Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh lưu xá tài chính ngân hàng 60 34 02 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - HÀ MẠNH TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LƢU XÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2017 – ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - HÀ MẠNH TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LƢU XÁ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá” công trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Hà Nội , ngày… tháng……năm… Tác giả luận văn Hà Mạnh Tuấn LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực luận văn, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến q thầy Khoa Tài - Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt xin đƣợc bày tỏ lịng cảm ơn sâu sắc đến PGS TS Phí Mạnh Hồng hƣớng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi trình học tập thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo ngân hàng, lãnh đạo phòng ban, anh chị cán công nhân viên, khách hàng ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam- chi nhánh Lƣu Xá nhiệt tình giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Kính mong nhận đƣợc bảo, góp ý q thầy bạn bè đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn ! Hà Nội , ngày… tháng……năm… Tác giả luận văn Hà Mạnh Tuấn STT Ký hiệu CBTD DN DNCV DPRR KH KHDN NH NHCT NHNN 10 NHTM 11 NHTMCP 12 NHTW 13 QTRR 14 QTRRTD 15 RRTD 16 SXKD 17 TSĐB 18 Vietinbank i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 10 Bảng 3.6 11 Bảng 3.7 12 Bảng 3.8 13 Bảng 3.9 14 Bảng 3.10 15 Bảng 3.11 16 Bảng 3.12 17 Bảng 3.13 18 Bảng 3.14 19 Bảng 3.15 20 Bảng 3.16 21 Bảng 3.17 22 Bảng 3.18 23 Bảng 3.19 24 Bảng 3.20 ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT Hình Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 3.1 Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Sơ đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Sơ đồ 4.1 Sơ đồ 4.2 Sơ đồ 4.3 iii MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Cấu trúc luận văn .3 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại .7 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 16 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.1 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 43 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 43 2.2.2 Phƣơng pháp xử lý thông tin 45 2.2.3 Khung phân tích 47 2.3 HỆ THỐNG CHỈ TIÊU NGHIÊN CỨU 47 2.3.1 Chỉ tiêu hoạt động tín dụng 47 2.3.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 48 2.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 51 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LƢU XÁ 54 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LƢU XÁ 54 3.1.1 Đặc điểm tự nhiên kinh tế xã hội tỉnh Thái Nguyên 54 13 Peter Rose, 1998 Quản trị Ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch: Nguyễn Huy Hoàng Nguyễn Đức Hiển, 2010 Hà Nội: Nhà xuất Tài 110 14 Nội: Nguyễn Văn Tiến, 2008 Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Hà 15 Nguyễn Thị Mỹ Tâm, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Thăng Long Luận văn thạc sĩ Trƣờng đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên 16 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – chi nhánh Thái Nguyên 2013-2015 Báo cáo tổng kết năm 2013-2015 18 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ban hành kèm theo Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2014 Thông tư 09 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo thông tƣ 09/2014/TT-NHNN Hà Nội 20 Quốc hội, 2011 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 01/01/2011 21 Vietinbank – chi nhánh Lƣu Xá 2013, 2014, 2015 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm Tiếng Anh 22 Anthony, S.B Cornett, M.M, 2006 Financial Institutions Management – A Risk Management Approach, McGraw-Hill IRWIN, Fifth Edition 23 Basel Committee on Banking Supervision, 2000 Principal for the management of credit risk 24 Bessis, J.E., 1999 Risk management in Banking, John & Sons Edition 25 Chrisstoffersen, P.F., 2003 Elenments of Financial Risk Management, Elsevier Science Edition 26 E.I Altman, A Saunders, 1998 Journal of banking & finance 210 111 27 Gup, Avram, Beal, Lambert, and Kolari, 2007 Commercial Banking - The management of risk 28 A Saunder & H Lange, 2005 Financial Institutions Management – A Modern th Perpective, McGraw-Hill Education - Europe, Edition 29 Peter S Rose and Sylvia C Hudgins, 2010 Bank management and Financial th Services, McGraw-Hill Irwin, Edition Website: 30 http://www.vietinbank.vn 31 http://www.vneconomy.com.vn 32 http://www.sbv.gov.vn 33 www.mof.gov.vn 34 http://www.thainguyen.gov.vn 35 http://www.cafef.vn 36 http://chinhphu.vn 112 PHỤ LỤC Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá” học viên Hà Mạnh Tuấn thuộc lớp cao học K23-Tài ngân hàng 3, trƣờng đại học Kinh tế, đại học Quốc Gia Hà Nội Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thơng tin ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá đƣợc giữ kín đƣợc cơng bố có đồng ý ngƣời Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA CÁN BỘ NGÂN HÀNG I THÔNG TIN TỔNG QUÁT Họ tên: Giới tính Nam Độ tuổi bạn Dƣới 25 tuổi Từ 35-45 tuổi Bằng cấp chuyên môn bạn PTTH Thời gian làm việc ngân hàng Dƣới năm II NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Khơng xảy ; Rất xảy ; 3.Ít xảy ra; Thường xảy ra; Rất phổ biến a Nguyên nhân từ khách hàng - Do khách hàng cố ý không trả nợ - Do khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh yếu b Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Do ngân hàng đầu tƣ mức vào số khách hàng - Do thiếu để thẩm định thông tin khách hàng cung cấp - Do trình độ cán tín dụng cịn yếu - Do thiếu kiểm tra, kiểm soát cho vay - Do xử lý tài sản đảm bảo khó khăn Khối lƣợng công việc tải Do công cụ hỗ trợ (tin học) chƣa đáp ứng nhu cầu quản lý c Nguyên nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi - Do khủng hoảng kinh tế, thiên tai… - Do thay đổi chế sách Nhà nƣớc - Do thiếu hợp tác ngân hàng thƣơng mại d Các nguyên nhân khác (nếu có) Tôi xin trân trọng cảm ơn! Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá” học viên Hà Mạnh Tuấn thuộc lớp cao học K23-Tài ngân hàng 3, trƣờng đại học Kinh tế, đại học Quốc Gia Hà Nội Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thông tin ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá đƣợc giữ kín đƣợc cơng bố có đồng ý ngƣời PHẦN 1: THƠNG TIN VỀ NGƢỜI ĐƢỢC XIN Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ Đối tƣợng khách hàng xin ý kiến đánh giá + Khách hàng doanh nghiệp lớn + Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ + Khách hàng cá nhân, hộ gia đình - Địa chỉ: - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: … - Vốn đăng ký kinh doanh: Thông tin chủ doanh nghiệp, cá nhân - Họ tên: Nam: - Trình độ văn hóa, chun mơn nghiệp vụ cao nhất: PTTH PHẦN 2: ĐÁNH GIÁ NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LƢU XÁ 1.Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng A Cố ý khơng trả nợ B Không trả nợ - Do sử dụng vốn sai mục đích - Do kinh doanh thua lỗ - Do lực quản lý 2.Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng T - Thẩm định chi phí sản xuất chƣa - Chƣa thẩm định đƣợc dòng tiền - Chƣa thẩm định đƣợc nợ phải trả - Chƣa thu hồi đƣợc tiền hàng - Thẩm định khả toán thấp - Khả kiểm soát quản lý - Chƣa đánh giá lực điều hành Rủi ro cán tín dụng ngân hàng - Do hệ thống kiểm tra, kiểm sốt cịn yếu - Kiểm sốt khoản vay chƣa thƣờng xuyên *) Cán làm sai - Gia hạn điều chỉnh vốn vay khách hàng theo ý cá nhân - Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay - Cho vay khách hàng với nhiều * Do khơng thực quy trình, quy chế - Khơng chấm điểm tín dụng - Sai quy trình tín dụng - Cho vay sở tài sản đảm bảo Rủi ro môi trƣờng - Ảnh hƣởng thiên tai - Ảnh hƣởng từ dịch bệnh - Ảnh hƣởng tăng giá xăng dầu - Ảnh hƣởng giá bán giảm - Ảnh hƣởng luật thay đổi khơng kịp thích ứng Tơi xin trân trọng cảm ơn! Phụ lục 3: CHẤM ĐIỂM QUY MƠ DOANH NGHIỆP STT Tiêu chí Nguồn vốn kinh doanh Lao động Doanh thu Nộp ngân sách QUY MÔ DOANH N Điểm Từ 70 – 100 điểm Từ 30 – 69 điểm Dƣới 30 điểm Phụ lục 4.1: CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ TÌNH HÌNH VÀ UY TIN GIAO DỊCH VỚI NGÂN HÀNG STT Điểm chuẩn Quan hệ tín dụng Trả nợ gốc hạn Số lần gia hạn nợ Nợ hạn khứ Số lần khả toán cam kết với NH Số lần chậm trả lãi Quan hệ phi tín dụng Thời gian trì tài khoản với NH Số lƣợng giao dịch trung bình hàng tháng với NH Số lƣợng loại giao dịch với NH Số dƣ tiền gửi trung bình hàng tháng 10 Số lƣợng NH khác mà KH trì TK Phụ lục 4.2: CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ LƢU CHU STT Điểm chuẩn Hệ số khả trả lãi Hệ số khả trả nợ gốc Xu hƣớng lƣu chuyển tiền tệ khứ Trạng thái lƣu chuyển tiền tệ từ hoạt động KD Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền/VCSH Phụ lục 4.3: CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ MƠI TRƢỜNG KINH DOANH STT Điểm chuẩn Triển vọng ngành Đƣợc biết đến (thƣơng hiệu DN, sản phẩm) Vị cạnh tranh DN Số lƣợng đối thủ cạnh tranh Thu nhập DN trƣớc trình đổi mới, cải cách Phụ lục 4.4: CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG KHÁC STT Điểm chuẩn Đa dạng hóa hoạt động theo: 1)ngành 2)thị trƣờng 3)vị trí địa lý Thu nhập từ hoạt động Sự phụ thuộc vào đối tác (đầu vào/đầu ra) LN sau thuế DN năm gần Tài sản đảm bảo Phụ lục 5: BẢNG TRỌNG SỐ ÁP DỤNG CHO TIÊU CHÍ PHI TÀI CHÍNH STT Lƣu chuyển tiề Năng lực kin Tình hình Phụ lục 6: TỔNG HỢP ĐIỂM TÍN DỤNG Các tiêu phi tài Các tiêu tài nhánh Lƣu Xá Mơi trƣờng kin Các đặc điểm h Tổng ... tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian tới Chính lý trên, tơi xin chọn đề tài? ? ?Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá? ?? làm đề tài. .. TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LƢU XÁ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG... trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần - Chƣơng 4: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - chi nhánh