Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại việt nam tt

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỖ THỊ THU HÀ HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TÓM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội, 2020 CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HOÀN THÀNH TẠI HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo TS Nguyễn Danh Lƣơng HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Phản biện 1: ………………………………… Phản biện 2: ………………………………… Phản biện 3: ………………………………… Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận án Tiến sĩ cấp học viện vào hồi … ngày … tháng … năm … Tại Học viện Ngân hàng PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI R i ro t n d ng RRTD nh ng r i ro ch yếu c tác động mạnh m đến hoạt động inh nh c QTRRTD c Ngân hàng thư ng mại NHTM Hẹ th ng quản tr RRTD ngân hàng th c s mệnh đảm bảo cho ngân hàng n i m sốt r i ro m c độ hợp m c r i ro ngân hàng c th chấp nhận ph hợp với qui m chất inh nh t n d ng c ngân hàng đạt đuợc ợi nhuận c o m c tiêu đ xây d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD c hâu giám sát s u cho v y Các nghiên c u đạt nghĩ v c ng ớn uận th c tế cho thấy nhiều ngân hàng giới c hiệu hoạt động t t nhờ trọng c ng tác cảnh bảo sớm RRTD xây d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD hiệu nhằm phát sớm hoản v y có r i ro c o đ đư r biện pháp ngăn chặn giảm thi u r i ro từ sớm Th c trạng c ng tác QTRR t n d ng NHTM Việt N m n y phần ớn trọng đến xử RRTD mà chư c s qu n tâm m c đến phòng ngừ RRTD đặc biệt giám sát t n d ng s u hi cho v y đ phát RRTD gi i đoạn sớm nhằm c biện pháp phòng ngừ r i ro ph hợp hạn chế thấp tổn thất t n d ng c th xảy r Do nh ng hạn chế c ng tác cảnh báo sớm RRTD nên RRTD thường phát hi hoản v y trở thành nợ hạn nợ xấu hiến cho biện pháp quản tr RRTD h ng đạt hiệu mong mu n Nhiều NHTM chư xây d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Trong thời ỳ tái cấu trúc nỗ c đ đạt tiêu chuẩn n toàn theo th ng ệ qu c tế đ nâng c o hiệu hoạt động v c NHTM Việt N m hu v c giới viẹc xây d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD c v i trò s ng đ i với hoạt động c NHTM Việt N m Do nghiên c u: “Hệ thống cảnh báo sớm RRTD Ngân hàng thương mại Việt Nam” c t nh cấp thiết h cạnh uận th c tiễn TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU Vấn đề cảnh báo sớm RRTD NHTM c nhiều c ng trình đề tài ngồi nước dạng nghiên c u tạp ch uận văn uận án theo nh ng hướng khác Nghiên c u c ngân hàng Slovenia (2015), Mahen Priyanka Peiris (2016 đư r nh ng hái niệm hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Trong Accenture (2014) McKinsey (2012) đồng qu n m v i trò qu n trọng c theo Yidan Luo (2013) c hệ th ng QTRRTD Ngoài M Y ghini T Zhiy n nd M F hi (2011 hệ th ng cảnh báo sớm RRTD cịn nhằm cung cấp nh ng hướng dẫn c th nguyên tắc tổ ch c phân c ng trách nhiệm xây d ng hệ th ng tiêu cảnh báo sớm RRTD với KH v y v n… Về m hình đo ường d báo RRTD n hình c mơ hình phân tích phân biệt đ đo ường d báo vỡ nợ cảnh báo sớm RRTD đ i với KHCN n hình như: Awh & W ters (1974), Grablowsky (1975), Wiginton (1980), Beaver (1966), Altman (1968)… Oh son 1980 người ng d ng phân t ch hồi qui ogistic Logit đ d báo r i ro ng hẳng đ nh phư ng pháp ưu việt h n t hạn chế h n phư ng pháp MDA Ông xây d ng thành c ng m hình d báo RRTD ogit với biến d báo S u đ nhiều nghiên c u hác sử d ng phư ng pháp c ng th y cho MDA (Zavgren 1983; Altman Sabato 2007; Altman, Sabato Wilson 2008) Ở Việt N m c s nghiên c u ng d ng m hình đ nh ượng đ xếp hạng KH chấm m t n d ng c Hoàng hách Nguyễn Truờng Sinh (2009), Vuong Quân Gi Hung Nguyễn Văn H u Trần Minh Ngọc Lê Hồng Phuong (2006)…Tuy nhiên ng d ng th c tế vào c ng tác cảnh báo sớm RRTD chư đầy đ hầu hết nghiên c u chọn m hình A m n h y m hình ogit đ xây d ng hệ th ng xếp hạng t n d ng KH nhằm đánh giá KH trước hi cho v y ch t trọng vào đánh giá KH s u hi cho v y đ phát sớm RRTD đề xuất biện pháp xử ph hợp KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU Cảnh báo sớm RRTD vấn đề nhiều nhà ho học nhà quản tr ngân hàng giới qu n tâm nghiên c u Mặc d th c tế nhiều NHTM Việt N m đ ng tri n h i xây d ng vận hành hệ th ng nhiên chư c nghiên c u ho học đầy đ toàn diện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m Mà nghiên c u c ng b Việt N m tập trung vào c ng tác QTRRT n i chung giải pháp phòng ngừ xử nợ xấu đ cảnh báo sớm RRTD coi giải pháp qu n trọng Mặc d chư c nghiên c u ho học sâu nghiên c u th c trạng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD biện pháp đ hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m đến nghiên c u hoảng tr ng tác giả hướng MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Mục tiêu tổng quát: M c tiêu tổng quát nghiên c u uận th c tiễn hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m nhằm đư r giải pháp huyến ngh đ hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m Mục tiêu cụ thể: - Hệ th ng hoá c sở uận hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM - ánh giá th c trạng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m - Ứng d ng m hình đ nh ượng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt Nam - Xây d ng đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m Câu hỏi nghiên cứu i Th c trạng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m n y? ii Hệ th ng cảnh báo sớm RRTD c NHTM Việt N m đạt nh ng thành c ng gì? Cịn tồn nh ng hạn chế nào? iii Khả ng d ng m hình đ nh ượng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m? iv Các giải pháp đ hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m? ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 5.1 Đối tƣợng nghiên cứu i tượng nghiên c u c uận án hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM 5.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi h ng gi n: Hệ th ng cảnh báo sớm c ng tác cảnh báo sớm RRTD đ i với KH v y v n NHTM Việt N m - Phạm vi thời gi n: Gi i đoạn 2008-2018 THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 6.1 Khung phân tích Nghiên c u d M c đ ch nguyên tắc c c sở uận hệ th ng cảnh báo sớm RRTD b o gồm: hệ th ng cảnh báo sớm RRTD; Cấu trúc hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Quy trình xây d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD điều iện th c xây d ng tri n h i hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Từ c sở uận nghiên c u phân t ch th c trạng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m th c ng d ng m hình đ nh ượng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m từ đ đề xuất giải pháp đề xuất hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m Khung nghiên cứu Hệ thống cảnh báo sớm RRTD Mục đích, ngun tắc Quy trình xây dựng Cấu trúc Điều kiện Thực trạng NHTM Việt Nam Giải pháp hoàn thiện Nguồn: tác giả đề xuất NHỮNG ĐĨNG GĨP MỚI CỦA LUẬN ÁN 7.1 Đóng góp mặt lý luận Nghiên c u hệ th ng hoá c sở uận hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Th c tế nghiên c u hệ th ng hoá đầy đ c sở uận hệ th ng cảnh báo sớm RRTD đ i với KH v y v n NHTM Nghiên c u tổng hợp hệ th ng hoá c sở thuyết đầy đ hái niệm, nguyên tắc m c đ ch cấu trúc qui trình xây d ng điều iện tri n h i hệ th ng cảnh báo sớm NHTM n i chung 7.2 Đóng góp mặt thực tiễn Nghiên c u đánh giá chi tiết th c trạng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m Nghiên c u xây d ng m hình đ nh ượng nhằm cảnh báo sớm RRTD d s iệu th c tế t n d ng NHTM Việt N m Trên c sở ết hợp gi thuyết th c tiễn nghiên c u đư r giải pháp iến ngh nhằm hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m Kết q c nghiên c u c t nh ng d ng c o việc xây d ng m hình cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt N m Nghiên c u đề xuất tiêu cảnh báo sớm RRTD với nh m KH c qu n c th iên c cho NHTM Việt N m hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD đ i với đ i tượng ngân hàng c 7.3 Đóng góp phƣơng pháp Nghiên c u sử d ng đ dạng phư ng pháp nghiên c u sử d ng bảng hỏi iến chuyên gi xây d ng m hình nghiên c u đ nh ượng: phân t ch phân biệt LDA Logit Việc thu thập s s iệu tr c tiếp NHTM Việt N m giúp nghiên c u c iệu đ ết q c m hình đ ng g p KẾT CẤU LUẬN ÁN Ngoài phần mở đầu ết uận tài iệu th m hảo uận án gồm chư ng: Chƣơng 1: C sở uận hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Ngân hàng thư ng mại Chƣơng 2: Th c trạng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Ngân hàng thư ng mại Việt N m Chƣơng 3: Ứng d ng m hình đ nh ượng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Ngân hàng thư ng mại Việt N m Chƣơng 4: Giải pháp hoàn thiện hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Ngân hàng thư ng mại Việt N m CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RRTD TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng Theo nghiên c u đề cuả Accenture 2014 m hình QTRRTD b o gồm phịng ngừ r i ro xử r i ro Nguồn: Accenture(2014) Hình 1.1: Mơ hình quản trị RRTD NHTM 1.1.2 Khái quát hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Theo đ nh nghĩ c ngân hàng S oveni 2015 hệ th ng cảnh báo sớm đ i với RRTD hi u à: “Hệ th ng nhằm m c đ ch cảnh báo sớm s tăng ên c RRTD r hệ th ng cảnh báo sớm RRTD c m c đ ch đư r nh ng hành động hiệu đ ch ng ại trình chuy n s ng trạng thái trả nợ c p thời KH v y v n” 1.1.2.2 Mục đích hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Thứ đư r c ng c hỗ trợ việc phát i m soát cảnh báo sớm RRTD NHTM Hệ th ng hoạt động với m c đ ch nhận dạng phát sớm nợ tiềm ẩn r i ro c KH v y v n NHTM Thứ hai đánh giá KH s u cấp t n d ng phân oại d nh m c KH v y đ đư r biện pháp xử p thời nhằm giảm tỷ ệ chuy n Nh m nợ c o h n Thứ ba hệ th ng nhằm hỗ trợ đ n v inh nh NHTM nâng c o i m soát chất ượng nợ th ng qu việc đánh giá thường xuyên quản s u cho v y như: tìm hi u phát đánh giá s hình hoạt động inh nh c th t c th c trách nhiệm c qu n việc nhận diện đánh giá t nh tuân th c đ nv iện c ảnh hưởng bất ợi đến tình KH Thứ tư hướng dẫn trình t chuy n nh m nợ c o h n d nh m c KH phận c giám sát phân uồng xử iên KH c dấu hiệu ồng thời hệ th ng nhằm m c đ ch theo dõi cảnh báo inh nh việc th c i m tr s u cho v y 1.1.2.3 Nguyên tắc hoạt động hệ thống cảnh báo sớm RRTD i Các đ n v iên qu n phải th c cập nhật đâỳ đ ch nh xác thời gi n theo quy đ nh ết i m tr s u cho v y vào hệ th ng cảnh báo sớm RRTD ii Cảnh báo sớm RRTD phải đảm bảo t nh hách qu n độc ập iii Việc cảnh báo sớm RRTD phải tổ ch c đánh giá đ nh ỳ theo tần suất i m tr s u cho v y c KH đột xuất iv Cảnh báo sớm RRTD phải tri n h i cách đồng th ng v Các dấu hiệu bất thường đ i với KH trình cảnh báo sớm phải phản ánh đến cấp phê duyệt t n d ng p thời 1.2 Cấu trúc hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 1.2.1 Cơ sở liệu đầu vào cho hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Nguồn Accenture(2014) Hình 1.2: Cơ sở liệu hệ thống cảnh báo sớm NHTM 12 1.5.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Mỹ Thứ Xác đ nh m c đ ch tầm qu n trọng c hệ th ng cảnh báo sớm RRTD NHTM v c ng qu n trọng Thứ hai, Các NHTM cần thường xuyên t i ưu h nâng cấp hoạt động giám sát cảnh báo sớm RRTD Thứ ba, Theo inh nghiệm c NHTM Mỹ nhân t chi thành nh m s đ nh hệ th ng giám sát cảnh báo RRTD hiệu Thứ tư, Quản c KH d nh sách cảnh báo vấn đề c t õi đ nh hiệu hệ th ng cảnh báo sớm RRTD 1.5.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Séc Thứ Các NHTM Séc trọng xây d ng hệ th ng i m sốt cảnh báo sớm RRTD nội tồn diện Thứ hai Trong trình xử r i ro NHTM Séc trọng xây d ng chiến ược phân húc KH hác nh u 1.5.3 Bài học cho Ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ M c đ ch c hệ th ng cảnh báo sớm RRTD phải xác đ nh đ thiết ập s cảnh báo sớm đ nh t nh đ nh ượng th ch hợp c nguy c tăng RRTD xây d ng ph hợp hệ th ng cảnh báo sớm RRTD ngân hàng Thứ hai Các tiêu cảnh báo sớm RRTD đ nh t nh đ nh ượng cần nghiên c u Thứ ba theo inh nghiệm c NHTM Mỹ Séc hệ th ng tổ ch c hệ th ng cảnh báo sớm RRTD phân c ng trách nhiệm hết s c qu n trọng c ng tác cảnh báo sớm RRTD Thứ tư chọn phư ng pháp đo ường RRTD ph hợp đ áp d ng c hiệu hệ th ng cảnh báo sớm RRTD yếu t qu n trọng đ nh hiệu c th ng cảnh báo sớm RRTD hệ 13 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Khái quát rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.1.1 Khái quát rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Tỷ lệ nợ xấu 5.00% 4.08% 4.00% 3.00% 2.00% 3.07% 2.17% 3.30% 3.61% 3.25% 2.55% 2.20% 2.46% 2.08% 1.99% 1.00% 0.00% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Tỷ lệ nợ xấu Nguồn: áo cáo thu ng nien Ngan hàng Nhà nuớc qua nam Biểu đồ 2.1: T lệ nợ ấu nội bảng Tổng du nợ NHTM Viẹt Nam 2.1.2 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Trong nh ng năm gần NHNN b n hành nhiều qui đ nh hướng dẫn c ng tác quản tr RRTD c NHTM đáp ng yêu cầu c c quản quản nhiều NHTM Việt N m đầu tư mạnh m đ nâng cấp c sở ĩ thuật chất ượng c sở d iệu, Trong dó có hai Ngân hàng Vietinb n Vietcomb n c ng b xây d ng thành c ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD nhiên hệ th ng chư th c tất NHTM m c độ th c h ng đồng nhiều hạn chế 2.1.3 Khái quát hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam T nh đến 31/12/2018 hệ th ng NHTM Việt N m c 35 NHTM gồm: NHTM nhà nước ngân hàng nhà nước mu ại với giá đồng ngân hàng Agrib n ; 31 NHTM CP Theo m c độ phát tri n c hệ th ng cảnh báo sớm RRTD đến cu i năm 2018 c th chi hệ th ng NHTM thành nh m à: Nh m c ng b hoàn thành việc xây d ng áp d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD; Nh m hoàn thành phần 14 đ ng tiếp t c tri n h i đ hoàn thiện hệ th ng này; Nh m chư tri n h i hệ th ng cảnh báo sớm RRTD chi tiết ph c 04 2.2 Thực trạng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.2.1 Thực trạng cấu trúc hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 2.2.1.1 Thực trạng liệu đầu vào hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng C sở d iệu sử d ng NHTM VIệt N m ch yếu th ng tin tài ch nh th ng tin ph tài ch nh c th ng tin vĩ m hách hàng v y v n t ngân hàng sử d ng hác Phư ng pháp thu thập th ng tin ch yếu th c ng bán t động 2.2.1.2 Thực trạng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Kết hảo sát hệ th ng tiêu sớm NHTM Việt N m cho thấy: hệ th ng tiêu cảnh báo sớm RRTD NHTM chi theo nh m KH phổ biến chi theo nh m KHCN KHDN Tuỳ vào đặc m hoạt động chiến ược inh nh KH m c tiêu c ngân hàng mà hệ th ng tiêu cảnh báo sớm RRTD c KHDN chi nhỏ h n theo qui m c KH V d : ngân hàng Viettinb n c tiêu cảnh báo sớm RRTD cho KHDNL KHDNVVN; hi ngân hàng VPb n ại xây d ng hệ th ng tiêu cảnh báo cho KHDNL KHDNVVN KHDN siêu nhỏ; Pvcomb n ại c tiêu cảnh báo sớm RRTD chung cho oại KHDN Các NHTM Việt N m ch trọng vào xây d ng hệ th ng tiêu cảnh báo sớm RRTD với KH hoản v y riêng ẻ chư c hệ th ng tiêu cảnh báo sớm RRTD với nh m KH iên qu n Ngoài r đ i với nh ng KH thuộc ngành inh nh hác nh u cần c nh ng tiêu cảnh báo riêng đặc biệt nh ng KH đặc th 2.2.1.3 Thực trạng phương pháp đo lư ng rủi ro tín dụng ến thời m theo ết hảo sát c h i ngân hàng c ng b hoàn thành hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Vietinb n Vietcomb n Kết hảo sát cho thấy h i ngân hàng sử d ng phư ng pháp đo ưởng RRTD theo phư ng pháp ết hợp đ nh t nh đ nh ượng ại s NHTM đ ng xây d ng hệ th ng xếp hạng t n d ng nội àm c sở cho việc phân oại KH đánh giá RRTD Hệ th ng xếp hạng t n d ng nội xem nh ng c c đ ngân hàng t nh toán 15 thước đo r i ro PD LGD cho đ i tượng KH từ đ t nh toán th ng s EL UL V R t n d ng Tuy nhiên đ s NHTM bước đầu ng d ng hệ th ng xếp hạng t n d ng nội đ phân oại r đ nh t n d ng với KH v y v n ch chư h i thác hệ th ng đ ượng h r i ro 2.2.1.4 Thực trạng triển khai hệ thống cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt Nam Kết hảo sát th c 392 cán quản tr RRTD NHTM Việt N m đánh giá hệ th ng cảnh báo sớm RRTD ngân hàng đ ng c ng tác s u: Bảng 2.10: Điểm trung bình đánh giá hệ thống cảnh báo sớm RRTD ĐÁNH GIÁ VỀ HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RRTD TẠI NGÂN HÀNG (Min - Max 5) N Mean (Mẫu) (Điểm TB) CauII.7 T nh hợp c việc áp d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD 392 3.10 CauII.8 S cần thiết c việc áp d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD 392 3.82 CauII.9 Anh/Ch c nghĩ phư ng pháp đo ường r i ro Ngân hàng c 392 3.54 Anh/ch s th y đổi vòng 02 năm tới? Nguồn: Kết khảo sát tác giả Bảng 2.11: Điểm trung bình tính tn thủ, minh bạch triển khai hệ thống cảnh báo sớm RRTD TÍNH TUÂN THỦ, MINH BẠCH KHITHỰC HIỆN CẢNH BÁO SỚM RRTD N Mean (Min - Max 5) (Mẫu) (Điểm TB) 392 3.47 CauIV.14 Th c theo cảnh báo sớm RRTD ngân hàng phải th c thêm nhiều báo cáo/ nhiều s h n cho NHNN CauIV.15 Tất th ng tin đầu vào hệ th ng cảnh báo sớm RRTD c sẵn hệ th ng th ng tin KH 392 3.45 CauIV.16 Khi thời hạn nộp báo cáo NHNN s nhắc nhở xử phạt 392 3.52 CauIV.17 NHNN đ nh ỳ tổ ch c ớp tập huấn nghiệp v cảnh báo sớm 392 3.50 RRTD tới Ngân hàng c Anh/Ch Nguồn: Kết khảo sát tác giả 16 Bảng 2.12: Điểm trung bình mức độ tuân thủ đầy đủ trách nhiệm đơn vị có liên quan thực hệ thống cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt Nam TÍNH TUÂN THỦ, MINH BẠCH KHI THỰC HIỆN CẢNH BÁO SỚM RRTD N Mean (Min - Max 5) (Mẫu) (Điểm TB) phòng 392 3.65 đ nv 392 3.42 trung tâm 392 3.84 h i c ng 392 3.55 CauIV.18a Anh/ch đánh giá m c độ tuân th đầy đ trách nhiệm c giám sát t n d ng CauIV.18b Anh/ch đánh giá m c độ tuân th đầy đ trách nhiệm c kinh doanh CauIV.18c Anh/ch đánh giá m c độ tuân th đầy đ trách nhiệm c quản CauIV.18d thu hồi nợ phòng cấu trúc nợ Anh/ch đánh giá m c độ tuân th đầy đ trách nhiệm c nghệ th ng tin Nguồn: Kết khảo sát tác giả 2.2.1.5 Thực trạng biện pháp ứng xử khoản vay danh sách cảnh báo sớm Trong trình nghiên c u quy chế nội c s NHTM Việt N m hệ th ng cảnh báo sớm RRTD nghiên c u sinh nhận thấy th c tế NHTM Việt N m đ ng áp d ng s biện pháp c đ i với KH d nh sách cảnh báo r i ro s u: (i) Chuyển thu hồi nợ trước hạn (ii) Ngừng giải ngân, tiến hành thu hồi nợ đến hạn (iii) Giữ nguyên hạn mức tín dụng tháng, sau đánh giá lại (iv) Cấu trúc nợ sớm (v) Các biện pháp quản lý bổ sung KH có dấu hiệu cảnh báo sớm RRTD 17 2.2.2 Thực trạng điều kiện xây dựng triển khai hệ thống cảnh báo sớm RRTD Bảng 2.13: Điểm trung bình điều kiện thuận lợi triển khai hệ thống cảnh báo sớm RRTD CÁC ĐIỀU KIỆN THUẬN LỢI KHI TRIỂN KHAI HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RRTD (Min - Max 5) N (Mẫu) Khung pháp lý rõ ràng từ Ch nh ph tới Bộ ược s hỗ trợ từ NHNN tổ ch c qu c tế ược s ng hộ từ cổ đ ng/ Hội đồng quản tr Chi ph đầu tư thời m thấp 392 3.42 392 3.54 392 3.52 392 3.45 CauIII.11.a CauIII.11.b CauIII.11.c CauIII.11.d Mean (Điểm TB) Nguồn: Kết khảo sát tác giả Bảng 2.14: Điểm trung bình lợi ích ngân hàng triển khai hệ thống cảnh báo sớm RRTD CÁC LỢI ÍCH NGÂN HÀNG NHẬN ĐƢỢC KHI XÂY DỰNG HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RRTD (Min - Max 5) CauIII.19.a N Mean (Mẫu (Điể ) ảm bảo n toàn v n trước r i ro m TB) 392 3.70 CauIII.19.b Tăng ợi nhuận 392 3.5 CauIII.19.c Hệ th ng xếp hạng đ nh giá hiệu h n 392 3.75 CauIII.19.d Nâng c o d nh tiếng qu đ tăng s c cạnh tr nh 392 3.44 CauIII.19.e Hội nhập theo tiêu chuẩn qu c tế 392 3.72 Nguồn: Kết khảo sát tác giả Bảng 2.15: Điểm trung bình điều kiện bất lợi triển khai hệ thống cảnh báo sớm RRTD CÁC ĐIỀU KIỆN BẤT LỢI KHI TRIỂN KHAI HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RRTD (Min - Max 5) CauIII.13.a CauIII.13.b CauIII.13.c CauIII.13.d CauIII.13.e CauIII.13.f Chi ph đầu tư b n đầu chi ph vận hành c o Thiếu d iệu ch sử cho phư ng pháp đo ường r i ro Thiếu tổ ch c xếp hạng t n d ng chuyên nghiệp đ th m chiếu ết Thiếu nhân s m hi u đ xây d ng vận hành Basel II Thiếu nguồn v n inh nh tỷ ệ tr ch ập d phòng cao Giảm s c cạnh tr nh/ Giảm ợi nhuận N (Mẫu ) Mean (Điể m TB) 392 392 3.46 3.73 392 3.44 392 3.58 392 3.47 392 3.72 Nguồn: Kết khảo sát tác giả 2.3 Đánh giá chung hệ thống cảnh báo sớm RRTD NHTM Việt Nam 2.3.1 Kết đạt đƣợc Thứ nhất, Phần lớn NHTM Việt N m đề nhận th c tầm quan trọng c a 18 c ng tác ượng hoá RRTD cảnh báo sớm RRTD Thứ hai, Các NHTM n y c nhiều c gắng ng d ng công nghệ Thứ ba, s NHTM xây d ng tiêu cảnh báo sớm há c ng phu đầy đ đánh giá c m c độ phù hợp đ nh với đ i tượng phân khúc KH m c tiêu c a ngân hàng Thứ tư, s NHTM xây d ng qui trình cảnh báo sớm chi tiết cho đ i tượng KH 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ nhất, Phư ng pháp cảnh báo sớm RRTD c a NHTM Việt Nam ch yếu đ nh tính nhiều h n đ nh ượng Thứ hai, Ch c àm cảnh báo sớm theo chất c a NHTM Việt Nam chư àm Hệ th ng cảnh báo sớm RRTD thường đư r danh sách KH cảnh báo s u hi KH nhảy nhóm nợ (chậm trả g c ãi mà chư phát r dấu hiệu cảnh báo sớm RRTD đ có biện pháp phịng ngừa Thứ ba, Hầu hết hệ th ng cảnh báo sớm RRTD c a NHTM Việt N m d tư vấn c chuyên gi nước Thứ tư, Bộ tiêu cảnh báo sớm c a NHTM h ng hác nh u nhiều, ch ng tỏ NHTM chư xác đ nh rõ phân khúc KH m c tiêu v r i ro c a ngân hàng so với NHTM khác Thứ năm, i với NHTM th c xây d ng xong hệ th ng cảnh báo sớm vấn đề cập nhật th ng tin thường xuyên lại đ ng b bỏ ngỏ 19 CHƢƠNG ỨNG DỤNG MƠ HÌNH ĐỊNH LƢỢNG VÀO HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RRTD TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 Ứng dụng mơ hình định lƣợng vào hệ thống cảnh báo sớm RRTD với KHCN NHTM Việt Nam 3.1.1 Phương pháp luận mơ hình 3.1.1.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 3.1.1.2 Thu thập liệu 3.1.2 Kết qủa mơ hình 3.1.2.1 Thống kê mô tả 3.1.2.2 Kiểm định phân phối chuẩn, phân tích ma trận tương quan biến độc lập 3.1.2.3 Kết hàm phân biệt Bảng 3.10: Các hệ số hàm phân biệt Canonical Function Log giá tr hoản v y 1.106 Log s người ph thuộc 3.028 Log tiền ng -2.091 Log s năm àm c ng việc 5.392 (Constant) -12.999 Unstandardized Coefficients Nguồn: Tính tốn tác giả Do đ m hình phân biệt xây d ng s u: Zi = -12.999 + 1.106*X5 + 3.028*X4 – 2.091*X3 + 5.392*X2 Bảng 3.11: Trọng tâm nhóm Centroids Function Khả trả nợ Xấu -1.380 T t 671 Unstandardized canonical discriminant functions evaluated at group means Nguồn: Tính tốn tác giả Trọng tâm nh m giá tr trung bình c t nh c th sử d ng đ đánh giá v tr d Như c th thấy bảng 10 trọng tâm c giá tr Z t nh theo m hình ước iến c KH t n d ng tiêu d ng Uddin 2013 người v y h ng t t -1.380 trọng tâm 20 c nh m th ng thường 671 Do đ thái mong đợi c giá tr Z ước t nh c KH âm trạng KH th nh tốn giá tr centroid âm đ i với nh m vỡ nợ giá tr ước t nh c trường hợp dư ng v tr mong đợi c t t giá tr trung tâm dư ng đ i với nh m c KH th nh toán Bảng 3.12: Phân loại kết a,c Khả trả nợ Original Predicted Group Membership Count % Cross-validatedb Count % Total Xấu 92 21 113 T t 51 225 276 Ngoại ệ 11 11 Xấu 81.3 18.8 100.0 T t 18.5 81.5 100.0 Ngoại ệ 100.0 100.0 Xấu 92 21 113 T t 51 225 276 Not good 81.3 18.8 100.0 Good 18.5 81.5 100.0 a 81.5% of original grouped cases correctly classified b Cross validation is done only for those cases in the analysis In cross validation, each case is classified by the functions derived from all cases other than that case c 81.5% of cross-validated grouped cases correctly classified Nguồn: Tính tốn tác giả M trận phân oại c mẫu b n đầu bảng 2.12 cho thấy 81 5% trường hợp m hình d đốn ch nh xác 3.2 Ứng dụng mơ hình định lƣợng vào hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 3.2.1 Phương pháp luận mơ hình 3.2.1.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 3.2.1.2 Thu thập liệu 3.2.2 Kết mơ hình 3.2.2.1 Thống kê mơ tả 3.2.2.2 Kiểm tra đa cộng tuyến 3.2.2.3 Hồi qui Logistic đa biến 21 Bảng 3.24: Kết mơ hình hồi qui Variables in the Equation B S.E Wald Df Sig Exp(B) 90% C.I.for EXP(B) Lower Step 1a Upper X1 -1,675 ,567 8,733 ,003 ,187 ,074 ,476 X2 -5,077 2,258 5,058 ,025 ,006 ,000 ,256 X3 -6,245 2,829 4,873 ,027 ,002 ,000 ,204 X4 -5,691 3,525 2,607 ,106 ,003 ,000 1,113 X5 -,264 ,224 1,386 ,239 ,768 ,532 1,110 X6 -4,119 1,721 5,730 ,017 ,016 ,001 ,276 X7 25,725 6,869 14,028 ,000 148721688766,163 1844219,340 X8 -,389 ,677 ,331 ,565 ,677 ,223 X9 -,363 ,759 ,228 ,633 ,696 ,200 2,427 X10 -,599 ,122 24,288 ,000 ,549 ,450 ,671 X11 ,716 ,685 1,092 ,296 2,046 ,663 6,313 X12 -6,367 1,918 11,024 ,001 ,002 ,000 ,040 X13 25,410 6,167 16,975 ,000 108540716705,858 4264810,483 X14 -30,090 7,714 15,217 ,000 ,000 ,075 Cons tant 36,327 20,431 3,162 11993226742 987974,000 2,063 ,000 27623940690 22356,000 ,000 5981440955588875, 000 a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X3, X4, X5, X6, X7, X8, X9, X10, X11, X12, X13, X14 Nguồn: Tính tốn tác giả Với ết vào phư ng trình hồi quy ogistic t c : log = -1,675*X1 – 5,077*X2 – 6,245*X3 – 4,119*X6 + 25,725*X7 – 0,599*X10 – 6,367*X12 + 25,410*X13 – 30,090*X14 + 36,327 Từ đ t t nh xác xuất p s u : – P= – – – – – – – – – – – 22 Hình 3.1: Đồ thị phân phối ác suất trả nợ Từ đồ th phân ph i tác giả nhận thấy giá tr Pi phân ph i h ng đồng đ tác giả h ng xây d ng bảng xếp hạng RRTD theo trả nợ c hoảng cách nh u mà đề xuất bảng phân oại ph hợp với t nh chất phân ph i s u: Bảng 3.25: Đề xuất mức cảnh báo RRTD Pi 0,95 - 0,9-0,95 0,8-0,9 0,7-0,8 0,6-0,7 0,4-0,6 0,2-0,4 0,1-0,2 0,05-0,1 0,00-0,05 Phân oại AAA AA A BBB BB B CCC CC C D ề xuất m c cảnh báo sớm RRTD M c r i ro thấp M c r i ro trung bình M c r i ro c o Mất th nh toán Nguồn: Đề xuất tác giả 23 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 4.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 4.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới quản trị rủi ro tín dụng cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam 4.1.1.1 ối cảnh quốc tế 4.1.1.1 ối cảnh nước 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam 4.2 Giải pháp hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 4.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện cấu trúc hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 4.2.1.1 Hồn thiện sở liệu đầu vào cho hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Các NHTM Việt N m cần hoàn thiện hệ th ng xếp hạng t n d ng nội hệ th ng tiêu cảnh báo sớm RRTD cần bổ sung thêm c sở d t vĩ m GDP Lạm phát…vào c sở d RRTD th c t t điều hệ th ng c sở d RRTD cần iên ết với hệ th ng c sở d xuyên iên t c th y đổi c phân t ch d nguồn d nhật d iệu đầu vào c iệu c iệu iên qu n đến yếu hệ th ng cảnh báo sớm hệ th ng cảnh báo sớm iệu vĩ m qu c gi đ cập nhật thường yếu t vĩ m C phận ọc d iệu đ đáp ng yêu cầu t nh đầy đ iệu t nh ch nh xác tin cậy c iệu Các NHTM Việt N m cần bước t động hoá việc thu thập cập iệu đầu vào c hệ th ng cảnh báo sớm RRTD 4.2.1.2 Hoàn thiện hệ thống tiêu cảnh báo sớm sớm rủi ro tín dụng Hệ th ng tiêu cảnh báo sớm RRTD cho nh m KH phân húc KH cần NHTM tiếp t c xây d ng hoàn thiện Các s cảnh báo sớm r i ro cần b o ph nguyên nhân gây r vỡ nợ ch yếu cho KHDN Bên cạnh nh ng tiêu cảnh báo sớm RRTD riêng ẻ cho nh m KH NHTM cần xây d ng tiêu cảnh báo sớm RRTD cho nh m KH c iên qu n 24 Hình 4.1: Hệ thống tiêu cảnh báo sớm RRTD KHCN Nguồn: Đề xuất tác giả 4.2.1.3 Hoàn thiện phương pháp đo lư ng sớm rủi ro tín dụng 4.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện điều kiện 4.2.2.1 Hoàn thiện điều kiện pháp lý cấu tổ chức Cần xây d ng b n hành qui đ nh c th xây d ng hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Văn hoá qui đ nh qui chế qui trình hướng dẫn tri n h i c th đến phận c iên qu n đ th c đồng hiệu c ng tác cảnh báo sớm RRTD Các NHTM cần nh nh ch ng xây iện toàn c cấu tổ ch c hoạt động quản tr r i ro inh nh ngân hàng n i riêng quản tr RRTD n i chung Cần thiết phải c phận chuyên trách cảnh báo sớm RRTD c cấu tổ ch c c quản tr RRTD 4.2.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin sở hạ tầng phận 25 Hình 4.2: Hệ thống phân quyền phần mềm cảnh báo sớm RRTD Nguồn: Đề xuất tác giả Tăng cường ph i hợp th ng tin gi báo sớm c ngân hàng sử d ng sản phẩm cảnh CIC 4.2.2.3 Hoàn thiện điều kiện nguồn nhân lực Các NHTM Việt N m cần trọng bồi dưỡng nâng c o trình nguồn nhân c đ c th ch động th c việc xây d ng tri n h i hệ th ng cảnh báo sớm RRTD ph hợp với ngân hàng c Xây d ng hiệu hệ th ng quản tr nguồn nhân c chất ượng c o 4.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc quan quản lý 26 CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC CỦA TÁC GIẢ Đ CƠNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN c ỗ Th Thu Hà & Nguyễn Th Minh Nguyệt 2013 „Khả xử Ngân hàng thư ng mại Việt N m n y‟ Tạp ch quản nợ xấu inh tế s 52 tr ng 70-80 ỗ Th Thu Hà & Phạm Thu Thuỷ 2013 „Xây d ng m hình đo ường RRTD theo phư ng pháp th ng ê NHTM Việt N m‟, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng,s 135 tr ng 46-53 ỗ Th Thu Hà & Nguyễn Th Quỳnh Hư ng 2013 „V i trò c quản r i ro‟ Tạp ch i m toán nội ho học i m toán S 69 Tr ng 38-47 ỗ Th Thu Hà & Nguyễn Th Quỳnh Hư ng 2013 „R i ro đạo đ c- Vấn đề cần giải hệ th ng Ngân hàng thư ng mại Việt N m‟ Tạp ch ho học i m toán S 72 Tr ng 29-31 ỗ Th Thu Hà Nguyễn Thuỳ Dư ng & Nguyễn B ch Ngọc 2017 „The application of Discriminant in Managing Credit Risk for Consumer Loan in Vietnamese Comercial Bank‟, Asian Social Science tập 13 quy n tr ng 176-187 ỗ Th Thu Hà 2019 Cảnh báo sớm r i ro t n d ng đ i với việc cấp t n d ng cho hách hàng người c iên qu n c ngân hàng thư ng mại Việt N m Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng s 208 tr ng 24-32 ỗ Th Thu Hà Nguyễn Thuỳ Dư ng & Nguyễn B ch Ngọc 2019 „Early Warning System for Credit Risk by statistic method for Consumer Loans in Vietnamese Commercial Banks‟ Hội thảo qu c tế ần th Ngân hàng tài ch nh,trang 296-398 T Ngọc Hưng & cộng s 2014 „Thúc đẩy tăng trưởng t n d ng b i cảnh suy thoái inh tế‟ đề tài nghiên c u ho học hợp tác gi Ngân hàng thư ng mại cổ phần ầu tư Phát tri n Việt N m Học viện Ngân hàng ... cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam 4.1.1.1 ối cảnh quốc tế 4.1.1.1 ối cảnh nước 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại. .. HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 4.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 4.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới quản trị rủi ro tín dụng cảnh. .. hệ th ng cảnh báo sớm RRTD Ngân hàng thư ng mại Việt N m CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RRTD TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng hệ thống cảnh báo sớm