Vai trò quỹ tín dụng nhân dân trong phát triển kinh tế nông thôn

Quỹ Tín dụng nhân dân có vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế nông thôn hiện nay. Hiện có nhiều chỉ tiêu để đánh giá phát triển hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân. Bài viết đánh giá thực trạng phát triển hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân trên các khía cạnh như: Số lượng khách hàng, mức vay trung bình, mức độ bền vững về hoạt động, về tài chính, tỷ suất sinh lợi, từ đó đưa ra các giải pháp phát triển hoạt động quỹ tín dụng nhân dân trong thời gian tới.

NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI VAI TRỊ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRONG PHÁT TRIỂN KINH TẾ NÔNG THÔN NCS NGÔ ĐỨC DUY - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Quỹ Tín dụng nhân dân có vai trị quan trọng phát triển kinh tế nông thôn Hiện có nhiều tiêu để đánh giá phát triển hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân Bài viết đánh giá thực trạng phát triển hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân khía cạnh như: Số lượng khách hàng, mức vay trung bình, mức độ bền vững hoạt động, tài chính, tỷ suất sinh lợi, từ đưa giải pháp phát triển hoạt động quỹ tín dụng nhân dân thời gian tới Từ khóa: Quỹ tín dụng nhân dân, tỷ suất sinh lợi, ngân hàng hợp tác xã, mức vay trung bình People’s Credit Fund plays an important role in the development of agriculture and rural economy of Vietnam There have been variety of indicators to evaluate the development of a People’s Credit Fund In this paper, the author evaluates practical development of People’s Credit Funds on the aspects of the number of customers, average amount of loan, sustainability of operation, financial status, and revenue and then recommends solutions to enhance the operation development of People’s Credit Fund in the future Keywords: People’s Credit Fund, revenue, cooperative bank, average loan Ngày nhận bài: 6/6/2017 Ngày hoàn thiện biên tập: 30/7/2017 Ngày duyệt đăng: 31/7/2017 Thực trạng phát triển Quỹ Tín dụng nhân dân - Số lượng khách hàng: Thực theo đường lối chủ Đảng Nhà Nước, Quỹ Tín dụng nhân dân (QTDND) sở tăng lên số lượng, đảm bảo hoạt động an toàn bền vững giai đoạn 2007-2015 Trong giai đoạn 2007-2015 số lượng QTDND sở có xu hướng tăng lên Năm 2007, số lượng QTDND sở 987, đến cuối năm 2015 số lượng QTDND sở đạt 1.107, tăng 12,2% - Mức vay trung bình: Mức vay trung bình khách hàng/QTDND sở giai đoạn 2007-2015 có xu hướng tăng lên, từ 18,44 triệu đồng năm 2015 lên xấp xỉ 45 triệu đồng năm 2015, tức tăng 2,4 lần 50 Điều cho thấy, nhu cầu vay vốn người dân ngày QTDND sở đáp ứng mức cao hơn, đồng thời thể khả cạnh tranh ngày cải thiện QTDND sở với tổ chức tín dụng (TCTD) khác hoạt động địa bàn - Mức độ tự bền vững hoạt động: Mức độ bền vững hoạt động (OSS) giai đoạn 2007-2015 đạt 100% Tuy nhiên, thông lệ quốc tế cho thấy, để đạt độ bền vững hoạt động lâu dài OSS nên lớn 120% (Duflos, 2013) - Mức độ tự bền vững tài chính: Mức độ bền vững tài (FSS) QTDND sở giai đoạn 2007 - 2015 đạt 100%, cho thấy khả đảm bảo tự bền vững tài QTDND sở Theo Christen Drake (2001), tổ chức coi tự bền vững tài FSS lớn (>)100% So với OSS FSS QTDND sở có tỷ lệ thấp QTDND sở đối mặt với nhiều hạn chế chưa thực bền vững tài nhân lực thiếu chun nghiệp, nguồn vốn cịn hạn chế quy mơ, vốn chủ sở hữu nhỏ… - Tỷ suất sinh lợi: Nhìn chung tỷ suất lợi nhuận tài sản (ROA) lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) QTDND sở giai đoạn 2007-2015 có xu hướng tăng lên có mức cao so với bình qn toàn ngành ngân hàng giai đoạn 2007-2015 (ROA đạt 0,49% ROE đạt 5,49) Thời gian qua, kết hoạt động kinh doanh QTDND sở cải thiện, QTDND sở tập trung cấu lại tổ chức máy hoạt động, thực trích lập dự phòng rủi ro dẫn đến kết lợi nhuận có phần giảm xuống - Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ: Tỷ lệ nợ hạn QTDNN đạt mức cao năm 2007 3,2% bắt nguồn từ ảnh hưởng khủng hoảng tài TÀI CHÍNH - Tháng 8/2017 BẢNG 1: MỨC ĐỘ BỀN VỮNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QTDND CƠ SỞ GIAI ĐOẠN 2007-2015 (TỶ ĐỒNG, %) Thứ ba, quy mơ vốn tự có QTDND Tổng chi phí sở cịn thấp Do đó, 5,990 6,780 7,550 8,760 9,879 10,321 11,808 15,435 19,887 hoạt động khả chịu đựng Tổng thu nhập khoản tổn thất, thua lỗ 7,020 8,000 9,240 10,230 11,243 12,546 13,812 17,785 21,554 hoạt động xảy hoạt động 117 117 122 116 113 121 117 115 108 OSS (%) QTDND hạn Nguồn: Hiệp hội QTDND, Tính tốn tác giả chế, đặc biệt QTDND lại hoạt động BẢNG 2: ROA, ROE CỦA QTDND CƠ SỞ GIAI ĐOẠN 2007-2015 (%) môi trường nhiều Năm/ rủi ro Mặt khác, quy 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Chỉ tiêu mơ nguồn vốn tự có 0,2 0,3 0,42 0,51 0,54 0,6 0,65 0,7 0,82 ROA QTDND sở 6,36 7,72 8,56 9,25 9,97 10,2 13,1 14,2 14,8 ROE không đồng đều, số Nguồn: Hiệp hội QTDND, Tính tốn tác giả QTDND sở địa bàn kinh tế phát tiền tệ Đơng Nam Á Sau giai đoạn củng cố triển có quy mơ nguồn vốn tự có lớn, chấn chỉnh hoạt động cho vay, chất lượng tín dụng QTDND sở địa bàn khó khăn có QTDND sở cải thiện vượt bậc nguồn vốn hạn chế với tỷ lệ nợ hạn bình quân liên tục giảm Thứ tư, phần lớn QTDND sở thành lập năm liên tiếp đạt mức thấp năm 2011 1,4% địa bàn nông thôn - nơi chứa đựng nhiều rủi ro Tuy nhiên, sang năm 2012 tình trạng nợ xấu, xảy tiềm ẩn hoạt động kinh doanh tiền tệ - tín hệ thống ngân hàng nên tỷ lệ nợ hạn dụng Trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên cịn bình quân QTDND sở tăng lên, sau yếu kém, tác phong làm việc tuỳ tiện, khả lại giảm nhanh giai đoạn 2013-2015 với mức xấp thẩm định dự án kiểm tra giám sát trình sử xỉ 1% đạt mức quy định cho phép Ngân hàng dụng vốn vay thành viên hạn chế Tình Nhà nước trạng QTDND cho vay vượt mức quy định vốn tự có, cho vay thành viên, địa bàn, cho vay Một số hạn chế, thách thức sai đối tượng, cho vay chấp tài sản không Bên cạnh kết tích cực, thời gian qua, quy định… xảy phổ biến Do vậy, khơng hoạt động QTDND đối mặt với thời điểm, nợ q hạn phận QTDND khơng hạn chế, thách thức, cụ thể: sở tăng cao Thứ nhất, hoạt động phận QTDND Thứ năm, hiệu hoạt động ngân hàng chưa bám sát mục tiêu hoạt động, có biểu chạy hợp tác xã hạn chế: Theo quy định hành, theo lợi nhuận, quy chuẩn kiểm soát nội bộ, ngân hàng hợp tác xã phải ưu tiên cho vay đối kiểm toán nội chưa coi trọng tạo nhiều với QTDND sở Điều có nghĩa ngân hàng tiềm ẩn rủi ro hoạt động gây ảnh hưởng hợp tác xã cho vay với khách hàng đến an toàn hệ thống hệ thống sau đáp ứng đủ nhu cầu Thứ hai, để chấn chỉnh hoạt động HÌNH DIỄN BIẾN TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN CỦA CÁC QTDND CƠ SỞ QTDND, Ngân hàng Nhà nước ban hành GIAI ĐOẠN 2007 - 2015 (%) Thông tư 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 với quy định chặt chẽ trước như: Tổng 3.5 3,2 mức cho vay QTDND thành viên 2,4 2,7 pháp nhân không vượt tổng số vốn 2.5 2,1 1,8 góp số dư tiền gửi; Tổng mức góp vốn tối đa 1,4 1,5 thành viên không vượt 10% vốn 1.5 1,1 điều lệ QTDND thời điểm góp vốn Dù 0.5 quy định giúp cho quỹ hoạt động ổn định tơn mục đích hơn, song 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 làm thay đổi hoạt động số quỹ, khiến QTDND gặp thách thức định Nguồn: Hiệp hội QTDND thực Năm/Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 51 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI vốn cho QTDND sở Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay hệ thống thực tế thấp so với yêu cầu Giải pháp phát triển hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân thời gian tới Để phát triển hoạt động nâng cao hiệu hoạt động QTDND sở kinh tế nông thôn, đặc biệt bối cảnh Việt Nam tái cấu trúc lĩnh vực nông nghiệp, thời gian tới cần ý số nội dung sau: Đối với QTDND sở: - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực chuyên môn nghiệp vụ lẫn đạo đức nghề nghiệp QTDND cần tăng cường công tác giám sát cán khâu tuyển dụng, sau tuyển dụng định kỳ Định kỳ, quỹ tín dụng phải thực đánh giá cán mặt tuân thủ chấp hành sách, quy định, quy trình nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp… - Tăng cường chất lượng hiệu hoạt động hệ thống kiểm soát nội phận kiểm toán nội nhằm phát hiện, cảnh báo sớm kịp thời tồn yếu kém, rủi ro vi phạm pháp luật tổ chức hoạt động - Cần đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ để có nhiều lựa chọn nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng thay huy động tiền gửi cho vay đơn Việc phát triển sản phẩm nên theo nhiều hướng, bổ sung thêm sản phẩm hoàn toàn phát triển thêm dịch vụ toán hay phát triển sản phẩm sở bổ sung thêm vào danh mục sản phẩm dịng sản phẩm có - Tăng tính tiện ích hấp dẫn sản phẩm dịch vụ nhằm thu hút giữ chân khách hàng, đặc biệt khách hàng thành viên để đáp ứng yêu cầu đảm bảo tỷ lệ theo quy định Ngân hàng nhà nước - Tăng cường lực tài cho QTDND sở Hiện nay, lực tài QTDND sở nói chung cịn hạn chế Thực trạng khiến QTDND gặp nhiều khó khăn việc đảm bảo an tồn phát triển quy mơ hoạt động Đối với ngân hàng hợp tác xã: - Đưa ngân hàng hợp tác xã trở với chất định chế tài hệ thống QTDND Về lý thuyết, ngân hàng hợp tác xã TCTD hợp tác QTDND sở góp vốn thành lập Tuy nhiên, cấu vốn điều lệ ngân hàng hợp tác xã, tổng số vốn QTDND sở góp vào ngân hàng hợp tác xã chiếm khoảng 1,63% Phần lại Ngân hàng Thương mại Nhà nước (chiếm 3,26%) vốn hỗ trợ Nhà 52 nước giao cho Ngân hàng Nhà nước đại diện quản lý (khoảng 95,31%) - Tăng quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Giống QTDND sở, Nhà nước nên xem xét, giảm mức thuế thu nhập ngân hàng hợp tác xã quy định phần thuế giảm phải dùng vào mục đích trích lập quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ ngân hàng hợp tác xã - Cải tiến quy trình, thủ tục nghiệp vụ nhằm nâng cao hiệu hoạt động điều hòa vốn khả dụng QTDND sở theo nguyên tắc nhanh gọn, đơn giản linh hoạt - Tăng cường hoạt động cho vay đồng tài trợ ngân hàng hợp tác xã với QTDND sở Theo đó, để đảm bảo an tồn hoạt động, QTDND đáp ứng khoản vay hạn mức định Khi dự án vay vốn lớn vượt khả đáp ứng QTDND bị từ chối, khách hàng tìm đến TCTD khác QTDND bị khách hàng Để giải vấn đề này, ngân hàng hợp tác xã phải thiết lập chế cho vay đồng tài trợ với QTDND sở Đối với Hiệp hội QTDND Việt Nam: - Trao cho Hiệp hội quyền chủ động việc xây dựng định hướng phát triển, quy chế quản lý nội bộ, quy tắc đạo đức nghề nghiệp chuẩn mực hoạt động áp dụng thống hệ thống QTDND - Cần chủ động hỗ trợ thực nghiên cứu thị trường thiết kế sản phẩm, dịch vụ nhằm tạo điều kiện cho QTDND sở đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng - Đẩy mạnh công tác tư vấn, hỗ trợ nghiệp vụ cho QTDND sở thông qua việc thiết lập đường dây nóng để giải đáp thắc mắc chế độ, sách liên quan đến QTDND cử chuyên gia tận QTDND sở để hướng dẫn tháo gỡ vấn đề vướng mắc hoạt động theo yêu cầu  Tài liệu tham khảo: Hiệp hội QTDND (2007-2015), Báo cáo hoạt động QTDND sở giai đoạn 2007-2015; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2015), Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/03/2015 quy định QTDND; Tôn Thanh Tâm Lê Thanh Tâm (2008), Bàn phát triển tổ chức tài nơng thơn Việt Nam, Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ số 6/2008; Duflos, E 2013, Sustainable Interest Rate Setting and Risk Management in Microfi- nance Institutions”, IFC-TYM-VMFWG ngày 16/5/2013; Christen, R., and Drake, D., (2001), Commercialization of Rural Finance, the work supported by the U.S Agency for International Development, the Micro- enterprise Best Practices (MBP) Project CIA world factbook  ... vay hệ thống thực tế thấp so với yêu cầu Giải pháp phát triển hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân thời gian tới Để phát triển hoạt động nâng cao hiệu hoạt động QTDND sở kinh tế nông thôn, đặc biệt... hội QTDND, Tính tốn tác giả QTDND sở địa bàn kinh tế phát tiền tệ Đông Nam Á Sau giai đoạn củng cố triển có quy mơ nguồn vốn tự có lớn, chấn chỉnh hoạt động cho vay, chất lượng tín dụng QTDND... Việc phát triển sản phẩm nên theo nhiều hướng, bổ sung thêm sản phẩm hoàn toàn phát triển thêm dịch vụ toán hay phát triển sản phẩm sở bổ sung thêm vào danh mục sản phẩm dịng sản phẩm có - Tăng tính