(Luận văn thạc sĩ) giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại sacombank

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -o0o HỨA QUANG HỒNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHUYÊN NGÀNH MÃ SỐ : KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu sử dụng luận văn hoàn toàn trung thực hính xác có nguồn gốc rõ ràng TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 06 năm 2011 Người viết Hứa Quang Hoàng MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm .1 1.1.3 Phân loại 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Các dấu hiệu tài khách hàng 1.1.4.2 Các dấu hiệu phi tài khách hàng 1.1.4.2.1 Các dấu hiệu liên quan đến việc sử dụng dịch vụ ngân hàng 1.1.4.2.2 Các dấu hiệu có liên quan khả quản lý 1.1.4.2.3 Các dấu hiệu kỹ thuật thương mại .3 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.5.1 Nguyên nhân khách hàng 1.1.5.1.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế 1.1.5.1.2 Nguyên nhân từ môi trường pháp lý 1.1.5.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.5.2.1 Nguyên nhân thuộc vế phía khách hàng 1.1.5.2.2 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng 1.1.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 1.1.6.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.6.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Mô hình định tính – Mơ hình 6C 1.2.2.2 Mơ hình lượng hóa rủi ro .8 1.2.2.2.1 Xếp hạng Moody's & Poor's 1.2.2.2.2 Mơ hình điểm số Z 1.2.2.2.3 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 10 1.2.2.3 Xác định mức độ rủi ro tín dụng 12 1.2.2.3.1 Phân loại nợ 12 1.2.1.3.2 Tỷ lệ nợ hạn 14 1.2.1.3.3 Tỷ lệ nợ xấu 14 1.2.1.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel 14 1.2.3.1 Nhận diện phân loại rủi ro 15 1.2.3.2 Tính tốn, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất xảy rủi ro: 15 1.2.3.2.1 Đánh giá rủi ro khách hàng vay .15 1.2.3.2.2 Tính tốn tổn thất tín dụng 17 1.2.3.3 Kiểm soát tài trợ rủi ro .19 1.2.3.3.1 Kiểm soát rủi ro .19 1.2.3.3.2 Tài trợ rủi ro 20 1.2.3.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng chống .20 1.2.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước 22 1.2.4.1 Kinh nghiệm Trung Quốc .22 1.2.4.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 23 1.2.4.3 Kinh nghiệm Mỹ 23 Kết luận chương .24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK 2.1 Giới thiệu chung Sacombank 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .25 2.1.2 Kết hoạt động Sacombank 26 2.1.2.1 Huy động vốn .26 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng .27 2.1.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, toán, hoạt động thẻ 28 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 28 2.2 Thực trạng quản lý RRTD Sacombank 30 2.2.1 Hệ thống nhận diện rủi ro tín dụng Sacombank .30 2.2.1.1 Chính sách tín dụng hành Sacombank 30 2.2.1.1.1 Nguyên tắc hoạt động tín dụng 30 2.2.1.1.2 Thị trường mục tiêu .30 2.2.1.1.3 Điều kiện cấp tín dụng 30 2.2.1.1.4 Những trường hợp khơng cấp tín dụng hạn chế cấp tín dụng 31 2.2.1.1.5 Tài sản đảm bảo 31 2.2.1.2 Quy trình cấp tín dụng 32 2.2.1.2.1 Tiếp thị thu thập hồ sơ đề xuất nhu cầu 32 2.2.1.2.2 Thẩm định .32 2.2.1.2.3 Phê duyệt .33 2.2.1.2.4 Hoàn tất hồ sơ triển khai phán 33 2.2.1.2.5 Kiểm tra, quản lý thu hồi nợ .33 2.2.1.2.6 Tất toán 33 2.2.1.2.7 Lưu hồ sơ 33 2.2.1.3 Tổ chức thực 33 2.2.2 Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng (Xếp hạng tín dụng nội bộ) 34 2.2.2.1 Mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .35 2.2.2.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng cá nhân sản xuất kinh doanh .35 2.2.2.3 Mơ hình xếp hạng tín dụng cá nhân tiêu dùng 36 2.2.3 Hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng 37 2.2.3.1 Cơ cấu danh mục cho vay .37 2.2.3.1.1 Theo kỳ hạn cho vay .37 2.2.3.1.2 Theo loại tiền tệ cho vay .38 2.2.3.1.3 Theo ngành nghể cho vay 38 2.2.3.1.4 Theo khu vực cho vay 39 2.2.3.1.5 Theo thành phần kinh tế 40 2.2.3.2 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 41 2.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 42 2.2.4.1 Cơng tác theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 42 2.2.4.2 Kết hoạt động quản lý rủi ro tín dụng .43 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sacombank 45 2.3.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan .45 2.3.1.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 45 2.3.1.1.1 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 45 2.3.1.1.2 Khách hàngvay hộ, vay dùm 46 2.3.1.1.3 Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, gian lận .46 2.3.1.1.4 Khả quản lý kinh doanh 47 2.3.1.1.5 Tình hình tài yếu kém, minh bạch 48 2.3.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 48 2.3.1.2.1 Chưa tn thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng 48 2.3.1.2.2 Nhân viên thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ 50 2.3.1.2.3 Hoạt động kiểm tra nội chưa sâu sát triệt để 50 2.3.1.2.4 Cơng nghệ thơng tin chưa hồn thiện 51 2.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan .51 2.3.2.1 Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định 51 2.3.2.1.1 Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường .51 2.3.2.1.2 Rủi ro q trình tự hóa tài hội nhập quốc tế 52 2.3.2.1.3 Sự công hàng nhập lậu 52 2.3.2.1.4 Thiếu quy hoạch phân bổ đầu tư hợp lý 52 2.3.2.2 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi 53 2.3.2.2.1 Sự hiệu quan pháp luật 53 2.3.2.2.2 Hoạt động tra kiểm tra giám sát Ngân hàng nhà nước không hiệu 53 2.3.2.2.3 Bất cập hệ thống quản lý thông tin 54 Kết luận chương .55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK 3.1 Phương hướng kế hoạch kinh doanh năm 2011 56 3.1.1 Dự báo tình hình năm 2011 56 3.1.2 Một số mục tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2011 56 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Sacombank 57 3.2.1 Chuẩn hóa sách, quy định hoạt động cấp tín dụng 57 3.2.1.1 Hồn thiện sách tín dụng .58 3.2.1.1.1 Về sách khách hàng .58 3.2.1.1.2 Về sách giá 58 3.2.1.1.3 Về sách sản phẩm tín dụng 59 3.2.1.1.4 Về sách tài sản bảo đảm .60 3.2.1.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình cấp tín dụng 61 3.2.1.2.1 Đối với giai đoạn trước cho vay 61 3.2.1.2.2 Đối với giai đoạn cho vay 64 3.2.1.2.3 Đối với giai đoạn sau cho vay 64 3.2.2 Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế 65 3.2.2.1 Hệ thống nhận diện rủi ro .65 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 66 3.2.2.2.1 Về xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 66 3.2.2.2.2 Về xếp hạng tín dụng cá nhân sản xuất kinh doanh .67 3.2.2.2.3 Về xếp hạng tín dụng cá nhân tiêu dùng 68 3.2.2.3 Hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng .68 3.2.2.3.1 Xây dựng cấu danh mục tín dụng phù hợp .68 3.2.2.3.2 Xử lý, bù đắp tổn thất có hiệu 69 3.2.2.3.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 70 3.2.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 70 3.2.2.4.1 Nâng cao vai trò phận quản lý rủi ro 70 3.2.2.4.2 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội 71 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tổ chức lại cấu máy 72 3.2.3.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng phận, phòng ban 72 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 73 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 75 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Chính phủ .76 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước .76 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng 76 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành 76 3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, kiểm soát .77 3.3.1.4 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng 78 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ .79 Kết luận chương 80 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải CIC Trung Tâm thơng Tin Tín Dụng Ngân Hàng Nhà Nước CP Cổ Phần DNNN Doanh nghiệp Nhà nước KH Khách hàng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NNHN Ngân hàng Nhà Nước NVQHKH Nhân viên quan hệ khách hàng NVTĐ Nhân viên thẩm định RRTD Rủi ro tín dụng Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín SCRV Cơng ty CP Thẩm Định Giá Sài Gịn Thương Tín TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương Mại Cổ Phần TNHH Trách nhiệm Hữu Hạn XHTD Xếp hạng tín dụng ... nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Sacombank - Trên sở lý luận, phân tích thực trạng nguyên nhân, đề tài nêu giải pháp toàn diện nhằm quản lý rủi ro tín dụng theo thơng... luận văn chia làm chương, cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Sacomcombank Chương 3: Giải pháp nquản lý rủi ro tín dụng. .. trường hội nhập - Đó lý tác giả chọn đề tài “ Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín? ?? Mục tiêu nghiên cứu - Góp phần làm rõ lý luận quản lý rủi ro tín dụng - Phân tích