Thẩm định dự án xây dựng hệ thống xử lý nước thải sinh hoạt thành phố bạc liêu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ——————— HỨA MINH TRỌNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG HỆ THỐNG XỬ LÝ NƯỚC THẢI SINH HOẠT THÀNH PHỐ BẠC LIÊU LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ————————— CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT HỨA MINH TRỌNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG HỆ THỐNG XỬ LÝ NƯỚC THẢI SINH HOẠT THÀNH PHỐ BẠC LIÊU Ngành : Chính sách cơng Mã số : 60340402 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS CAO HÀO THI TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh hay Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright Thành phố Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Tác giả thực Hứa Minh Trọng ii LỜI CẢM ƠN Tôi chân thành cảm ơn quý thầy Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright truyền đạt, trang bị kiến thức để tơi hồn thành chương trình học nhà trường Đặc biệt, tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Cao Hào Thi hướng dẫn nhiệt tình, tạo điều kiện để trao đổi nghiên cứu thực nội dung luận văn Chân thành cảm ơn Sở Tài nguyên Môi trường, Sở Y tế, Công ty Cấp nước, Công ty vệ sinh đô thị tỉnh Bạc Liêu quan tạo điều kiện cung cấp số liệu cho luận văn Cảm ơn gia đình, anh chị học viên MPP bạn bè động viên tơi suốt q trình làm Luận văn học tập trường Trân trọng cảm ơn iii TĨM TẮT Ơ nhiễm mơi trường vấn đề gây xúc xã hội Với gia tăng dân số mức 1%/năm tạo áp lực lớn nhiều mặt cho Bạc Liêu sở hạ tầng cấp thoát nước chưa phát triển đầy đủ, vấn đề xử lý nước thải sinh hoạt trở nên cấp bách Với thực trạng lưu lượng nước thải 35.200 m /ngày đêm không qua xử lý thải trực tiếp xuống kênh Bạc Liêu – Cà Mau kênh, rạch khác nội ô thành phố gây tình trạng nhiễm nguồn nước xuất ngày nhiều bệnh liên quan đến nguồn nước Dự án xây dựng hệ thống xử lý nước thải sinh hoạt Thành phố Bạc Liêu đời nhằm giải tình trạng nhiễm nguồn nước mặt nước ngầm, nâng cao sức khỏe cho người dân thơng qua sử dụng nước Dự án có tổng vốn đầu tư 517.711 triệu đồng đầu tư xây dựng hoàn toàn ngân sách nhà nước Thời gian xây dựng từ năm 2014 đến năm 2015, thời gian khai thác từ năm 2016 đến năm 2040, công suất thiết kế dự án 45.000 m /ngày Kết phân tích kinh tế cho thấy NPV kinh tế 100.979 triệu đồng, suất sinh lợi nội kinh tế 9,87% nên dự án khả thi mặt kinh tế Kết phân tích phân phối cho thấy người dân sử dụng dịch vụ cấp nước hưởng lợi 448.436 triệu đồng, người dân không sử dụng dịch vụ cấp nước hưởng lợi 619.276 triệu đồng, người lao động hưởng lợi từ dự án 1.239 triệu đồng Ngân sách thiệt hại 925.674 triệu đồng người dân khu vực giải tỏa bị thiệt hại 868 triệu đồng Như vậy, để cân lợi ích bên đảm bảo cho dự án hoạt động bền vững cần có sách điều chỉnh phí xử lý nước thải Phí xử lý nước thải mà luận văn đưa 5.100 VND/m , với mức phí dự án khả thi tài có tư nhân tham gia (PPP) Tuy nhiên, thành phố Bạc Liêu cần hỗ trợ cho đối tượng hộ nghèo để đảm bảo người dân tiếp cận với dịch vụ xử lý nước thải Kết phân tích tài cho thấy NPV tổng đầu tư – 956.761 triệu đồng, nên dự án không khả thi mặt tài Kết phân tích tài theo PPP cho thấy NPV tổng đầu tư 15.484 triệu đồng, IRR 12,41% nên dự án khả thi mặt tài Kết phân tích độ nhạy cho thấy phí xử lý nước thải có ảnh hưởng lớn đến hiệu tài chính, có hỗ trợ phí xử lý nước thải dự án khả thi mặt tài Tóm lại, dự án Xây dựng hệ thống xử lý nước thải sinh hoạt Thành phố Bạc Liêu nên xây dựng, nhiên quyền tỉnh Bạc Liêu cần có sách cụ thể để dự án hoạt động bền vững thu hút nhà đầu tư tư nhân tham gia dự án iv DANH MỤC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT ADB: The Asian Development Bank – Ngân hàng phát triển Châu Á BIO-SBR: Biology Sequencing Batch Reactor – Xử lý sinh học dạng mẻ BOD: Bio oxygen deman – Nhu cầu oxi sinh học BOD5: Bio oxygen deman – Nhu cầu oxi sinh học ngày đầu BTNMT: Bộ Tài nguyên Môi trường CF: Conversion factor – Hệ số chuyển đổi COD: Chemical oxygen demand – Nhu cầu oxi hóa học ĐVT: Đơn vị tính ENPV: Giá trị ròng kinh tế EV: Economy Value - Giá trị kinh tế FEP: Phí thưởng ngoại hối FNPV: Giá trị rịng tài H2S: Hydrogen sulfide HTXL: Hệ thống xử lý ODA: Official Development Assistance – Hỗ trợ phát triển thức IRR: Internal Rate of Return – Suất sinh lợi nội BP: Private Public Partnership – Hợp tác công tư NPV: Net Present Value - Giá trị ròng QCVN: Quy chuẩn Việt Nam UBND: Ủy ban nhân dân VNĐ: Việt nam đồng WACC: Chi phí vốn bình qn trọng số WB: World Bank – Ngân hàng giới v CÁC THUẬT NGỮ Phú dưỡng hóa: Phú dưỡng tượng thường gặp hồ đô thị, sông kênh dẫn nước thải Biểu phú dưỡng hồ đô thị nồng độ chất dinh dưỡng Nitơ (N), Photpho (P) cao, tỷ lệ P/N cao tích luỹ tương đối P so với N, yếm khí mơi trường lớp nước đáy thủy vực, phát triển mạnh mẽ tảo, đa dạng sinh vật nước, đặc biệt nước có màu xanh đen đen, có mùi trứng thối khí H2S v.v Nước sinh hoạt: Nước sinh hoạt nước dùng cho mục đích sinh hoạt tắm giặt, vệ sinh cá nhân, ăn uống… thải từ trường học, bệnh viện, quan… Nước thải sinh hoạt: Nước thải sinh hoạt nước thải bỏ sau sử dụng cho mục đích sinh hoạt tắm giặt, vệ sinh cá nhân…được thải từ trường học, bệnh viện, quan… vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT DANH MỤC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT CÁC THUẬT NGỮ MỤC LỤC DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1Bối cảnh 1.1.1Lý hình thành D 1.1.2Lý hình thành đ 1.2Mục tiêu đề tài 1.3Câu hỏi sách 1.4Phạm vi đề tài 1.5Bố cục luận văn Chương 2: KHUNG PHÂN TÍCH 2.1Khung phân tích tài 2.1.1Quan điểm phân tíc 2.1.2Phương pháp phân 2.1.3Doanh thu 2.1.4Chi phí hoạt động 2.2Khung phân tích kinh tế 2.2.1Phương pháp phân 2.2.2 Hệ số chuyển đổi kinh tế 2.2.3 Lợi ích kinh tế dự án vii 2.2.4 Xác định lưu lượng nước thải .11 2.3 Phân tích xã hội 11 2.4 Khung phân tích PPP – hợp tác cơng tư .12 Chương 3: MÔ TẢ DỰ ÁN 14 3.1 Giới thiệu Dự án 14 3.2 Mục tiêu dự án 16 3.3 Nguồn vốn dự án 16 3.4 Sơ đồ cấu trúc dự án .16 3.5 Công nghệ .17 Chương 4: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH VÀ PPP .20 4.1 Xác định ngân lưu dự án 20 4.1.1 Các thông số dự án 20 4.1.2 Doanh thu dự án 22 4.1.3 Xác định chi phí dự án 23 4.1.3.1 Chi phí đầu tư ban đầu 23 4.1.3.2 Chi phí hoạt động dự án 24 4.1.4 Báo cáo ngân lưu 25 4.1.5 Kết tính tốn 25 4.2 Phân tích PPP – Hợp tác công tư 26 4.2.1 Doanh thu dự án theo PPP 26 4.2.2 Chi phí vốn dự án theo PPP 27 4.2.3 Chi phí dự án 27 4.2.4 Ngân lưu dự án .27 4.2.5 Kết phân tích 27 4.2.5.1 Theo quan điểm tổng đầu tư 28 4.2.5.2 Theo quan điểm chủ đầu tư 28 4.3 Phân tích rủi ro .29 viii 4.3.1 Phân tích độ nhạy 30 4.3.1.1 Thay đổi cho phí đầu tư ban đầu 4.3.1.2 Thay đổi tỷ lệ lạm phát Việt Nam đồng 30 30 4.3.1.3 Thay đổi phí hỗ trợ xử lý nước thải 31 4.1.3.4 Thay đổi chi phí hoạt động 32 4.3.2 Phân tích ảnh hưởng lạm phát đến dòng ngân lưu dự án 32 4.3.3 Phân tích kịch .32 4.3.4 Phân tích mơ Monte Carlo .33 Chương 5: PHÂN TÍCH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN 35 5.1 Ngoại tác tích cực .35 5.2 Lợi ích kinh tế dự án 35 5.3 Lượng hóa lợi ích kinh tế 35 5.4 Chi phí vốn kinh tế 36 5.5 Cơ sở lý luận để tính CF .36 5.6 Ngân lưu kinh tế dự án 37 5.7 Kết phân tích kinh tế 37 5.8 Phân tích xã hội 38 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 40 6.1 Kết luận .40 6.2 Kiến nghị 41 6.2.1 Đối với UBND thành phố Bạc Liêu 41 6.2.2 Chủ đầu tư (PPP) 43 6.3 Hạn chế đề tài .43 TÀI LIỆU THAM KHẢO 44 PHỤ LỤC 46 74 PHỤ LỤC 08: Các biến rủi ro phân tích tài – PPP theo mơ Monte Carlo Lạm phát Giả định kịch lạm phát VND phân đối Giá trị thấp nhất: 4,5% Giá trị cao nhất: 5,5% Chi phí đầu tư Giả định kịch chi phí đầu tư ban đầu theo phân phối chuẩn Độ lệch chuẩn: 0,1 Phân tích kịch Giả định kịch ban đầu theo phân phối xác xuất rời rạc Xác xuất kịch 1: 10% Xác xuất kịch 2: 20% Xác xuất kịch 3: 70% 75 PHỤ LỤC 09: Phân tích kinh tế Bảng 09.1 Số liệu xuất nhập Việt Nam giai đoạn 2001 – 2010 Cán cân tốn + Xuất rịng, FOB - Nhập rịng, FOB Hàng hóa, dịch vụ thu nhập khác + Vay nợ - Dịch vụ nợ Chuyển giao không hồn lại + Khơng thức + Chính thức Tổng dòng vào Tổng dòng Tổng dòng ra/Tổng dòng vào Nguồn: http://www.adb.org/key-indicators/2011/country-tables 76 Bảng 09.2 Tính hệ số chuyển đổi yếu tố đầu vào khác Chi phí đầu tư, xây dựng Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) Khoản mục A Giá CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ phần phi ngoại thương Chi phí dự án Hệ số chuyển đổi CFi Chi phí thiết bị xử lý nước thải Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) Chi phí bốc xếp Chi phí vận chuyển Khoản mục A Giá CIF Thuế nhập Thuế VAT Chi phí bốc dỡ Giá cảng Vận chuyển dự án Giá dự án Hệ số chuyển đổi CFi 77 Chi phí tư vấn Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) Khoản mục A Giá CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ phần phi ngoại thương Chi phí dự án Hệ số chuyển đổi CFi Hóa chất Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) Khoản mục A Giá CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ phần phi ngoại thương Chi phí dự án Hệ số chuyển đổi CFi 78 Giá đất nơng nghiệp Giá tài Giá kinh tế Hệ số CF Lương lao động Địa điểm dự án thuộc khu vực nông thôn, dự án cần lao động có kỹ chun mơn tác giả giả định mức lương tài bình qn cao mức lương kinh tế trung bình 150% mức lương cơng việc Mức lương kinh tế Mức lương tài Hệ số chuyển đổi CF Chi phí hóa chất Chi phí tài hóa chất Chi phí kinh tế hóa chất Hệ số chuyển đổi CFi Chi phí điện Giả định theo Nguyễn Phú Việt (2011), Luận văn MPP Hệ số chuyển đổi CFi Vốn lưu động Giả định theo Mai Xuân Lương (2012), Luận văn MPP Hệ số chuyển đổi CFi Nguồn: - Nguyễn Xuân Thành Đặng Văn Thanh (2009), Bài giảng Phân tích Lợi ích Chi phí kinh tế hàng ngoại thương - Mai Xuân Lương (2012), Phân tích lợi ích chi phí Dự án Quản lý Chất thải rắn thành phố Quy Nhơn - Nguyễn Phú Việt (2011), Phân tích Lợi ích Chi phí điện hạt nhân: Trường hợp Dự án Điện hạt nhân Ninh Thuận, Luận văn thạc sĩ kinh tế - Phan Châu Mỹ (2012), Thẩm định dự án nhà máy nước thải Nhiêu Lộc – Thị Nghè 79 Bảng 09.3 Chi phí khám chữa bệnh dự kiến người dân khu vực có dự án (ĐVT: đồng/hộ) Năm 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 80 Bảng 09.4 Lợi ích kinh tế từ việc khám chữa bệnh (ĐVT: triệu đồng) Năm 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 81 Bảng 09.5 Lợi ích kinh tế dự án NĂM Lợi ích dự án Tỷ lệ đấu nối thu gom Số hộ hưởng lợi từ dự án Tiền khám chữa bệnh (VND/hộ) Đối với người sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Đối với người khơng sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Tiền khám chữa bệnh năm Khi khơng có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy Khi có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy Lợi ích dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy 82 NĂM Lợi ích dự án Tỷ lệ đấu nối thu gom Số hộ hưởng lợi từ dự án Tiền khám chữa bệnh (VND/hộ) Đối với người sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Đối với người khơng sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Tiền khám chữa bệnh năm Khi khơng có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy Khi có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy Lợi ích dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy 83 NĂM Lợi ích dự án Tỷ lệ đấu nối thu gom Số hộ hưởng lợi từ dự án Tiền khám chữa bệnh (VND/hộ) Đối với người sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Đối với người khơng sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Tiền khám chữa bệnh năm Khi khơng có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy Khi có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy Lợi ích dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy 84 Bảng 09.5 Ngân lưu kinh tế dự án (ĐVT: triệu đồng) NĂM Ngân lưu vào Doanh thu Thay đổi khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân không sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động (năm) (triệu VND) Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi phí đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phịng Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu ròng 85 NĂM Ngân lưu vào Doanh thu Thay đổi khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân khơng sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động (năm) (triệu VND) Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi phí đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phịng Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu ròng 86 NĂM Ngân lưu vào Doanh thu Thay đổi khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân khơng sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động (năm) (triệu VND) Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi phí đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phịng Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu rịng Chi phí vốn kinh tế: 8% NPV: 100.979 triệu đồng IRR: 9,87 % 87 PHỤ LỤC 10: Kết phân tích phân phối (ĐVT: triệu đồng) Khoản mục Ngân lưu vào Doanh thu Doanh thu từ người dân Trợ cấp phủ Các khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân không sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động dự án Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phòng Thuế TNDN Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu tự dự án ... thải toàn dự án 3.1 Giới thiệu Dự án Dự án xây dựng hệ thống xử lý nước thải UBND thành phố Bạc Liêu làm chủ đầu tư Dự án xây dựng diện tích 3,076 năm từ 2014 – 2015 Tổng công suất thiết kế hệ. .. văn tham khảo suất chiết khấu dự án xử lý nước thải sinh hoạt tương tự hệ thống xử lý nước thải sinh hoạt Thành phố Bạc Liêu Suất chiết khấu hệ thống xử lý nước thải 12 13 14 Chính phủ (2008)... hệ thống cống thoát nước kênh Bạc Liêu – Cà Mau mà hệ thống xử lý nước thải Hình 3.2: khu vực thu gom nước thải thành phố Nguồn: Báo cáo tiền khả thi Dự án xử lý nước thải sinh hoạt Thành phố Bạc