(Luận văn thạc sĩ) quản lý rủi ro vận hành tại ngân hàng TMCP sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỦY NGUYÊN QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỦY NGUYÊN QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: Ts TRẦN PHƯƠNG THẢO TP Hồ Chí Minh – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN” nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan toàn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Không có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường Đại học sở đào tạo khác TP.HCM ngày tháng Tác giả năm 2016 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC TĨM TẮT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Nền tảng rủi ro quản lý rủi ro 1.1 Rủi ro 1.1 Quản lý rủi ro 1.2 Rủi ro vận hành ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro vận hành 10 1.2.2 Phân loại rủi ro vận hành 11 1.2.3 Đo lường rủi ro vận hành 12 1.3 Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng thương mại 18 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro vận hành 18 1.3.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro vận hành 19 1.3.3 Các công cụ quản lý rủi ro vận hành 22 1.4 Các nghiên cứu trước quản lý rủi ro vận hành 22 1.4.1 Uỷ ban Basel đánh giá việc thực nguyên tắc QLRRVH ngân hàng thương mại 22 1.4.2 Các nghiên cứu khoa học quản lý rủi ro vận hành 23 Kết luận Chương 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI SCB 26 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn 26 2.1.1 Tổng quát Ngân hàng 26 2.1.2 Sơ lược tình hình hoạt động Ngân hàng 27 2.2 Giới thiệu Phòng Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn 31 2.2.1 Thành lập 31 2.2.2 Cơ cấu tổ chức nhân 33 2.2.3 Chức Phòng Quản lý rủi ro vận hành 34 2.3 Thực trạng rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn 35 2.3.1 Rủi ro rủi ro vận hành theo quy định Ngân hàng TMCP Sài Gòn 35 2.3.2 Đo lường rủi ro vận hành 38 2.4 Thực trạng quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn 41 2.5 Nhận định quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn 43 2.5.1 Thiết kế nghiên cứu 44 2.5.2 Phương pháp lấy mẫu thu thập số liệu 47 2.5.3 Phân tích kết nghiên cứu 48 2.5.4 Đánh giá 55 Kết luận Chương 56 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 57 3.1 Định hướng Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn 57 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro 57 3.1.2 Định hướng Quản lý rủi ro vận hành 58 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gịn 58 3.2.1 Giải pháp văn hóa rủi ro 58 3.2.2 Giải pháp Khung quản lý rủi ro vận hành 60 3.2.3 Đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại 63 3.2.4 Trang bị sở vật chất, đảm bảo môi trường làm việc an toàn, thuận tiện 64 Kết luận chương 65 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT TÓM TẮT Nghiên cứu thực với mục tiêu trọng tâm là: (1) Xác định Khung quản lý rủi ro vận hành, (2) Đưa kiến nghị, đề xuất cho SCB NHNN nhằm triển khai Khung quản lý rủi ro vận hành nhằm đảm bảo hoạt động quản lý rủi ro vận hành đạt hiệu Nghiên cứu tiến hành thông qua phương pháp định tính, với kỹ thuật quan sát kỹ thuật vấn chuyên gia cán cơng tác QLRRVH Kiểm tốn nội SCB Qua quan sát, tác giả khám phá đặc điểm hoạt động quản lý rủi ro vận hành SCB với thành tựu hạn chế qua thời gian hoạt động phận chức quản lý rủi ro vận hành; Qua vấn sâu, tác giả thống kê mô tả nhận định chuyên gia thực chức năng, nhiệm vụ quản lý rủi ro vận hành SCB Từ kết nghiên cứu thu được, luận văn đề xuất khung quản lý rủi ro vận hành thiết kế phù hợp với SCB bao gồm yếu tố theo nguyên tắc quản lý rủi ro vận hành Basel Các đề xuất sở góp phần nâng cao công tác quản lý rủi ro vận hành SCB DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT HĐQT Hội đồng quản trị BCM Business Continuity Management – Quản lý kinh doanh liên tục/ Kế hoạch phục hồi kinh doanh liên tục KRI/KRIs Key Risk Indicator(s) – Chỉ số rủi ro LEM Loss Event Management – Quản lý kiện tổn thất MIS Management Information System – Hệ thống thông tin quản lý NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng Giao Dịch QLRR Quản lý rủi ro QLRRVH Quản lý rủi ro vận hành QTK Quỹ Tiết Kiệm RCSA Risk Control Self- Assessment – Tự đánh giá rủi ro kiểm soát RR Rủi ro RRVH Rủi ro vận hành SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn TGĐ Tổng Giám đốc DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Hệ số tính vốn theo mảng kinh doanh 13 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh SCB 24 Bảng 2.2: Huy động vốn cho vay SCB 25 Bảng 2.3: Đo lường rủi ro vận hành SCB Quý 2/2015 36 Bảng 2.4: Số liệu tổn thất RRVH SCB 37 Bảng 2.5: Thang đo Khung quản lý rủi ro vận hành 42 DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ Hình 1.1: Nội dung quản lý rủi ro Hình 1.2: Phân loại rủi ro vận hành Hình 1.3: Minh họa hình dạng phân phối “tần suất tổn thất” RRVH 10 Hình 1.4: Các mơ hình đo lường rủi ro vận hành 11 Hình 1.5: Minh họa đo lường rủi ro vận hành theo phương pháp AMA 14 Hình 1.6: Các cấu phần Khung quản lý rủi ro vận hành 17 Hình 2.1: Mơ hình vịng bảo vệ quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn 27 Hình 2.2: Sơ đồ cấu tổ chức Phịng QLRRVH SCB 29 Hình 2.3: Tổn thất rủi ro vận hành SCB 37 Hình 2.4: Quy trình nghiên cứu 41 Hình 2.5: Nhận định phân loại rủi ro vận hành SCB 45 Hình 2.6: Nhận định công nghệ thông tin QLRR SCB 46 Hình 2.7: Nhận định vai trị báo cáo rủi ro vận hành SCB 46 Hình 2.8: Nhận định cách thức nâng cao hiệu công tác QLRRVH SCB 47 Hình 2.9: Nhận định mối quan hệ rủi ro vận hành rủi ro khác SCB 49 Hình 2.10: Nhận định thông tin cần thu thập đánh giá RRVH SCB 49 Hình 2.11: Nhận định cách tổ chức hệ thống QLRRVH SCB 50 Hình 2.12: Nhận định mức độ quan trọng công cụ QLRRVH SCB 51 Hình 3.1: Khung quản lý rủi ro vận hành đề xuất áp dụng SCB 57 PHẦN MỞ ĐẦU Cơ sở hình thành đề tài Quản lý rủi ro chiếm vị trí quan trọng chương trình hội thảo khoa học kinh tế cộng đồng doanh nhân ngày gia tăng giúp tăng cường hiệu tổ chức gia tăng giá trị cổ đông (Ishaya & Siti, 2014) Gần đây, có quan tâm ngày tăng việc quản lý rủi ro toàn giới tác động song song: Tác động khủng hoảng tài tồn cầu nêu bật tầm quan trọng quản lý rủi ro (Coskun, 2012); Tầm quan trọng quản trị rủi ro môi trường kinh doanh thay đổi đặc trưng mối đe dọa từ nguồn tài nguyên trị, kinh tế, tự nhiên, kỹ thuật (Wu & Olson, 2010) Trong xu phát triển kinh tế nay, rủi ro vận hành hoạt động NHTM nhìn chung có xu hướng gia tăng ảnh hưởng nhân tố là: Môi trường kinh doanh phức tạp hơn, hành vi trái pháp luật tăng lên; Hội nhập quốc tế ngày tăng; Áp lực cơng việc, địi hỏi kết cao hơn, đòi hỏi lòng trung thành nhân viên quan tâm nhà lãnh đạo nhiều hơn; Sự phụ thuộc vào công nghệ nhiều hơn; Tốc độ khối lượng giao dịch tăng Các nhà nghiên cứu số nước tiên tiến tính tốn ảnh hưởng bị tổn thất rủi ro vận hành ngân hàng thông thường 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010)1 Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) ngân hàng thương mại tự nguyện hợp theo đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015 Ngân hàng nhà nước Việt Nam2 Kế thừa thành tựu ngân hàng trước hợp với khó khăn, tồn đọng, Ngân hàng hợp SCB hướng tới mục tiêu tập trung lành mạnh hố tình trạng tài chính, củng cố lực hoạt động, đặc biệt cải tiến hoạt động quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế Mặc dù, theo lộ trình thực an tồn vốn theo Basel II NHNN, SCB khơng nằm nhóm 10 ngân hàng thương mại chọn thực trước, Ban lãnh đạo SCB chủ động tích cực nghiên cứu, đầu tư tham gia sát với lộ trình Ngân hàng nhà nước xem QLRRVH nhiệm vụ trọng tâm kế hoạch phát triển Nguồn: báo cáo thực trạng ngành ngân hàng năm 2010 - Viện chiến lược ngân hàng nhà nước Việt Nam Đề án ban hành kèm theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01 tháng 03 năm 2012 Thủ tướng Chính phủ 57 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 3.1 Định hướng Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro Đến năm 2019, SCB hoàn thành đề án tái cấu giai đoạn 2015-2019 Ngân hàng nhà nước Việt Nam thông qua Đồng thời, SCB liên tục phát triển, giữ vững vị ngân hàng có quy mơ lớn top NHTM cổ phần Việt Nam, sản phẩm dịch vụ bán lẻ đa dạng, ổn định việc làm cho gần 4.000 cán nhân viên không ngừng tuyển dụng, gia tăng giá trị cổ đông dài hạn lợi nhuận hàng năm tăng bền vững; Mục tiêu chung Chiến lược quản lý rủi ro đến cuối năm 2019 nhận diện tất rủi ro hoạt động hàng ngày, tạo sở liệu rủi ro vững vàng để bước định lượng rủi ro, thực phân bổ vốn rủi ro, xác định giá thành dịch vụ có kèm chi phí rủi ro, hướng đến mục đích tối đa hóa lợi nhuận sở có điều chỉnh rủi ro, gia tăng giá trị Cổ đông dài hạn đồng thời bảo đảm rủi ro luôn nằm vị rủi ro HĐQT định Để đạt mục tiêu SCB xác định Chiến lược quản lý rủi ro đến cuối năm 2019 gồm nội dung: (1) Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả, (2) Quản trị kinh doanh dựa vị rủi ro Cụ thể hoá nội dung thành mục tiêu cụ thể sau: • Hồn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro; • Xây dựng đội ngũ có kỹ quản lý rủi ro; • Hồn thiện hệ thống kiểm sốt; • Xây dựng hệ thống thông tin liệu rủi ro; • Phát triển văn hoá rủi ro; • Xác định rủi ro trọng yếu nguyên tắc quản lý rủi ro rủi ro trọng yếu; • Xây dựng vị rủi ro phù hợp liên kết với chiến lược kinh doanh; • Xây dựng hệ thống hạn mức rủi ro 58 3.1.2 Định hướng Quản lý rủi ro vận hành Định hướng quản lý rủi ro vận hành SCB không tách rời khỏi định hướng chiến lược quản lý rủi ro tổng thể Tám mục tiêu cụ thể giai đoạn 2015 – 2019 cụ thể hóa quản lý rủi ro vận hành, đặc biệt quản lý rủi ro vận hành nhằm: • Nhận diện đánh giá đầy đủ tất nguy cơ, rủi ro tiềm tàng, rủi ro lại sau giảm thiểu rủi ro sản phẩm, dịch vụ, hoạt động SCB • Giám sát báo cáo rủi ro vận hành kịp thời với chế vận hành phù hợp, tiến • Kiểm sốt giảm thiểu rủi ro vận hành tối ưu • Xây dựng, trì kế hoạch hoạt động kinh doanh liên tục tảng công nghệ thông tin đại 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gịn 3.2.1 Giải pháp văn hóa rủi ro Rủi ro vận hành có đặc tính cố hữu, tồn song hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng; văn hóa quản lý rủi ro toàn giá trị, quan niệm, tập quán, truyền thống ăn sâu vào hoạt động ngân hàng, chi phối nếp suy nghĩ hành vi thành viên ngân hàng việc theo đuổi thực mục đích quản trị rủi ro Điều quan trọng xây dựng phát triển văn hố rủi ro, SCB cần tiếp tục khẳng định thành khung pháp lý toàn hệ thống việc trọng tuân thủ quy định pháp luật sau tuân theo quy tắc đạo đức ứng xử SCB SCB ban hành Quy tắc đạo đức nghề nghiệp văn hoá ứng xử dành cho CBNV Quy tắc đạo đức nghề nghiệp tín dụng Tác giả nhận thấy để văn vào đời sống lao động CBNV nữa, SCB cần triển khai biện pháp tuyên truyền phổ biến văn hình thức phù hợp Bên cạnh đó, SCB cần bổ sung sách khen thưởng kỷ luật minh bạch, cụ thể để khuyến khích nhân tố tích cực răn đe sai phạm CBNV 59 Các định hướng xây dựng văn hóa rủi ro nên bao gồm khơng hạn chế nội dung: • Tích cực chấp nhận: SCB cần xem xét rủi ro cách tự nhiên Điều thể qua Quy trình báo cáo rủi ro tích hợp Chính sách rủi ro, đảm bảo việc nhận diện đánh giá rủi ro đầy đủ • Cởi mở minh bạch: Tất CBNV cảm thấy tự nói rủi ro cách trung thực mà khơng tạo văn hóa đổ lỗi Điều hỗ trợ Quy định quy tắc ứng xử CBNV • Thừa nhận: SCB thừa nhận rủi ro phần hoạt động kinh doanh hàng ngày, chiến lược kinh doanh Điều thể qua Khẩu vị rủi ro SCB • Rủi ro gắn liền với hiệu suất phát triển: Rủi ro phần mục tiêu đánh giá hiệu suất phát triển cá nhân phòng ban SCB cần cụ thể vấn đề sách khen thưởng kỷ luật dựa rủi ro • Nhận thức rõ kỳ vọng: Tất CBNB nhận thức rõ trách nhiệm quyền hạn để chủ động hành động rủi ro Bên cạnh đó, SCB cần có hệ thống số đánh giá văn hố rủi ro để đảm bảo tính đồng trình đánh giá Hệ thống số đánh giá văn hoá rủi ro bao gồm tối thiểu số sau: • Những giá trị cốt lõi văn hố từ cấp quản trị điều hành, bao gồm: Lãnh đạo làm gương (leading by example); Đánh giá giá trị tảng (espoused value); Đảm bảo hiểu biết chung nhận thức chung rủi ro; Học tập rút kinh nghiệm kiện rủi ro xảy • Trách nhiệm, bao gồm: Chỉ số sở hữu rủi ro (ownership of risk); Quy trình leo thang (Escalation process); Trình tự rõ ràng (Clear consequences) • Mơi trường giao tiếp, bao gồm: Cởi mở cho quan điểm khác nhau; Tầm vóc chức kiểm sốt • Chính sách nhân dựa rủi ro, bao gồm: 60 Các sách cân hiệu suất, tiền lương bồi thường; Các kế hoạch kế nhiệm cho vị trí chủ chốt; Các chương trình phát triển nhân tài 3.2.2 Giải pháp Khung quản lý rủi ro vận hành Trên sở lý thuyết trình bày chương thực trạng quản lý rủi ro vận hanh SCB trình bày chương 2, luận văn đề xuất khung quản lý rủi ro vận hành áp dụng SCB theo hình 3.1 Hình 3.1: Khung Quản lý rủi ro vận hành đề xuất áp dụng SCB • Về cấu quản trị: Việc phân cấp quản lý cần tuân thủ theo nguyên tắc phân định trách nhiệm cụ thể, rõ ràng, quán cấp quản lý rủi ro vận hành: Phân biệt trách nhiệm 61 cấp quản lý tầm chiến lược, cấp quản lý điều hành cấp tổ chức thực quản lý rủi ro SCB cần tiếp tục triển khai mơ hình quản lý rủi ro theo ba vịng bảo vệ theo hướng triệt để nữa, trọng vai trò độc lập vòng ba vòng bảo vệ Cân nhắc lại chức kép Phòng/ban Hội sở vừa thực chức quản lý rủi ro vừa thực chức kinh doanh/ hỗ trợ kinh doanh khơng đảm bảo tính độc lập Tiếp tục phát huy nhóm biện pháp giảm thiểu tính rườm rà việc giám sát, kiểm sốt rủi ro quản lý rủi ro tập trung Bên cạnh đó, cần xếp máy tổ chức từ Hội sở đến Chi nhánh, Phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm để quản lý rủi ro theo mơ hình thơng lệ quốc tế, bố trí đầy đủ nguồn nhân lực, đủ khả để thực quản lý rủi ro tốt Công tác QLRRVH muốn đạt hiệu cao đòi hỏi đội ngũ cán - nhân viên – người “sở hữu” RRVH phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ, trình độ tay nghề, kỹ xử lý công việc Muốn thế, SCB cần trọng hai cơng tác: Chính sách tuyển dụng: để đảm bảo nguồn nhân lực có chất lượng từ đầu vào SCB nên tiếp tục sách tuyển dụng với tiêu chuẩn chuyên môn rõ ràng có ưu đãi nhân có kinh nghiệm triển khai Basel, có chứng quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế Chính sách đào tạo cán bộ: Hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực SCB thành lập trung tâm đào tạo, bước khởi đầu tốt, nhiên ngân hàng cần tiếp tục tăng cường tổ chức buổi tọa đàm, hội thảo chuyên đề quản lý rủi ro, kỹ định lượng, kỹ quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế • Về vị rủi ro vận hành: Khẩu vị rủi ro cần đánh giá điều chỉnh định kỳ phù hợp Đồng thời, tuyên bố vị rủi ro cần có chế giám sát phù hợp, phân bổ thành hạn mức • Về Chính sách quản lý rủi ro vận hành: SCB cần xây dựng, trì chế, sách Quản lý rủi ro vận hành nội đầy đủ để đảm bảo quản lý rủi ro vận hành phải thực thường xuyên hàng 62 ngày, từ nhân viên đến lãnh đạo phải kiểm tra rà sốt tồn hoạt động ngân hàng nhằm phát triệt để rủi ro vận hành có biện pháp ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro kịp thời Các hệ thống chế sách Quản lý rủi ro vận hành cần có: Xây dựng chiến lược Quản lý rủi ro vận hành toàn hệ thống Chiến lược phải đưa định hướng rõ ràng hai vấn đề Thứ nhất: nhận dạng loại rủi ro vận hành chủ yếu SCB Thứ hai: mức rủi ro chấp nhận loại rủi ro chủ yếu hoạt động SCB Xây dựng quy định quản lý rủi ro vận hành: quy định quy định cụ thể công việc thực quản lý rủi ro vận hành hệ thống SCB Xây dựng quy trình quản lý rủi ro vận hành Quy trình quy định trình tự bước thực quản lý rủi ro vận hành Xây dựng chế tài hướng dẫn việc chấp hành quy định quản lý rủi ro vận hành, quy định cụ thể việc xử phạt nghiêm minh trường hợp không tự giác chấp hành quy định, che giấu sai sót Hồn thiện sổ tay quản lý rủi ro vận hành Xây dựng hệ thống thông tin báo cáo quản lý rủi ro toàn hệ thống • Nhận diện đánh giá rủi ro: SCB cần triển khai nhóm cơng cụ tiêu biểu để tăng cường nhận diện đánh giá rủi ro, bao gồm: LEM, RCSA, KRIs Phân tích kịch Việc triển khai cơng cụ cần lập tiểu dự án riêng lẻ dự án tổng thể triển khai Basel II SCB Ban lãnh đạo SCB cần trọng thành lập Ban đạo triển khai dự án Bên cạnh đó, công cụ nên trình triển khai, SCB nên văn hóa cơng cụ hướng dẫn để đảm bảo công cụ vào thực tiễn hiệu • Giám sát báo cáo rủi ro: SCB cần tiếp tục dự án hệ thống thông tin quản lý MIS với định hướng trọng mảng báo cáo rủi ro Chú trọng vào việc hoàn thiện chế báo cáo rõ ràng, kịp thời, đầy đủ hiệu Một hồ sơ rủi ro vận hành phải tổng hợp định kỳ theo sách quản lý rủi ro vận hành tồn hàng, nêu bật rủi ro vận hành nổi, cảnh báo rủi ro cho kỳ báo cáo 63 • Kiểm sốt giảm thiểu rủi ro: Hệ thống kiểm soát nội cần phải đánh giá định kỳ với tiêu chí đánh giá minh bạch, đo lường Các báo cáo rủi ro cần sử dụng không để né tránh vụ rủi ro cụ thể mà sở định kinh doanh • Kế hoạch phục hồi kinh doanh liên tục: Tiếp tục hoàn thiện sách kế hoạch phục hồi kinh doanh liên tục để ban hành thức Bên cạnh đó, SCB cần xem xét đầu tư thích đáng hệ thống cơng nghệ thơng tin quản lý tồn hàng kinh doanh liên tục để xử lý kịp thời rủi ro gây gián đoạn kinh doanh cách chủ động, có cảnh báo sớm tốt 3.2.3 Đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại Hoạt động ngân hàng ln địi hỏi phải sử dụng hàm lượng công nghệ thông tin cao, việc sử dụng công nghệ thông tin đại hoạt động kinh doanh tiền đề vô quan trọng mang lại thành công cho ngân hàng; nhân tố có ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu công tác quản trị ngân hàng, có cơng tác quản trị rủi ro Do vậy, SCB cần đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại, cụ thể đạt mục tiêu sau: • Đầu tư hệ thống cơng nghệ thơng tin đại, đồng Điều có tác dụng làm cho trình thực nghiệp vụ dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên ngồi; • Thành lập phận quản lý rủi ro vận hành hệ thống công nghệ thông tin SCB hoạt động thực thi sách quản lý rủi ro cơng nghệ thơng tin; • Đầu tư nghiên cứu, xây dựng mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ước lượng tổn thất dựa phần mềm công nghệ thơng tin tiên tiến Bêm cạnh đó, cơng nghệ thơng tin công cụ đắc lực giúp giảm thiểu rủi ro vận hành thông qua việc lưu chuyển thông tin đánh giá hoạt động quy mơ tồn hệ thống, quản lý khách hàng tốt hơn… SCB cần tăng cường, củng cố Quản lý rủi ro vận hành thông qua sử dụng hệ thống công nghệ thông tin triệt để 64 3.2.4 Trang bị sở vật chất, đảm bảo môi trường làm việc an toàn, thuận tiện Cần nghiên cứu xây dựng hoàn thiện tiêu chuẩn, định mức trang bị công cụ lao động; định mức sử dụng không gian làm việc… để hỗ trợ cho cán thực vận hành cách hiệu Thực rà sốt thường xun tình trạng sở vật chất quản lý để có kế hoạch đầu tư bổ sung, thay hay dự phòng đảm bảo trang bị đủ sở vật chất đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh Kết luận Chương Chương đưa số đề xuất hoạt động QLRRVH SCB Những đề xuất dựa sở lý thuyết Chương thực trạng quản lý rủi ro SCB Chương Tóm lại giải pháp xuất phát từ kỳ vọng: • Nhận diện đánh giá đầy đủ tất nguy cơ, rủi ro tiềm tàng, rủi ro lại sau giảm thiểu rủi ro sản phẩm, dịch vụ, hoạt động SCB • Giám sát báo cáo rủi ro vận hành kịp thời với chế vận hành phù hợp, tiến • Kiểm sốt giảm thiểu rủi ro vận hành tối ưu • Xây dựng, trì kế hoạch hoạt động kinh doanh liên tục tảng công nghệ thông tin đại 65 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro vận hành trở thành yêu cầu tất yếu hoạt động quản trị doanh nghiệp nói chung quản trị ngân hàng nói riêng Mặc dù nay, Ngân hàng nhà nước Việt Nam chưa ban hành khung pháp lý thức cho quản lý rủi ro vận hành, yêu cầu vốn rủi ro vận hành, nguyên tắc quản lý rủi ro vận hành Tuy nhiên nhu cầu quản trị, ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn chủ động triển khai quản lý rủi ro vận hành bước áp dụng nguyên tắc Basel Theo đó, tác giả lựa chọn thực đề tài với kỳ vọng kết nghiên cứu đề tài đem áp dụng vào bối cảnh thực tế SCB tài liệu tham khảo cho nghiên cứu quản lý rủi ro vận hành Với tinh thần đó, tác giả giới thiệu lý thuyết rủi ro, quản lý rủi ro, rủi ro vận hành quản lý rủi ro vận hành, đặt trọng tâm vào đo lường rủi ro vận hành nguyên tắc quản lý rủi ro vận hành văn hóa rủi ro, khung quản lý rủi ro Tiếp theo, đề tài tập trung phân tích thực trạng rủi ro vận hành cơng tác quản lý rủi ro vận hành SCB Qua đó, nêu lên nhận định quản lý rủi ro vận hành SCB Cuối cùng, dựa sở lý thuyết thực trạng trình bày, luận văn đề xuất nội dung quản lý rủi ro vận hành SCB giải pháp cụ thể cho đề xuất Bên cạnh việc nghiên cứu nghiêm túc sở tham khảo nghiên cứu trước độc lập thực đề tài, chủ động đề xuất số giải pháp phù hợp, đề tài hạn chế như: Tài liệu tham khảo chủ yếu viết tiếng nước ngoài, với thuật ngữ chuyên ngành hẹp quản trị rủi ro chưa phổ biến, chưa có giáo trình quản lý rủi ro vận hành Việt Nam nên đề tài trình bày nội dung mà tác giả hiểu biết rõ ràng nhất, cịn vấn đề tác giả chưa tiếp cận nên chưa bảo đảm tính tồn diện hồn tồn cho nghiên cứu tổng thể quản lý rủi ro vận hành Hy vọng đề tài góp phần tạo bước ban đầu để nghiên cứu thực kiện toàn nội dung quản lý rủi ro vận hành ngân hàng thương mại Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Lê Văn Hào, 2012 Bài giảng: Phương pháp nghiên cứu khoa học [pdf] trang [truy cập ngày 15/10/2015] NHNN Việt Nam, 2011 Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 -2015 NHNN Việt Nam, 2014 Dự thảo thông tư Quy định hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng NHNN Việt Nam, 2015 Dự thảo thông tư Quy định an toàn vốn theo Basel II SCB, 2012 Báo cáo thường niên 2012 SCB, 2013 Báo cáo thường niên 2013 SCB, 2014 Báo cáo thường niên 2014 Viện chiến lược Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010 Báo cáo thực trạng ngành ngân hàng năm 2010 Tiếng Anh Allan H Willett, 1951 The Economic Theory of Risk and Insurance University of Pennsylvania Press Anna S Chernobai, Svetlozar T Rachev, Frank J Fabozzi, 2007 Operational Risk: A Guide to Basel II Capital Requirements, Models, and Analysis Willey Annetta Cortez, 2011 Winning at Risk: Strategies to Go Beyond Basel Willey Bank of Tokyo, 2005 Bank of Tokyo – Mitsubishi Fiancial Performance Basel, (2013a) Thematic Review on Risk Governance, FSB Basel, (2013b) Principles for an effective risk appetite Framework; Basel, (2014a) A framework for assesing risk culture, FSB; Basel, (2014b) Review of the Principles for the sound Management of Operational Risk Basel, 1988 International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards, Basel: Bank for International Settlements Basel, 1998 Framework for Internal Control Systems in Banking Organisations, Basel Basel, 2000 Principles for the Management of Credit Risk Basel, 2004 Principles for the Management and Supervision of Interest Rate Risk Basel, 2006 International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard: A Revised Framework, Basel Committee for Banking Supervision Basel, 2008 Principles for Sound Liquidity Risk Management and Supervision Basel, 2011 Principles for the sound Management of Operational Risk Basel, 2015 Guidelines Corporate Governance Principles for bank Bryce Cormac cộng (Carly Cheevers, Rob Webb), 2013 Operational risk escalation: An empirical analysis of UK call centres Elsevier Ltd Chonawee Supatgiat, Chris Kenyon and Lucas Heusler, 2006 Cause – to – Effect Operational Risk Quantification and Management Palgrave Macmillan Ltd Coskun Y , 2012 Financial failures and risk management Sermaye Piyasast Dergisi David W Pearce, 1999 Từ điển kinh tế học đại NXB Chính trị Quốc gia Deutsche Bank, 2005 Annua Report Ernst & Young, 2015 Operational Risk Management Framework Fischer, S 2002 Basel II: Risk Management and Implications for Banking in Emerging Market Countries The William Taylor Memorial Lecture at the International Conference of Banking Supervisors GARP, 2015 Financial Risk Manager FRMExam Part II: Operational and Integrated Risk Management Heru Sataputera Na, 2004 Analysing and Scaling Operational Risk Loss Data Imtiaz & Arif, 2003 Luận văn thạc sĩ Operational Risk Management Framework in Soneri Bank Ishaya John Dabari, Siti Zabedah Saidin, 2014 A theoretical framework on the level of risk management implementation in the Nigerian banking sector: The moderating effect of top management support Elsevier Ltd, 628-623 Javed H Siddiqi, 2011 Operational Risk and Basel II [pdf] trang [truy cập ngày 01/12/2015] John Haynes, 1895 Risk as an Economic Factor The Quarterly Journal of Economics Knight Frank H Night, 1921 Risk, Uncertainty and Profit Boston and New York Lam J, 2003 Enterprise - Wide Risk Management Modern Risk Management: A History Risk Books Michael A Lewis Michael A (2003) Cause, consequence and control: towards a theoretical and practical model of operational risk Elsevier Ltd Lloyd’s, 2014 Risk Management Toolkit Lloyd’s Ldt Moosa Imad Moosa, 2007 Operational Risk Management Antony Rowe, Chippenham and Eastbourne Pjotrs Dorogovs Pjotrs , Irina Solovjova, Andrejs Romanovs, 2013 New tendencies of management and control of operational risk in Elsevier Ltd Peter S Rose Peter S., , 1987 Commercial Bank Management McGrawHill/Irwin Vaughan, E.J, 1997 Risk Management Wiley Wu, D., & Olson, D.L, 2010 Enterprise risk management: Coping with model risk in a large bank Journal of the Operational Research Society PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Cảm ơn anh/ chị dành thời gian để thực khảo sát Phản hồi anh/chị quan trọng việc đề xuất giải pháp luận văn cao học “QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI SCB” Cuộc khảo sát cần khoảng 3-4 phút thời gian anh/ chị Câu trả lời anh/ chị hồn tồn vơ danh 1) SCB phân loại loại sau vào rủi ro vận hành? (Có thể chọn nhiều đáp án) a Các kiện bên mà gây thiệt hại tài sản vật chất b Các hoạt động trái phép từ bên c Thực tiễn làm việc an toàn lao động d Hành vi sai trái cố ý (gian lận nội bộ) e Khách hàng, sản phẩm hoạt động kinh doanh f Gián đoạn kinh doanh hệ thống thất bại g Rủi ro quy trình kinh doanh h Gia cơng phần mềm (outsourcing) i Khác j Không biết 2) SCB áp dụng cơng nghệ chương trình quản lý rủi ro hoạt động mức độ nào? (Có thể chọn nhiều đáp án) a Công nghệ sử dụng để tự động hóa báo cáo rủi ro b Công nghệ sử dụng cho việc tự động hóa giám sát rủi ro c Cơng nghệ sử dụng cho tự động nhận dạng rủi ro d Cơng nghệ xem xét e Khơng, khơng có cân nhắc đưa f Không biết 3) Báo cáo rủi ro vận hành dùng để làm gì? (Có thể chọn nhiều đáp án) a Quản lý hàng ngày b Tuân thủ c Báo cáo tài d Việc định chiến lược e Giao tiếp bên ngồi f khác g Khơng biết 4) Những biện pháp mà SCB thực để giảm rườm rà tiềm ẩn việc việc đánh giá rủi ro vận hành (ví dụ kiểm tốn nội bộ, quản lý rủi ro, tuân thủ)? (Có thể chọn nhiều đáp án) a Các hoạt động đánh giá rủi ro hợp b Chức đánh giá rủi ro hợp c Thiết lập mẫu câu hỏi đánh giá chung d Một chức quản trị giám sát rủi ro chung e Khác f Khơng có g Khơng biết 5) Hệ thống quản lý rủi ro hoạt động có nắm bắt mối tương quan với rủi ro khác xác định rủi ro khơng? a Có, cách mơ tả b Có, cách định lượng (ví dụ phân tích tương quan) c Có, khác d Khơng e Không biết 6) Thông tin quan trọng cần thu thập đánh giá rủi ro vận hành? (Có thể chọn nhiều câu đáp án) a Mơ tả rủi ro b Người sở hữu rủi ro c Mơ tả biện pháp kiểm sốt d Ảnh hưởng e Tần suất f Xếp hạng mức độ rủi ro g Kế hoạch hành động vị rủi ro/ giới hạn rủi ro bị vi phạm h Chỉ số rủi ro (KRIs) i Khẩu vị rủi ro/ Hạn mức rủi ro j Khác k Không biết 7) Chức quản lý rủi ro vận hành SCB tổ chức nào? a Nhúng vào khối kinh doanh b Tập trung c Cả hai d Khác e Khơng biết 8) Vui lịng xếp hạng theo mức độ quan trọng công cụ quản lý rủi ro vận hành sau đây: = Không quan trọng, = quan trọng, = bình thường, = quan trọng, = quan trọng, = Điểm Sổ tay quản lý rủi ro vận hành Tự đánh giá kiểm soát rủi ro - RCSA Quản lý kiện tổn thất - LEM Chỉ số rủi ro - KRI Thủ tục phê duyệt sản phẩm NPA 6 Phân tích quy trình kinh doanh Xin cảm ơn anh/ chị dành thời gian trả lời khảo sát ... QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 57 3.1 Định hướng Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn 57 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro ... Chương 3: Giải pháp Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng TMCP Sài Gòn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Nền tảng rủi ro quản lý rủi ro 1.1 Rủi ro • Khái niệm Có... 30% 1.3 Quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro vận hành Quản lý rủi ro vận hành hoạt động quản lý rủi ro Nếu giới có 20 năm kinh nghiệm quản trị rủi ro tín