Quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn basel II tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o TRẦN THỊ HẰNG NGA QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o TRẦN THỊ HẰNG NGA QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ĐỨC TRUNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn theo quy định Tác giả Trần Thị Hằng Nga LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin gửi lời cảm ơn biết ơn sâu sắc tới TS.Nguyễn Đức Trung, ngƣời tận tình hƣớng dẫn tơi suốt q trình thực đề tài Sự giúp đỡ tận tình, lời khuyên bổ ích góp ý Thầy luận văn động lực giúp tơi hồn thành đề tài Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy, Cô khoa Kinh tế Chính trị Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ tơi suốt q trình học tập hồn thành luận văn Mặc dù tơi có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tịi, nghiên cứu để hồn thiện luận văn, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp tận tình quý thầy cô bạn MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH VẼ iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN, THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI HƢỚNG ĐẾN BASEL II .5 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại theo Basel II 1.2.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.2 Khái niệm cần thiết quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại theo Basel II 13 1.2.3 Khung quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II Ngân hàng thương mại 25 1.2.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro hoạt động 40 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro hoạt động .42 1.2.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II học cho Việt Nam 44 1.2.7 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam .48 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 52 2.1 Phƣơng pháp luận 52 2.2 Các phƣơng pháp thu thập tài liệu, liệu 52 2.3 Các phƣơng pháp xử lý tài liệu, liệu 53 2.3.1 Phương pháp phân tích tổng hợp 53 2.3.2 Phương pháp thống kê 54 2.3.3 Phương pháp so sánh 55 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 56 3.1 Tổng quan Ngân hàng Thƣơng Mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý RRHĐ ngân hàng 56 3.1.1 Lịch sử hình thành, cấu tổ chức kết kinh doanh 56 3.1.2 Hệ thống quản lý rủi ro Techcombank 58 3.1.3 Bộ máy quản lý RRHĐ Techcombank .60 3.1.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank .64 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank 70 3.2.1 Nhận diện RRHĐ 70 3.2.2 Đánh giá, đo lường RRHĐ 73 3.2.3 Báo cáo 75 3.2.4 Xử lý rủi ro 76 3.2.5 Giám sát RRHĐ .77 3.2.6 So sánh việc quản lý RRHĐ Techcombank 78 3.3 Một số đánh giá thực quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank 81 3.3.1 Kết đạt 81 3.3.2 Một số tồn tại, hạn chế 87 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế, tồn 90 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 94 4.1 Định hƣớng quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 94 4.1.1 Định hướng phát triển chung Techcombank 94 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II 95 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcobank 96 4.2.1 Về cấu tổ chức, máy quản lý RRHĐ 96 4.2.2 Về phát triển nguồn nhân lực .98 4.2.3 Về hệ thống CNTT 98 4.2.4 Về xây dựng quy định, quy trình 100 4.2.5 Giải pháp bổ trợ khác để quản lý RRHĐ hướng đến đạt chuẩn Basel II 101 4.3 Kiến nghị, đề xuất 101 4.3.1 Đối với Chính phủ 101 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .102 4.3.3 Đối với Hiệp hội Ngân hàng 103 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ CÁI STT Ký hiệu ATM BĐH CBVN CNTT HĐQT NHTM NHNN Techcombank RRHĐ 10 TSĐB i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT ii DANH MỤC HÌNH VẼ STT iii Thiệt tài vật chất Gián hoạt kinh doanh, lỗi hệ thống Quản việc hiện, phối xử lý 118 119 PHỤ LỤC 04: BẢNG XÁC ĐỊNH MỨC ĐỘ ẢNH HƢỞNG CỦA RỦI RO HOẠT ĐỘNG Tiêu chí Có khả xảy lần vịng tháng Có khả xảy Khả tháng Có khả xảy lần trong lần trong lần vịng năm Khơng có khả xảy vịng năm ra Có khả xảy xảy năm 10.000.000 đồng Tuân Thủ Gián đoạn hoạt động Không ảnh hƣởng Không ảnh hƣởng Không đƣa tin ho Danh Tiếng không ảnh đến uy hàng PHỤ LỤC 05: QUY TRÌNH XỬ LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘN ĐƠN VỊ QUY TRÌNH XỬ LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI TECHCOMBANK CHUYÊN GIA XỬ LÝ RRHĐ BỘ PHẬN RRHĐ CẤP CÓ THẨM QUYỀN Nhận diện RRHĐ Nhận diện RRHĐ PHỤ LỤC 06 : SỐ LIỆU MA TRẬN RỦI RO HOẠT ĐỘNG Stt Nghiệp vụ Huy vốn Cấp tín dụng Tài thƣơng mại Thanh quốc tế 65 Thanh nƣớc Dịch khác Ngoại hàng hóa Sản cấu trúc Nghiệp thị vốn Quản giám TSĐB 10 Quản thu hồi nợ Phòng 11 chống tiền tham nhũng 12 Dịch khách hàng Xây 13 sản phẩm,văn nội 14 Pháp lý Kho quỹ 15 phát mạng lƣới 16 Nhân 17 Công (IT) 18 Dịch vụ nội 19 Tài kế tốn 20 Marketing Báo 21 cáo/Giám sát ... 1.2.2 Khái niệm cần thiết quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại theo Basel II 13 1.2.3 Khung quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II Ngân hàng thương mại 25... Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank .64 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank ... Techcombank 94 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II 95 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcobank