

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH

4.1 VỀ THỊ TRƯỜNG, THỊ PHẦN

Tiếp tục giữ vững phát triển thị trường, thị phần tín dụng, khách hàng truyền thống, thu hút khách hàng khu vực nông nghiệp nông thôn

Tiếp tục thay đổi, nâng cao phong cách phục vụ, thái độ làm việc giải công việc cho khách hàng qui định, không để khách hàng chờ đợi lâu, làm cho khách hàng khó chịu, nản chí…

Tiếp cận trực tiếp với khách hàng, làm tốt công tác tư vấn, hỗ trợ khách hàng trình lập xây dựng dự án phương án, tư vấn khách hàng thủ tục vay vốn, quan hệ với ngân hàng

54.1 ĐỐI VỚI CƠNG TÁC TÍN DỤNG

54.1.1 Đa dạng hoá phương thức cho vayGiải pháp tăng trưởng tín dụng

- Đa dạng hóa đối tượng, phương thức, hình thức khách hàng cho vay, đối tượng đầu tư bao gồm tất ngành nông nghiệp, thương mại-dịch vụ, tiểu thủ công nghiệp Về phương thức cho vay tiếp tục phát huy ưu phương thức hạn mức tín dụng cho vay đối tượng doanh nghiệp tư nhân

- Các hộ nông dân nghèo vùng sâu chưa tiếp cận nhiều dịch vụ ngân hàng, ngân hàng cần mở rộng mạng lưới cho vay xuống địa bàn

mở rộng nghiệp vụ cho thuê tài khu vực nơng thơn khu vực nơng thôn hộ sản xuất nông nghiệp cần nhiều chủng loại máy móc, thiết bị phục vụ cho nơng nghiệp Ngân hàng cần ý triển khai nghiệp vụ

- Chú ý mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn, đặc biệt lànhững doanh nghiệp sử dụng dịch vụ ngân hàng nông nghiệp

- Áp dụng phương thức cho vay phù hợp với loại khách hàng, xây dựng hạn mức tín dụng để doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu

- Có sách khen thưởng, giao tiêu doanh số cho vay, doanh số

thu nợ, dư nợ, thu nợ hạn đến cán tín dụng

- Cán tín dụng phải động, sáng tạo, có tinh thần trách nhiệm

xem xét cho vay Đồng thời phải có phong cách tế nhị, hịa nhã với khách hàng

có nghĩa khơng thực biện pháp hành cứng nhắc người vay,

nên tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái, thấy giúp đỡ ngân hàng

- Tiến hành kiểm tra, khảo sát thực tế địa bàn để xem xét, đánh giá

nhu cầu vốn tương lai, khả trả nợ vay phát

sinh

- Tiếp tục hoàn thiện qui định nghiệp vụ cho vay đơn giản hóa hồ sơ thủ tục, giảm bớt thông tin trùng lắp

54.1.2 Tìm kiếm khách hànghàng

Thành lập phịng phận chuyên trách hoạt động tiếp thị Có thể

nói ngày hoạt động tiếp thị có ảnh hưởng lớn đến việc khuyếch trương

hoạt động kinh doanh ngân hàng

- Tổ chức tham gia vào phong trào văn hoá văn nghệ quần chúng, thể dục thể thao địa bàn huyện vùng lân cận

- Tổ chức tặng quà cho khách hàng thường xuyên có mức dư nợ cao tết, lễ lớn

 Giữ chân khách hàng cũ:

+ Phân loại khách hàng áp dụng lãi suất ưu đãi cho khách hàng xếp loại tốt Chẳng hạn nh khách hàng cũ có mức vay từ 30 triệu trở lên trả gốc lãi hạn xếp loại tốt ưu tiên cho lần vay Hạn chế cho vay khách hàng thường xuyên để nợ hạn

+ Rút ngắn thủ tục, hồ sơ vay vốn

+ Nếu khách hàng thực tốt nghĩa vụ chấp nhận cho vay thêm khách hàng có yêu cầu

 Thu hút thêm khách hàng mới:

+ Nên chủ động tìm đến với khách hàng, tìm hiểu thăm dị thị hiếu

khách hàng

+ Nhanh chóng thẩm định hồ sơ vay khách hàng

+ Chấp nhận cho vay vốn đảm bảo tín chấp xét thấy khách hàng có đủ điều kiện trả nợ hay phương án sản xuất kinh doanh có hiệu cao Lĩnh vực sản xuất tiểu thủ công nghiệp nhiều tiềm mà ngân hàng cần khai thác năm gần quyền địa phương có phương hướng đầu tư, nhờ thực nhiều sách hỗ trợ phát triển làng nghề

tiểu thủ cơng nghiệp nơng thơn (đan lục bình)

Dự báo thời gian tới lĩnh vực phát triển nên từ ngân hàng cần nhanh chóng có chương trình ưu đãi để khách hàngvay vốn

54.1.3 Nâng cao lực chuyên môn kinh nghiệm thực tế cho cán nhất đội ngũ trẻ trình độ quản lý cán tín dụng

thể nói cán tín dụng người có ảnh hưởng mạnh đến chất lượng tín dụng từ trình thẩm định đến thu nợ Chỉ nắm vững chuyên môn hiểu biết định thị trường, giá cả, tình hình kinh tế xã hội địa bàn phụ trách đưa định tương đối an toàn cho vay Tương đối rủi ro tín dụng cịn có tác động yếu tố khách quan lường trước

Để đáp ứng yêu cầu thời kỳ mới, ngân hàng cần tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ:

- Hình thức đào tạo: Đào tạo, đào tạo lại cần thông qua hình thức tập trung, chức…hoặc hội thảo, tập huấn, thi tay nghề, tham khảo, khảo sát cho

từng đối tượng cán tham mưu, tác nghiệp để qua nâng cao tay nghề,

lĩnh, kinh nghiệm công tác cụ thể cho họ, hạn chế đến mức thấp

những rủi ro lĩnh vực

- Nội dung đào tạo:

+ Nâng cao kiến thức chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng

+ Nâng cao khả sử dụng tin học để quản lý hồ sơ tín dụng giúp

ngân hàng quản lý truy cập số liệu nhanh

+ Nâng cao kiến thức hiểu biết pháp luật như: Luật đất đai, Luật

tổ chức tín dụng, Luật doanh nghiệp, Luật dân sự…

+ Nâng cao kiến thức tổng quát ngành kinh tế kỹ thuật Nắm

vững đặc tính kỹ thuật, đặc điểm chu kì sinh trưởng, sinh sản đối

tượng vật nuôi trồng; nắm tình hình thị trường nơng sản…đối với

đối tượng giúp cho cán tín dụng định khối lượng tín dụng đầu tư

bao nhiêu thời hạn đầu tư dễ dàng, xác

+ Năng lực tiếp xúc với khách hàng

54.2 ĐỐI VỚI CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN

chẽ ngân hàng Nhà nước nhằm đề biện pháp cụ thể để mở rộng hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu phát triển xã hội

Vốn điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng mà quan trọng vốn huy động Những năm qua nguồn vốn huy động ngân hàng không đủ để đáp ứng việc sử dụng vốn, ngân hàng đóng địa bàn huyện, người dân sống chủ yếu nghề nơng nên khó cho đơn vị việc cân đối vốn huy động v vốn cho vay, việc sử dụng vốn điều chuyển chi nhánh điều tất yếu

Vì vậy, huy động vốn mục tiêu quan trọng ngân hàng, muốn thực mục tiêu ngân hàng phải có sách hợp lý, cụ thể nhằm khai thác tiềm vốn Một số biện pháp sau:

- Lãi suất huy động phải thật hấp dẫn người dân, ln giữ mức tương đối ổn định, không nên thay đổi nhiều lần năm để người dân yên tâm gửi tiền vào ngân hàng

- Áp dụng hình thức hấp dẫn, đa dạng như: tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm trúng vàng, kì hạn lớn lãi suất lớn, khách hàng gửi tiền nhiều lãi suất cao

- Thực đa dạng hố hình thức tốn qua ngân hàng với tốc độ nhanh chi phí thấp toán chi trả tiền gửi nhận tiền gửi Ngoài loại tiền gửi truyền thống thực hiện, cần khuyến khích mở rộng số hình thức khác như: toán tiền lương qua ngân hàng, sử dụng dịch vụ ATM… Đối với doanh nghiệp chưa sử dụng dịch vụ chi nhánh, chi nhánh huy động lãi suất cao để thu hút đồng thời phát triển loại tiền gửi với nhiều mức độ thời gian, lãi suất ưu đãi, hấp dẫn

- Thêm vào đó, chi nhánh cần có sách thu hút nguồn vốn ngoại

tệ nước cách triển khai rộng rãi cơng tác chi trả kiều hối có biện pháp hỗ trợ, tư vấn, giải thích cho người dân thực biện pháp chi trả qua ngân hàng nước nhanh chóng, thuận lợi tiện ích

- Cải tiến quy trình luân chuyển chứng từ cho phù hợp, giảm bớt thủ tục trùng lắp, đơn giản hố thủ tục, quy trình để giảm bớt thời gian chờ đợi khách hàng

- Ngân hàng cần trọng xây dựng đào tạo đội ngũ cán trẻ, động, thông thạo chuyên môn, giỏi nghiệp vụ với phong cách phục vụ lịch sự, ân cần, niềm nở, nhã nhặn, trân trọng khách hàng để tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái hài lòng cung cách phục vụ ngân hàng tăng khả cạnh tranh ngân hàng địa bàn Phải có trình độ tinh thần trách nhiệm cao để giải thích cho khách hàng cách tường tận xác

vấn đề mà họ quan tâm

- Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật, nhu cầu đời sống sinh hoạt người dân nâng lên rõ rệt Các dịch vụ đáp ứng nhu cầu chi

trả người dân ngày thuận tiện Người dân cất giữ nhiều tiền

trong nhà mà mua sắm vật dụng thông qua tài khoản cá nhân Việc

mua sắm tiêu dùng tích lũy hai khoản thời gian hồn tồn tách biệt Vì

ngân hàng cần có hình thức huy động phù hợp gửi nơi rút tiền nhiều

nơi, gửi lần rút nhiều lần gửi nhiều lần rút lần Bằng hình thức

ngân hàng thu hút lượng vốn nhàn rỗi từ người dân, cán công

nhân viên chức Mặt khác tạo thuận lợi cho người có tiền gửi, vừa tạo thêm

tích lũy cho người gửi, vừa tạo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng Đa dạng hố hình thức huy động như: tiết kiệm Việt Nam đồng đảm bảo vàng, tiết kiệm vàng, tiết kiệm gửi góp,

- Cần mở rộng công tác tuyên truyền tiếp thị huy động vốn để người dân biết lãi suất, hình thức huy động vốn đa dạng ngân hàng nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng

- Mỗi khách hàng quan hệ với ngân hàng, ngân hàng nên tiếp xúc với khách hàng hai lĩnh vực huy động vốn cho vay vốn, để khách hàng làm ăn tốt có lợi nhuận giữ tiền họ ngân hàng

- Ngân hàng phải giữ mối quan hệ thân thiết với khách hàng truyền thống, đồng thời khai thác khách hàng tiềm Cử cán tín dụng thực tế, tìm hiểu nhu cầu khách hàng để vận động, giải thích từ thu hút khách hàng tiềm trở thành khách hàng thân thuộc ngân hàng Với việc làm này, ngân hàng thu hút lượng lớn tiền gửi từ dân cư, đồng thời tạo thói quen cho người dân sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng

- Kết hợp với ban quản lý dự án nắm thời gian, đối tượng hộ có thu nhập từ tiền đền bù đấát đai, hoa màu, ăn trái…có biệên pháp huy

động vốn

- Giao tiêu huy động vốn cho cán lãnh đạo cán nghiệp vụ để thu hút thêm khách hàng

- Tăng cường công tác quãng bá, khuyến tặng quà hấp dẫn cho khách

hàng tiền gửi, đặc biệt trọng tiền gửi dân cư hộ có thu

nhập cao từ việc bán sản phẩm nông nghiệp tiếp cận nguồn vốn có lãi suất

thấp như: doanh nghiệp tư nhân, sở sản xuất kinh doanh dịch vụ, hộ có

người hợp tác lao động nước ngồi tham gia mở tài khoản tiền gửi, đổi

phong cách giao dịch

54.3 ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THẨẪM ĐỊNH, KIỂM TRA, KIỂM SOÁT

- Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản làm đảm bảo: thẩm định tài sản

làm đảm bảo có ảnh hưởng định đến mức cho vay khả thu hồi nợ

khi khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Do đó, ngân hàng nên thành lập tổ

thẩm định tài sản đảm bảo, tổ độc lập với phịng tín dụng thực thẩm

bớt phần công việc cho cán tín dụng Tổ thẩm định phải có kiến thức

chuyên môn thị trường, giá hàng hóa, am hiểu nhạy bén với tiến

bộ khoa học kỹ thuật để nắm bắt diễn biến thị trường điều

kiện phức tạp tài sản đảm bảo

- Tổ chức xem xét, thẩm định kỹ, chặt chẽ trước cấp khoản tín

dụng có nội dung quan trọng đánh giá dự phòng khả xảy

ra rủi ro

- Tăng cường lực lượng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, nâng cao trình độ, rèn luyện kĩ năng… giúp cho chi nhánh ngày minh bạch kiểm soát hoạt động

- Tổ chức thực kiểm tra thực xun suốt cơng tác kiểm tra bất kì, người, việc…để phát sai sót trình lãnh đạo, đạo, trình thực nghiệp vụ để có biện pháp sủa chữa, khắc phục kịp thời nhằm hạn chế tối đa rủi ro tổn thất hoạt động kinh doanh

CHƯƠNG

Formatted: Left

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

64.1 KẾT LUẬN

Nhìn chung, ba năm qua tình hình hoạt động NHNo&PTNT Song Phú đạt kết sau:

- Nguồn vốn huy động có chuyển biến tích cực, thể thức huy động lãi suất cải thiện Số lượng khối lượng khách hàng đến gửi tiền năm 2006 năm 2007 tăng lên nhiều so với năm 2005

- Đi đôi với việc huy động vốn, công tác sử dụng vốn ngân hàng thời gian qua đạt hiệu cao thể doanh số cho vay tăng qua năm, ngân hàng tận dụng triệt để nguồn vốn huy động vay

- Chú trọng khai thác sản phẩm dịch vụ đại, lợi nhuận qua năm không ngừng tăng lên

- Trong điều kiện ln có cạnh tranh ngày cao ngân hàng thương mại khác địa bàn thị trường khách hàng truyền thống phát triển, dư nợ qua năm không ngừng tăng lên

- Thực có hiệu giải pháp để khống chế nợ hạn, thể qua tiêu nợ hạn tổng dư nợ mức thấp nhiều so với quy định NHNo Việt Nam, NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long, NHNo&PTNT huyện Tam Bình (luôn 3%)

- Đi đôi với hiệu từ cơng tác cho vay cơng tác thu nợ ngân hàng đạt kết cao, thể qua hệ số thu nợ năm cao (luôn 91%)

Bên cạnh mặt đạt ngân hàng tồn mặt cịn thiếu sót như: Nợ q hạn năm 2006 giảm xuống so với năm 2005 năm 2007 lại tăng vọt đáng kể

ngắn hạn nói riêng hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung ngày đạt hiệu tốt hơn, góp phần thiết thực vào việc nâng cao đời sống giải tốt nhu cầu vốn cho người dân địa bàn, đồng thời đạt lợi nhuận ngày cao

64.2 KIẾN NGHỊ

64.2.1 Đối với nhà nước ngành có liên quan  Đối với phủ

- Nhà nước cần có sách bình ổn giá để đảm bảo sản xuất có lãi cho hộ nơng dân Có người dân an tâm sản xuất trả nợ cho ngân hàng

- Nhà nước tăng cường sách bảo hộ sản xuất nông nghiệp Thực hợp đồng bao tiêu sản phẩm, tiêu thụ hàng hoá để người dân an tâm sản xuất, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có hiệu

- Các ngành có liên quan cần tạo điệu kiện hỗ trợ thông tin, xúc tiến thuơng mại cách xây dựng chương trình nội dung thơng tin phương tiện truyền thơng giá cả, tình hình kinh tế xã hội…để doanh nghiệp, hộ sản xuất…có điều kiện nắm bắt thị trường, yên tâm kinh doanh, sản xuất có hiệu

 Đối với quyền địa phương

- Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động ngân hàng thuận lợi

- Đối với hộ cố tình kéo dài khơng trả nợ, khả tài

có, Uỷ Ban Nhân Dân xã cần có biện pháp xử lý cứng rắn hơn, cần thiết áp dụng biện pháp chế tài pháp luật giúp ngân hàng thu hồi lại nợ

- Uỷ Ban Nhân Dân xã cần xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để chấp vay vốn ngân hàng

-

64.2.2 Đối với chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú

- Tiếp tục tăng nguồn vốn huy động ngân hàng để đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn ngày tăng khách hàng

- Duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đồng thời tiếp tục mở rộng cho vay khách hàng Tư vấn cho họ mặt mà họ chưa biết để cơng tác tín dụng đạt hiệu cao

- Tăng cường kết hợp với ban ngành, đoàn thể quan hữu quan

để hỗ trợ ngân hàng cho vay thu nợ

- Tránh tượng lợi dụng quen biết vay không phù hợp, thẩm

định không kỹ, yếu tố dẫn đên srủi ro cho ngân hàng

- Có thể chuyển đổi cán tín dụng xã qua xã khác để tránh

tượng lợi dụng quen biết, nhằm hạn chế tiêu cực hoạt động kinh doanh

của ngân hàng

- Cần nâng cao hoạt động dịch vụ để tăng thêm lợi nhuận

- Phát triển hệ thống máy rút tiền tự động ATM giúp người dân có thói

quen giao dịch với ngân hàng

- Ngân hàng nên khuyến khích người vay để sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi, … mua bảo hiểm nông nghiệp, loại bảo hiểm khác phù hợp với nội dung giải ngân hợp đồng tín dụng Xem điều kiện ưu tiên giải ngân cho khách hàng

- Khốn tín dụng cán tín dụng, nhằm làm cho cán có trách nhiệm khoản cho vay mà phụ trách

TÀI TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 PGS.TS Dương Đăng Chinh (2005) Giáo trình lý thuyết tài chính,

Nhà xuất Hà Nội, Học viện tài

2 Th.S Thái Văn Đại (2007) Bài giảng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng

thương mại, Tủ sách trường Đại học Cần Thơ

3 TS Nguyễn Minh Kiều (2006) Nghiệp vụ ngân hàng, Nhà xuất

thống kê, trường Đại học kinh tế TP.Hồ Chí Minh

4 GS.TS Lê Văn Tư (2005) Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất