Một số vấn đề pháp lý về tranh chấp liên quan đến chủ thể của hợp đồng tín dụng

Tranh chấp hợp đồng tín dụng giữa một bên là khách hàng và một bên là Ngân hàng thương mại là dạng tranh chấp rất phổ biến và có xu hướng gia tăng hiện nay. Có nhiều dạng tranh chấp như tranh chấp về lãi suất, nợ gốc, nợ lãi, việc giải ngân, xử lý tài sản bảo đảm… đặc biệt phải kể đến tranh chấp liên quan việc xác định chủ thể của HĐTD.

Chun mục: Tài - Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 08 (2018) MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ TRANH CHẤP LIÊN QUAN ĐẾN CHỦ THỂ CỦA HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG Nguyễn Thị Thùy Trang1, Nguyễn Thị Thu Trang2 Tóm tắt Tranh chấp hợp đồng tín dụng bên khách hàng bên Ngân hàng thương mại dạng tranh chấp phổ biến có xu hướng gia tăng Có nhiều dạng tranh chấp tranh chấp lãi suất, nợ gốc, nợ lãi, việc giải ngân, xử lý tài sản bảo đảm… đặc biệt phải kể đến tranh chấp liên quan việc xác định chủ thể HĐTD Đây dạng tranh chấp xảy tương đối phổ biến, có tính chất phức tạp…Chính vậy, việc nắm vững quy định pháp luật chủ thể HĐTD hạn chế tranh chấp xảy giúp giải tranh chấp Từ khóa: Hợp đồng tín dụng, tranh chấp, chủ thể hợp đồng tín dụng SOME LEGAL DISPUTES RELATED TO THE SUBJECT OF CREDIT CONTRACTS Abstract Among civil and economic disputes, the contract dispute accounts for the largest proportion, including credit contract dispute between a customer and a commercial bank There are many types of disputes such as disputes over interest, disbursement, security asset handling… especially the disputes regarding the determination of the subject of credit activity This type of dispute is relatively common and complicated Therefore, mastering the legal provisions on subjects of credit activity will reduce disputes as well as help solve those disputes Key words: credit contracts, disputes, the subject of credit contracts hướng giải vướng mắc pháp lý liên Đặt vấn đề quan đến vấn đề Trong số tranh chấp kinh doanh thương Kết nghiên cứu mại, tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng (HĐTD) chiếm tỷ lệ cao số vụ án 3.1 Khái quát tranh chấp hợp đồng tín dụng thụ lý giải Đơn cử Tòa án nhân Ngân hàng thương mại dân Thành phố Hà Nội, từ năm 2013 đến tháng Hiện nay, pháp luật không quy định khái 6/2016, tổng số thụ lý tranh chấp HĐTD niệm tranh chấp hợp đồng nói chung khái tổng số án kinh doanh, thương mại 420/862 niệm tranh chấp HĐTD nói riêng Tuy nhiên, xét chiếm 48,7%, tổng số giải án tranh chấp từ tranh chấp thực tế tranh chấp HĐTD tổng số tranh chấp kinh doanh HĐTD hiểu mâu thuẫn, bất đồng thương mại 308/736 chiếm 41,8% [1] Theo số bên tham gia quan hệ HĐTD việc thực liệu Tòa án thành phố Thái Nguyên năm quyền nghĩa vụ theo hợp đồng Theo tác giả 2018 giải 1.393 vụ án (dân sự, thương mại, Đỗ Thị Hồng Hạnh “Tranh chấp HĐTD ngân hôn nhân) có 127 vụ thương mại (trong hàng mâu thuẫn phát sinh từ việc thực tranh chấp HĐTD 76 vụ chiếm 59,8% [8] quyền nghĩa vụ HĐTD bên Bên cạnh dạng tranh chấp khác, dạng tranh cho vay (tổ chức tín dụng) bên vay (khách chấp việc xác định chủ thể HĐTD để đưa hàng) Đó tranh chấp lãi suất, nợ vào tham gia trình tố tụng chứa đựng nhiều gốc, nợ lãi, việc giải ngân, xử lý tài sản bảo yếu tố phức tạp, đặc biệt có nhiều quy định đảm ” [1] Chúng thống với quan điểm liên quan pháp luật dân sự, luật doanh Trong tranh chấp HĐTD có phân biệt nghiệp hay pháp luật Ngân hàng tranh chấp dân hay tranh chấp thương mại phụ Bài viết phân tích quy định hành thuộc vào bên vay cá nhân hay pháp nhân chủ thể HĐTD đưa số phương có mục đích lợi nhuận hay khơng Song dù 79 Chun mục: Tài - Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 07 (2018) loại tranh chấp dân hay thương mại tranh chấp HĐTD có số đặc trưng sau phân biệt với loại tranh chấp thương mại khác Thứ nhất, tranh chấp HĐTD có tham gia bên ngân hàng thương mại (NHTM) Vì đặc trưng HĐTD bên chủ thể bắt buộc NHTM, phát sinh tranh chấp NHTM phải bên tranh chấp nguyên đơn bị đơn Song thực tế cho thấy phần lớn tranh chấp HĐTD, nguyên đơn NHTM Lý NHTM thường không vi phạm nghĩa vụ hợp đồng xuất phát từ chế thực quyền nghĩa vụ HĐTD, theo đó, bên cho vay (NHTM) ln phải thực nghĩa vụ giải ngân trước, sau khách hàng vay thực nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc lãi Thời điểm xảy tranh chấp thông thường thời điểm sau giải ngân khoản tiền vay ngân hàng trình sử dụng tiền vay bên vay Thứ hai, tranh chấp xảy có vi phạm nghĩa vụ (hoặc hai) bên chủ thể nội dung chủ yếu HĐTD Về phía bên vay, vi phạm nghĩa vụ thường việc khách hàng vay không thực thực không đúng: (i) Nghĩa vụ trả nợ gốc, nợ lãi thời gian; (ii) Mục đích sử dụng tiền vay không với cam kết HĐTD dẫn đến khả toán (iii) vi phạm nghĩa vụ bảo đảm trả nợ như: Giá trị tài sản bảo đảm bị sụt giảm; tài sản bảo đảm có tranh chấp; tài sản bảo đảm bị tẩu tán, chuyển quyền sở hữu sang bên thứ ba chí tài sản bảo đảm hồn tồn khơng tồn tại… Về phía NHTM, vi phạm nghĩa vụ xảy (i) vi phạm nghĩa vụ tiến độ giải ngân; (ii) vi phạm cách thức tính lãi suất, lãi phạt phương thức thu hồi tiền gốc, lãi; (iii) vi phạm định giá, xử lý tài sản bảo đảm HĐTD có bảo đảm tài sản Thứ ba, đối tượng tranh chấp HĐTD suy đến tiền tệ: Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ thông qua cho vay NHTM Khi phát sinh tranh chấp dù xuất phát từ phía (bên NHTM hay bên vay) vi phạm loại vi phạm nghĩa vụ nêu mục đích cuối giải 80 tranh chấp nhằm hướng đến thu hồi tiền vay lãi suất giải ngân Phân loại tranh chấp HĐTD có nhiều dạng, như: (1) Tranh chấp HĐTD hành vi vi phạm nghĩa vụ bên hợp đồng; (2) Tranh chấp việc thực biện pháp bảo đảm HĐTD có bảo đảm tài sản; (3) tranh chấp chủ thể xác lập, thực hợp đồng; (4) tranh chấp định giá, xử lý tài sản bảo đảm HĐTD có bảo đảm tài sản tranh chấp pháp luật giải tranh chấp HĐTD Trong bốn loại tranh chấp đây, chúng tơi phân tích số dạng tranh chấp liên quan đến chủ thể HĐTD phương hướng giải 3.2 Một số tranh chấp liên quan đến chủ thể hợp đồng tín dụng phương hướng giải Các tranh chấp việc xác định chủ thể HĐTD diễn tương đối phổ biến Việc bên không đáp ứng đủ điều kiện quy định, HĐTD khơng phản ánh đầy đủ, xác thông tin để thỏa mãn điều kiện quy định chủ thể chắn gây hệ lụy sau này, chí dẫn đến hợp đồng vơ hiệu Ngồi ra, thực tế xảy số tình pháp lý dẫn đến việc NHTM gặp lúng túng trình yêu cầu khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Việc nghiên cứu quy định liên quan chủ thể HĐTD cần thiết để hạn chế tranh chấp xảy 3.2.1 Đối với bên cho vay Ngân hàng thương mại Luật Tổ chức tín dụng đưa quy định chung chủ thể cho vay gồm: Có điều lệ Ngân hàng nhà nước chuẩn y; có giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh hợp pháp; có người đại diện đủ lực hành vi dân thẩm quyền để giao kết hợp đồng [4] Theo quy định Thông tư 39/2016/TT-NHNN (sau gọi tắt Thông tư 39), tổ chức tín dụng phép cho vay thuộc phạm vi điều chỉnh Thông tư bao gồm: Ngân hàng thương mại (gồm NHTM nhà nước; NHTM cổ phần; Ngân hàng liên doanh; Ngân hàng 100% vốn nước ngoài); Ngân hàng hợp tác xã; tổ chức tín dụng phi Ngân hàng (gồm cơng ty tài cơng ty Chun mục: Tài - Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 08 (2018) cho thuê tài chính; Tổ chức tài vi mơ; Quỹ tín dụng nhân dân; Chi nhánh Ngân hàng nước [2] Đối với NHTM nguyên tắc nhà nước cấp phép cho hoạt động ngân hàng đăng ký (một cấp); nhiên theo BLDS quy định pháp luật ngân hàng, pháp luật thương mại cho phép thành lập chi nhánh, văn phòng giao dịch Chi nhánh, văn phòng giao dịch ủy quyền thực hoạt động từ NHTM cấp phép Đặc thù Ngân hàng hoạt động theo chế chi nhánh khách hàng thường làm việc trực tiếp với chi nhánh Vậy HĐTD, thông tin bên cho vay không phản ánh đủ thông tin NHTM mà phản ánh thông tin chi nhánh khiếm khuyết dẫn đến không bảo đảm tính pháp lý giải tranh chấp: Thứ nhất, q trình soạn thảo HĐTD, thơng tin bên cho vay thường bao gồm: tên NHTM cho vay; địa trụ sở; điện thoại, fax; Đại diện thông tin người đại diện… Trên thực tế, tên NHTM thường trình bày gồm tên NHTM tên Chi nhánh/Phịng giao dịch, ví dụ: Ngân hàng thương mại cổ phần A – Chi nhánh X Tuy nhiên, nhiều Ngân hàng soạn thảo HĐTD lại lược bớt thơng tin, ví dụ: “Bên cho vay: Chi nhánh Ngân hàng X” Theo quy định Luật Doanh nghiệp 2014, Chi nhánh đơn vị phụ thuộc doanh nghiệp, có nhiệm vụ thực tồn phần chức doanh nghiệp kể chức đại diện theo ủy quyền; Văn phòng đại diện đơn vị phụ thuộc doanh nghiệp, có nhiệm vụ đại diện theo ủy quyền cho lợi ích doanh nghiệp bảo vệ lợi ích (Điều 46) Chi nhánh hoạch tốn độc lập, có dấu riêng, có tài khoản riêng khơng có tư cách pháp nhân [6] Điều xuất phát từ việc Chi nhánh hay phịng giao dịch NHTM khơng có tài sản (vốn) độc lập nên không coi pháp nhân mà “đơn vị phụ thuộc” pháp nhân Như vậy, quy định Bộ luật Dân sự, Luật Doanh nghiệp Luật tổ chức tín dụng mà HĐTD ghi bên cho vay khơng ghi đầy đủ tên NHTM, ghi tên chi nhánh, văn phịng giao dịch khơng coi chủ thể quan hệ pháp luật tín dụng HĐTD Do vậy, hợp đồng nguyên tắc vô hiệu Thứ hai, HĐTD ghi đầy đủ tên NHTM ghi đầy đủ tên chi nhánh thực hoạt động cho vay thường ghi “Đơn vị thực cho vay”, không ghi rõ nội dung ủy quyền (giấy ủy quyền NHTM cho chi nhánh); nguyên tắc không đầy đủ, song trình giải tranh chấp chứng minh Chi nhánh có giấy ủy quyền (hoặc định ủy quyền thường xuyên) cho chi nhánh trước ký HĐTD coi hợp pháp Thứ ba, Nội dung ủy quyền NHTM cho chi nhánh nói chung chung “ủy quyền cho chi nhánh” mà phải ghi rõ ủy quyền cho cá nhân chi nhánh (Giám đốc hay Phó giám đốc người định); giấy ủy quyền định ủy quyền không nêu rõ cá nhân nhận ủy quyền HĐTD chi nhánh ký vơ hiệu ngun tắc chi nhánh khơng có tư cách pháp nhân khơng nhận ủy quyền NHTM (Điều 138 BLDS) Khi phân tích nội dung trên, có quan hai điểm khác nhau: + Quan điểm thứ cho chi nhánh NHTM ủy quyền hợp pháp (ủy quyền thường xuyên) ký kết HĐTD xảy tranh chấp chi nhánh tham gia trực tiếp giải HĐTD với điều kiện thỏa mãn yêu cầu sau: (i) phải tồn ủy quyền hợp pháp có hiệu lực pháp lý Ngân hàng cho chi nhánh; đó, chi nhánh nhân danh Ngân hàng địi nợ khơng phải nhân danh địi nợ; (ii) hai là, giám đốc chi nhánh kí đơn khởi kiện với tư cách đại diện Ngân hàng, đóng dấu chi nhánh (khơng đóng dấu Ngân hàng có giao dịch ủy quyền Ngân hàng cho chi nhánh) + Quan điểm thứ hai cho trường hợp, chi nhánh NHTM khơng tự khởi kiện tranh chấp HĐTD khơng có ý kiến ủy quyền văn NHTM vì: (1) Chi nhánh khơng phải pháp nhân nên dấu chữ ký Giám đốc chi nhánh khơng có giá trị; (2) Đại diện pháp luật chi nhánh Giám đốc không đương nhiên người nhận ủy quyền NHTM việc ủy quyền trường hợp 81 Chuyên mục: Tài - Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 07 (2018) ủy quyền cá nhân Chúng đồng ý với quan điểm thứ hai 3.2.2 Đối với khách hàng (bên vay vốn) Theo quy định hành, điều kiện vay vốn khách hàng vay ghi nhận Khoản 1, Điều 7, Thông tư 39 sau: “Khách hàng pháp nhân có lực pháp luật dân theo quy định pháp luật Khách hàng cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị hạn chế lực hành vi dân theo quy định pháp luật.” Như vậy, bên vay có nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp, có phương án sử dụng vốn khả thi, có khả tài để trả nợ… đề nghị giao kết HĐTD với NHTM Quy định đối tượng khách hàng vay vốn pháp nhân cá nhân điểm so với Quyết định 1627/2001/QĐNHNN, theo đó, chủ thể vay vốn bao gồm: tổ chức, cá nhân Việt Nam nước ngoài, bao gồm cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân, tổ hợp tác tổ chức khác có lực pháp luật dân Theo quy định Bộ luật dân (BLDS) 2015, chủ thể tham gia quan hệ dân bao gồm pháp nhân, cá nhân [3] Để thực quy định BLDS, Thông tư 39 (khoản Điều 2) quy định khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng pháp nhân, cá nhân Ngoài ra, để áp dụng thống quy định pháp luật giao dịch cho vay xác lập trước ngày Thơng tư 39 có hiệu lực, Điều 34 Thơng tư 39 cho phép tổ chức tín dụng khách hàng tổ chức khơng có tư cách pháp nhân tiếp tục thực nội dung HDTD ký kết phù hợp với quy định pháp luật có hiệu lực thi hành thời điểm ký kết hợp đồng thỏa thuận sửa đổi, bổ sung HĐTD phù hợp với quy định Thông tư Bên cạnh việc xác định điều kiện trở thành bên vay tiền HĐTD, tồn số tranh chấp phổ biến liên quan đến việc xác định chủ thể xảy vi phạm nghĩa vụ trả nợ Ví dụ số trường hợp tranh chấp sau: Thứ nhất, tranh chấp xảy xác định nghĩa vụ trả nợ vợ, chồng khoản vay 82 NHTM: Có thể thấy, cá nhân đủ lực chủ thể tham gia vào quan hệ HĐTD, cá nhân phải trực tiếp chịu trách nhiệm thực nghĩa vụ theo quy định Đối với khoản vay NHTM, người vay tiền người có nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng Tuy nhiên, trường hợp người ký kết HĐTD (đối với khoản vay khơng chấp tài sản chung), người cịn lại hồn tồn khơng biết việc vợ chồng vay tiền, kết vợ chồng phải liên đới trả nợ cho ngân hàng trình giải tranh chấp chứng minh việc vay riêng sử dụng vào mục đích chung Xem xét vấn đề này, cần nắm rõ quy định trách nhiệm liên đới vợ chồng nghĩa vụ xuất phát từ giao dịch bên vợ chồng xác lập Theo Điều 37, Luật Hôn nhân gia đình năm 2014, vợ, chồng phải trả khoản nợ thuộc trường hợp sau đây: (1) Nghĩa vụ vợ chồng thực nhằm đáp ứng nhu cầu thiết yếu gia đình; (2) Nghĩa vụ phát sinh từ việc chiếm hữu, sử dụng, định đoạt tài sản chung; (3) Nghĩa vụ phát sinh từ việc sử dụng tài sản riêng để trì, phát triển khối tài sản chung để tạo nguồn thu nhập chủ yếu gia đình…[7] Như vậy, giao dịch cho vay xác lập NHTM với bên vợ/chồng với mục đích sử dụng tiền vay thuộc trường hợp việc hai vợ chồng chịu trách nhiệm liên đới trả nợ cho ngân hàng định phù hợp với quy định pháp luật Thứ hai, tranh chấp việc xác định người trả nợ người vay tiền chết: Về nguyên tắc cá nhân vay tiền NHTM cá nhân có trách nhiệm trả nợ Trong trường hợp người vay tiền NHTM chết, để thu hồi nợ NHTM phải xác định tài sản người vay chết (tài sản thừa kế, tài sản chung) nghĩa vụ trả nợ người chết Tuy nhiên xác định tài sản người vay (đã chết) không đương nhiên yêu cầu toán thu hồi nợ cho NHTM mà phải thực thứ tự toán theo quy định Điều 658 BLDS Trong trường hợp NHTM không phát tài sản người vay (đã chết) không phát việc người vay chết mà Chuyên mục: Tài - Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 08 (2018) người thừa kế chia tài sản thừa kế người vay phải áp dụng quy định Điều 615 BLDS Điều 615 BLDS 2015 quy định việc thực nghĩa vụ tài sản người chết để lại, theo đó, người thừa kế (theo di chúc theo pháp luật) dù cá nhân hay pháp nhân (pháp nhân hưởng thừa kế theo di chúc) có trách nhiệm thực nghĩa vụ tài sản phạm vi tài sản người chết để lại, trừ trường hợp có thỏa thuận khác Do vậy, NHTM muốn xác định người trả nợ thay cho người chết phải xác định người thừa kế theo quy định pháp luật hành Nếu di sản chia người thừa kế thực nghĩa vụ tài sản người chết để lại tương ứng khơng vượt q phần tài sản mà nhận, trừ trường hợp có thoả thuận khác Thứ ba, tranh chấp phát sinh xác định người trả nợ pháp nhân hay người đại diện theo pháp luật pháp nhân: Đây dạng tranh chấp tương đối phổ biến thực tế, bên vay tín dụng thường pháp nhân phải thông qua người đại diện kí HĐTD với Ngân hàng Theo quy định Điều 13, Luật Doanh nghiệp 2014, người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp “Là cá nhân đại diện cho doanh nghiệp thực quyền nghĩa vụ phát sinh từ giao dịch doanh nghiệp, đại diện cho doanh nghiệp với tư cách nguyên đơn, bị đơn, người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan trước Trọng tài, Tòa án quyền nghĩa vụ khác theo quy định pháp luật” Để xác định người trả nợ NHTM ai, cần xem xét việc cá nhân giao kết HĐTD nhân danh pháp nhân hay nhân danh tham gia vào quan hệ tín dụng này; đồng thời chứng minh mục đích sử dụng tiền vay mục đích cá nhân hay sử dụng để phục vụ hoạt động kinh doanh cá nhân Chỉ xác định nghĩa vụ trả nợ thuộc pháp nhân thỏa mãn đồng thời hai điều kiện: thứ nhất, cá nhân vay tiền người đại diện hợp pháp pháp nhân; thứ hai, mục đích sử dụng tiền vay để phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh pháp nhân Thứ tư, tranh chấp phát sinh người trả nợ doanh nghiệp bị giải thể: Trong số trường hợp giải thể doanh nghiệp quy định Khoản 1, Điều 201, Luật Doanh nghiệp 2014, trường hợp giải thể bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp gây nhiều khó khăn q trình giải nghĩa vụ tài doanh nghiệp Theo quy định Luật doanh nghiệp 2005 Luật doanh nghiệp 2014, doanh nghiệp giải thể bảo đảm toán hết khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp khơng q trình giải tranh chấp Tòa án quan trọng tài Mặc dù mặt nguyên tắc, nhà làm luật bắt buộc doanh nghiệp phải toán hết khoản nợ phá sản (ví dụ, doanh nghiệp nợ Ngân hàng), nhiên, theo quy định khoản Điều 158 Luật doanh nghiệp 2005, trường hợp doanh nghiệp bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, doanh nghiệp phải giải thể thời hạn sáu tháng, kể từ ngày bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh dù chưa toán hết khoản nợ [5] Sau thời hạn sáu tháng mà quan đăng ký kinh doanh không nhận hồ sơ giải thể doanh nghiệp doanh nghiệp “coi giải thể quan đăng ký kinh doanh xoá tên doanh nghiệp sổ đăng ký kinh doanh” Như vậy, pháp luật thừa nhận doanh nghiệp bị giải thể, để lại nghĩa vụ tài chính, khoản nợ mà doanh nghiệp chưa tốn cho cá nhân quản lý cơng ty, theo đó, người đại diện theo pháp luật, thành viên công ty trách nhiệm hữu hạn, chủ sở hữu công ty công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, thành viên Hội đồng quản trị công ty cổ phần, thành viên hợp danh công ty hợp danh liên đới chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác chưa toán Như vậy, doanh nghiệp bị giải thể bị thu hồi giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh, Ngân hàng với tư cách chủ nợ bắt buộc phải xác định bị đơn để khởi kiện cá nhân quản lý doanh nghiệp Hiện nay, theo Luật doanh nghiệp 2014, doanh nghiệp thực giải thể toán hết khoản nợ nghĩa vụ tài sản Nếu doanh nghiệp cịn nghĩa vụ tài chưa tốn phải gửi phương án giải nợ đến chủ nợ, người có quyền lợi nghĩa vụ có liên quan với thông tin: Tên, địa chủ nợ; số nợ, thời hạn, địa điểm phương thức 83 Chuyên mục: Tài - Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 07 (2018) tốn số nợ đó; cách thức thời hạn giải khiếu nại chủ nợ Khi đó, người quản lý có liên quan doanh nghiệp bị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp liên đới chịu trách nhiệm khoản nợ doanh nghiệp (Khoản 2, Điều 201) Đặc biệt, nhằm đảm bảo tối đa quyền lợi ích chủ nợ doanh nghiệp bị giải thể trường hợp hồ sơ giải thể khơng xác, giả mạo, Khoản Điều 204 quy định người quản lý doanh nghiệp thành viên Hội đồng quản trị công ty cổ phần, thành viên Hội đồng thành viên công ty trách nhiệm hữu hạn, chủ sở hữu công ty… phải liên đới chịu trách nhiệm toán số nợ chưa toán chịu trách nhiệm cá nhân trước pháp luật hệ phát sinh thời hạn 05 năm, kể từ ngày nộp hồ sơ giải thể doanh nghiệp đến Cơ quan đăng ký kinh doanh Trong bối cảnh số lượng doanh nghiệp chấm dứt hoạt động ngày gia tăng, đặc biệt giải thể bị thu hồi giấy đăng ký doanh nghiệp dẫn đến việc chủ nợ (NHTM) gặp khó khăn q trình thu hồi vốn Do đó, xác định xác bị đơn để khởi kiện điều NHTM cần lưu ý Kết luận Qua nghiên cứu quy định pháp luật dân pháp luật Ngân hàng chủ thể hợp đồng tín dụng, tác giả dạng tranh chấp phổ biến liên quan đến chủ thể HĐTD Từ đó, tác giả đưa khuyến nghị NHTM khách hàng vay vốn Ngân hàng cách thức giải tranh chấp, góp phần hạn chế rủi ro pháp lý nâng cao chất lượng tín dụng Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Đỗ Thị Hồng Hạnh (2017) Giải tranh chấp hợp đồng tín dụng Ngân hàng: Thực tiễn xét xử Tòa án nhân dân TP Hà Nội Truy cập ngày 17/2/2019 từ http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-phapluat/phap-luat-kinh-doanh/giai-quyet-tranh-chap-hop-dong-tin-dung-ngan-hang-thuc-tien-xet-xu-tai-toaan-nhan-dan-tp-ha-noi-129067.html [2] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN, ngày 30 tháng 12 năm 2016 [3] Quốc hội (2014) Bộ luật dân 2015, số 91/2015/QH13, ngày 24tháng 11 năm 2015 [4] Quốc hội (2014) Luật Tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12, ngày 16 tháng năm 2010 [5] Quốc hội (2014) Luật doanh nghiệp 2005, số 60/2005/QH11, ngày 29/11/2005 [6] Quốc hội (2014) Luật doanh nghiệp 2014, số 68/2014/QH13, ngày 26/11/2014 [7] Quốc hội (2014) Luật Hơn nhân gia đình năm 2014, số 52/2014/QH13, ngày 19 tháng năm 2014 [8] Tòa án Nhân dân TP Thái Nguyên (2018) Báo cáo tổng kết công tác năm 2018, phương hướng nhiệm vụ công tác năm 2019 Thông tin tác giả: Nguyễn Thị Thùy Trang - Đơn vị công tác: Khoa Quản lý - Luật Kinh tế - Trường Đại học Kinh tế & QTKD - Địa email: thuytrang.lkt@gmail.com Nguyễn Thị Thu Trang - Đơn vị công tác: Khoa Quản lý - Luật Kinh tế - Trường Đại học Kinh tế & QTKD 84 Ngày nhận bài: 15/10/2018 Ngày nhận sửa: 21/12/2018 Ngày duyệt đăng: 28/12/2018 ... tranh chấp đây, chúng tơi phân tích số dạng tranh chấp liên quan đến chủ thể HĐTD phương hướng giải 3.2 Một số tranh chấp liên quan đến chủ thể hợp đồng tín dụng phương hướng giải Các tranh chấp. .. biện pháp bảo đảm HĐTD có bảo đảm tài sản; (3) tranh chấp chủ thể xác lập, thực hợp đồng; (4) tranh chấp định giá, xử lý tài sản bảo đảm HĐTD có bảo đảm tài sản tranh chấp pháp luật giải tranh chấp. .. lưu ý Kết luận Qua nghiên cứu quy định pháp luật dân pháp luật Ngân hàng chủ thể hợp đồng tín dụng, tác giả dạng tranh chấp phổ biến liên quan đến chủ thể HĐTD Từ đó, tác giả đưa khuyến nghị