(Luận văn thạc sĩ) giải pháp phát triển tín dụng nhà nước tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh tỉnh vĩnh long kinh tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM K - TRƯƠNG THỊ TỐ NỮ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS TRÂN HUY HOÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – 2009 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC 1.1- Khái niệm, chất, chức vai trị Tín dụng nhà nước 1.1.1- Khái niệm tín dụng 1.1.1.1- Khái niệm tín dụng 1.1.1.2- Khái niệm Tín dụng nhà nước 1.1.2- Bản chất Tín dụng nhà nước 1.1.3- Chức Tín dụng nhà nước 1.1.3.1- Chức bù đắp thiếu hụt Ngân sách nhà nước 1.1.3.2- Chức tập trung phân phối lại nguồn tài theo ngun tắc có hồn trả 1.1.3.3- Chức kiểm soát hoạt động kinh tế 10 1.1.4- Vai trị Tín dụng nhà nước 10 1.1.5- Sự cần thiết khách quan TDNN phát triển kinh tế - xã hội 11 1.2- Các hình thức huy động vốn Tín dụng nhà nước 12 1.2.1- Các hình thức huy động vốn nước 12 1.2.2- Các hình thức huy động vốn nước 13 1.3- Nguyên tắc hình thức Tín dụng nhà nước 14 1.3.1- Nguyên tắc Tín dụng nhà nước 14 1.3.2- Các hình thức Tín dụng nhà nước 16 1.3.2.1 - Căn vào thời hạn cho vay 16 1.3.2.2 - Căn hình thức hỗ trợ 16 1.4- Kinh nghiệm số nước mơ hình quản lý sử dụng TDNN cho phát triển kinh tế - xã hội 16 1.5- Vai trò Ngân hàng phát triển quản lý vốn TDNN hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội 19 1.6 - Hình thức Tín dụng nhà nước qua Ngân hàng phát triển 21 Kết luận chương 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC HỖ TRỢ PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH LONG 23 2.1- Tổng quan Tín dụng nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam 23 2.1.1- Giới thiệu Ngân hàng phát triển Việt Nam 23 2.1.2- Đặc điểm Ngân hàng phát triển 23 2.1.3- Tổ chức máy số hoạt động thực Ngân hàng phát triển 24 2.1.3.1- Tổ chức máy 24 2.1.3.2 Các hoạt động Ngân hàng phát triển 26 2.1.4- Kết hoạt động TDĐT TDXK NHPT giai đoạn 2006 – 2009 27 2.1.4.1 – Huy động vốn 27 2.1.4.2 Cho vay đầu tư 29 2.1.4.3- Vốn ODA cho vay lại 31 2.1.4.4 - Tín dụng xuất 33 2.1.4.5- Bảo lãnh tín dụng đầu tư 35 2.1.4.6 Bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM theo Quyết định 14/2009/QĐ-Ttg ngày 21/01/2009 Quyết định số 60/2009/QĐ-Ttg ngày 17/4/2009 Thủ tướng Chính phủ 35 2.1.4.7- Tình hình thực hỗ trợ sau đầu tư 36 2.2- Thực trạng TDNN qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Tỉnh Vĩnh Long 37 2.2.1- Khái quát tình hình kinh tế - xã hội Tỉnh Vĩnh Long 37 2.2.1.1 Khái quát tỉnh Vĩnh Long 37 2.2.1.2- Tình hình kinh tế – xã hội Vĩnh Long giai đoạn 2004 – 2008 37 2.2.1.2.1 – Về kinh tế 37 2.2.1.2.2 – Về xã hội 41 2.2.2 – Cơ chế Tín dụng đầu tư Tín dụng xuất Nhà nước 43 2.2.2.1- Cơ chế Tín dụng đầu tư Nhà nước 43 2.2.2.1.1- Cho vay đầu tư 43 2.2.2.1.2- Hỗ trợ sau đầu tư 45 2.2.2.1.3 –Bảo lãnh tín dụng đầu tư 46 2.2.2.2 – Cơ chế Tín dụng xuất Nhà nước 47 2.2.2.2.1- Cho vay xuất 47 2.2.2.2.2 – Bảo lãnh tín dụng xuất 48 2.2.2.2.3 - Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng 49 2.2.2.2.4 –Bảo lãnh theo Quyết định 14/2009/QĐ-Ttg ngày 21/01/2009 Quyết định 60/2009/QĐ-Ttg ngày 17/4/2009 Thủ tướng Chính phủ 51 2.2.3 - Thực trạng TDNN hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Tỉnh Vĩnh Long giai đoạn 2006 – 2009 51 2.2.3.1 – Khái quát tổ chức máy Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 51 2.2.3.2- Thực trạng TDĐT TDXK Nhà nước giai đoạn 2006 - 2009 Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 52 2.2.3.2.1 - Tín dụng đầu tư Nhà nước 52 2.2.3.2.2 - Tín dụng xuất Nhà nước 55 2.2.3.2.3 – Nghiệp vụ Bảo lãnh 56 2.3 – Những thành cơng thực thi sách TDNN địa bàn Tỉnh Vĩnh Long qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 57 2.4 – Một số tồn nguyên nhân thực thi sách TDĐT TDXK Nhà nước 58 Kết luận chương 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 63 3.1- Quan điểm, định hướng phát triển kinh tế - xã hội Tỉnh Vĩnh Long đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 63 3.1.1 – Quan điểm đạo, mục tiêu phát triển 63 3.1.1.1 – Quan điểm đạo 63 3.1.1.2 – Mục tiêu chung 63 3.1.1.3 – Mục tiêu cụ thể 64 3.1.2 – Giải pháp thực chương trình mục tiêu 66 3.1.2.1 – Giải pháp chủ yếu 66 3.1.2.2 – Các chương trình mục tiêu 67 3.2 – Định hướng, mục tiêu hoạt động Ngân hàng phát triển đến năm 2015, tầm nhìn đến 2020 68 3.2.1 – Định hướng hoạt động NHPT 68 3.2.2- Mục tiêu chung 69 3.2.2.1- Mục tiêu đến năm 2010 69 3.2.2.2 – Mục tiêu đến năm 2015 69 3.2.2.3- Tầm nhìn đến năm 2020 69 3.3 – Giải pháp phát triển hoạt động Ngân hàng phát triển 70 3.3.1 –Hồn thiện sách Nhà nước tín dụng mơ hình NHPT 70 3.3.2 – Tăng cường huy động vốn, nâng cao hiệu quản lý vốn 71 3.3.3 – Nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý tín dụng phịng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng 71 3.3.4 - Đẩy mạnh tín dụng xuất 71 3.3.5 – Nâng cao chất lượng quản lý nguồn vốn ODA 72 3.3.6 - Hoàn thiện nghiệp vụ HTSĐT 72 3.3.7 - Thực có hiệu sách kích cầu Thủ tướng Chính phủ giao 72 3.3.8- Hồn thiện chế độ kế tốn phù hợp với thông lệ 72 3.4 - Một số kiến nghị giải pháp phát triển TDNN Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Vĩnh Long 72 3.4.1 – Đối với Nhà nước 72 3.4.2 - Đối với Ngân hàng phát triển 74 3.4.3 – Đối với Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 77 3.4.4 – Đối với Ủy ban nhân dân Tỉnh Vĩnh Long ban ngành liên quan 78 3.4.5 – Đối với doanh nghiệp 79 Kết luận chương 80 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2006-2008 28 Bảng 2.2 Kế hoạch Chính phủ giao hàng năm NHPT 28 Bảng 2.3 Tình hình cho vay đầu tư NHPT 29 Bảng 2.4 Tình hình vốn ODA cho vay lại NHPT 31 Bảng 2.5 Kết cho vay TDXK NHPT 33 Bảng 2.6 Tình hình thực HTSĐT NHPT 36 Bảng 2.7 Tổng sản phẩm phân theo khu vực kinh tế Vĩnh Long 39 Bảng 2.8 Tăng trưởng kinh tế Tỉnh ĐBSCL (2006-2008) 40 Bảng 2.9 GDP bình quân đầu người Tỉnh ĐBSCL 41 Bảng 2.10 Tình hình cho vay TDXK chi nhánh NHPT Vĩnh Long giai đoạn 2006-2009 55 DANH MỤC ĐỒ THỊ VÀ SƠ ĐỒ DANH MỤC ĐỒ THỊ Đồ thị 2.1.Cơ cấu dư nợ cho vay đầu tư theo phân ngành kinh tế 29 Đồ thị 2.2 Cơ cấu doanh số TDXK theo thị trường 34 Đồ thị 2.3 Cơ cấu doanh số cho vay TDXK theo mặt hàng 34 Đồ thị 2.4 GDP địa bàn Vĩnh Long giai đoạn 2004-2008 38 Đồ thị 2.5 Chỉ số phát triển GDP từ 2004 đến 2008 38 Đồ thị 2.6.Tình hình tăng trưởng GDP nước Vĩnh Long gia đoạn 2004-2008 39 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ tổ chức máy Ngân hàng phát triển 25 Sơ đồ tổ chức máy chi nhánh NHPT Vĩnh Long 52 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐBSCL : Đồng sông Cửu Long GDP : Tổng sản phẩm quốc nội HTSĐT : Hỗ trợ sau đầu tư NHPT :Ngân hàng phát triển NHTM : Ngân hàng Thương mại NSNN :Ngân sách Nhà nước ODA : Hỗ trợ phát triển thức TDNN : Tín dụng nhà nước TDĐT : Tín dụng đầu tư TDXK : Tín dụng xuất -1- PHẦN MỞ ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài: Tín dụng nhà nước - phận quan trọng đầu tư nhà nước- nguồn vốn tạo phát triển dài hạn kinh tế Tín dụng nhà nước (TDNN) quan hệ tín dụng bên Nhà nước với bên dân cư, tổ chức kinh tế, đoàn thể…trong nước, Nhà nước người tổ chức thực để thực thi chức Nhà nước Để thực nhiệm vụ này, Chính phủ thành lập số tổ chức tài chính, tín dụng, có Ngân hàng phát triển Việt Nam Với vai trị cơng cụ hữu hiệu Chính phủ việc thực sách tín dụng Nhà nước, từ thành lập đến (19/5/2006) Ngân hàng phát triển (NHPT) đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động tín dụng đầu tư (TDĐT) tín dụng xuất (TDXK) nước, hỗ trợ cho chương trình kinh tế lớn Chính phủ, dự án trọng điểm quốc gia, ngành nghề, khu vực kinh tế cần khuyến khích đầu tư, góp phần quan trọng triển khai chủ trương, sách, mục tiêu lớn Đảng Nhà nước để tăng trưởng kinh tế bền vững, đảm bảo an sinh xã hội, thúc đẩy, chuyển dịch cấu kinh tế đất nước theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Đối với Tỉnh kinh tế nông nghiệp chủ yếu Vĩnh Long, vốn tín dụng Nhà nước với lãi suất ưu đãi góp phần tăng cường sở vật chất kỹ thuật kết cấu hạ tầng cho kinh tế - xã hội địa phương, hỗ trợ cách hiệu vốn cho doanh nghiệp địa bàn, thu hút tạo thêm việc làm cho người lao động, góp phần chuyển dịch cấu Tỉnh Tuy nhiên, q trình thực thi sách TDNN địa bàn Vĩnh Long qua Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long số tồn tại, bất cập cần bổ sung, hoàn thiện Do vậy, để sách TDNN phát huy hiệu việc hỗ trợ, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội địa -2- bàn Tỉnh Vĩnh Long, việc nghiên cứu, đưa số kiến nghị phương hướng, giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động TDNN cần thiết 2- Mục đích nghiên cứu: - Tìm hiểu vấn đề TDNN việc hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội - Đánh giá thực trạng thực sách tín dụng Nhà nước qua Ngân hàng phát triển, đóng góp hạn chế việc hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội nước nói chung Tỉnh Vĩnh Long nói riêng giai đoạn 2006 – 2009 - Trên cở sở nghiên cứu thực tế tình hình thực nguồn vốn tín dụng Nhà nước địa bàn Tỉnh Vĩnh Long thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân để đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện sách TDNN góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Tỉnh Vĩnh Long – Đối tượng phạm vi nghiên cứu: * Đối tượng nghiên cứu luận văn : sách tín dụng Nhà nước hỗ trợ phát triển kinh tế- xã hội Tỉnh Vĩnh Long gồm: tín dụng đầu tư, tín dụng xuất * Phạm vi nghiên cứu : Đề tài nghiên cứu thực thi sách TDNN địa bàn Tỉnh Vĩnh Long thông qua Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long qua năm 2006, 2007, 2008, tháng 6/2009 4- Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu: - Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử làm phương pháp luận - Phương pháp thống kê, so sánh với phân tích tổng hợp, thu thập đánh giá số liệu điều tra Trên sở phân tích số liệu khứ định hướng phát triển Tỉnh Vĩnh Long NHPT để đưa biện pháp nhằm hồn thiện sách TDNN thực thi Chi nhánh NHPT Vĩnh Long -3- – Kết cấu luận văn : Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ biểu, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia thành chương: Chương 1: Những vấn đề tín dụng nhà nước Chương 2: Thực trạng tín dụng nhà nước Tỉnh Vĩnh Long giai đoạn 2006 – 2009 qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long Chương 3: Giải pháp tín dụng Nhà nước qua NHPT hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Tỉnh Vĩnh Long đến 2020 - 71 - - Cơ chế tài nguyên tắc hoạt động công khai, minh bạch theo quy định pháp luật, chịu kiểm tra giá sát quan hức năng, có vai trị NHNN, Bộ Tài chính, Kiểm tốn Thanh tra NHNN 3.3.2 – Tăng cường huy động vốn, nâng cao hiệu quản lý vốn : - Đẩy mạnh huy động vốn qua hoạt động phát hành Trái phiếu nước VND ngoại tệ - Quản lý tập trung nâng cao hiệu quản lý vốn theo nguyên tắc: nguồn vốn Chi nhánh huy động huy động cho NHPT Chi nhánh hưởng phí Tất nguồn vốn huy động thu nợ gốc Chi nhánh phải chuyển Hội sở để quản lý tập trung - Thành lập Hội đồng quản lý tài sản nợ nhằm quản lý nguồn vốn sử dụng vốn theo kỳ hạn 3.3.3 – Nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý tín dụng phịng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng: - Quy trình quản trị rủi ro phân thành mảng nghiệp vụ gồm Thẩm định, Quản lý khoản vay xử lý rủi ro Các mảng nghiệp vụ gắn kết thơng qua hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro thơng tin tín dụng - Nâng cao lực công tác thẩm định - Quản lý sát khoản nợ vay - Nâng cao chất lượng cơng tác quản lý xử lý rủi ro tín dụng khoản nợ có vấn đề - Xử lý rủi ro tín dụng : xây dựng quy trình xử lý rủi ro tín dụng sở phân tích xếp hạng rủi ro phân loại nợ 3.3.4 - Đẩy mạnh tín dụng xuất khẩu: triển khai hình thức TDXK cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng xuất khẩu, bảo hiểm tín dụng xuất để bổ trợ cho hoạt động cho vay xuất - 72 - 3.3.5 – Nâng cao chất lượng quản lý nguồn vốn ODA: tăng cường thẩm quyền trách nhiệm quan cho vay lại việc thẩm định dự án Tăng cường phân cấp cho quan cho vay lại việc định chế cho vay lại Đề xuất Thủ tướng Chính phủ số nội dung nhằm hồn thiện chế ODA : thẩm quyền xử lý nợ hạn, bảo đảm tiền vay, làm rõ trách nhiệm quyền hạn NHPT việc thẩm định dự án ODA 3.3.6 - Hoàn thiện nghiệp vụ HTSĐT: nghiên cứu đề xuất chế theo hướng mức hỗ trợ không nên quy định đồng cho tất dự án mà nên có phân biệt theo ngành nghề, địa bàn; Không kéo dài thời hạn hỗ trợ theo thời hạn vay tổ chức tín dụng mà hỗ trợ cho chủ đầu tư với mức hỗ trợ thời điểm phù hợp 3.3.7 - Thực có hiệu sách kích cầu Thủ tướng Chính phủ giao hỗ trợ lãi suất 4%, Bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM; Cho vay doanh nghiệp để trả lương, bảo hiểm xã hội, trợ cấp thơi việc cho người lao động; Chương trình kiên cố hóa kênh mương, 3.3.8- Hồn thiện chế độ kế tốn phù hợp với thơng lệ: Chế độ kế toán NHPT cần xây dựng sở tuân thủ chuẩn mực kế toán Việt Nam tiếp cận dần với chuẩn mực kế toán quốc tế; Nâng cao chất lượng cơng tác quản lý tài đảm bảo quản lý tồn diện tình hình tài đơn vị hệ thống NHPT; Hoàn thiện nâng cấp hệ thống tốn 3.3.9- Hồn thiện tổ chức máy quản trị nội công tác quản lý cán bộ; Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng cán bộ; Tăng cường quảng bá, giới thiệu hoạt động NHPT 3.4 - Một số kiến nghị giải pháp phát triển TDNN Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Vĩnh Long 3.4.1 – Đối với Nhà nước - Về sách tín dụng ưu đãi cụ thể cho vùng, khu vực: để thúc đẩy kinh tế - xã hội vùng, khu vực khó khăn cần có sách nới lỏng với dự án phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn hay dự án an sinh xã hội - 73 - cho vùng, khu vực Trước mắt định hướng công tác phân bổ kế hoạch hàng năm theo vùng, khu vực, ngành kinh tế Định kỳ có tổng kết đánh giá để có biện pháp điều hành thực Trên sở tạo điều kiện cho kinh tế ngành, khu vực, vùng khó khăn phát triển - Hồn thiện hệ thống sách TDXK Nhà nước: chế lãi suất nên điều chỉnh theo hướng cho phép NHPT chủ động định mức lãi suất cho vay linh hoạt khách hàng sở lãi suất Bộ Tài thơng báo thời kỳ lãi suất NHNN thông báo với biên độ ±% Về đối tượng hưởng sách Chính phủ cần nghiên cứu sửa đổi quy định danh mục mặt hàng vay vốn TDXK ban hành kèm theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP theo hướng mở rộng đối tượng mặt hàng mạnh vùng, khu vực Thay đổi phương thức can thiệp tài Chính phủ (thơng qua Bộ tài chính) từ “trực tiếp“ sang “gián tiếp“ Theo phương thức Chính phủ cần sớm điều chỉnh số chế quản lý với NHPT như: Chuyển từ cấp vốn sang giao nguồn vốn có tính phí sử dụng vốn, khống chế lãi suất trần cho vay, khốn kinh phí hỗ trợ từ Chính phủ theo dư nợ vay Trên sở NHPT tự định lãi suất cho vay theo biên độ phù hợp, theo nguyên tắc bảo toàn vốn bảo đảm hoạt động máy, từ phát huy cao độ tính động điều hành, nâng cao tính tự chịu trách nhiệm NHPT Cơ chế phù hợp với mơ hình tổ chức NHPT giới nay, theo chế Chính phủ không can thiệp sâu hoạt động Ngân hàng phát triển, đồng thời không bị động nhiều thay đổi kế hoạch cấp bù từ Ngân sách nhà nước - Về Cơ chế lãi suất huy động vốn: đề nghị Bộ Tài nên áp dụng chế điều hành lãi suất huy động theo chế điều hành lãi suất Ngân hàng nhà nước nên khống chế trần lãi suất cho vay, không khống chế lãi suất sàn Lãi suất huy động NHPT tự tính tốn, cân đối định - 74 - 3.4.2 - Đối với Ngân hàng phát triển - Tiếp tục hoàn thiện đổi chế quản lý tài hệ thống Ngân hàng phát triển: + Về chế xử lý nợ: Cần phân cấp mạnh theo hướng tách bạch xử lý nợ gốc xử lý lãi, việc xử lý lãi nên mạnh dạn phân cấp cho NHPT dự án NHPT tự định, Chính phủ can thiệp xử lý dự án thuộc chương trình, dự án Chính phủ định cho vay Tổng Giám đốc NHPT phép xử lý số lãi phải xử lý nằm khả Quỹ dự phòng rủi ro, vượt khả quỹ dự phòng rủi ro đề nghị ngành có chức trình Chính Phủ định dự án trọng điểm trình nợ gốc giao cho Hội đồng quản lý xem xét định khả nguồn dự phòng rủi ro cho phép, Chính phủ định dự án Chính phủ định xem xét bổ sung nguồn dự phòng rủi ro khơng đủ bù đắp Ngồi Hội sở nên sớm thành lập trung tâm mua bán nợ xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thực chung cho tồn hệ thống (khơng nên để Chi nhánh tự làm nay) + Nghiên cứu đưa hình thức TDXK vào thực thực tế để thúc đẩy hoạt động xuất nghiệp vụ như: cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng xuất thực tế đến chưa có điều kiện triển khai thực NHPT cần có sách thích hợp giới thiệu, quảng bá giúp doanh nghiệp tiếp cận hiểu lợi ích từ nghiệp vụ mang lại Bên cạnh đó, nghiệp vụ bảo hiểm TDXK – hỗ trợ hiệu hoạt động xuất cần quan tâm mức - Đổi mơ hình tổ chức cấp Chi nhánh phạm vi toàn quốc: Thực tế cho thấy vị hệ thống NHPT tầm quốc gia giữ vai trò quan trọng phát triển kinh tế - xã hội đất nước, địa phương vị phần lớn Chi nhánh khác biệt nhau, không ổn định tương đối theo thời gian chiếm vị trí nhỏ hệ thống tín dụng địa bàn Từ - 75 - điều đặt vấn đề không tổ chức lại để phát huy mạnh vùng, khu vực để toàn diện nghiệp vụ, ổn định theo thời gian, huy động cao độ lực cán theo vùng, khu vực Việc tổ chức phù hợp theo xu đại mà nước giới Trung Quốc, Hàn Quốc, Malaysia, áp dụng Hiện xét thấy không thiết việc tổ chức máy Chi nhánh cấp tỉnh gắn kết với quản lý cấp uỷ Đảng Chính quyền địa phương cấp tỉnh nên mạnh dạn theo hướng thành lập Chi nhánh khu vực lớn (như ĐBSCL chẳng hạn, nên thành lập 2-3 chi nhánh khu vực), không nên thành lập Chi nhánh khu vực đơn bao gồm việc nhập Chi nhánh thuộc tỉnh (Vấn đề gây tư tưởng phân biệt chi nhánh nhập chi nhánh bị nhập) - Tiếp tục cải cách thủ tục hành hệ thống NHPT: Theo tách bạch vai trị Hội sở tập trung sâu nghiên cứu chế sách, giám sát tổ chức thực hiện; Chi nhánh tổ chức thực thi nghiệp vụ Hạn chế việc thực thi tác nghiệp cụ thể cấp Trung ương, nên quản lý tác nghiệp chương trình, dự án trọng điểm quốc gia Việc phân cấp cần giao “thực quyền“ cho Giám đốc Chi nhánh, không can thiệp sâu vào tác nghiệp; đồng thời tăng cường kỷ cương kỷ luật, xử lý kỷ luật nghiêm minh trường hợp cố tình vi phạm Cơng tác giám sát cần ý cảnh báo chung vấn đề mang tính phổ biến, sâu hậu kiểm xử lý vấn đề tác nghiệp Công tác kiểm tra kiểm soát phải thực cấp Trung ương (các Ban, Trung tâm) để đảm bảo chế phải thực đồng toàn hệ thống, phải lưu ý thời gian giải công việc cụ thể cho công đoạn Nếu thành lập Chi nhánh khu vực đủ mạnh với Sở giao dịch tập trung lực, trình độ, chất xám đủ sức giải vụ cấp Chi nhánh Hội sở có nhiều thời gian tập trung việc nghiên cứu sách hướng dẫn thực hiện, đồng thời cao chất lựơng tổ chức thực trực tiếp số dự án, cơng trình trọng điểm cấp nhà nước - 76 - - Thực chiến lược phát triển nhân Có thể khẳng định chất lượng hoạt động hệ thống NHPT trước hết phụ thuộc vào trình độ chun mơn, phẩm chất trị đội ngũ cán viên chức NHPT Việt Nam Chính vậy, việc hoàn thiện hoạt động NHPT phải gắn liền với việc nâng cao trình độ chun mơn, giáo dục, bồi dưỡng phẩm chất trị độ ngũ cán viên chức NHPT Để thực yêu cầu trên, công tác đào tạo bồi dưỡng cán viên chức hệ thống nên tập trung vào hướng chủ yếu sau: Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, cập nhật kiến thức cho đội ngũ cán viên chức theo u cầu cơng việc (kể ngồi nước) Trong tuyển dụng cần trọng đối tượng sinh viên tốt nghiệp loại giỏi thuộc trường Đại học chuyên ngành tài chính, ngân hàng, ngoại thương, kinh tế,…Có sách thu hút nhân tài trọng dụng cán có lực, phẩm chất đạo đức tốt Ngồi cần có biện pháp khuyến khích cán tự nâng cao trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, tin học để phục vụ công tác tốt hỗ trợ học phí thời gian Cần quan tâm chiến lược đào tạo cán lãnh đạo trẻ cấp cấp sở để tạo nguồn đào tạo chuyên gia cán lãnh đạo cấp cao cho hệ thống NHPT Thường xuyên xây dựng phong trào văn - thể - mỹ nhằm nâng cao đời sống tinh thần cán viên chức - Hiện đại hoá hệ thống cơng nghệ thơng tin: Tin học hóa vấn đề then chốt tổ chức NHPT Việt Nam cần xây dựng hệ thống ứng dụng công nghệ thông tin với phần mềm đủ mạnh, sử dụng thống từ Trung ương đến địa phương nhằm đáp ứng nhu cầu xử lý nhanh, cung cấp thông tin kịp thời xác, phục vụ tác nghiệp đạo điều hành Một hệ thống tin học hóa tốt có nghĩa đáp ứng yêu cầu lưu trữ, xử lý truy xuất thông tin kịp thời đầy đủ xác Đồng thời phải có kết nối thông tin với hệ thống bên theo nguyên tắc bảo mật đủ độ tin cậy Có hệ thống - 77 - tin học hóa cao điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng mặt công tác khác, đặc biệt công tác thẩm định dự án quản lý tín dụng Để làm điều nên định mốc thời gian cụ thể tiêu chuẩn cụ thể để phấn đấu (Ví dụ mục tiêu 2010-2011 hệ thống công nghệ thông tin NHPT phải ngang với hệ thống công nghệ thông tin NHTM Nhà nước) 3.4.3 – Đối với Chi nhánh NHPT Vĩnh Long : - Hoạch định chiến lược phát triển hoạt động Chi nhánh nhằm tăng tỷ trọng dư nợ vốn TDNN địa bàn tỉnh Vĩnh Long năm sở định hướng hoạt động NHPT Tỉnh Vĩnh Long để nguồn vốn TDNN qua NHPT góp phần hỗ trợ đắc lực cho phát triển kinh tế - xã hội Tỉnh Tổ chức hội thảo, hội nghị khách hàng để dự án thuộc đối tượng cho vay theo Nghị định Chính phủ tiếp cận với nguồn vốn TDNN qua NHPT theo hình thức: cho vay, hỗ trợ bảo lãnh - Đào tạo đội ngũ cán có đủ trình độ, lực giao tiếp với khách hàng để làm tăng uy tín cho Ngân hàng tuyên truyền đầy đủ chế độ, sách Nhà nước cho khách hàng cách đầy đủ xác Thường xuyên tổ chức học tập quy trình nghiệp vụ nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn cho đội ngũ cán nghiệp vụ; Có sách khuyến khích vật chất, tinh thần cho cán nhân viên nhằm động viên tinh thần trách nhiệm, không ngừng phấn đấu nâng cao hiệu công việc - Tăng cường công tác giám sát khoản nợ vay khách hàng từ khâu giải ngân đến thu hồi nợ để giảm thiểu rủi ro để vốn TDNN qua NHPT thực công cụ hữu hiệu Chính phủ việc hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội cho vùng, miền nói chung, cho Tỉnh Vĩnh Long nói riêng Đối với khoản nợ vay, cần thực phân loại nợ theo nhóm nợ theo quy định NHPT để thuận lợi cho việc theo dõi, thu hồi nợ vay, dự phòng rủi ro khả vốn có biện pháp xử lý kịp thời (khoanh nợ, xóa nợ, gia hạn, xử lý tài sản chấp ) - 78 - 3.4.4 – Đối với Ủy ban nhân dân Tỉnh Vĩnh Long ban ngành liên quan: - Tạo điều kiện mặt khu, cụm, tuyến công nghiệp để thu hút đầu tư địa bàn Tỉnh Điều tra khảo sát lực cạnh tranh doanh nghiệp tình hình để xây dựng chương trình hỗ trợ thiết thực cho doanh nghiệp chương trình khuyến cơng, xúc tiến thương mại, thông tin hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt tăng cường hoạt động tư vấn hỗ trợ cho doanh nghiệp Sở Công thương cần phối hợp chặt chẽ với Sở Kế hoạch Đầu tư, Ban quản lý khu công nghiệp nhằm tăng cường thu hút đầu tư địa bàn, tăng thêm lực sản xuất tham mưu Ủy ban nhân dân Tỉnh việc ban hành sách hỗ trợ đầu tư sở hạ tầng, chương trình xúc tiến thương mại cho làng nghề địa bàn tỉnh - Hỗ trợ phát triển thị trường, tạo điều kiện đẩy mạnh xuất theo mục tiêu đề Thường xuyên cung cấp thông tin thị trường, tạo mối liên kết với tham tán thương mại nhằm giúp doanh nghiệp nắm bắt tình hình thị trường để mở rộng thị trường xuất Tăng cường công tác xúc tiến thương mại cho ngành hàng, sản phẩm chủ lực tỉnh Thường xuyên trao đổi, nắm bắt khó khăn, vướng mắc doanh nghiệp để kịp thời đề xuất giải pháp nhằm thúc đẩy sản xuất, kinh doanh, giải pháp khuyến khích xuất theo mục tiêu đề - Đối với chương trình, dự án theo mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội Tỉnh sử dụng vốn TDNN từ NHPT: Ủy ban nhân dân tỉnh đạo cho ban ngành lập kế hoạch để NHPT bố trí nguồn vốn kịp thời theo tiến độ(Chương trình xây dựng cụm, tuyến dân cư vượt lũ & nhà vùng ngập lũ đáp ứng nhu cầu di dời, ổn định sống cho số hộ dân khu vực bị sạt lở nguy hiểm; Đầu tư xây dựng bãi trung chuyển rác & thiết bị thu gom rác ) - Các quan chức liên quan địa bàn tạo điều kiện hỗ trợ tích cực cho Chi nhánh NHPT việc xử lý theo quy định pháp luật đối - 79 - với khoản nợ vay khách hàng cố ý chiếm dụng vốn tín dụng nhà nước 3.4.5 – Đối với doanh nghiệp : - Nâng cao hiệu sử dụng vốn: Về cấu vốn doanh nghiệp bao gồm nhiều nguồn nguồn vốn chủ sở hữu, vốn bổ sung từ lợi nhuận hàng năm, quỹ, vốn vay tổ chức tín dụng Mỗi loại vốn phản ánh tính chất nguồn hình thành khác Doanh nghiệp cần sâu xem xét công tác quản lý vốn, có kế hoạch sử dụng hiệu phải có biện pháp phịng chống rủi ro; phải xác định cấu vốn hợp lý, chặt chẽ thích ứng với quy mơ kinh doanh, tránh khơng lạm dụng vốn vay mức, đặc biệt vốn ngắn hạn, phải thường xuyên phân tích biến động môi trường kinh doanh Tài sản cố định doanh nghiệp hình thành chủ yếu nguồn vốn vay dài hạn, thời gian thu hồi vốn chậm, doanh nghiệp không ngừng nâng cao hiệu sử dụng tài sản qua việc: sử dụng tài sản cách hợp lý, khai thác hết công suất máy móc thiết bị, trích đủ khấu hao tài sản theo quy định nhằm bảo toàn nguồn vốn, bảo quản, bảo dưỡng tài sản cố định - Quan tâm việc xây dựng phát triển đội ngũ lao động doanh nghiệp Hiệu quốc gia, ngành doanh nghiệp phụ thuộc lớn vào trình độ văn hố, chun mơn, tay nghề, kỹ năng, lực đội ngũ lao động Vĩnh Long tỉnh khu vực ĐBSCL đánh giá mặt dân trí cịn thấp, trình độ đội ngũ lao động qua đào tạo nói chung chưa đáp ứng yêu cầu Muốn phải có quan tâm đến công tác đào tạo, tạo điều kiện vật chất tinh thần cho người lao động nâng cao trình độ, kích thích tinh thần sáng tạo tính tích cực cơng việc - Xây dựng hệ thống trao đổi xử lý thông tin doanh nghiệp Lợi cạnh tranh doanh nghiệp phụ thuộc chủ yếu vào hệ thống trao đổi xử lý thông tin Đây yếu tố tác động trực tiếp đến hiệu kinh doanh Điều đòi hỏi cần phải đại hoá hệ thống trao đổi xử lý thông tin phục vụ không - 80 - ngừng nâng cao hiệu kinh doanh Vận dụng khoa học kỹ thuật công nghệ tiên tiến vận dụng vào sản xuất, kinh doanh Các doanh nghiệp để khẳng định vị trí thương trường, để đạt hiệu kinh doanh, để giảm thiểu chi phí, sản lượng cao đồng thời để thị trường chấp nhận sản phẩm, đòi hỏi sản phẩm phải đạt tiêu chuẩn, đạt chất lượng sản phẩm Muốn vậy, cần tiếp cận với khoa học kỹ thuật công nghệ tiên tiến vận dụng vào hoạt động sản xuất, kinh doanh, phải không ngừng cải tiến, đầu tư công nghệ để giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu Kết luận chương 3, tác giả nêu quan điểm, định hướng phát triển kinh tế - xã hội Tỉnh Vĩnh Long định hướng, mục tiêu hoạt động NHPT đến năm 2015 tầm nhìn đến 2020, qua nêu lên giải pháp chung NHPT việc thực sách TDĐT TDXK Nhà nước; Phân tích thực trạng hoạt động TDĐT TDXK nhà nước Chi nhánh NHPT Vĩnh Long để đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu vốn TDNN qua NHPT hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Vĩnh Long đến 2020 - 81 - KẾT LUẬN Tín dụng nhà nước có vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội quốc gia Về thực chất Tín dụng nhà nước coi khoản chi Ngân sách nhà nước cho vay theo lãi suất ưu đãi, tức lãi suất cho vay thường thấp lãi suất thị trường tín dụng, Nhà nước phải dành phần Ngân sách trợ cấp bù lãi suất Song TDNN có ưu riêng, phát triển hoạt động TDNN liền với giảm bao cấp chi NSNN điều kiện NSNN hạn hẹp, đồng thời nâng cao trách nhiệm người sử dụng vốn Khả điều tiết kinh tế Nhà nước ngày cải thiện khoản vay hoàn trả thay việc cấp phát khơng hồn lại trước đây, đầu tư Nhà nước vào ngành then chốt, vùng trọng điểm, vùng khó khăn tăng lên góp phần nâng cao hiệu kinh tế - xã hội tồn kinh tế Tín dụng nhà nước qua Ngân hàng phát triển quản lý với hai hình thức TDĐT TDXK thời gian qua góp phần đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế, huy động nguồn lực cho đầu tư phát triển, tăng cường sở vật chất kỹ thuật cho kinh tế, góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, tăng kim ngạch xuất khẩu, góp phần thực sách xã hội hóa lĩnh vực y tế, văn hóa, giáo dục, nâng cao dân trí Tuy nhiên thực tế hoạt động TDNN qua Ngân hàng phát triển vùng, khu vực cịn số khó khăn, bất cập cần hoàn thiện cho phù hợp với điều kiện, định hướng phát triển kinh tế xã hội nơi theo chiến lược phát triển chung, tạo động lực cho phát triển kinh tế - xã hội quốc gia nói chung, địa phương nói riêng Do vậy, phạm vi đề tài tác giả đưa số kiến nghị giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện hoạt động TDĐT TDXK Nhà nước để nguồn vốn TDNN qua Ngân hàng phát triển hỗ trợ nhiều cho phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Tỉnh Vĩnh Long Để thực luận văn này, tác giả xin chân thành cám ơn giảng dạy Thầy, Cô trường Đại học kinh tế TP.Hồ Chí Minh, hướng dẫn nhiệt tình MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC 1.1- Khái niệm, chất, chức vai trò Tín dụng nhà nước 1.1.1- Khái niệm tín dụng 1.1.1.1- Khái niệm tín dụng 1.1.1.2- Khái niệm Tín dụng nhà nước 1.1.2- Bản chất Tín dụng nhà nước 1.1.3- Chức Tín dụng nhà nước 1.1.3.1- Chức bù đắp thiếu hụt Ngân sách nhà nước 1.1.3.2- Chức tập trung phân phối lại nguồn tài theo ngun tắc có hồn trả 1.1.3.3- Chức kiểm soát hoạt động kinh tế 10 1.1.4- Vai trò Tín dụng nhà nước 10 1.1.5- Sự cần thiết khách quan TDNN phát triển kinh tế - xã hội 11 1.2- Các hình thức huy động vốn Tín dụng nhà nước 12 1.2.1- Các hình thức huy động vốn nước 12 1.2.2- Các hình thức huy động vốn nước 13 1.3- Ngun tắc hình thức Tín dụng nhà nước 14 1.3.1- Nguyên tắc Tín dụng nhà nước 14 1.3.2- Các hình thức Tín dụng nhà nước 16 1.3.2.1 - Căn vào thời hạn cho vay 16 1.3.2.2 - Căn hình thức hỗ trợ 16 1.4- Kinh nghiệm số nước mơ hình quản lý sử dụng TDNN cho phát triển kinh tế - xã hội 16 1.5- Vai trò Ngân hàng phát triển quản lý vốn TDNN hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội 19 1.6 - Hình thức Tín dụng nhà nước qua Ngân hàng phát triển 21 Kết luận chương 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC HỖ TRỢ PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH LONG 23 2.1- Tổng quan Tín dụng nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam 23 2.1.1- Giới thiệu Ngân hàng phát triển Việt Nam 23 2.1.2- Đặc điểm Ngân hàng phát triển 23 2.1.3- Tổ chức máy số hoạt động thực Ngân hàng phát triển 24 2.1.3.1- Tổ chức máy 24 2.1.3.2 Các hoạt động Ngân hàng phát triển 26 2.1.4- Kết hoạt động TDĐT TDXK NHPT giai đoạn 2006 – 2009 27 2.1.4.1 – Huy động vốn 27 2.1.4.2 Cho vay đầu tư 29 2.1.4.3- Vốn ODA cho vay lại 31 2.1.4.4 - Tín dụng xuất 33 2.1.4.5- Bảo lãnh tín dụng đầu tư 35 2.1.4.6 Bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM theo Quyết định 14/2009/QĐ-Ttg ngày 21/01/2009 Quyết định số 60/2009/QĐ-Ttg ngày 17/4/2009 Thủ tướng Chính phủ 35 2.1.4.7- Tình hình thực hỗ trợ sau đầu tư 36 2.2- Thực trạng TDNN qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Tỉnh Vĩnh Long 37 2.2.1- Khái quát tình hình kinh tế - xã hội Tỉnh Vĩnh Long 37 2.2.1.1 Khái quát tỉnh Vĩnh Long 37 2.2.1.2- Tình hình kinh tế – xã hội Vĩnh Long giai đoạn 2004 – 2008 37 2.2.1.2.1 – Về kinh tế 37 2.2.1.2.2 – Về xã hội 41 2.2.2 – Cơ chế Tín dụng đầu tư Tín dụng xuất Nhà nước 43 2.2.2.1- Cơ chế Tín dụng đầu tư Nhà nước 43 2.2.2.1.1- Cho vay đầu tư 43 2.2.2.1.2- Hỗ trợ sau đầu tư 45 2.2.2.1.3 –Bảo lãnh tín dụng đầu tư 46 2.2.2.2 – Cơ chế Tín dụng xuất Nhà nước 47 2.2.2.2.1- Cho vay xuất 47 2.2.2.2.2 – Bảo lãnh tín dụng xuất 48 2.2.2.2.3 - Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng 49 2.2.2.2.4 –Bảo lãnh theo Quyết định 14/2009/QĐ-Ttg ngày 21/01/2009 Quyết định 60/2009/QĐ-Ttg ngày 17/4/2009 Thủ tướng Chính phủ 51 2.2.3 - Thực trạng TDNN hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Tỉnh Vĩnh Long giai đoạn 2006 – 2009 51 2.2.3.1 – Khái quát tổ chức máy Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 51 2.2.3.2- Thực trạng TDĐT TDXK Nhà nước giai đoạn 2006 - 2009 Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 52 2.2.3.2.1 - Tín dụng đầu tư Nhà nước 52 2.2.3.2.2 - Tín dụng xuất Nhà nước 55 2.2.3.2.3 – Nghiệp vụ Bảo lãnh 56 2.3 – Những thành công thực thi sách TDNN địa bàn Tỉnh Vĩnh Long qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 57 2.4 – Một số tồn nguyên nhân thực thi sách TDĐT TDXK Nhà nước 58 Kết luận chương 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 63 3.1- Quan điểm, định hướng phát triển kinh tế - xã hội Tỉnh Vĩnh Long đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 63 3.1.1 – Quan điểm đạo, mục tiêu phát triển 63 3.1.1.1 – Quan điểm đạo 63 3.1.1.2 – Mục tiêu chung 63 3.1.1.3 – Mục tiêu cụ thể 64 3.1.2 – Giải pháp thực chương trình mục tiêu 66 3.1.2.1 – Giải pháp chủ yếu 66 3.1.2.2 – Các chương trình mục tiêu 67 3.2 – Định hướng, mục tiêu hoạt động Ngân hàng phát triển đến năm 2015, tầm nhìn đến 2020 68 3.2.1 – Định hướng hoạt động NHPT 68 3.2.2- Mục tiêu chung 69 3.2.2.1- Mục tiêu đến năm 2010 69 3.2.2.2 – Mục tiêu đến năm 2015 69 3.2.2.3- Tầm nhìn đến năm 2020 69 3.3 – Giải pháp phát triển hoạt động Ngân hàng phát triển 70 3.3.1 –Hồn thiện sách Nhà nước tín dụng mơ hình NHPT 70 3.3.2 – Tăng cường huy động vốn, nâng cao hiệu quản lý vốn 71 3.3.3 – Nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý tín dụng phịng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng 71 3.3.4 - Đẩy mạnh tín dụng xuất 71 3.3.5 – Nâng cao chất lượng quản lý nguồn vốn ODA 72 3.3.6 - Hoàn thiện nghiệp vụ HTSĐT 72 3.3.7 - Thực có hiệu sách kích cầu Thủ tướng Chính phủ giao 72 3.3.8- Hoàn thiện chế độ kế tốn phù hợp với thơng lệ 72 3.4 - Một số kiến nghị giải pháp phát triển TDNN Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Vĩnh Long 72 3.4.1 – Đối với Nhà nước 72 3.4.2 - Đối với Ngân hàng phát triển 74 3.4.3 – Đối với Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 77 3.4.4 – Đối với Ủy ban nhân dân Tỉnh Vĩnh Long ban ngành liên quan 78 3.4.5 – Đối với doanh nghiệp 79 Kết luận chương 80 KẾT LUẬN 81 - 82 - PGS.TS Trần Huy Hoàng giúp đỡ, hỗ trợ Hội sở Ngân hàng phát triển, Ban Giám đốc đồng nghiệp Chi nhánh NHPT Vĩnh Long Trong trình thực đề tài, dù có nhiều cố gắng khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong đóng góp q Thầy, Cơ để đề tài hoàn thiện hơn./ ... TRẠNG TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC HỖ TRỢ PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH LONG 23 2.1- Tổng quan Tín dụng nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam 23 2.1.1- Giới thiệu Ngân hàng phát. .. GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 63 3.1- Quan điểm, định hướng phát triển kinh tế - xã hội Tỉnh Vĩnh Long đến năm 2015 tầm... hướng phát triển kinh tế - xã hội 1.1.2- Bản chất Tín dụng nhà nước Tín dụng nhà nước loại tín dụng gắn liền với Nhà nước – chủ thể quan hệ tín dụng Tín dụng nhà nước đời sớm, gắn liền với đời Nhà