Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố vĩnh long

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH -o0o - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Ths Phan Thị Ánh Nguyệt Khúc Thị Kiều MSSV:4074664 Lớp: Ngoại Thương 1- K33 Cần Thơ 2011 Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL LỜI CẢM TẠ  Sau 3,5 năm học tập nghiên cứu mái trường Đại Học Cần Thơ, hướng dẫn giảng dạy nhiệt tình Quý Thầy Cô trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế & Quản Trị Kinh Doanh, giúp em có kiến thức quý báu Với kiến thức học trường, kinh nghiệm thực tế trình thực tập Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thơn chi nhánh Vĩnh Long, em hồn thành luận văn tốt nghiệp Nhân luận văn này, em xin chân thành gởi lời cảm ơn đến: Quý Thầy Cô trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, tận tâm giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt thời gian học Đặc biệt, em xin gửi lời cám ơn đến Cơ Phan Thị Ánh Nguyệt, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc cô, chú, anh, chị Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Vĩnh Long tạo điều kiện cho em thực tập, giúp em có điều kiện hồn thành luận văn Tuy nhiên, kiến thức hạn chế, thời gian thực tập ngắn, nên luận văn em không tránh khỏi sai sót Vì vậy, em kính mong đóng góp ý kiến Q Thầy Cơ, Qúy chi nhánh Ngân Hàng để luận văn hoàn thiện có ý nghĩa thực tế Cuối cùng, em xin chúc Quý Thầy Cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, Quý cô, chú, anh, chị Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Vĩnh Long nhiều sức khỏe, hạnh phúc, vui vẻ, thành đạt sống Trân trọng ! Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm 2011 Sinh viên thực GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt i SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL Khúc Thị Kiều LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài em thực hiện, số liệ thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm 2011 Sinh viên thực GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt ii SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Vĩnh Long, ngày… tháng… năm 2011 Người nhận xét ( ký tên đóng dấu) GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt iii SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC  Họ tên người hướng dẫn: PHAN THỊ ÁNH NGUYỆT  Học vị: Thạc Sĩ  Chuyên ngành:  Cơ quan công tác: Khoa kinh tế quản trị kinh doanh, Trường Đại học Cần Thơ  Tên học viên: Khúc Thị Kiều  Mã số sinh viên: 4074664  Chuyên ngành: Kinh tế Ngoại Thương  Tên đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi Nhánh Vĩnh Long NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức : Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: Nội dung kết đạt ( theo mục tiêu nghiên cứu): Các nhận xét khác: Kết luận ( Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa, ): Ngày… Tháng… Năm 2011 Giáo viên hướng dẫn GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt iv SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày… Tháng… Năm 2011 Giáo viên phản biện GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt v SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL MỤC LỤC CHƯƠNG 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.2 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 tổng quan tín dụng .5 2.1.1.1 Khái niệm tín dung 2.1.1.2 Đặc trưng điều kiện cấp tín dụng 2.1.1.3 Các hình thức tín dụng 2.1.2 Một số điều kiện hoạt động tín dụng .10 2.1.2.1.Doanh số cho vay 10 2.1.2.2 Doanh số thu nợ .10 2.1.2.3.Dư nợ 10 2.1.2.4 Những để xác định mức rủi ro tín dụng 10 2.12.4.1.Các đấu hiệu nhận biết rủi ro .10 2.1.2.4.2 Biểu rủi ro tín dụng 11 2.1.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng đo lường rủi ro tín dụng .13 2.1.3.1 Dư nợ vốn huy động 13 2.1.3.2 Tỷ lệ nợ xấu dư nợ 14 2.1.3.3 Hệ số thu nợ .14 GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt vi SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL 2.1.3.4 Dư nợ ngắn hạn (trung, dài hạn) tổng thu nợ (%) .14 2.1.3.5 Chỉ tiêu vòng vay vốn 14 2.1.3.6 Hệ số rủi ro tín dụng 14 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 15 CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG 17 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG .17 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 3.1.2 Bộ máy cấu tổ chức cấu dân 19 3.2 MỘT SỐ QUY ĐỊNH TRONG TÍN DỤNG TẠI NHN O &PTNT .22 3.2.1 Nguyên tắc cho vay 22 3.2.2 Điều kiện cho vay 22 3.2.3 Đối tượng vay vốn 23 3.2.4 Đối tượng nhu cầu không cho vay 24 3.2.5 Lãi suất vay vốn 24 3.2.6 Sơ đồ quy trình nghiệp vụ cho vay NHNo &PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long .25 3.2.7 Những thuận lợi khó khăn ngân hàng 27 3.3.KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VINH LONG .28 3.3.1 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Long qua năm 2008-2010 28 3.4 MỤC TIÊU VÀ GIẢI PHÁP KINH DOAH TRONG NĂM 2011 33 3.4.1.Mục tiêu kinh doanh năm 2011 .33 3.4.2 Những giải pháp thực 33 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG .36 4.1 KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2008-2010 .36 GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt vii SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL 4.1.1 Khái quát cấu nguồn vốn 36 4.1.2 Tình hình huy động vốn ngân hàng 38 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 40 4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng từ năm 2008-2010 .43 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay 43 4.2.1.2 Phân tích tình hình thu nợ 51 4.2.1.3 Phân tích tình hình dư nợ .57 4.3.PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 63 4.3.1 Tình hình nợ xấu ngân hàng 63 4.3.2 Tình hình nợ hạn ngân hàng 65 4.4 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNO & PTNT CN VL 67 4.4.1 Tổng dư nợ vốn huy động 68 4.4.2 Hệ số thu nợ 69 4.4.3 Chỉ số dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ 69 4.4.4 Vịng vay vốn tín dụng 69 4.4.5 Hệ số rủi ro tín dụng .70 4.4.6 Nợ hạn tổng dư nợ .70 4.4.7 Tổng dư nợ tổng tài sản 71 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG 71 5.1 NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 72 5.1.1 Những thành tựu đạt 72 5.1.2 Hạn chế hoạt động tín dụng ngân hàng 72 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG .74 5.2.1 Về hoạt động huy động vốn 74 5.2.2 Về doanh số cho vay 76 5.2.3 Về doanh số thu nơ 78 5.2.4 Về dư nợ 79 5.2.5 Về nợ xấu nợ hạn 79 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 82 6.1 KẾT LUẬN 82 GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt viii SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng NHNO & PTNT chi nhánh VL 6.2 KIẾN NGHỊ .82 6.2.1 Đối với ngân hàng NHNO & PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 82 6.2.2 Đối với NHNO & PTNT Việt Nam 83 6.2.3 Đối với Quyền Địa Phương 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt ix SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNO &PTNT chi nhánh Vĩnh Long chung qua ba năm tỷ lệ tương đối ổn định, cụ thể: Năm 2008, đồng huy động có 0,89 đồng dư nợ Năm 2009 tình hình cho vay ngân hàng có phần tăng lên so với năm 2008, huy động đồng ngân hàng cho vay 0,92 đồng Con số sang năm 2010 giảm nhẹ 0,9 đồng Dù có giảm so với năm 2009 dư nợ ngân hàng tăng qua năm tốc độ dư nợ năm 2010 tăng chậm tốc độ tăng vốn huy động Tuy số có nhỏ khơng nhỏ nhiều so với 1( bình qn năm 0,90) Điều chứng tỏ chi nhánh tận dụng tương đối triệt để nguồn vốn huy động vay Với mạnh nguồn vốn huy động vậy, ngân hàng cần cố gắng tăng cường công tác cho vay, cho năm tới để gia tăng thêm lợi nhuận 4.4.2 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ cho ta biết khả thu nợ chi nhánh so với vốn cho vay Hệ số cao thể khả thu hồi vốn ngân hàng tốt Nó cịn thể chất lượng tín dụng ngân hàng, thu hồi vốn nhanh ngân hàng mở rộng cho vay thêm thu nhiều lợi nhuận Qua bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ biến động qua năm cụ thể năm 2008 99,91% Đến năm 2009 giảm xuống 89,78% sang năm 2010 tăng 89,96% Tuy số tăng giảm qua năm, dao động nhẹ quanh mức 93,21% Đây thực kết khả quan cần tiếp tục phát huy công tác thu nợ khách hàng ngân hàng Để trì phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng địi hỏi ngân hàng cần có nổ lực hơn, cần kết hợp chặt chẽ gia tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn ngân hàng luân chuyển liên tục đảm bảo an toàn 4.4.3.Chỉ số dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh mức độ đầu tư tín dụng ngắn hạn ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ tín dụng ngắn hạn tăng liên tục Cụ thể năm 2008 39,03% năm 2009 40,78% năm 2010 50,5% Điều thể chi nhánh chủ yếu tập trung nhiều vào cho vay ngắn hạn 4.4.4 Vịng quay vốn tín dụng Đây tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Hệ số lớn tốt chứng tỏ hoạt động \GVHD: Th.S Phan Thị Ánh Nguyệt - 70 - SVTH: Khúc Thị Kiều Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNO &PTNT chi nhánh Vĩnh Long tín dụng ngày nâng cao khả thu hồi nợ ngân hàng có hiệu Vịng quay vốn tín dụng ngân hàng năm qua có xu hướng giảm Năm 2008 vịng quay vốn tín dụng 1,33 vịng, năm 2009 vòng vay 1,15 vòng, năm 2010 0,84 vòng Doanh số cho vay giảm mạnh qua năm làm cho doanh số thu nợ ngân hàng giảm mạnh, đặc biệt vay trung dài hạn nên ảnh hưởng đến vịng quay vốn tín dụng 4.4.5 Hệ số rủi ro tín dụng (%) Hay gọi nợ xấu tổng dư nợ tiêu phản ánh hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng cách rõ rệt nhất, tỷ lệ thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngân hàng có xu hướng giảm dần liên tục qua ba năm cụ thể: tỷ lệ năm 2008 0,81% sang năm 2009 giảm mạnh 0,69% ( kế hoạch đề ngân hàng năm 2009, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ năm 1%) năm 2010 0,51% ( kế hoạch đề ngân hàng năm 2010, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ năm 0,8%) Trong suốt năm qua ngân hàng thực tốt tiêu đề Qua thể chất lượng tín dụng chi nhánh ngày tốt Chính nhờ vào quản lý tốt Ban giám Đốc, điều hành hoạt động ngân hàng nên đạo cho phòng kế hoạch phải in kê hàng ngày cử cán tín dụng đơn đốc, nhắc nhở kịp thời khách hàng có vay đến ngày trả lãi, thu hồi nợ Chi nhánh cần phải cố gắng giữ vững tỉ lệ này, tăng trưởng tín dụng mức an toàn, để đạt kế hoạch đề năm tới ( tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ