Các yếu tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - Phan Thị Cẩm Tú CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM Phan Thị Cẩm Tú CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS TS DƢƠNG THỊ BÌNH MINH TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Các yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu thực hướng dẫn khoa học GS TS Dương Thị Bình Minh Các số liệu luận văn sử dụng trung thực, thông tin luận văn lấy từ nhiều nguồn ghi chi tiết nguồn lấy thơng tin TP Hồ Chí Minh, ngày ……tháng……năm 2014 Tác giả luận văn Phan Thị Cẩm Tú MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC ĐỒ THỊ Mở đầu 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Dữ liệu nghiên cứu phƣơng pháp nghiên cứu 4.1 Dữ liệu nghiên cứu 4.2 Phương pháp nghiên cứu Điểm ý nghĩa luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng Cơ sở lý thuyết đánh giá yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.2 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu (ROE) 1.2.2 Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản (ROA) 1.2.3 Tỷ lệ thu nhập cận biên 1.2.4 Thu nhập cổ phiếu (EPS) 1.2.5 Chênh lệch lãi suất bình quân 1.2.6 Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định 1.2.7 Tỷ lệ tài sản sinh lời 1.2.8 Mức tăng giá cổ phiếu ngân hàng thị trường 1.3 Các yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Các yếu tố nội ngân hàng tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.3.1.1 Quy mô chất lượng tài sản 1.3.1.2 Vốn chủ sở hữu 10 1.3.1.3 Năng lực quản trị, điều hành 10 1.3.1.4 Chất lượng nguồn nhân lực 10 1.3.1.5 Các yếu tố khác 11 1.3.2 Các yếu tố ngoại sinh tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 11 1.3.2.1 Đặc điểm ngành ngân hàng 11 1.3.2.2 Đặc điểm kinh tế vĩ mô 12 1.4 Mơ hình nghiên cứu yếu tố định hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 12 1.4.1 Mơ hình nghiên cứu nước yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 12 1.4.1.1 Các mô hình nghiên cứu giới yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 12 1.4.1.1.1 Các mơ hình nghiên cứu giới trước năm 2000 yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại .12 1.4.1.1.2 Các nghiên cứu giới từ năm 2000 đến yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại .15 1.4.1.2 Tình hình nghiên cứu nước yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 18 1.4.1.2.1 Nghiên cứu Nguyễn Việt Hùng (2008) 18 1.4.1.2.2 Nghiên cứu tác giả Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh (2012) 20 1.4.1.2.3 Nghiên cứu Nguyễn Phúc Cảnh (2012) 20 1.4.2 Mơ hình nghiên cứu yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 21 1.4.2.1 Các yếu tố nội ngân hàng thương mại 21 1.4.2.1.1 Quy mô ngân hàng 21 1.4.2.1.2 Vốn chủ sở hữu 22 1.4.2.1.3 Tính khoản 22 1.4.2.1.4 Số lượng chất lượng cho vay 23 1.4.2.1.5 Khả huy động vốn 24 1.4.2.1.6 Hiệu sử dụng tài sản 24 1.4.2.1.7 Năng lực quản lý chi phí hoạt động 25 1.4.2.1.8 Năng suất lao động nhân viên 25 1.4.2.1.9 Cấu trúc thu nhập – chi phí 25 1.4.2.1.10 Loại hình sở hữu ngân hàng 26 1.4.2.2 Các yếu tố ngoại sinh 26 1.4.2.2.1 Đặc trưng ngành ngân hàng 26 1.4.2.2.2 Đặc điểm kinh tế vĩ mô 28 Kết luận chƣơng 31 Chƣơng Phân tích yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 32 2.1 Tình hình kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn năm 2006-2013 32 2.1.1 Số lượng quy mô ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2006-2013 32 2.1.2 Tình hình huy động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2006-2013 33 2.1.3 Tình hình nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2006-2013 35 2.1.4 Tình hình khoản ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2006-2013 36 2.1.5 Kết kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2006-2013 38 2.2 Phân tích tiêu đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 39 2.3 Phân tích mơ hình nghiên cứu yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam .46 2.3.1 Phân tích liệu nghiên cứu 46 2.3.2 Phân tích tương quan 46 2.3.3 Phân tích hồi quy, thực kiểm định điều chỉnh mô hình 47 2.3.3.1 Phân tích mơ hình – ROA yếu tố ảnh hưởng 47 2.3.3.2 Phân tích mơ hình – ROE yếu tố ảnh hưởng 50 2.3.3.3 Phân tích mơ hình – NIM yếu tố ảnh hưởng 52 2.4 Thảo luận kết luận yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 54 2.4.1 Tác động nhóm yếu tố nội ngân hàng đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 55 2.4.2 Tác động nhóm yếu tố ngoại sinh đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 60 2.4.2.1 Tác động đặc trưng ngành ngân hàng đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 60 2.4.2.2 Tác động đặc điểm kinh tế vĩ mô đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 62 2.5 Đánh giá yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 63 2.5.1 Các yếu tố nội tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 63 2.5.2 Các yếu tố ngoại sinh tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 64 Kết luận chƣơng 66 Chƣơng Giải pháp kiến nghị nhằm kiểm soát yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 67 3.1 Giải pháp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 67 3.1.1 Tăng cường khoản thu lãi 67 3.1.2 Cân nguồn vốn huy động cho vay 68 3.1.3 Xử lý hạn chế nợ xấu phát sinh 68 3.1.4 Sử dụng hiệu nguồn nhân lực 69 3.1.5 Quản lý việc sử dụng tài sản 70 3.1.6 Tăng vốn chủ sở hữu phù hợp giai đoạn 70 3.1.7 Nâng cao quản lý chi phí hoạt động 71 3.1.8 Nâng cao hoạt động máy kiểm tra, giám sát độc lập thường xuyên 71 3.1.9 Giải pháp khác 72 3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc, Chính phủ 73 3.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 73 3.2.2 Kiến nghị Chính phủ 74 3.3 Các giải pháp hỗ trợ khác 76 Kết luận chƣơng 77 Kết luận 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Tiếng Anh Cổng thông tin điện tử PHỤ LỤC Phụ lục 1: Danh sách ngân hàng mẫu nghiên cứu Phụ lục 2: Dữ liệu nghiên cứu Phụ lục 3: Kết phân tích ban đầu liệu nghiên cứu Phụ lục 4: Kết phân tích tương quan biến Phụ lục 5: Kết chạy mơ hình “ROA yếu tố ảnh hưởng” lần Phụ lục 6: Kết chạy mơ hình “ROA yếu tố ảnh hưởng” lần cuối sau loại biến có VIF>10 Phụ lục 7: Kết chạy mơ hình “ROE yếu tố ảnh hưởng” lần Phụ lục 8: Kết chạy mơ hình “ROE yếu tố ảnh hưởng” lần cuối sau loại biến có VIF>10 Phụ lục 9: Kết chạy mơ hình “NIM yếu tố ảnh hưởng” lần Phụ lục 10: Kết chạy mơ hình “NIM yếu tố ảnh hưởng” lần cuối sau loại biến có VIF>10 DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT CG: tỷ lệ cho vay ngành ngân hàng tổng sản phẩm quốc nội CPI: số giá tiêu dùng DG: tỷ lệ vốn huy động ngành ngân hàng tổng sản phẩm quốc nội DP: tỷ lệ tổng tiền gửi từ tổ chức kinh tế, dân cư tổng tài sản EA: tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản GDP: tổng sản phẩm quốc nội GNP: tổng sản phẩm quốc dân AH: số đo lường độ tập trung ngành ngân hàng IMF: quỹ tiền tệ quốc tế INF: tỷ lệ lạm phát LLR: tỷ lệ chi phí dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ LOGTA: lg(tổng tài sản) LQD: tỷ lệ tài sản lưu động tổng tài sản MN: tỷ lệ thu nhập lãi NH: ngân hàng NHNN & LD: Ngân hàng nước liên doanh NHTM: ngân hàng thương mại NHTM CP: ngân hàng thương mại cổ phần NHTM QD: ngân hàng thương mại quốc doanh NIM: tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NLA: tỷ lệ dư nợ tổng tài sản OEA: tỷ lệ chi phí quản lý tổng tài sản OIA: tỷ lệ thu nhập tổng tài sản RI: tỷ lệ lãi suất thực RGDP: tỷ lệ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội hàng năm điều chỉnh lạm phát Phụ lục 6: Kết chạy mơ hình “ROA yếu tố ảnh hưởng” lần cuối sau loại biến có VIF>10 Coefficients Model a B (Constant) 017 NIM 776 LOGTA -.002 EA -.004 LQD -.001 LLR -.434 NLA -.007 DP 002 OIA -.011 OEA -.810 ROL 000 MN 716 DB1 000 DB2 001 DB3 000 HH -.004 DG 004 T -.007 RI -.007 RGDP -.040 U 018 a Dependent Variable: loi nhuan rong/tong tsan Model Summary Model R b R Square a 992 984 a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai, tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn b Dependent Variable: loi nhuan rong/tong tsan ANOVA b Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai, tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn b Dependent Variable: loi nhuan rong/tong tsan Phụ lục 7: Kết chạy mô hình “ROE yếu tố ảnh hưởng” lần Coefficients a Unstandardized Model B (Constant) NIM LOGTA EA LQD LLR NLA DP OIA OEA ROL MN DB1 DB2 DB3 HH DG CG T INF RI RGDP U a Dependent Variable: loi nhuan rong/von csh Model Summary Model R b R Square a 904 817 a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai, tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn, tong cho vay toan nganh/gdp, lam phat hang nam b Dependent Variable: loi nhuan rong/von csh ANOVA b Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai, tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn, tong cho vay toan nganh/gdp, lam phat hang nam b Dependent Variable: loi nhuan rong/von csh Phụ lục 8: Kết chạy mô hình “ROE yếu tố ảnh hưởng” lần cuối sau loại biến có VIF>10 Coefficients Model a B (Constant) NIM LOGTA 006 3.303 060 EA -.313 LQD -.100 LLR -1.900 NLA -.239 DP 025 OIA -.880 OEA -.594 ROL 003 MN 1.883 DB1 -.058 DB2 -.061 DB3 -.036 HH 167 DG -.161 T -.183 RI 346 RGDP 1.715 U -3.222 a Dependent Variable: loi nhuan rong/von csh Model Summary Model R b R Square a 902 814 a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai, tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn b Dependent Variable: loi nhuan rong/von csh ANOVA b Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai, tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn b Dependent Variable: loi nhuan rong/von csh Phụ lục 9: Kết chạy mơ hình “NIM yếu tố ảnh hưởng” lần Coefficients Model a B (Constant) -.042 LOGTA 006 EA 028 LQD 000 LLR 244 NLA 000 DP 008 OIA 173 OIA 590 OEA 001 MN -.047 DB1 -.007 DB2 -.010 DB3 003 HH -.020 DG 002 CG -.013 T 020 INF 013 RI 026 RGDP 132 U 025 a Dependent Variable: (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai Model R R Square 906 a 821 a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn, tong cho vay toan nganh/gdp, lam phat hang nam b Dependent Variable: (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai ANOVA b Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn, tong cho vay toan nganh/gdp, lam phat hang nam b Dependent Variable: (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai Phụ lục 10: Kết chạy mô hình “NIM yếu tố ảnh hưởng” lần cuối sau loại biến có VIF>10 Coefficients Model a B (Constant) -.046 LOGTA 006 EA 028 LQD 000 LLR 254 NLA 000 DP 008 OIA 193 OEA 573 ROL 001 MN -.050 DB1 -.007 DB2 -.010 DB3 003 HH -.013 DG -.012 T 022 RI 021 RGDP 166 U 002 a Dependent Variable: (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai Model Summary Model b R R Square 905 a 819 a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn b Dependent Variable: (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai ANOVA b Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), ty le that nghiep thi hang nam, chi phi dprrtd/tong du no, (thu nhap ngoai lai-chi phi ngoai lai)/ts co sinh lai, lai suat thuc hang nam, nhan gtri neu la nh tmcp, thue thu nhap hien hanh/loi nhuan truoc thue, von csh/tong tsan, tsan luu dong/tong tsan, chi phi quan ly/tong tsan, tong huy dong toan nganh/gdp, loi nhuan rong/chi phi cho nhan vien, (tong du no-chi phi dprrtd)/tong tsan, tang truong gdp co dieu chinh lam phat, nhan gtri neu la nh 100% von nuoc ngoai, tong tien gui cua khach hang/tong tsan, tong ts cua nh lon nhat/tong ts toan nganh, lg(tong tai san), tong thu nhap/tong tsan, nhan gtri neu la nh tmnn b Dependent Variable: (thu nhap lai-chi phi lai)/ts co sinh lai ... hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 62 2.5 Đánh giá yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 63 2.5.1 Các yếu tố nội tác động đến hiệu kinh doanh. .. doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 54 2.4.1 Tác động nhóm yếu tố nội ngân hàng đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 55 2.4.2 Tác động nhóm yếu tố ngoại sinh đến hiệu kinh doanh. .. năm 2000 đến yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại a Các nghiên cứu giới từ năm 2000 đến xác định tác động yếu tố nội ngân hàng đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Naceur