Quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn basel II tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o TRẦN THỊ HẰNG NGA QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o TRẦN THỊ HẰNG NGA QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ĐỨC TRUNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn theo quy định Tác giả Trần Thị Hằng Nga LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin gửi lời cảm ơn biết ơn sâu sắc tới TS.Nguyễn Đức Trung, ngƣời tận tình hƣớng dẫn suốt trình thực đề tài Sự giúp đỡ tận tình, lời khuyên bổ ích góp ý Thầy luận văn động lực giúp hoàn thành đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy, Cô khoa Kinh tế Chính trị Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ suốt trình học tập hoàn thành luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tòi, nghiên cứu để hoàn thiện luận văn, nhiên tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp tận tình quý thầy cô bạn MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH VẼ iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN, THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI HƢỚNG ĐẾN BASEL II 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .5 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại theo Basel II 1.2.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.2 Khái niệm cần thiết quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại theo Basel II 13 1.2.3 Khung quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II Ngân hàng thương mại 25 1.2.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro hoạt động 40 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro hoạt động 42 1.2.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II học cho Việt Nam 44 1.2.7 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 48 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 52 2.1 Phƣơng pháp luận 52 2.2 Các phƣơng pháp thu thập tài liệu, liệu 52 2.3 Các phƣơng pháp xử lý tài liệu, liệu 53 2.3.1 Phương pháp phân tích tổng hợp 53 2.3.2 Phương pháp thống kê 54 2.3.3 Phương pháp so sánh 55 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 56 3.1 Tổng quan Ngân hàng Thƣơng Mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý RRHĐ ngân hàng 56 3.1.1 Lịch sử hình thành, cấu tổ chức kết kinh doanh 56 3.1.2 Hệ thống quản lý rủi ro Techcombank 58 3.1.3 Bộ máy quản lý RRHĐ Techcombank 60 3.1.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank 64 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank 70 3.2.1 Nhận diện RRHĐ 70 3.2.2 Đánh giá, đo lường RRHĐ 73 3.2.3 Báo cáo 75 3.2.4 Xử lý rủi ro 76 3.2.5 Giám sát RRHĐ 77 3.2.6 So sánh việc quản lý RRHĐ Techcombank 78 3.3 Một số đánh giá thực quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcombank 81 3.3.1 Kết đạt 81 3.3.2 Một số tồn tại, hạn chế 87 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế, tồn 90 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG HƢỚNG ĐẾN ĐẠT CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 94 4.1 Định hƣớng quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 94 4.1.1 Định hướng phát triển chung Techcombank 94 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II 95 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcobank 96 4.2.1 Về cấu tổ chức, máy quản lý RRHĐ 96 4.2.2 Về phát triển nguồn nhân lực 98 4.2.3 Về hệ thống CNTT 98 4.2.4 Về xây dựng quy định, quy trình 100 4.2.5 Giải pháp bổ trợ khác để quản lý RRHĐ hướng đến đạt chuẩn Basel II 101 4.3 Kiến nghị, đề xuất .101 4.3.1 Đối với Chính phủ 101 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 102 4.3.3 Đối với Hiệp hội Ngân hàng 103 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa ATM Máy rút tiền tự động BĐH Ban điều hành CBVN Cán nhân viên CNTT Công nghệ thông tin HĐQT Hội đồng quản trị NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam RRHĐ Rủi ro hoạt động 10 TSĐB Tài sản đảm bảo i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Đánh giá tần suất mức độ ảnh hƣởng RRHĐ 30 Bảng 1.2 Thực Basel II số nƣớc Châu Á 46 Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013 -2015 58 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Số liệu RRHĐ Techcombank 67 Bảng 3.4 Điểm tần suất xảy rủi ro ảnh hƣởng 75 Trích lập tỷ lệ an toàn vốn theo quy định NHNN giai đoạn 2013 - 2015 ii Trang 59 DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình Nội dung Trang Hình 1.1 Sơ đồ Khung quản lý RRHĐ hiệu NHTM 27 Hình 1.2 Khung quản lý RRHĐ ngân hàng DBS 45 Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức Techcombank 57 Hình 3.2 Mạng lƣới Điều phối viên RRHĐ phận 62 Hình 3.3 Sơ đồ Khối tuân thủ, quản trị RRHĐ Pháp chế 63 Hình 3.4 Hình 3.5 Mô hình máy nhân tham gia quản lý RRHĐ Khối CORM & Legal Khối S&D Khung Quản trị RRHĐ Techcombank iii 64 82 Tỷ lệ giữa: (1) Giá trị rủi ro (VaR) trung bình thông thƣờng tháng báo cáo (2) Vốn toàn hàng Tỷ lệ giữa: (1) Giá trị kinh tế Vốn (EVE) thời điểm cuối tháng báo cáo (2) Vốn toàn hàng Nhóm Rủi ro hoạt động Tỷ lệ tổn thất rủi ro hoạt động tổng thu nhập Tỷ lệ RRHĐ cao tổng danh mục RRHĐ xử lý toàn hàng Tỷ lệ RRHĐ cao chƣa có biện pháp khắc phục tháng tổng số rủi ro xử lý Rủi ro ngƣời Giữ “cán chủ chốt” (xếp loại A1, A2) Tỷ lệ nhân viên nghỉ việc 111 N/A N/A 2.80% 3.30% N/A N/A 0.33% 0.50% 0.00% 0.25% 0.75% 1% 0.00% 30% 50% 70% 0.00% 50% 75% 100% N/A N/A 100% 5% 95% 12% 90% 16% PHỤ LỤC 02: TẦN SUẤT SAI SÓT VÀ MỨC ĐỘ ẢNH HƢỞNG TRONG NGHIỆP VỤ Stt Các lỗi sai sót Huy động vốn Xác nhận số dƣ sổ tiết kiệm sổ chấp ngân hàng Luân chuyển chứng từ không quy định Huy động tiền gửi ngƣời nƣớc Mở tài khoản nhầm mã tài khoản, kỳ hạn tiền gửi, Cấp tín dụng Giải ngân chƣa có đủ Tài sản đảm bảo theo cam kết Nhập sai thông tin hệ thống nhƣ thời gian vay, khoản vay Không điều chỉnh lãi suất theo định kỳ Cài đặt sai tài khoản thu lãi/gốc tự động Tài trợ thƣơng mại Hợp đồng không xác với đối tƣợng bảo lãnh Thanh toán quốc tế Chuyển nhầm lệnh, nhập số sai Thanh toán nƣớc Hạch toán nhầm Nhầm tài khoản tiền Việt Đô la Mỹ Dịch vụ khác Ngoại hối, hàng hóa Sản phẩm cấu trúc Giao dịch nhầm thời gian, đối tƣợng Nghiệp vụ thị trƣờng vốn Giao dịch nhầm thời gian, đối tƣợng Quản lý giám sát TSĐB Nhập số liệu, tên TSĐB sai so với hợp đồng chấp 10 Quản lý thu hồi nợ 112 Tần suất Thấp Thấp Thấp Thấp Ảnh hƣởng Sai lệch số liệu báo cáo, khách hàng sử dụng sổ để sử dụng mục đích khác Thấp Cao Thấp Thấp Ngân hàng nguồn lực, chi phí để điều chỉnh Thấp Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng Thấp Thấp Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng Thấp Thiệt hại chi cho ngân hàng Hạch toán nhầm ngày, số tiền - Cao Phòng chống rửa tiền tham nhũng 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Không báo cáo giao dịch đáng ngờ kịp thời theo yêu cầu NHNN, báo cáo nhầm Dịch vụ khách hàng Đánh nhầm thông tin khách hàng hệ thống Thấp Cao Xây dựng sách, sản phẩm, văn nội Sản phẩm thiếu số thông tin quan trọng Văn quy định thiếu, không phù hợp với quy định NHNN, chƣa chặt chẽ Pháp lý Tƣ vấn chƣa bám sát với quy định pháp luật phù hợp với thực tế áp dụng Kho quỹ phát triển mạng lƣới Cán phụ trách quản lý chìa khóa kho lại giao cho cán cấp dƣới, Không thực thông báo thay đổi ĐKKD có thay đổi Ngƣời đứng đầu chi nhánh Nhân Nhầm ngày công tính lƣơng Công nghệ (IT) Lỗi đƣờng truyền nhà cung cấp Lỗi hệ thống T24, lỗi mạng nội Phần mềm không tƣơng thích Dịch vụ nội Gán nhầm mã tài sản hệ thống phần mềm theo dõi Không thu hồi tài sản bàn giao, biên bàn giao ghi nhầm ngày, đối tƣợng cung cấp Tài kế toán Không kiểm soát đƣợc user/nghiệp vụ hạch toán book T24 Theo dõi chi phí dự chi nhầm Marketing 113 Thiệt hại chi cho ngân hàng Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng Thiệt hại chi cho ngân hàng Thấp Thấp Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Cao Thấp Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng Cao Thấp Thấp Thiệt hại chi cho ngân hàng 21 - In ấn quảng cáo sản phẩm Đặt quà tặng khách hàng không phù hợp với đối tƣợng Báo cáo/Giám sát Báo cáo liệt kê giao dịch hệ thống sai 114 Cao Thấp Cao Thiệt hại chi cho ngân hàng PHỤ LỤC 03: PHÂN LOẠI SỰ KIỆN RỦI RO HOẠT ĐỘNG THEO LOẠI SỰ KIỆN RỦI RO THEO BASEL II Loại kiện Stt thất Cấp 1 tổn Phân loại Ví dụ Cấp Cấp Định nghĩa Tổn thất xảy hành động nhằm mục đích lừa đảo, chiếm dụng tài sản cố ý vi phạm sách, Gian lận quy trình, hƣớng dẫn TCB pháp luật, nội cán TCB gây đƣợc tiếp tay cán TCB, không bao gồm kiện phân biệt đối xử Cố ý che giấu giao dịch Hành vi Thực giao dịch không không thuộc thẩm quyền, vƣợt hạn thuộc thẩm mức quyền Cố ý thu phí sai, định giá sai, thẩm định sai Gian lận Giả mạo hồ sơ, chứng từ giấy tờ Sửa chữa/điều chỉnh sổ sách, chứng từ, hồ sơ trái phép Trộm cắp, tống tiền Tham ô, biển thủ, chiếm đoạt tài sản Trộm cắp Phá hoại tài sản ngân hàng gian lận Mạo danh, chiếm đoạt tài khoản ngƣời khác Hối lộ/thông đồng Trốn thuế, buôn lậu (thông qua ngân hàng) Nội gián, bán thông tin nội Lợi dụng danh nghĩa uy tín, thƣơng hiệu, thông tin nội 115 TCB, danh nghĩa cán bộ, ngƣời lao động TCB để mƣu lợi cá nhân Tổn thất xảy hành động cố ý lừa đảo, chiếm đoạt tài sản, cố ý vi phạm Trộm cắp Gian lận pháp luật đƣợc thực gian lận bên đối tƣợng bên ngoài, hỗ trợ/giúp đỡ hay câu kết cán TCB Vi phạm an ninh hệ thống CNTT, bí mật công nghệ kinh doanh thông tin truyền thông Tổn thất bắt nguồn từ việc vi phạm Bộ Luật lao động, cam kết lao động, y tế an toàn lao động theo quy Tập quán định Pháp luật Quan hệ lao động nội TCB; nhân viên an toàn nơi trách nhiệm bồi làm việc thƣờng tai nạn cá nhân xảy trình lao động bồi thƣờng phân biệt đối xử Môi trƣờng an toàn Phân biệt 116 Trộm Giả mạo Xâm nhập hệ Đánh cắp thông tin cắp thống Bồi thƣờng, trợ cấp , vấn đề chấm dứt hợp đồng lao động Các hoạt động có tổ chức Quy định an toàn sức khỏe nơi làm việc Các hành vi phân biệt đối xử đối xử Khách hàng, sản phẩm thông lệ kinh doanh Các tổn thất phát sinh từ lỗi, sai sót không cố ý sơ suất việc đáp ứng trách nhiệm nghề nghiệp khách hàng, chất/thiết kế sản phẩm, dịch vụ Vi phạm quy định phù hợp, minh bạch, công khai thông tin sản phẩm dịch vụ TCB cung cấp Vi phạm pháp luật thông lệ thị trƣờng hoạt động kinh doanh Vi phạm bảo mật thông tin khách hàng Vi phạm luật pháp, sách, chế, quy chế, quy định, hƣớng dẫn sản phẩm dịch vụ TCB, Ngành Ngân hàng, Nhà nƣớc Vi phạm nguyên tắc minh bạch, công khai thông tin với khách hàng Gây sức ép buộc khách hàng phải sử dụng dịch vụ, thực giao dịch Vi phạm trách nhiệm ngƣời cho vay, trách nhiệm uỷ thác Tài liệu marketing sản phẩm dịch vụ gây hiểu nhầm Vi phạm luật chống độc quyền, luật Cạnh tranh Việt Nam, luật cạnh tranh quốc tế Vi phạm thông lệ thị trƣờng chuẩn mực đạo đức giao dịch, kinh doanh, marketing… Việt Nam quốc tế Thao túng thị trƣờng, làm giá Thực hoạt động kinh doanh chƣa có giấy phép Vi phạm yêu cầu phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố Lỗi thiết kế Lỗi sản phẩm dịch vụ sản Lỗi mô hình sản phẩm dịch phẩm dịch vụ vụ 117 Lỗi việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng, tài trợ tiếp xúc Hoạt động tƣ vấn Tổn thất phát sinh từ thiệt hại tài sản cố định, công cụ Thiệt hại dụng cụ bị mát Thiên tai tài sản bị phá hoại thiên tai kiện khác vật chất kiện bên khác nhƣ khủng bố, chiến tranh, cháy nổ… Gián đoạn hoạt động Tổn thất gián đoạn Lỗi hệ hoạt động kinh doanh kinh thống doanh, lỗi lỗi hệ thống hệ thống Quản lý việc thực hiện, phân phối xử lý Tổn thất sơ suất việc thực quy trình giao dịch quản lý không tốt mối quan hệ với đối tác thƣơng mại nhà cung cấp Lỗi, sai sót nắm bắt thông tin, thực trì giao dịch 118 Lỗi việc kiểm tra thông tin khách hàng theo quy định, yêu cầu, hƣớng dẫn Vƣợt giới hạn rủi ro khách hàng Tranh chấp thực hoạt động tƣ vấn Tổn thất thiên tai Tổn thất ngƣời từ nguồn bên (khủng bố, phá hoại) Lỗi phần cứng Lỗi phần mềm Lỗi đƣờng truyền, viễn thông, thông tin liên lạc; điện, nguồn lƣợng Hiểu lầm giao tiếp với đối tác Lỗi, sai sót nhập, trì, nạp, tải liệu Chậm thời hạn vi phạm trách nhiệm Lỗi vận hành hệ thống Lỗi hạch toán kế toán/ toán Lỗi giao nhận,chuyển phát Lỗi quản lý tài sản đảm bảo Lỗi, sai sót khác thực công việc Lỗi, sai sót giám sát báo cáo Sai sót quản lý tài liệu, hồ sơ, thông tin khách hàng Sai sót quản lý tài khoản khách hàng Sai sót quản lý giao dịch/hoạt động với đối tác kinh doanh Sai sót quản lý nhà cung cấp dịch vụ 119 Không thực báo cáo theo quy định Báo cáo bên không xác (phát sinh lỗi) Sai sót quản lý hồ sơ Khách hàng Thiếu/không đầy đủ hồ sơ pháp lý Truy cập trái phép vào tài khoản khách hàng Ghi nhận thông tin khách hàng không xác (sao kê, số dƣ tài khoản không xác) Cẩu thả, vô ý gây tổn hại phá hoại tài sản khách hàng Đối tác không thực tốt công việc Tranh chấp với đối tác (hợp đồng…) Nhà cung cấp thuê không thực tốt công việc Tranh chấp với nhà cung cấp (hợp đồng…) PHỤ LỤC 04: BẢNG XÁC ĐỊNH MỨC ĐỘ ẢNH HƢỞNG CỦA RỦI RO HOẠT ĐỘNG Tiêu chí Có khả xảy lần vòng năm Không có khả xảy vòng năm Khả xảy Có khả xảy lần tháng Có khả xảy lần vòng tháng Có khả xảy lần năm Thấp (5) Trung bình (10) Cao (15) Cao (20) Cao (25) Thấp (4) Trung bình (8) Cao (12) Cao (16) Cao (20) Thấp (3) Trung bình (6) Trung bình (9) Cao (12) Cao (15) Thấp (2) Thấp (4) Trung bình (6) Trung bình (8) Trung bình (10) Thấp (1) Thấp (2) Thấp (3) Thấp (4) Thấp (5) Có thể gây tổn thất – tổn thất Có thể gây tổn thất – tổn thất vƣợt Mức độ ảnh hƣởng Có thể gây Tài tổn thất – tổn thất (1 kiện) dƣới Có thể gây tổn thất – tổn thất khoảng từ Có thể gây tổn thất – tổn thất khoảng từ 10.000.000 đồng 10.000.000 đồng 50.000.000 khoảng từ đến 50.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng 100.000.000 đồng đến đồng 300.000.000 đồng Các vấn đề tuân thủ nghiêm Các vấn đề tuân trọng, mang thủ đơn lẻ Các vấn đề tính hệ Không có Không có ảnh tuân thủ đơn lẻ thống Bị Tuân Thủ ảnh hƣởng hƣởng đến hoạt nhƣng nghiêm cảnh báo động kinh doanh trọng (chính thức bình thƣờng ko thức) từ quan quản lý Không thể cung cấp phần Gây ảnh hƣởng dịch vụ Chỉ ảnh hƣởng đến số lƣợng quan trọng Gián đoạn Không gây đến số nhân nhỏ Đơn vị ảnh hƣởng cho khách hoạt động viên Ngân hàng cá nhân hàng (bao Techcombank gồm khách hàng nội khách hàng 300.000.000 đồng Bị cẩm quan quản lý Không thể cung cấp hay nhiều dịch vụ quan trọng cho khách hàng (bao gồm khách hàng nội khách hàng bên ngoài) 02 tiếng Danh Tiếng Không bị đƣa tin không gây ảnh hƣởng đến uy tín Ngân hàng Bị đăng lên kênh thông tin địa phƣơng, ngành Mức độ khiếu nại khách hàng tăng - Bị đăng tin cách giới hạn - Lƣợng khách hàng khiếu nại lớn, số khách hàng - Bị yêu cầu cung cấp thông tin từ quan quản lý - Hoặc gây ảnh hƣởng thấp đến uy tín Ngân hàng bên ngoài) dƣới 02 tiếng - Bị đƣa tin liên lục, tổn thât khách hàng nghiêm trọng - Bị điều tra yêu cầu thức từ quan quản lý - Các Quản lý cấp cao bị liên quan - Hoặc gây ảnh hƣởng lớn đến uy tín Ngân hàng - Bị đƣa tin tiêu cực liên tục Tổn thất khách hàng diện rộng - Ngân hàng bị phạt thức từ quan quản lý - Quản lý cấp cao bị liên quan - Hoặc gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến uy tín Ngân hàng PHỤ LỤC 05: QUY TRÌNH XỬ LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI TECHCOMBANK Nhận diện RRHĐ Yes Thông báo cho RRHĐ, chuyên gia xử lý RRHĐ CHUYÊN GIA XỬ LÝ RRHĐ ĐƠN VỊ QUY TRÌNH XỬ LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI TECHCOMBANK Phân tích, đánh giá RRHĐ nhận diện Xây dựng phương án xử lý rủi ro Chủ trì triển khai biện pháp xử lý phê duyệt CẤP CÓ THẨM QUYỀN BỘ PHẬN RRHĐ No Nhận diện RRHĐ Thông báo cho đơn vị chuyên gia xử lý RRHĐ Giám sát, tổng hợp thông tin báo cáo Phê duyệt phương án xử lý No No Yes Phân tích đánh giá thống phương án xử lý Yes Vướng mắc trình triển khai PHỤ LỤC 06 : SỐ LIỆU MA TRẬN RỦI RO HOẠT ĐỘNG Năm 2013 Khả 65 Khả Khả Mức xảy độ ảnh hƣởng 2 1 Cấp tín dụng 4 2 2 1 1 2 1 2 3 1 1 2 1 trƣờng 2 1 sát 3 2 Quản lý 3 2 2 Huy động vốn Tài trợ thƣơng mại Thanh toán quốc tế Thanh toán nƣớc Dịch vụ khác Ngoại Năm 2015 Stt Nghiệp vụ Năm 2014 Tổng cộng xảy Mức độ ảnh hƣởng Tổng cộng xảy Mức độ ảnh hƣởng Tổng cộng hối, hàng hóa Sản phẩm cấu trúc Nghiệp thị vụ vốn Quản giám lý TSĐB 10 thu hồi nợ Phòng 11 chống rửa 2 1 1 1 1 3 2 triển 3 4 2 1 2 1 2 3 2 1 2 1 2 1 tiền tham nhũng 12 Dịch vụ khách hàng Xây dựng sách, 13 sản phẩm,văn nội 14 Pháp lý Kho quỹ 15 phát mạng lƣới 16 17 18 19 20 Nhân Công nghệ (IT) Dịch vụ nội Tài kế toán Marketing Báo 21 cáo/Giám sát ... ngân hàng 1.2.2 Khái niệm cần thiết quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại theo Basel II 13 1.2.3 Khung quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II Ngân hàng thương. .. dụng, rủi ro thị trƣờng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, rủi ro chiến lƣợc /rủi ro kinh doanh, rủi ro pháp lý, rủi ro danh tiếng… có loại rủi ro khác nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá - Rủi ro tín... Techcombank 94 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II 95 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II Techcobank