Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP phát triển thành phố hồ chí minh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHẠM THỊ THU HÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHẠM THỊ THU HÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG GV HƢỚNG DẪN: PGS.TS ĐỖ HỮU TÙNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu ngƣời khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu ngƣời khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đƣợc đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Phạm Thị Thu Hà i LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu Trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội, cán bộ, thầycô giáo Khoa Kinh tế trị tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học nhƣ luận văn tốt nghiệp Tơi xin chân thành cảm ơn PGS.TS.Đỗ Hữu Tùng, ngƣời dành nhiều thời gian tâm huyết hƣớng dẫn, giúp đỡ, góp ý tận tình cho tơi q trình thực luận văn Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn tới bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ tơi cung cấp thơng tin bổ ích cho việc nghiên cứu Tuy có nhiều nỗ lực, cố gắng nhƣng thời gian khả nghiên cứu hạn chế nên luận văn cịn thiếu sót, mong nhận đƣợc góp ý nhiệt tình Q thầy bạn Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Phạm Thị Thu Hà ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN II BẢNG DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .V DANH MỤC BẢNG .VI DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ VII PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1:TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU,CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1.Khái niệm 1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3.Nguyên nhân dẫn đến Rủi ro tín dụng 12 1.2.4.Hậu Rủi ro tín dụng 15 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.3.1.Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 17 1.3.2.Nguyên tắc quản lý rủi ro theo Basel II: 18 1.3.3.Nội dung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .21 1.3.4.Các tiêu đánh giá hiệu quả, tác động sách biện pháp quản lý rủi rotín dụng 32 1.3.5.Một số yếu tố ảnh hƣởng tới công tác quản lý rủi rotín dụng ngân hàng thƣơng mại 36 2.1 THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 41 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 42 CHƢƠNG 3:THỰC TRẠNG QUẢN LÝRỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH (HDBANK) GIAI ĐOẠN 2014 – 2016 .46 iii 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH (HDBANK) 46 3.1.1.Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Ngân hàng phát triển TP Hồ Chí Minh (HDBank) 46 3.1.2.Mơ hình hoạt động cấu tổ chức HDBank 46 3.1.3.Tình hình hoạt động HDBank: 47 3.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK GIAI ĐOẠN 2014 – 2016 51 3.2.1.Tình hình Rủi ro tín dụng HDBank giai đoạn 2014 – 2016 51 3.2.2.Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng HDBank giai đoạn 2014 – 2016 51 3.3.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK GIAI ĐOẠN 2014-2016 69 3.3.1.Những kết đạt đƣợc 69 3.3.2.Những hạn chế, tồn 71 3.3.3.Nguyên nhân hạn chế, tồn 73 4.1 ĐỊNH HƢỚNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỒ HỒ CHÍ MINH TRONG THỜI GIAN TỚI 76 4.2 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 78 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 83 4.3.1.Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn tín dụng có tính hƣớng dẫn bắt buộc 83 4.3.2.Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) .84 4.3.3.Tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm tra NHNN TCTD có nợ xấu cao 84 4.3.4.Hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại việc xử lý nợ 84 KẾT LUẬN 86 iv BẢNG DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT CIC DaiABank HDBank HĐQT NHNN NHTM RRTD TCTD USD 10 VAMC 11 VNĐ v DANH MỤC BẢNG STT Bảng Bảng 1.3 Bảng 1.4 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.8 Bảng 3.11 10 Bảng 3.12 11 Bảng 4.1 vi Khả phịng ngừa kiểm sốt rủi ro từ thiên tai, dịch họa, rủi ro hệ thống đa dạng hóa đƣợc thuộc chất gắn liền với nghành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng ngƣời yếu tố tiên vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng đƣợc yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Để thực theo định hƣớng đề ra, HDBank đề tiêu để giám sát công tác quản trị rủi ro tín dụng: Bảng 4.1 Chỉ tiêu kế STT I II Chỉ ti Tăng trƣởng quy mô Tốc độ tăng tổng tài sản (Dự k tiêu tổng tài sản đạt 178.800 tỷ Tốc độ phát triển dƣ nợ tín dụ mục tiêu tổng dƣ nợ tín dụng Huy động vốn thị trƣờng (D 124.000 tỷ đồng) Chất lƣợng – an toàn Tỷ lệ nợ xấu Nguồn tài liệu nội b 4.2 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 4.2.1.Nhóm giải pháp hệ thống: 4.2.1.1.Thiết lập hệ thống phân tích, đánh giá, nhận dạng, đo lường rủi ro tín dụng cách đồng  Xây dựng hệ thống tiêu đặc thù hoạt động ngành riêng biệt  Xây dựng tiêu tự động, mang tính định lƣợng nhằm giảm đánh giá chủ quan, tăng độ xác tin  kỳ Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề: Định 78 hàng tháng, cán tín dụng phải báo cáo tình trạng khách hàng vay, tình trạng tài sản đảm bảo, tình hình phát tiền vay, thu nợ kỳ khách hàng vay phụ trách cho Lãnh đạo phịng Nếu nghi ngờ có dấu hiệu rủi ro cho khoản vay, cấp có thẩm quyền phải trao đổi với cán tín dụng phụ trách trực tiếp gặp khách hàng để xác minh thêm Phân tích đầy đủ kịp thời hoạt động tín dụng đơn vị hệ thống đánh giá tổng thể danh mục tín dụng tồn ngân hàng Để làm đƣợc điều này, đòi hỏi phải nâng cao chất lƣợng hệ thống báo cáo tín dụng, mức độ cập nhật thông tin yêu cầu nghiêm ngặt trách nhiệm báo cáo, giải trình cấp có liên quan Chi nhánh Phòng giao dịch Định kỳ hàng quý, đánh giá lại chất lƣợng hoạt động tín dụng đơn vị ngân hàng Từ kết đánh giá đơn vị, Ban Tổng Giám đốc thực điều chỉnh sách tín dụng thay đổi cách thức giám sát đơn vị thấy cần thiết 4.2.1.2.Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng thƣờng thẩm định phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro nhƣ đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phục vụ khách hàng Giải đòi hỏi cần thực : Thực thẩm định cách đầy đủ, xác rủi ro tổng thể khách hàng, nhóm khách hàng liên quan thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm sở hệ thống XHTD vừa xây dựng Công việc giúp cho Ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển khách hàng để nhận thấy rủi ro tiềm ẩn Trên sở giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phƣơng án vay doanh nghiệp Trong phân tích này, phận khách hàng cần tập trung đến tính pháp lý phƣơng án 79 vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng khả tiêu thụ…Đồng thời cần đƣa rủi ro dự kiến Khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy Trong thẩm định dự án đầu tƣ, cần phân tích, đánh giá xác tổng vốn đầu tƣ dự án tình trạng khách hàng nâng cao giá trị đầu tƣ để đƣợc vay nhiều so với thực tế phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng khơng cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi đƣợc nợ giảm sút Thẩm định kỹ đầu vào, đầu ra, cơng nghệ máy móc thiết bị dự án, pháp lý triển khai dự án… Phân tích, đánh giá đầy đủ khách hàng, xác định xác nhu cầu vay vốn, xác định thời gian vòng quay vốn khách hàng, dòng tiền Vào – Ra để kịp thu hồi nợ 4.2.1.3.Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tín dụng, đào tạo cán chuyên môn, nghiệp vụ mức độ am hiểu ngành nghề kinh doanh; phát triển sách đãi ngộ nhân thích hợp Từ thực trạng Rủi ro tín dụng nguyên nhân Rủi ro tín dụng mang tính chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng, để đáp ứng nhu cầu hạn chế rủi ro cho vay, cần phải đặt yêu cầu cán tín dụng nhƣ sau: Về lực công tác: Yêu cầu cán ngân hàng, đặc biệt cán có liên quan đến cơng tác cho vay khơng phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà phải không nhừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng; Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cƣơng vị cao, phải gƣơng mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng Dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác 80 Để cán ngân hàng đáp ứng đƣợc yêu cầu nói trên, bên cạnh việc cá nhận tự trau dồi kiến thức để nâng cao hiểu biết mình, phía ngân hàng cần cố sách đào tạo, đãi ngộ nhân viên, cụ thể: Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dƣỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết cơng tác họ để có đãi ngộ, đối xử công bằng, thƣởng phạt phân minh Đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tƣợng khách hàng có đặc thù riêng sản xuất, kinh doanh Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết cán tín dụng đặc thù ngành nghề kinh doanh khách hàng, kiến thức phải cập nhật, gắn liền với thực tiễn Chọn cán có lực làm cán nguồn, tập trung đào tạo có sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân đƣợc ổn định bên cạnh nhân 4.2.1.4.Đẩy mạnh hoạt động Khối Quản trị Rủi ro Theo cấu tổ chức HDBank, Khối Quản trị Rủi ro có trách nhiệm đánh giá tổng thể rủi ro ngân hàng Tuy nhiên, Khối Quản trị Rủi ro chủ yếu phát huy chức quản lý rủi ro tín dụng rủi ro thị trƣờng, lĩnh vực rủi ro khác nhƣ rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tác nghiệp v.v chƣa đƣợc quan tâm mức Theo kết từ báo cáo Khối Quản trị Rủi ro cho thấy nhiều hạn chế cần phải cải thiện, nhận định kết phân tích chƣa sát với thực tiễn hoạt động phát sinh, mức độ thơng tin phân tích cung cấp cần phải hồn thiện nhiều 4.2.1.5.Đẩy mạnh hồn thiện cơng tác kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Hiện HDBank thành lập phận kiểm toán nội trực thuộc Ban Kiểm soát HĐQT ngân hàng nhiên hoạt động phận kiểm soát nội bộ, cần phải hoàn thiện nhiều mặt 81 Hội đồng quản trị Ban kiểm soát chịu trách nhiệm cuối mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội đƣợc thƣờng xuyên tự đánh giá Việc tự đánh giá hệ thống kiểm sốt nội có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 4.2.1.6.Tăng cường sử dụng số kênh thông tin phục vụ cơng tác định cấp tín dụng, báo cáo; cải thiện hạ tầng công nghệ thông tin * Nguồn thông tin Khai thác Thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nƣớc Tuy nhiên, thông tin mà CIC cung cấp mang tính tham khảo khơng phải yếu tố định Bởi ngồi thơng tin tín dụng cịn có thông tin bổ trợ khác nhƣ kênh thông tin báo chí ngồi nƣớc, Website ngành trìn thẩm định khách hàng vay vốn Việc thu thập, xử lý nguồn thông tin từ báo chí phải đƣợc thực thƣờng xun có sàng lọc kỹ Thiết lập mối quan hệ với số quan thơng báo chí nhằm nắm bắt thêm thơng tin có liên quan đến cơng tác tín dụng Ngồi hệ thống thơng tin quan trọng gồm văn quy phạm pháp luật nhƣng ngành chƣa có hƣớng dẫn phƣơng tiện thơng tin đại chúng báo chí đăng tải, hay có ý kiến xoay quanh nó, Ngân hàng cần quan tâm, nghiên cứu * Cải thiện hạ tầng cơng nghệ thơng tin Tăng cƣờng tính bảo mật cao, hạn chế quyền truy cập, chỉnh sửa, xóa ghi nhận lại sửa đổi, cập nhật để báo cáo cho cấp có thẩm quyền Hệ thống kết xuất báo cáo tín dụng cung cấp nhiều loại báo cáo khác tuỳ theo mức độ chi tiết hóa thơng tin phần mềm xử lý Tuy nhiên, Ban Quản lý dự án Corebanking phải có trách nhiệm kiểm tra thƣờng xuyên vận hành ổn định, an tồn xác hệ thống Corebanking 82 4.2.2.Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu, tăng cƣờng kiểm sốt chất lƣợng tín dụng, trích đủ dự phịng rủi ro, đảm bảo an tồn hệ thống Rà sốt, đánh giá lại tồn danh mục nợ xấu, đánh giá lại tài sản đảm bảo khoản vay, khả thu hồi Tăng cƣờng giám sát chất lƣợng tín dụng hệ thống sở thƣờng xun rà sốt, đánh giá mức độ khó khăn hoạt động khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ xử lý Phối hợp chặt chẽ với Công ty mua bán nợ khai thác tài sản tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC), Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) để tăng cƣờng hợp tác xử lý nợ xấu Tiếp tục xem xét hỗ trợ doanh nghiệp thực chuyển nhƣợng, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp M&A để tạo nguồn trả nợ ngân hàng Xem xét tài trợ vốn cho doanh nghiệp/đối tác có lực mua lại dự án/tài sản đảm bảo doanh nghiệp khó khăn để thu hồi nợ vay 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 4.3.1 Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn tín dụng có tính hƣớng dẫn bắt buộc  Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM  NHNN tiếp tục thực cấu lại hệ thống NHTM, kiên xử lý ngân hàng yếu kém, chấn chỉnh hoạt động quản trị, điều hành kinh doanh NHTM  Tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý tổ chức, hoạt động NHTM xác định rõ trách nhiệm Hội đồng quản trị Ban điều hành NHTM việc phải trì chế kiểm soát nội hiệu 83 4.3.2 Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Nghị định 10/2010/NĐ-CP mở đƣờng cho xu hƣớng xã hội hóa hoạt động thơng tin tín dụng Và NHNN cấp phép thành lập Trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhân, nhƣng đến trung tâm giai đoạn lập kho liệu, chƣa thực cung cấp thơng tin cho NHTM Hiện nay, Trung tâm tín dụng thuộc NHNN Việt Nam (CIC) tổ chức thực công tác thu thập thông tin khách hàng có quan hệ với tất TCTD cung cấp cho NHTM Trên thực tế, thông tin cần thiết để xác định lịch sử quan hệ tín dụng, mức độ tín nhiệm, thơng tin tài sản chế chấp chƣa đủ Do đó, đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất TCTD nƣớc việc khai báo đầy đủ thông tin bao gồm thông tin ngƣời vay, BCTC khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo…vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ cho NHTM việc phân tích, đánh giá, theo dõi khách hàng 4.3.3 Tăng cƣờng công tác tra, kiểm tra NHNN TCTD có nợ xấu cao NHNN cần tăng cƣờng đội ngũ tra nâng cao chất lƣợng tra cán tra Quản lý xử lý nghiêm khắc cán tra tiêu cực công tác tra kiểm tra 4.3.4 Hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại việc xử lý nợ Ngoài việc đạo thi hành quy chế, thể lệ NHTM, NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ Hiện nay, NHTM Việt Nam đứng trƣớc khó khăn lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, khoản nợ khó địi Số vốn bị mắc kẹt khoản nợ chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn cho vay gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Để giải vấn đề này, đề nghị NHNN cấp, ngành có liên quan tạo điều kiện cho ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án để thu hồi vốn cho ngân hàng Bên cạnh đó, NHNN 84 cần sớm ban hành thông tƣ liên tịch hƣớng dẫn chi tiết thủ tục xử lý tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh vay vốn ngân hàng NHNN cần đẩy mạnh hoạt động mua bán nợ Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (viết tắt VAMC) với NHTM để giải bớt nợ hạn, nợ đọng từ tài sản chấp giúp cho ngân hàng vƣợt qua khó khăn, có khoản để đầu tƣ cho kinh tế, có vốn để quay vịng khơng để tình trạng đóng băng vốn nhƣ 85 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất dự kiến mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng vay không trả đƣợc nợ, không trả nợ đủ hạn, không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng với lý Rủi ro tín dụng gây nhiều hậu Ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Đối với Ngân hàng, rủi ro tín dụng làm giảm khả toán, giảm lợi nhuận, giảm uy tín Ngân hàng Đối với kinh tế, rủi ro tín dụng làm giảm khả cung cấp vốn Ngân hàng cho kinh tế, gây tổn thất lan truyền đến tổ chức cá nhân Vì vậy, việc Quản lý rủi rotín dụng yêu cầu cấp thiết mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng Thƣơng mại Hoạt động Quản lý rủi rotín dụng Ngân hàng Thƣơng mại bao gồm bƣớc: (1) Lập kế hoạch quản lý rủi ro tín dụng; (2) Thực quản lý rủi ro tín dụng; (3) Kiểm tra, giám sát cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Đối với hoạt động Quản lý rủi rotín dụng HDBank, năm gần đây, chất lƣợng tín dụng có dấu hiệu xấu đi, thể việc tỷ lệ nợ hạn tăng, bắt đầu phát sinh nhiều khoản nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) nợ nhóm (Nợ có khả vốn) Theo đó, số dự phịng rủi ro phải trích Ngân hàng tăng lên tƣơng ứng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng HDBank bao gồm nguyên nhân khách quan từ mơi trƣờng kinh doanh, sách Nhà nƣớc, ngun nhân chủ quan từ phía ngƣời vay (năng lực kinh doanh yếu kém, hồ sơ cung cấp thiếu trung thực, ), nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng (nhân viên tín dụng thiếu lực, hệ thống kiểm sốt cho vay không chặt chẽ, không giám sát sau cho vay đầy đủ, cơng tác kiểm tốn nội cịn lỏng lẻo) Đánh giá cơng tác Quản lý rủi rotín dụng HDBank, tác giả nhận thấy có mặt tích cực mặt cịn hạn chế Về mặt tích cực, năm gần đây, Ngân hàng bƣớc xây dựng hồn thiện đƣợc mơ hình quản lý rủi rotín dụng riêng, Ngân hàng đảm bảo quy định an tồn tín 86 dụng, đồng thời xây dựng áp dụng thức hệ thống Xếp hạng tín dụng nội tiệm cận với chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, cịn số mặt hạn chế nhƣ Quy trình Quản lý rủi rotín dụng chƣa thực đầy đủ, rõ ràng; Hệ thống hỗ trợ đo lƣờng, phân tích rủi ro tín dụng thiếu tính đồng bộ; Cơng tác quản lý rủi rochƣa phát huy hết hiệu quả; Hệ thống giám sát tuân thủ chƣa tốt chƣa có chế tài xử phạt; Cơng tác xử lý nợ chƣa đƣợc triệt để Trên sở phân tích mặt tích cực hạn chế cơng tác Quản lý rủi rotín dụng HDBank, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý rủi rotín dụng Ngân hàng Bên cạnh đó, tác giả đƣa số kiến nghị Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) với NHNN nhằm minh bạch hóa hệ thống thơng tin, xây dựng tiêu tài trung bình ngành, nâng cao vai trị hiệu tra ngân hàng, hoàn thiện môi trƣờng pháp lý hệ thống thông tin hỗ trợ cho ngân hàng công tác thẩm định, phát tiền vay Bằng vận dụng mơ hình Quản lý rủi rotín dụng đƣợc đúc kết giới, kết hợp với kinh nghiệm làm việc thực tiễn Ngân hàng, tiếp thu ý kiến đóng góp đồng nghiệp Phịng, Ban khác Ngân hàng, Tác giả tin giải pháp đề đóng góp thiết thực cho việc nâng cao chất lƣợng quản lý rủi rotín dụng giai đoạn thời gian tới HDBank 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Chủ tịch Quốc Hội, 2010 Luật Tổ chức tín dụng 2010 (Luật số 47/2010/QH12)ngày 17/06/2010 Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Nguyễn Văn Dũng, 2009 Quản trị rủi ro - Vấn đề đặt ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời kỳ hậu WTO dƣới tác động khủng hoảng tài Tạp chí Phát triển kinh tế, số 226, trang 28-33 Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế, TP Hồ Chí Minh Đặng Thị Thu Hà, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương Luận văn thạc sỹ, Đại học Quốc gia Hà Nội Hoàng Huy Hà, 2012 Việc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành 2012, NHNN Việt Nam, Hà Nội Trần Huy Hoàng, 2010 Quản trị ngân hàng NXB Lao động xã hội, TP.HCM Trần Huy Hoàng Nguyễn Thị Phƣơng Huyền, 2009 Phân loại nợ & trích lập dự phịng để xử lý Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Tạp chí Phát triển Kinh tế, số 222, trang 7-12 Tiến sĩ Phạm Huy Hùng, 2011 Phương pháp quản trị rủi ro thị trường NHTM Việt Nam Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, Hội đồng khoa học công nghệ ngân hàng 10 NHNN Việt Nam Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA ), 2010 Tài liệu hội thảo”Tổng quan Hiệp ước vốn Basel I II” ngày 23/06/2010 93 11 Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh, 2012 – 2016, Báo cáo tài 12 Peter Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài 13 Thân Thị Thanh Thảo, 2010 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Đà Nẵng Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 14 Lê Đức Thọ, 2005 Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước nước ta Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội 15 Thống đốc NHNN Việt Nam, 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc Ban hành Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng 16 Thống Đốc NHNN Việt Nam, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 việc Ban hànhQuy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 17 Thống đốc NHNN Việt Nam, 2010 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/04/2010 - Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng 18 Thủ tƣớng phủ, 2001 Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 02/05/2001 vềtổ chức hoạt động Công ty cho thuê tài 19 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB thống kê, Hà Nội 20 Nguyễn Đức Tú, 2013 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 21 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị tín dụng NHTM CP địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, TP HCM 94 22 Nguyễn Thị Thu Trâm, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng sở giao dịch II ngân hàng Công Thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế, TP Hồ Chí 23 Nguyễn Quang Vinh, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Đại học Ngoại thƣơng, TP Hồ Chí Minh Internet 24 National Real estate Exchange network Standard & Poors & Moody's - a Comparison, 25 Hồng Phúc, 2009 Quản trị rủi ro đừng theo mốt Thời báo Kinh tế Sài Gòn, [online]tại Tiếng Anh 26 Anthony Saunders, 2000 Financial Institutions Management: A Modern Perspective, Irwin-McGraw-Hill 27 Basel Committee on Banking Supervision, 2000 Principles for the Management of Credit Risk 28 Basel Committee on Banking Supervision, 2005 Studies on Credit Risk Concentration 95 ... HƢỚNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỒ HỒ CHÍ MINH TRONG THỜI GIAN TỚI 76 4.2 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ... hố lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phát triển Thành Phố. .. TRẠNG QUẢN LÝRỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH (HDBANK) GIAI ĐOẠN 2014 – 2016 .46 iii 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH