(Luận văn thạc sĩ) giải pháp phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN NGỌC LOAN GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Luận văn hoàn thành sau trình học tập, nghiên cứu thực tiễn, kinh nghiệm thân tận tình hướng dẫn PGS - TS Trần Huy Hồng Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 03 tháng 11 năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Ngọc Loan ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn PGS – TS Trần Huy Hồng, người hướng dẫn cho tơi hoàn thành luận văn Tác giả Nguyễn Ngọc Loan iii MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu Danh mục hình vẽ Lời mở đầu CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề rửa tiền 1.1.1 Khái niệm rửa tiền 1.1.2 Các hình thức rửa tiền 1.1.3 Chu trình rửa tiền 1.2 Ảnh hưởng rửa tiền kinh tế 1.3 Hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 13 1.3.1 Khái niệm rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 13 1.3.2 Các dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 13 1.3.3 Nội dung phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 16 1.4 Các tổ chức tham gia phòng chống rửa tiền phạm vi quốc tế 17 1.5 Hoạt động phòng chống rửa tiền giới 22 iv 1.5.1 Hoạt động phòng chống rửa tiền Mỹ 22 1.5.2 Hoạt động phòng chống rửa tiền Anh 25 1.5.3 Hoạt động phòng chống rửa tiền số nước khác 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 27 2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 27 2.2 Tổ chức thực phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam……………………………………………………………………………… 29 2.3 Thực trạng hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 31 2.4.1 Những kết đạt 33 2.4.2 Những tồn tại, hạn chế 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 47 3.1 Giải pháp phía Nhà nước 47 3.2 Các giải pháp phía NHNN: 51 3.3 Các giải pháp phía NHTM 52 3.3.1 Các giải pháp liên quan đến nguồn nhân lực 52 3.3.2 Giải pháp chế vận hành, quản trị hệ thống 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 KẾT LUẬN 67 v PHỤ LỤC 70 PHỤ LỤC 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH AML (Anti – Money Laundering): chống rửa tiền AMLO (Anti – Money Laundering Office) hay AMLC (Anti – Money Laundering Council): Cơ quan chuyên trách chống rửa tiền APG (Asia Pacific Group): Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương CDD (Customer Due Diligence): yêu cầu ý xác đáng khách hàng FATF (Financial Action Task Force): Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền FIU (Financial Intelligence Unit): đơn vị tình báo tài GPML (Global Programme against Money – Laundering): chương trình tồn cầu chống rửa tiền IMF (International Moneytary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế KYC (Know your customer): Biết khách hàng ODC (Office on Drugs anh Crime): Văn phòng Ma túy Tội Phạm UNODC (United Nations Office on Drugs anh Crime): Cơ quan phòng chống ma túy tội phạm Liên Hợp Quốc vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT CSTT: sách tiền tệ G7: Nhóm nước cơng nghiệp hàng đầu giới bao gồm Pháp, Đức, Ý, Nhật, Anh, Hoa Kỳ, Canada LHQ: Liên Hợp Quốc LR: Liberty Reserve NHTW: Ngân hàng Trung Ương NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại PCRT: phòng chống rửa tiền TCTC: tổ chức tài TCTD: tổ chức tín dụng viii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 1.1: Những ngân hàng bị phủ Mỹ cáo buộc liên quan đến rửa tiền với số tiền phạt lớn 24 Bảng 2.1: Kết tiếp nhận, phân tích báo cáo giao dịch đáng ngờ 32 Bảng 2.2: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ Cục PCRT thu thập từ năm 2006 – 2012 (số báo cáo) 33 Bảng 3.1 Các dấu hiệu định lượng 55 Bảng 3.2 Các dấu hiệu định tính 58 Biểu đồ 1.1: Số trường hợp bị kết án tội rửa tiền từ năm 2006 – 2011 Mỹ 24 Biểu đồ 2.1: Lượng kiều hối chuyển Việt Nam giai đoạn 2006 – 2012 (Tỷ USD) 40 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ tiền mặt tổng phương tiện toán 43 ix DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 1.1: Chu trình rửa tiền Hình 2.1: Quy trình phịng chống rửa tiền Vietcombank 30 61 chứng từ phải cung cấp loại giao dịch mà khách hàng đề nghị, cố giải thích, thuyết phục để giao dịch  Khách hàng không ghi đầy đủ xác nội dung chứng từ giao dịch theo quy định loại giao dịch mà khách hàng đề nghị, nhân viên yêu cầu thực lại khách hàng không thực có thực khơng đầy đủ, cố tình né tránh việc điền thơng tin Các giao dịch mà qua thông  Khách hàng người khách tin nhận biết khách hàng hàng ủy quyền thực giao dịch mà qua xem xét sở kinh tế nhân viên ngân hàng biết pháp lý giao dịch có nghi ngờ số tiền có nguồn gốc từ hoạt thể xác định mối liên hệ động tội phạm sử dụng nhằm bên tham gia giao mục đích phục vụ cho hoạt động tội dịch với hoạt động phạm phạm (thông tin khách hàng mà nhân tội có liên quan tới tổ viên biết từ truyền hình, báo, chức, cá nhân có danh đài, internet…) sách cảnh báo  Các giao dịch thực theo lệnh hay ủy quyền cá nhân, tổ chức có liên quan đến hoạt động tội phạm nằm danh sách cá nhân, tổ chức có liên quan tới khủng bố tài trợ khủng bố Bộ Cơng an chủ trì lập theo quy 62 định pháp luật  Các giao dịch mà qua thông tin nhận dạng qua xem xét sở kinh tế pháp lý bên tham gia giao dịch, ngân hàng xác định mối liên hệ bên tham gia giao dịch với hoạt động tội phạm có liên quan tới cá nhân, tổ chức nêu  Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền thực cá nhân hay tổ chức liên quan đến hoạt động bất hợp pháp mà thông tin đại chúng (báo, đài) đăng tải Khách hàng thuyết phục ngân  Khách hàng chủ động đề nghị, thuyết hàng không báo cáo giao dịch phục ngân hàng không báo cáo giao dịch với quan nhà nước có thẩm đáng ngờ, báo cáo giao dịch có giá trị quyền lớn trường hợp báo cáo khác liên quan tới phòng chống rửa tiền theo quy định pháp luật quy định nội ngân hàng Các tổ chức, cá nhân tham gia  Các cá nhân, tổ chức tham gia giao dịch giao dịch với số tiền lớn với số tiền có giá trị lớn không tương không phù hợp với thu nhập, xứng không liên quan tới hoạt động hoạt động kinh doanh tổ thường ngày hay hoạt động hợp chức, cá nhân pháp theo đánh giá ngân hàng  Các tổ chức chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với hoạt động kinh 63 doanh chứng khốn  Các cơng ty bảo hiểm thường xun đền bù chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho khách hàng (3 lần/tháng, số tiền từ tỷ đồng trở lên/lần) 10 Khách hàng mở nhiều tài  Khách hàng cư trú, làm việc có khoản chi nhánh hoạt động kinh doanh tỉnh mà mở ngân hàng khu vực khác nơi tài khoản chi nhánh tỉnh khác mà khách hàng cư trú, làm việc khơng có liên quan tới hoạt động có hoạt động kinh doanh khách hàng Tài khoản khách hàng  Tài khoản khách hàng không giao không giao dịch năm, dịch năm, giao dịch trở lại mà giao dịch trở lại mà khơng có khách hàng khơng giải thích hợp lý lý hợp lý; tài khoản hoạt động trở lại khách hàng không giao dịch  Tài khoản khách hàng không giao dịch nhận nhận khoản tiền gửi khoản tiền gởi chuyển chuyển tiền có giá trị lớn tiền có giá trị lớn 11 Doanh nghiệp có vốn đầu tư  Doanh nghiệp nước chuyển tiền nước chuyển tiền nước ngồi vịng ngày làm việc nước sau nhận thời điểm khác mà ngân hàng thấy vốn đầu tư chuyển có nghi ngờ sau nhận vốn đầu tiền nước ngồi khơng phù tư sau sau nhận tiền hợp với hoạt động kinh doanh; từ nước chuyển vào tài khoản mở doanh nghiệp nước ngân hàng Việt Nam chuyển tiền nước ngồi  Doanh nghiệp nước ngồi tốn sau nhận tiền từ khoản tiền chi trả nước theo 64 nước chuyển vào tài hợp đồng, giao dịch không phù hợp với khoản mở ngân hàng Việt ngành nghề kinh doanh Giấy chứng Nam nhận đăng ký kinh doanh hoạt động thường nhật doanh nghiệp 12 Các dấu hiệu khác  Giao dịch khách hàng có dấu hiệu vi phạm trình tự, thủ tục quy định, khách hàng bỏ qua bước, quy trình phải thực  Sử dụng tín dụng thư phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn, chiết khấu với giá trị cao nhằm chuyển tiền quốc gia giao dịch không liên quan đến hoạt động thường xuyên khách hàng  Chuyển lượng tiền lớn từ tài khoản ngoại tệ doanh nghiệp nước sau nhận khoản tiền nhỏ chuyển vào chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu  Khách hàng cá nhân tổ chức liên quan tới hành vi tội phạm mà đăng tải báo giấy, báo mạng, truyền hình, phát phương tiện thông tin đại chúng khác  Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa phép sở bảo đảm hợp đồng bảo hiểm đóng phí lần 65 sau tốn phí bảo hiểm  Thơng tin khoản vốn góp nghiệp vụ tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài ủy thác đầu tư khách hàng không rõ ràng, minh bạch nguồn gốc  Thông tin tài sản chấp, cầm cố khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch nguồn gốc chuyển nhượng lại nhiều lần, thơng tin giấy tờ sở hữu có mâu thuẩn không rõ ràng - Giải pháp hệ thống công nghệ hỗ trợ: Hệ thống PCRT cần phải có module thiết yếu Filtering: ngăn chặn tức thời Profiling dành cho phân tích sau:  Đối với Profiling: Các ví dụ kịch rửa tiền đưa nhằm cài đặt vào hệ thống, kiểm nghiệm kết từ kịch xây dựng; thu thập tất giao dịch nghi ngờ phục vụ cho việc profiling; quy tắc với tham số xác định thành phần kịch (ví dụ: tài khoản có giao dịch lớn 300 triệu đồng; khách hàng có nhiều tài khoản ngân hàng; danh sách khách hàng đen, nước, quốc gia không hợp tác rửa tiền tổ chức có uy tín cung cấp hàng năm…  Đối với Filtering: Quy trình cảnh báo Filtering; hỗ trợ CDD; xếp hạng rủi ro dựa ma trận rủi ro, ma trận rủi ro phải xây dựng dựa trên: sản phẩm dịch vụ ngân hàng mà khách hàng sử dụng, quốc gia khách hàng cư trú - Hợp tác chặt chẽ với phận thuộc ngân hàng, NHNN, Cục PCRT, quan công an ngành hữu quan để chủ động nắm bắt thông 66 tin khách hàng có cảnh báo sớm trước thực giao dịch với khách hàng kịp thời xử lý giao dịch có dấu hiệu phạm pháp liên quan đến rửa tiền KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương trình bày số giải pháp phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam Những giải pháp trình bày theo phạm vi chức quan Nhà nước, NHNN NHTM Để đạt hiệu hoạt động phòng, chống rửa tiền cần có phối hợp đồng Bộ, ngành, cấp đạo thống quan Nhà nước có thẩm quyền 67 KẾT LUẬN Luận văn nghiên cứu giải pháp phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng - phần hoạt động phòng, chống rửa tiền nói chung Trên thực tế, hoạt động phịng, chống rửa tiền công việc phức tạp lâu dài, địi hỏi tâm trị, phối hợp chặt chẽ quan, tổ chức có liên quan, nâng cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức thi hành công vụ, phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vụ việc có liên quan đến rửa tiền tài trợ khủng bố, nhằm đóng góp cho kinh tế phát triển ổn định, bảo vệ an ninh kinh tế chủ quyền quốc gia Qua trình nghiên cứu, luận văn đưa ý kiến đóng góp sau đây: Một là, hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến hệ thống pháp luật chống rửa tiền theo tiêu chuẩn quốc tế; sớm đưa Việt Nam trở thành thành viên thức FATF; thành lập quan phịng, chống rửa tiền trực thuộc Chính phủ Hai là, tạo lập mơi trường kinh tế thích hợp nhằm giúp hạn chế khả tạo dòng “tiền bẩn”; tăng cường tra, giám sát hệ thống ngân hàng Ba là, xây dựng thực thi biện pháp mang tính tác nghiệp NHNN NHTM nhằm phát ngăn chặn hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, việc xem xét lựa chọn giải pháp cịn tùy thuộc vào tình hình thực tế đặc điểm riêng có NHTM Vấn đề nghiên cứu đề tài phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực nên đề tài trình bày chưa đầy đủ mang tính chủ quan Với kiến thức, khả thời gian hạn chế, tơi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu từ quý thầy cô để luận văn hồn thiện mang tính thực tiễn Xin chân thành cảm ơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Luật tổ chức tín dụng (2007) Luật phòng, chống rửa tiền (2012) Nghị định số 116/3013/NĐ-CP phịng chống rửa tiền (2013) Ngơ Thái Phương (2006), “Chống rửa tiền tài trợ khủng bố - Kinh nghiệm số nước khu vực”, Tạp chí Ngân hàng (số 9), tr.15-20 Nguyễn Hải Bình (2005), “Phòng, chống rửa tiền giới số lưu ý áp dụng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (số 11), tr 3-9 Nguyễn Thị Ngọc Trang (2005), “Chống rửa tiền chủ trương tự hóa dịng chu chuyển vốn quốc tế”, Tạp chí kinh tế phát triển, số 186, tr 20-26 Nguyễn Trọng Hoài, Nguyễn Hoài Bảo (2005), “Rửa tiền trở ngại cho phát triển kinh tế”, Tạp chí kinh tế phát triển, (số 186), tr.9-11 Paul Allan Schott (2007), Hướng dẫn tham khảo chống rửa tiền tài trợ khủng bố, NXB Văn hóa thơng tin Hà Nội Trần Huy Hồng, Trần Thị Lan Phương (2006), “Phịng chống rửa tiền Việt Nam”, Tạp chí kinh tế phát triển, (số 186), tr.14-18 10 Trần Ngọc Thơ (2005), “Chống rửa tiền chống ai?”, Tạp chí kinh tế phát triển, (số 186), tr.5-7 11 Trần Thị Thu Hoài (2013), “Nguy bị lợi dụng rửa tiền, tài trợ khủng bố từ hệ thống chuyển tiền ngầm hành lang pháp lý điều chỉnh”, Tạp chí Ngân hàng, (số 16), tr.18-22 12 Trương Quang Thông (2005), “Rửa tiền điện tử”, Tạp chí kinh tế phát triển, (số 177), tr 9-11 13 Văn Tạo, Kim Anh (2010), “Phòng, chống rửa tiền kinh nghiệm nước học cho Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (số 1), tr.16-20 Tiếng Anh 14 Development Prospects Group, World Bank (2010), Outlook for Remittance Flows 2010-11 – Migration anh Development Brief 12.USA 15 FATF (2009), Methodology for Assessing Compliance with the FATF 40 Recommendations anh the FATF special Recommendations, USA 16 World Bank (2009), Stolen Asset Recovery, USA PHỤ LỤC 40 khuyến nghị chống rửa tiền FATF: KHUYẾN NGHỊ NỘI DUNG Các hệ thống pháp lý Khuyến nghị 1, - Phạm vi tội phạm hình rửa tiền Khuyến nghị - Các biện pháp tạm thời tịch thu Các biện pháp định chế tài loại hình phi tài thực nhằm ngăn ngừa hoạt động rửa tiền tài trợ khủng bố - Cập nhật, theo dõi thông tin khách hàng lưu Khuyến nghị 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 giữ hồ sơ Khuyến nghị 13, 14, 15, - Báo cáo giao dịch đáng ngờ tuân thủ Khuyến nghị 17, 18, 19, - Các biện pháp khác nhằm ngăn chặn rửa tiền tài 16 20 trợ khủng bố - Các biện pháp cần phải tiến hành quốc gia Khuyến nghị 21, 22 không tuân thủ tuân thủ không đầy đủ khuyến nghị FATF Khuyến nghị 23, 24, 25 - Quản lý giám sát Các biện pháp tổ chức biện pháp khác cần thiết hệ thống chống rửa tiền tài trợ khủng bố Khuyến nghị 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32 - Các quan có thẩm quyền, quyền hạn nguồn lực họ Khuyến nghị 33, 34 - Tính minh bạch pháp nhân thoả thuận pháp lý Hợp tác quốc tế Khuyến nghị 35 - Tham gia công ước quốc tế Khuyến nghị 36, 37, 38, - Hỗ trợ pháp lý đa phương dẫn độ 39 Khuyến nghị 40 - Các hình thức hợp tác khác khuyến nghị đặc biệt (SR) chống tài trợ cho khủng bố gồm: SR I Phê chuẩn thực văn kiện Liên hợp quốc SR II Hình hố hành vi tài trợ cho khủng bố rửa tiền kèm theo SR III Phong toả tịch thu tài sản đối tượng khủng bố SR IV Báo cáo giao dịch đáng ngờ liên quan đến chủ nghĩa khủng bố SR V Hợp tác quốc tế SR VI Chuyển tiền thay SR VII Chuyển tiền điện tử SR VIII Các tổ chức phi lợi nhuận SR IX.Vận chuyển tiền mặt qua biên giới (ban hành ngày 22/10/2004) PHỤ LỤC Một số vụ án rửa tiền giới - Một vụ sớm tiếng liên quan đến việc ngân hàng bị phạt vi phạm quy định luật lệ liên quan đến hoạt động rửa tiền Mỹ trường hợp Ngân hàng Boston Mặc dù yêu cầu phải tuân thủ chặt chẽ việc lưu giữ chứng từ giao dịch vào năm 1980, song Ngân hàng Boston tiếp tục giao dịch với ngân hàng nước ngoài, bao gồm ngân hàng đại lý mà khơng lưu giữ hồ sơ chứng từ đến tận năm 1984 Nghiêm trọng hơn, chi nhánh Ngân hàng Boston tiếp tục thực giao dịch với tội phạm tiếng qua nhiều năm Những nhân vật thực phi vụ kinh doanh bất động sản, nhân viên Ngân hàng Boston không báo cáo lưu giữ chứng từ giao dịch chúng không loại trừ theo quy định luật lệ tài Đến năm 1985, Ngân hàng Boston thực yêu cầu phòng, chống rửa tiền theo quy định, luật lệ nên cuối bị kết án bị phạt 500.000 USD - Vụ rửa tiền Liberty Reserve Theo Bộ Tư Pháp Mỹ vụ rửa tiền lớn nước Mỹ từ trước đến Liberty Reserve thành lập năm 2006 Costa Rica với chức kinh doanh giao dịch tiền ảo từ quốc gia giới Phí giao dịch khoảng 1% “phí bảo mật” khoảng 75 cent để giấu kín số tài khoản người dùng, khiến cho giao dịch bị truy Dịch vụ Liberty Reserve có khoảng triệu người sử dụng tồn giới, có 200.000 người từ Mỹ, xử lý 12 triệu giao dịch năm với giá trị 1,4 tỷ USD Kể từ năm 2006 đến nay, công ty thực 55 triệu giao dịch, chuyển tiền phi pháp tỷ USD vào “quỹ đen” Liberty Reserve chủ yếu ngân hàng cho thị trường chợ đen Để đăng ký sử dụng dịch vụ Liberty Reserve cá nhân cần địa email, tên ngày sinh hợp lệ Hoạt động chuyển tiền thông qua máy chủ đặt quốc gia Thụy Điển, Thụy Sĩ Costa Rica Người phải có lượng tiền thật, ví dụ đồng USD, để đảm bảo với bên thứ ba nhận trách nhiệm giao dịch, sau cơng ty chuyển lượng USD sang đơn vị tiền ảo Liberty Reserve hay gọi LR chuyển đến tài khoản người nhận Từ đây, tội phạm sử dụng lượng tiền ảo mang tên LR để mua bán trao đổi hàng hóa, toán trang cá độ, mua phần mềm, thiết bị công nghệ, ma túy mặt hàng khác cách chuyển tiền ảo qua lại tài khoản LR Người dùng sử dụng tài khoản để trả cho người dùng khác đổi tiền thật chuyển vào tài khoản ngân hàng để sử dụng, bị coi giao dịch rửa tiền Khách hàng nạp tiền vào tài khoản Liberty Reserve thơng qua tốn từ ngân hàng, phiếu tiền bưu điện phát hành hay chuyển khoản Sau đó, số tiền quy đổi sang tiền LR dịch vụ trung chuyển tiền điện tử Liberty Reserve không chuyển tiền trực tiếp từ khách hàng mà sử dụng bên thứ để thực công việc Bên thứ mua bán tiền LR Do đó, ngồi phí trả cho Liberty Reserve, khách hàng cịn phải trả phí cho bên thứ 3, với nhiều trường hợp mức phí lên tới 5% khoản tiền cần chuyển hay nói cách khác dịch vụ đắt đỏ hoạt động toán chuyển tiền qua ngân hàng thống Tuy nhiên, tính chất quy trình chuyển tiền trên, danh tính “mờ ám” khách hàng giúp họ thực giao dịch phi pháp Liberty Reserve trở thành trung tâm giao dịch tài cho hoạt động phi pháp cơng mạng, ăn cắp tài khoản tín dụng, bn ma túy Hình: Giao dịch thơng qua đơn vị tiền ảo Liberty Reserve - Vụ cựu trưởng Thái Lan tham nhũng, giấu giếm tài sản giả đánh bạc để thực hành vi rửa tiền điều tra làm rõ sau: Toà án tối cao Thái Lan nghi ngờ cựu trưởng Y tế Rakkiat Sukthana lạm dụng chức quyền để có 233,88 triệu baht (tương đương 5,8 triệu USD) lệnh tịch biên tồn kể tài sản ơng để tên người khác Lý cựu trưởng Y tế chứng minh lời khai số tiền đặt 13 tài khoản ngân hàng có nguồn gốc từ đánh bạc, trợ cấp trị vay mượn Trong số tài sản bị tịch biên ông Rakkiat, 179,48 triệu baht, để tài khoản ngân hàng Jirayu Charasathien, cựu trợ lý thân cận ông, tài khoản Pitsanukorn Udornsathit, em vợ cựu trưởng Ơng Rakkiat cho biết có số tiền từ đánh bạc Australia, không cơng bố lo ngại chuyện phá hoại uy tín địa vị trưởng Theo thơng tin từ án, Jirayu, chịu án năm tù tội tham nhũng, Pitsanukorn khơng thể khẳng định số tiền có từ đánh bạc Ngay Rakkiat thắng, lẽ ơng phải cho vào tài khoản Bên cạnh đó, tiền thắng bạc, Rakkia phải giữ chứng từ sổ sách sòng bạc để chứng minh Tuy nhiên, ơng khơng có chứng Biên tồ án có đoạn: "Nếu có chứng tiền chuyển từ sịng bạc cho ơng Rakkiat, lập luận tiền có đánh bạc đáng tin cậy Tuy nhiên, đưa tiền vào tài khoản Jirayu Pitsanukorn có nghĩa rửa tiền" Cơ quan tư pháp phát 15,4 triệu baht tài khoản Ngân hàng Krung Thai bà Surakanya, vợ ơng Rakkia, khó có khả xuất phát từ tiền đánh bạc Bà Surakanya cho biết chồng tới sịng bạc nước ngồi Mỗi lần thắng cuộc, ông lại đưa tiền cho bà bà đưa tiền vào tài khoản tiết kiệm 15,4 triệu baht có từ lần đến sịng bạc Australia, Malaysia Macao Tuy nhiên, án phát ông Rakkiat thua nặng hai lần, gồm 24,3 triệu baht Malaysia 17 triệu baht Macao Vì vậy, khơng thể có đến 15,4 triệu baht cho bà Surakanya Ông Rakkiat cho biết cựu lãnh đạo Seritham Pinit Charusombat giúp ông gây quỹ 21 triệu baht Đổi lại, cựu trưởng gia nhập đảng Hành động Xã hội Udon Thani Tồ án phát số tiền nhanh chóng chuyển cho Jirayu, ơng Rakkiat cịn nước ngồi chưa sử dụng vào mục đích trị ... gian qua Chương 3: Giải pháp phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 3 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề rửa. .. thống ngân hàng 1.3.1 Khái niệm rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Rửa tiền qua hệ thống ngân hàng việc lợi dụng kẻ hở quy định giao dịch, cho vay ngân hàng để thực tẩy rửa tiền Rửa tiền qua hệ thống. .. CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 27 2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 27 2.2 Tổ chức thực phòng