Pháp luật về huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi và thực tiễn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT VŨ HOÀNG THU TRANG Pháp luật huy động vốn d-ới hình thức nhận tiền gửi thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam LUN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT VŨ HOÀNG THU TRANG Pháp luật huy động vốn d-ới hình thức nhận tiền gửi thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chuyờn ngnh: Luật kinh tế Mã số: 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hƣớng dẫn khoa học: PGS TS LÊ THỊ THU THỦY HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Vũ Hồng Thu Trang MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƢỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI VÀ PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƢỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI 1.1 Những vấn đề lý luận huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tiền gửi 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm, chất huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 12 1.1.3 Nguyên tắc huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 19 1.2 Pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 19 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 19 1.2.2 Nội dung pháp luật huy động dƣới hình thức nhận tiền gửi 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 26 Chƣơng 2: THỰC TIỄN THỰC THI PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƢỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI AGRIBANK VIỆT NAM 28 2.1 Các quy định pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Việt Nam 28 2.1.1 Chủ thể tham gia quan hệ huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 28 2.1.2 Quyền nghĩa vụ bên gửi tiền 31 2.1.3 Quyền nghĩa vụ bên nhận tiền gửi 34 2.1.4 Trình tự, thủ tục huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 36 2.1.5 Hợp đồng tiền gửi 41 2.1.6 Bảo hiểm tiền gửi 45 2.2 Những quy định nội Agribank huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 48 2.3 Thực tiễn thực thi pháp luật chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 50 2.4 Thực tiễn thực thi pháp luật trình tự, thủ tục huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 70 2.5 Thực tiễn thực thi pháp luật hợp đồng tiền gửi .76 2.6 Thực tiễn thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi 82 KẾT LUẬN CHƢƠNG .87 Chƣơng 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƢỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI CÁC NHTM Ở VIỆT NAM VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI ARGIBANK 89 3.1 Kiến nghị hồn thiện pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Việt Nam 89 3.1.1 Bổ sung quy định hình thức huy động vốn 89 3.1.2 Kiến nghị hoàn thiện quy định chủ thể, quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 91 3.1.3 Về hợp đồng tiền gửi 94 3.1.4 Về quy trình, thủ tục nhận tiền gửi 96 3.1.5 Về bảo hiểm tiền gửi 97 3.2 Kiến nghị hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank 99 3.2.1 Hoàn thiện quy định chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 99 3.2.2 Sửa đổi Quy định huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi tài khoản toán hệ thống Agribank 100 3.2.3 Bổ sung Quy định hợp đồng tiền gửi quan hệ nhận tiền gửi Agribank ngƣời gửi tiền 101 3.2.4 Bổ sung quy định quy trình, thủ tục nhận tiền gửi 102 KẾT LUẬN CHƢƠNG 105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 PHỤ LỤC 112 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BHTG: Bảo hiểm tiền gửi BLDS: Bộ luật dân BLLĐ: Bộ luật lao động CMND: Chứng minh nhân dân NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHTƢ: Ngân hàng trung ƣơng TCTD: Tổ chức tín dụng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thƣơng mại loại hình doanh nghiệp, nhiên hồn tồn khác với loại hình doanh nghiệp thông thƣờng khác, ngân hàng thƣơng mại có vai trị quan trọng việc làm cầu nối đƣa nguồn vốn tới dự án đầu tƣ kinh tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) sử dụng đối tƣợng kinh doanh đặc biệt tiền tệ, với đặc điểm đặc trƣng NHTM phân tích từ nhiều góc độ nhƣ: vị trí, vai trị ngân hàng thƣơng mại, yêu cầu an toàn cho kinh tế, tính chất rủi ro chất hoạt động loại hình doanh nghiệp này, mà NHTM hoạt động khơng chịu điều chỉnh hệ thống pháp luật chung dân sự, thƣơng mại, doanh nghiệp mà đƣợc điều chỉnh hệ thống pháp luật chuyên ngành với nguyên tắc điều chỉnh khắt khe Ngân hàng thƣơng mại có 03 hoạt động chính, bao gồm: huy động vốn, cấp tín dụng, hoạt động tốn, thực hoạt động kinh doanh dịch vụ khác liên quan Hoạt động kinh doanh ngân hàng hay doanh nghiệp cần có vốn, có vốn doanh nghiệp tiến hành hoạt động, nhƣ vậy, ngân hàng phải có vốn thực hoạt động cấp tín dụng, nhƣ hoạt động dịch vụ khác NHTM Do đó, huy động vốn hoạt động xƣơng sống ngân hàng Hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng hoạt động ngân hàng đặc thù, có liên quan đến lợi ích đông đảo ngƣời dân xã hội, liên quan đến ổn định tiền tệ quốc gia, an toàn hệ thống ngân hàng, ổn định phát triển kinh tế xã hội Hoạt động huy động vốn NHTM đƣợc thực thơng qua hình thức: nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn NHTM, vay vốn Ngân hàng Nhà nƣớc Trong mang lại hiệu cao huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi, số vốn đem lại chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn ngân hàng Hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng diễn thƣờng nhật hàng ngày với số lƣợng giao dịch lớn, với rủi ro, tranh chấp xảy nhiều Những tranh chấp liên quan tới nhiều lĩnh vực đời sống nhƣ chấp, bảo đảm, thừa kế, hợp đồng… Tuy nhiên, pháp luật điều chỉnh huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi cịn sơ sài, khơng thống nhất, chịu điều chỉnh nhiều văn quy phạm chồng chéo Mặc dù Luật Ngân hàng nhà nƣớc 2010 Luật Tổ chức tín dụng 2010 đƣợc ban hành, có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 thay cho hai đạo luật cũ đƣợc thi hành năm, sửa đổi, điều chỉnh quy định cho phù hợp với tình hình thực tế, khắc phục điểm thiếu sót Tuy nhiên quy phạm cụ thể huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi sơ sài chƣa rõ ràng Một số văn chƣa có sửa đổi hay thay sau Luật Tổ chức tín dụng 2010 đời Điển hình Quy chế tiết kiệm tiền gửi ban hành kèm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/9/2004, Quyết định số 47/2006/QĐNHNN sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế tiết kiệm tiền gửi quy định cụ thể lĩnh vực tiền gửi tiết kiệm ngân hàng Chính vậy, xảy tranh chấp thƣờng phải áp dụng quy định liên quan, dễ gây hiểu lầm, đến gây thiệt hại cho quyền lợi ích đáng chủ thể liên quan Với vấn đề nêu trên, lựa chọn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ngân hàng thƣơng mại lớn nƣớc, với mạng lƣới chi nhánh số lƣợng khách hàng lớn, có thực tiễn huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi phong phú nên chọn đề tài “Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” để làm đề tài luận văn cao học Tình hình nghiên cứu đề tài Cho đến nay, dƣới góc độ pháp luật, số nghiên cứu đề cập tới hoạt động huy động vốn NHTM nhƣ: - Luận án Tiến sĩ Luật học: “Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động NHTM kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam” tác giả Ngô Quốc Kỳ; - Luận án “Các giao dịch thương mại chủ yếu NHTM điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam” năm 2004 tác giả Nguyễn Văn Tuyến; - Khóa luận tốt nghiệp “Pháp luật huy động vốn NHTM – Thực trạng giải pháp” năm 2011 tác giả Ma Thị Thắm, Đại học Luật Hà Nội; Điểm lại số cơng trình, viết thấy nhiều vấn đề liên quan đến pháp luật huy động vốn đƣợc đề cập Tuy nhiên, cụ thể huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi thực trạng thực thi pháp luật kể từ Luật Tổ chức tín dụng năm 2010, Thơng tƣ 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 hƣớng dẫn mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán đời, nhƣ thực tiễn triển khai NHTM cụ thể đến chƣa có cơng trình nghiên cứu Thực tế cho thấy, việc nghiên cứu đề tài Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần thiết, hữu ích có tính khả thi Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích Huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi hoạt động diễn thƣờng nhật ngân hàng thƣơng mại, giao dịch dân ngân hàng 3.2.3 Bổ sung Quy định hợp đồng tiền gửi quan hệ nhận tiền gửi Agribank người gửi tiền Agribank cần chủ động xây dựng mẫu hợp đồng tiền gửi tiền gửi tiết kiệm nhƣ tiền gửi toán Tuy pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi cịn thiếu sót quy định hợp đồng tiền gửi, nhƣng Agribank quy định cụ thể phƣơng thức xác lập hợp đồng tiền gửi quy trình nghiệp vụ mình, xây dựng mẫu hợp đồng tiền gửi có sẵn Agribank khách hàng để khách hàng tới giao dịch tham khảo hợp đồng thỏa thuận hợp đồng tiền gửi cụ thể, quy định rõ quyền trách nhiệm việc sử dụng tài khoản tiền gửi Ngồi ra, thực tế Agribank cịn áp dụng thêm nhiều tiện ích, dịch vụ kèm với hình thức tài khoản toán Nhƣ cấp thấu chi cho khách hàng, sử dụng hình thức chuyển khoản, tốn hóa đơn dịch vụ qua tin nhắn điện thoại cho nhiều nhà cung cấp dịch vụ khác… Điều khiến hoạt động nhận tiền gửi Agribank song song với hoạt động tín dụng tài khoản khách hàng hay việc chủ động thực giao dịch tốn khách hàng qua cơng nghệ đại nhƣ điện thoại hay internet Thêm vào đó, Agribank có nhiều loại hình tiền gửi nhƣ tiền gửi có lãi gốc linh hoạt kết hợp tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hạn, điều kiện nộp tiền, kỳ hạn, phƣơng thức nhận lãi không đơn nhƣ quy định pháp luật loại tiền gửi có kỳ hạn khơng kỳ hạn dễ dẫn đến việc không điều chỉnh, quản lý đƣợc mối quan hệ tiền gửi khách hàng ngân hàng, khó giải phát sinh tranh chấp Agribank cần sớm bổ sung mẫu hợp đồng tiền gửi áp dụng tồn hệ thống cơng bố cơng khai điểm giao dịch, theo mẫu hợp đồng cần đầy đủ yếu tố lãi suất, phƣơng thức tính lãi, quyền nghĩa vụ bên, quy định tiện ích, dịch vụ kèm tài khoản, quy định 101 xử lý đến hạn…, quy trình thủ tục nhận tiền gửi cần quy định hợp đồng phải đƣợc ký kết ngân hàng khách hàng văn Rõ ràng điều với chất quan hệ gửi tiền mà minh bạch trách nhiệm bên, có tranh chấp phát sinh có để phân định trách nhiệm đặc biệt với mối quan hệ nhạy cảm gửi tiền hay chất cho vay ngân hàng với khách hàng 3.2.4 Bổ sung quy định quy trình, thủ tục nhận tiền gửi Thực tiễn trình tự, thủ tục mở tiền gửi tiết kiệm tiền gửi toán khách hàng Agribank nhiều bất cập, thiếu sót, theo đó, Agribank cho phép chi nhánh, phịng giao dịch cử cán làm cơng tác huy động vốn trực tiếp nhà địa điểm cho khách hàng yêu cầu Điều nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, nhiên tiềm tàng nhiều rủi ro Qua phân tích trƣờng hợp tranh chấp thực tế phát sinh rủi ro đạo đức cán bộ, lợi dụng kẽ hở quy trình nghiệp vụ làm thâm hụt nguồn vốn huy động, lợi dụng tín nhiệm thực hoạt động huy động vốn nhƣng không giao nộp ngân hàng, cung cấp sổ tiết kiệm giả cho khách hàng… Do đó, Agribank cần bổ sung quy định trình tự thủ tục nhận tiền gửi riêng, chẽ quy trình nhận tiền gửi khơng trụ sở ngân hàng Quy trình nhận tiền gửi khơng trụ sở cần đảm bảo thành lập tổ huy động vốn 03 ngƣời trở lên bao gồm giao dịch viên, ngân quỹ, kiểm soát tránh trƣờng hợp cán chuyên trách huy động vốn lợi dụng chiếm đoạt tài sản khách hàng danh nghĩa Agribank Về nguyên tắc, quy trình thực phải rõ ràng, niêm yết công khai, thông báo rộng rãi tới khách hàng tránh trƣờng hợp khách hàng thiếu hiểu biết nên bị lừa gạt Agribank cần xây dựng hệ thống quản lý cho chi nhánh theo dõi khách hàng lớn, tiềm năng, có nhu cầu phục vụ tận nhà nơi yêu cầu riêng để đảm bảo Theo đó, lãnh đạo chi nhánh chủ động kiểm tra đột xuất 102 thƣờng xuyên công tác phục vụ khách hàng, hoạt động huy động vốn hay cung cấp dịch vụ khác nhằm nâng cao tính kiểm sốt hoạt động huy động vốn đầy rủi ro, dễ lợi dụng kẽ hở Về trình tự, thủ tục mở tài khoản tốn, nhƣ phân tích Agribank chƣa có văn cập nhật theo quy định Thơng tƣ 23/2014/TT-NHNN tài khoản tốn Quy định Agribank hành thiếu quy định giấy tờ liên quan đến mở tài khoản toán khách hàng tổ chức nhƣ văn định bổ nhiệm giấy chứng minh nhân dân hộ chiếu cịn thời hạn kế tốn trƣởng ngƣời phụ trách kế toán, ngƣời kiểm soát chứng từ giao dịch với Ngân hàng Nhà nƣớc… Ngoài ra, Agribank khơng có quy định việc thực việc mở tài khoản tốn thơng qua đƣờng bƣu chính, hay phƣơng tiện điện tử, nhƣ: Hƣớng dẫn trình tự, thủ tục mở tài khoản tốn trƣờng hợp khách hàng gửi hồ sơ mở tài khoản thông qua phƣơng tiện điện tử; hƣớng dẫn khách hàng nguyên tắc điều kiện sử dụng tài khoản toán giao dịch theo phƣơng thức giao dịch điện tử; nhƣ thu thập đảm bảo có đủ thông tin cần thiết để kiểm tra, đối chiếu nhận biết khách hàng trình sử dụng tài khoản toán Agribank cần gấp bổ sung quy định trình tự thủ tục mở tài khoản toán theo quy định pháp luật đặc biệt tài khoản toán nhƣ hồ sơ mở tài khoản tổ chức, áp dụng hình thức tiếp nhận hồ sơ nhƣ qua bƣu điện qua phƣơng tiện điện tử Đặc biệt, cần quy định riêng quy trình nhận tiền gửi khách hàng muốn giao dịch nơi yêu cầu nhằm đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, tránh tổn thất khơng đáng có cán khách hàng lợi dụng sơ hở quy trình để thâm hụt tài sản làm uy tín Agribank ngƣời dân Ngoài ra, giải pháp đƣa giúp Agribank thực để 103 nâng cao hiệu phịng chống tội phạm, đảm bảo an tồn hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi nhƣ hoạt động khác trụ sở đầu tƣ lắp đặt thiết bị an ninh giám sát nhƣ camera, thẻ từ, thẻ chip thuê lực lƣợng bảo vệ chun nghiệp Về mặt cơng nghệ, camera có chức cho phép nhìn rõ mặt ngƣời giao dịch máy ATM, nhìn rõ mệnh giá bó tiền đƣợc nhân viên kiểm đếm, số lƣợng thừa hay thiếu qua từ có giải phát sinh tranh chấp ngân hàng khách hàng hoạt động nhận tiền gửi đặc biệt quy trình giao nhận tiền đảm bảo an ninh hoạt động ngân hàng 104 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong Chƣơng 3, luận văn nêu phƣơng hƣớng sửa đổi, kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM Việt Nam nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank Các điểm bất cập, cần sửa đổi bổ sung, hoàn thiện chủ yếu xoay quanh quy định pháp lý quy định hình thức tiền gửi, chủ thể đƣợc phép tham gia gửi tiền NHTM đặc biệt liên quan đến tiền gửi ngoại tệ, quyền nghĩa vụ bên tham gia quan hệ tiền gửi, hợp đồng tiền gửi, bảo hiểm tiền gửi Cùng với kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank Việt Nam Để kinh tế Việt Nam ngày ổn định, vững mạnh, tạo điều kiện cho doanh nghiệp có hội đầu tƣ kinh doanh nhờ nguồn vốn từ NHTM từ Việt Nam hội nhập sâu rộng, toàn diện với kinh tế giới, việc hoàn pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi cần đƣợc quan tâm, với việc học hỏi kinh nghiệm tiến nƣớc giới qua vận dụng có linh hoạt bối cảnh Việt Nam Điều khơng góp phần tạo ổn định phát triển bền vững cho hoạt động huy động vốn ngân hàng nói riêng mà hoạt động chung NHTM Ngồi cịn tạo hành lang pháp lý cho ổn định hoạt động ngành tài - ngân hàng nói riêng, kinh tế xã hội Việt Nam nói chung 105 KẾT LUẬN Trong trình nghiên cứu, tất phƣơng pháp nghiên cứu chọn, cố gắng phân tích rõ vấn đề pháp lý hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM Việt Nam nhƣ thực tiễn thực thi Agribank, từ nêu bất cập, vƣớng mắc cần khắc phục Để từ đƣa hƣớng xử lý phù hợp, giải pháp để hoàn thiện pháp luật huy động vốn mà cụ thể pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM Trong kinh tế thị trƣờng, mà Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế, vai trò NHTM với chức trung gian tài quan trọng q trình sản xuất, lƣu thơng hàng hóa ngồi nƣớc đồng thời thực thi sách tiền tệ Nhà nƣớc nhằm ổn định kinh tế, góp phần giảm lạm phát, ổn định xã hội tạo lợi ích cho thành phần kinh tế Vai trò hoạt động huy động vốn NHTM thực hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận cho cho xã hội Một hoạt động đặc thù huy động vốn nhận tiền gửi, nghiệp vụ đặc thù dựa chất NHTM so với loại hình doanh nghiệp khác Xuất phát từ vai trò quan trọng hoạt động này, sâu vào nghiên cứu phân tích đánh giá quy định pháp luật thực điều chỉnh đƣợc hoạt động chƣa, vấn đề bất cập, mâu thuẫn cần điều chỉnh Hay nói cách khác quy định pháp luật giao dịch nhận tiền gửi cịn phù hợp khơng, vƣớng mắc bất cập Quá trình thực thi pháp luật Agribank nhƣ nào, có áp dụng tinh thần mà pháp luật điều chỉnh hay không, hay đối phó lách luật, ngồi từ thực tiễn thực thi rút thiếu xót mà quy định pháp luật cần bổ sung nhằm đảm bảo điều chỉnh đƣợc toàn hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi Từ đƣa giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục 106 tình trạng trên, đảm bảo an toàn cho hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi NHTM, đảm bảo lợi ích ngƣời gửi tiền Việc nghiên cứu văn pháp luật nhƣ Luật TCTD, văn dƣới luật ban hành hƣớng dẫn cụ thể hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM thực tiễn thực thi Agribank cần thiết, phù hợp với tình hình chung, đảm bảo sửa đổi kịp thời quy định cho phù hợp với văn pháp lý cao nhất, đồng thời tạo hành lang pháp lý cho hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM đƣợc tiến hành cách an toàn, hiệu 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng Việt Agribank (2010), Công văn số 6868/NHNo-QHQT ngày 09/12/2010 Tổng Giám đốc Agribank hướng dẫn mở sử dụng tài khoản người không cư trú tổ chức Agribank (2011), Quyết định 1122/QĐ-HĐQT-KHTH ngày 25/7/2011 ban hành Quy định mở sử dụng tài khoản tiền gửi hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank (2011), Quyết định 1441/QĐ-HĐTV-KHTH ngày 30/8/2011 sửa đổi, bổ sung Quyết định 1122/QĐ-HĐQT-KHTH ngày 25/7/2011 ban hành Quy định mở sử dụng tài khoản tiền gửi hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank (2011), Quyết định 938/QĐ-NHNo-KHTH ngày 16/8/2011 ban hành danh mục sản phẩm tiền gửi hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank (2013), Quyết định số 1225/QĐ/HĐTV-NCPT ngày 16/7/2013 ban hành Quy định ban hành mẫu đăng ký thông tin, mở sử dụng dịch vụ hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank (2014), Quyết định 797/QĐ-HĐTV-KHNV ngày 17/10/2014 ban hành Quy định tiền gửi tiết kiệm hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank, (2014), Báo cáo hoạt động năm 2014 Ban Pháp chế Agribank Agribank, (2014), Báo cáo hoạt động nguồn vốn năm 2014 toàn hệ thống Agribank Ban Kế hoạch nguồn vốn Agribank Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Cơ cấu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Châu Á, tác giả Choi J B phát hành năm 2000, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội 108 10 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Luật bảo vệ người gửi tiền Hàn Quốc năm 1995, sửa đổi năm 2007, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội 11 Chính phủ (1999), Nghị định số 89/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 12 Chính phủ (2005), Nghị định 109/NĐ-CP ngày 24/8/2005 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số Điều Nghị định số 89/NĐ-CP ngày 01/9/1999, Hà Nội 13 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29-12-2006 Chính phủ Giao dịch bảo đảm, Hà Nội 14 Chính phủ (2010), Nghị định 83/2010/NĐ-CP Chính phủ đăng ký giao dịch đảm bảo, Hà Nội 15 Dodd Frank Mỹ (2010), Luật cải cách tài phố Wall, Những điều khoản liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 16 Lƣơng Thanh Đức (2008), “Những rủi ro từ việc cầm cố thẻ tiết kiệm”, Tạp chí Ngân hàng, (23) 17 Lê Thị Hồng Hạnh (2007), “Kinh nghiệm Ba Lan Mỹ hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi”, Tạp chí Ngân hàng, (24), tháng 12 18 Học viện ngân hàng (2010), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Hà Nội 19 Nguyễn Lan Hƣơng (2014), Quyền nghĩa vụ chủ thể hoạt động BHTG theo pháp luật Việt Nam, Luận văn thạc sỹ Luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội 20 Đỗ Thế Mãi (2008), “Nhận cầm cố/ chấp sổ tiết kiệm ngân hàng phát hành phải an tồn”, Tạp chí Ngân hàng, (21) 21 Nguyễn Thị Mùi (Chủ biên), Trần Thị Thu Hiền - Đặng Thị Ái (2004), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 22 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2004), Quyết định số 1160/2004/QĐNHNN việc ban hành quy chế tiền gửi tiết kiệm 109 23 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006), Quyết định số 47/2006/QĐNHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế tiền gửi tiết kiệm ban hành theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN 24 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán 25 Nguyễn Thị Nhung (2011), “Dự trữ bắt buộc - Từ lý thuyết đến thực tiễn”, Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh, Tạp chí Ngân hàng, (5) 26 Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính 27 Nguyễn Văn Phƣơng (2002), Sổ tiết kiệm: “Tài sản chung hay riêng”, Tạp chí nghiên cứu lập pháp, (01) 28 Quốc hội (2005), Bộ luật Dân sự, Hà Nội 29 Quốc hội (2006), Pháp lệnh ngoại hối, Hà Nội 30 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 31 Quốc hội (2012), Bộ luật Lao động, Hà Nội 32 Quốc hội (2013), Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung Pháp lệnh ngoại hối 2013, Hà Nội 33 Lê Văn Tề - Nguyễn Thị Xuân Liễu (1999), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 34 Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính 35 Lê Thị Thu Thủy (2007), "Mơ hình bảo hiểm tiền gửi thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế", Tạp chí Luật học 36 Lê Thị Thu Thủy (2008), Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Sách chuyên khảo, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 37 Bùi Thị Huyền Trang (2013), Hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ luật kinh tế, Đại học Luật Hà Nội 110 38 AI Đào Trí Úc (2007), "Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền theo pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Thực trạng phương hướng hồn thiện", Thơng tin bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, số 03, năm 2007 Tài liệu trang Web 39 www.baodientu.chinhphu.vn 40 www.lawyervn.net 41 www.sbv.gov.vn 42 www.tapchi.vnu.edu.vn 43 www.thuvienphapluat.vn 44 www.tintucphapluat.vn 111 PHỤ LỤC 112 113 114 115 ... luận huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Chương 2: Thực tiễn thực thi pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank Việt Nam. .. Chƣơng 2: THỰC TIỄN THỰC THI PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƢỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI AGRIBANK VIỆT NAM 28 2.1 Các quy định pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Việt Nam ... Việt Nam? ??, tơi sâu vào phân tích thực trạng pháp luật nhận tiền gửi Việt Nam nhƣ bất cập tồn tại, thiếu sót pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển