đề cương thi môn nghiệp vụ ngân hàng soạn lại chi tiết

CÂU HỎI ÔN TẬP HP: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG 10- Ngân hàng thương mại gì? Theo Luật tổ chức tín dụng hành Việt Nam, ngân hàng thương mại gì? - Ngân hàng thương mại là định chế tài phổ biến ( số lượng NHTM thị trường lớn), đa dạng sản phẩm dịch vụ, hoạt động mục tiêu lợi nhuận - NHTM đời lâu khơng có định nghĩa xác tùy thuộc vào quốc gia - Việt Nam : Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng ( cung ứng thường xuyên HĐ cấp tín dụng , nhận tiền gửi , cung ứng dịch vụ toán )và hoạt động kinh doanh khác (đào tạo, công nghệ thông tin nhằm mục tiêu lợi nhuận 11- Vì ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng kinh doanh điển hình? - Số lượng: NHTM thị trường chiếm áp đảo, diện khắp nơi so với loại hình ngân hàng khác -Thị phần chủ yếu: doanh số huy động, doanh số cho vay, SLKH qua NHTM chiếm tỷ trọng lớn kinh tế -Danh mục sp dịch vụ cung cấp đa dạng làm hoạt động ngân hàng ( cho vay, bảo lãnh, môi giới) 12- Theo Luật tổ chức tín dụng hành Việt Nam, phân biệt loại hình tổ chức tín dụng: ngân hàng, ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã, tổ chức tín dụng phi ngân hàng? Ngân hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng - Được làm toàn hoạt động NH - Chỉ làm số hđ NH không làm -Kinh doanh cung ứng thường xuyên HĐ tất cấp tín dụng, nhận tiền gửi, tốn -Cơng ty tài cấp TD TD tiêu dùng TD dài hạn - Công ty cho thuê tc cấp TD hình thức cho vay = TS - Chỉ làm số hđ nhận tiền gửi tiền gửi tổ chức không cá nhân -Khơng làm dịch vụ tốn có làm thẻ tín dụng NHTM NHCS Hợp tác xã Mục tiêu hđ Phạm vi hđ Huy động vốn hđ mục tiêu lợi nhuận( lấy thu bù chi để đảm bảo có lợi cho ) Khơng mục tiêu lợi nhuận mà thực sách KTXH nhà nước) VD: cho vay tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, cho vay để học tập rộng ( mở nhiều hẹp có đối chi nhánh) tượng sách XH ( người nghèo , HSSV khó khăn) cho vay theo LS thị HĐ vốn từ thị trường trường  NN bù lãi suất mục tiêu liên kết, hỗ trợ cho quỹ tín dụng nhân dân, điều hồn vốn cho quỹ tín dụng nhân dân đối tượng quỹ tín dụng nhân dân HĐ vốn từ TT nhắm vào hđộng -HĐ vốn từ Ngân quỹ tín dụng nhân sách nhà nước dân hiệu quả, thuận lợi vay theo LS ưu đãi 13- Nêu phân tích chức ngân hàng thương mại? - Chức trung gian tài  Đứng người thừa vốn người thiếu vốn  Huy động nguồn vốn nhỏ, lẻ , nhàn rỗi có thời gian khác nhau, quy mô - khác tập hợp thành quỹ lớn để cung cấp cho người thiếu vốn Chức trung gian toán  Đứng người bán người mua  Ghi nợ TK người ghi có TK người  - Nhanh chóng, an tồn , tiết kiệm chi phí lưu thông tiền tệ Chức tạo tiền :  NHTW đưa tiền vào lưu thông thông qua NHTM làm cho lượng tiền tăng lên với mức nhân lên theo số nhân mức cung tiền, phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tiền lưu thông NH, tỷ lệ dự trữ thực tế  NHTW rút tiền lưu thông thông qua NHTM làm lượng tiền giảm xuống với mức nhân lên theo số nhân mức cung tiền, phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tiền lưu thơng ngồi NH, tỷ lệ dự trữ thực tế VD NHTW đưa vàvo 1000 Số tiền lưu thông 1000 x số nhân mức cung tiền 14- Nêu phân tích vai trò ngân hàng thương mại? - Vai trò trung gian:  Đứng người thừa vốn người thiếu vốn  Huy động nguồn vốn nhỏ, lẻ , nhàn rỗi có thời gian khác nhau, quy mơ khác - tập hợp thành quỹ lớn để cung cấp cho người thiếu vốn Vai trị tốn:  Đứng người bán người mua  Ghi nợ TK người ghi có TK người  Nhanh chóng, an tồn , tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền tệ - Vai trị người bảo lãnh: NH người có uy tín, làm nv bảo lãnh Vai trò đại lý : Đứng người chưa biết thơng tin có thơng tin (VD: NH làm mơi giới chứng khốn, mơi giới BĐS) Vai trị thực sách : -  NHTW đưa tiền vào lưu thông thông qua NHTM làm cho lượng tiền tăng lên với mức nhân lên theo số nhân mức cung tiền, phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tiền lưu thơng ngồi NH, tỷ lệ dự trữ thực tế  NHTW rút tiền lưu thông thông qua NHTM làm lượng tiền giảm xuống với mức nhân lên theo số nhân mức cung tiền, phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tiền lưu thơng ngồi NH, tỷ lệ dự trữ thực tế VD NHTW đưa vào Thị trường 1000, Số tiền lưu thông 1000 x số nhân mức cung tiền 15- Phân biệt phạm trù: Ngân hàng độc lập ngân hàng chi nhánh, Ngân hàng chi nhánh NH đại lý, Ngân hàng bán buôn ngân hàng bán lẻ, Ngân hàng kinh doanh chun mơn hóa ngân hàng kinh doanh đa năng? NH độc lập - Cung cấp hđộng nơi NH chi nhánh - Cung cấp hđộng nhiều nơi - Có trụ sở, khơng có chi nhánh (Thơng qua -Có trụ sở chính, chi nhánh,phịng giao dịch, máy ATM, máy pos) điểm giao dịch … - Quy mô nhỏ - Quy mô lớn - Thường NH tư nhân - Thường NH cổ phần NH Bán buốn NH bán lẻ -KH tổ chức - KH cá nhân -Món huy động cho vay lớn - Món huy động cho vay nhỏ -NH lớn bán cho NH nhỏ, công ty DN lớn - Bán cho cá nhân, hộ gia đình nhỏ lẻ Chun mơn hóa - Chuyên cho vay lĩnh vực Đa - làm nhiều lĩnh vực ( cho vay tiêu dùng, cho vay kD, cho vay công nghiệp, cho vay BĐS ….) Ngân hàng đại lý tên tiếng Anh giữ vai trò làm đại lý cho ngân hàng nước đảm bảo thực nghiệp vụ tài với mang tính chất thương mại hai chiều, ngân hàng mở tài khoản trì số dư ngân hàng Ngân hàng đại lý hoạt động chủ yếu việc tiếp nhận tiền đổi tiền theo thỏa thuận đặt trước 16- Chọn ngân hàng thương mại Việt Nam Xác định giải thích ngân hàng NH độc lập hay NH chi nhánh, NH bán buôn hay NH bán lẻ, NH kinh doanh chun mơn hóa hay NH kinh doanh đa năng? * NH ngoại thương Việt Nam - NH chi nhánh, có nhiều chi nhánh tồn, NH vừa bán bn vừa bán lẻ, NH kinh doanh đa *Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam: -Ngân hàng chi nhánh chi nhánh khắp nước mà cịn khắp nơi giới ví dụ: chi nhánh Đà Nẵng, chi nhánh Sông Hàn, chi nhánh Hải Vân, - NH vừa bán buôn vừa bán lẻ, ngân hàng kinh doanh đa năng, làm cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, cho th tài chính, bao tốn, kinh doanh bảo hiểm,…,làm khắp ngành nghề nông nghiệp, cơng nghiệp 17- Nêu giải thích rõ đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại? Có đặc điểm: - Tiền vừa phương tiện ( PT trao đổi , mua bán ),vừa mục đích trình kinh doanh( mục tiêu LN ) đồng thời vừa đối tượng kinh doanh( mua tiền bán tiền , huy động tiền cho vay tiền để kiếm lời) - Hoạt động kinh doanh = vốn người khác: Vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ 10 %, vốn vay huy động chiếm 90% - Sp dịch vụ đa dạng, sp quan trọng hđộng tín dụng chiếm ½ TS NH, tạo ¾ LN NH - Mức độ rủi ro cao:ngồi rủi ro lĩnh vực khác NH chịu rủi ro KH.Khi KH gặp rr rr chuyển cho NH - Chịu Ktra, kiểm soát chắt chẽ NN, hậu rr không NH mà KH khác gánh chịu kinh tế gánh chịu  đưa nhiều qđịnh - Hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn cách liên tục , sản phẩm có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, Các NH vừa cạnh tranh vừa hợp tác để phát triển 18- Nghiệp vụ ngân hàng gì? Quy trình nghiệp vụ NH gì? Vì nghiệp vụ ngân hàng quy trình hóa? - Nghiệp vụ ngân hàng kỹ năng, cách thức, quy định để thực dv NH - Quy trình nghiệp vụ NH : trình tự, quy định việc thực nghiệp vụ NH đặt VD quy trình cho vay, quy trình nhận tiền gửi, quy trình đếm tiền - Cùng nghiệp vụ ngân hàng khác quy trình khác Tuy theo NH có quy trình khác - Mọi nghiệp vụ quy trình hóa  RR cao rr tác nghiệp  NH hoạt động theo mơ hình chi nhánh phải đảm bảo quy trình đồng nơi  NV NH đời từ lâu  hướng dẫn nhân viên làm từ giúp cho NH kiểm sốt rủi ro việc tuân thủ NV để làm giảm rủi ro NH đảm bảo hoạt động cung ứng giống nơi 19- Nghiệp vụ nội bảng ngân hàng gì? Nêu giải thích nghiệp vụ nội bảng ngân hàng thương mại? - Nghiệp vụ nội bảng Là nghiệp vụ phát sinh làm thay đổi khoản mục TS NV bảng cân đối tài sản NH VD :Khi ngân hàng nhận tiền gửi  TS tiền mặt tăng, TS ngân hàng tăng Cho vay :TS tiền mặt giảm, TS cho vay tăng 20- Nghiệp vụ ngoại bảng ngân hàng gì? Nêu giải thích nghiệp vụ ngoại bảng ngân hàng thương mại? - Nghiệp vụ ngoại bảng Là nghiệp vụ phát sinh không làm thay đổi khoản mục TS NV bảng cân đối tài sản NH - NV tạo thu nhập không mang đến rủi ro - VD :Mơi giới chứng khốn , Mơi giới BĐS (NH lấy phí) - NV vừa mang đến thu nhập phát sinh trách nhiệm NH tương lai Thường NV mang đến rủi ro cho NH NH phải theo dõi kỹ trích lập dự phịng - VD NV bảo lãnh  Bảo lãnh NH: Được thực NH (bên bảo lãnh) đứng đằng sau nghĩa vụ bên thứ ba thực nghĩa vụ trường hợp bên thứ ba khơng thực hiện; 21- Phân biệt nghiệp vụ ngân hàng dịch vụ ngân hàng? Nghiệp vụ ngân hàng kỹ năng, cách thức, quy định để thực dv NH - Dịch vụ NH nói đến danh mục sản phẩm, dịch vụ mà KH cần từ NH, lợi ích, tính hữu ích sản phẩm chi phí KH bỏ để mua sản phẩm, thời gian, lãi suất ntn, điều kiện 22- Nêu dịch vụ ngân hàng truyền thống? Những dịch vụ ngân hàng mà bạn vừa nêu có thật dịch vụ NH truyền thống Việt Nam? Vì sao? - Các dịch vụ ngân hàng truyền thống dịch vụ có từ lâu đến  Mua bán ngoại tệ  Chiết khấu thương phiếu cho vay thương mại  Nhận tiền gửi  Bảo quản vật ủy thác  Tài trọ hoạt động phủ  Cung cấp tài khoản giao dịch  Cung cấp dịch vụ ủy thác Lịch sử đời NHVN đời khoảng 30 năm năm 1990 đặc biệt năm 1997 có luật NHNN Nói NV NHVN truyền thống chưa phải truyền thống Do NVNH truyền thống … có từ lâu giới có VIỆT NAM nên mẽ VIỆT NAM 23- Nêu dịch vụ ngân hàng đại? Những dịch vụ ngân hàng mà bạn vừa nêu có thật dịch vụ NH đại Việt Nam? Vì sao? - Dv NH đại dịch vụ mà NH đời thời gian gần có sử dụng yếu tố công nghệ - Cho vay tiêu dùng đời áp dụng yếu tố công nghệ thấu chi tK vãng lai - Tư vấn tài chính; - Quản lý tiền mặt: NH thực quản lý việc thu chi cho DN tiến hành đầu tư phần tiền mặt dư thừa tạm thời vào CK sinh lợi TD ngắn hạn KH cần Hiện nay, NH không thực dịch vụ DN mà thực người tiêu dùng (cá nhân) - Cho thuê tài - Cho vay tài trợ dự án; - Bán dịch vụ bảo hiểm; - Cung cấp kế hoạch hưu trí - Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán - Cung cấp dịch vụ tương hỗ trợ cấp - Cung cấp dịch vụ ngân hàng đầu tư ngân hàng bán buôn - Dịch vụ E-banking Ở VIỆT NAM ,tiến khoa học phát triển ai có điện thoại cơng nghệ, người VIỆT NAM chịu chi ,thích cơng nghệ nên dịch vụ mobi banking phổ biến nên việc đại hóa ngân hàng phát triển DVNH điện tử tốt 24- Nêu giải thích xu hướng thay đổi hoạt động ngân hàng thời gian gần đây? Ở Việt Nam xu hướng rõ ràng hay không? (1) Sự gia tăng cạnh tranh: Số lượng NH ngày nhiều,KH không nhiều theo NH ngày cạnh tranh gay gắt Sự canh tranh lĩnh vực dịch vụ ngày liệt NH đối thủ cạnh tranh mở rộng danh mục dịch vụ Các NH địa phương cung cấp TD, kế hoạch tiết kiệm, hưu trí, dịch vụ tư vấn cho doanh nghiệp người tiêu dùng phải đối mặt với cạnh tranh trực tiếp từ NH khác, hiệp hội TD, cơng ty KD chứng khốn (như Merrill Lynch), cơng ty tài (như GE capital) cơng ty bảo hiểm (như Prudential) (2) Rủi ro vỡ nợ gia tăng: RR cao xuất phát từ xu hướng trên, phá sản cao.Xu hướng hợp bành trướng mặt địa lý giúp nhiều NH bị tổn thương trước biến động kinh tế đẩy mạnh cạnh tranh NH tổ chức TD phi NH với khoản TD có vấn đề đẩy nhiều NH nhiều quốc gia phá sản Ngoài ra, xu hướng phi quản lý hóa lĩnh vực TC mở hội cho nhà NH tạo thị trường TC xảo trá hơn, nơi mà phá sản, thơn tính lý NH dể xảy (3) Sự gia tăng chi phí vốn: KH ngày khơn chỗ gửi có LS cao, có q tặng họ gửi Sự cạnh tranh ngày gia tăng làm cho chi phí trung bình nguồn tiền gởi tăng lên phải có q tặng Ngồi ra, NHTW yêu cầu NH ngày sử dụng nhiều VCSH (nguồn vốn có chi phí cao) để tài trợ cho TS Vì vậy, NH cần phải cắt giảm chi phí khác giảm nhân công, thay đổi thiết bị lỗi thời thiết bị đại, đồng thời tìm kiếm nguồn vốn thay (chứng khốn hóa TS) nguồn thu nhập khác (4) Cách mạng công nghệ NH: Trong lĩnh vực NH đầu việc ứng dụng công nghệ 24h, lúc ,mọi nơi Xu hướng ngày nay, NH có người máy phục vụ khơng cần nhân viên Các NH dần chuyển sang sử dụng hệ thống hoạt động tự động điện tử thay cho lao động thủ công, đặt biệt lĩnh vực nhận tiền gởi, toán bù trừ cấp TD Ví dụ: máy rút tiền tự động (ATM) cho phép KH rút gởi tiền 24/24, Máy toán tiền POS đặt cửa hàng thay phương tiên toán giấy hệ thống máy vi tính đại xử lý hàng ngàn giao dịch nhanh chong toàn cầu NH trở thành ngành sử dụng nhiều vốn chi phí cố định, sử dụng lao động chi phí biến đổi Nhiều chuyên gia NH cho rằng, tòa nhà NH, gặp gỡ trực tiếp NH KH dần thay liên lạc giao tiếp điện tử sản xuất cung cấp dịch vụ hoàn toàn tự động Điều giúp NH giảm đáng kể chi phí giao dịch tạo q trình phi nhân cơng hóa gây tình trạng thất nghiệp Tuy nhiên, điều xa tỷ lệ lớn KH ưu chuộng dịch vụ người hội nhận tư vấn cá nhân dịch vụ TC (5) Q trình tồn cầu hóa NH: Sự bành trướng mặt địa lý hợp vượt khỏi ranh giới quốc gia lan rộng với quy mơ tồn cầu NH giới phẳng không bị rào cản phạm vi địa lý Các NH lớn giới cạnh tranh với tất lục địa Q trình phi quản lý hóa giúp NH lớn nâng cao khả cạnh tranh nắm thị phần ngày tăng dịch vụ NH toàn cầu 25- Cơ chế quản lý vốn nội ngân hàng gì? Nêu giải thích chế quản lý vốn nội ngân hàng thương mại? Là quy định cách thức thực việc điều chuyển vốn từ chi nhánh thừa đến chi nhánh thiếu NH (1) Cơ chế mua bán vốn nội bộ: NH CN huy động  trụ sở mua lại theo ls, NH CN cần tiền cho vay trụ sở bán lại theo lS (2)Cơ chế điều chuyển vốn nội bộ:NH hội sở điểu chuyển vốn từ chi nhánh thừa đến chi nhánh thiếu, chi nhánh thừa nhận lại theo ls mà hội sở quy định, chi nhánh thiếu trả ls mà hội sở quy định 26- Nguồn vốn ngân hàng gì? Phân tích vai trị nguồn vốn ngân hàng? * Khái niệm nguồn vốn NH: Nguồn vốn NH tất phương tiện tài tiền tệ xã hội NH huy động vào để đáp ứng nhu cầu kinh doanh * Vai trị nguồn vốn NH: - Đối với công chúng: đáp ứng nhu cầu vay KH - Đối với thân ngân hàng: nguồn vốn ngân hàng định qui mô hoạt động ngân hàng, vốn lớn  NH ms mở rộng cho vay  có LN giúp mở rộng TT, thị phần - Đối với kinh tế nói chung: tiền nằm NH NN ms điều tiết kinh tế tốt VD chống HĐ má túy , tham nhũng, trốn thuế… 27- Vốn tự có ngân hàng gì? So sánh vốn tự có vốn chủ sở hữu ngân hàng? * Khái niệm VTC NH: + Trên phương diện kế toán, vốn tự có NH khoản chênh lệch giá trị ghi sổ tài sản giá trị ghi sổ nợ khơng kể khoản nợ tính vào vốn tự có theo quy định +Trên phương diện kinh tế pháp lý: vốn tự có NH loại vốn có chung số đặc điểm sau: - NH phép sử dụng tối đa vào việc bù đắp khoản lỗ - xếp sau danh mục ưu tiên tóan NH phá sản - Là loại vốn tồn thường xuyên, ổn định suốt trình hoạt động NH * So sánh VTC VCSH NH: Giống: vốn NH có tính ổn định chiếm tỷ lệ nhỏ Tính ổn định Quy mơ Phương pháp tính VTC VCSH VTC ổn định bao gồm VTC cấp VCSH chủ yếu VTC vốn tự có cấp có thời gian đến hạn cấp khơng có ngày đến hạn lớn VCSH ( bao gồm VCSH số nhỏ VTC phận nợ thỏa quy định) Vì vốn tự có tính tốn dựa Giá trị Vốn CSH = Tổng giá trị vốn góp BAN ĐẦU:Cơng thức tính:Vốn tự TS – Nợ phải trả có = Vốn chủ + nợ (khơng tính Nợ tính vào VTC theo quy định) 28- Giải thích thành phần vốn tự có ngân hàng thương mại Việt Nam? Vốn tự có riêng lẻ vốn TC NH tính cho NH Vốn tự có hợp vốn TC NH lẫn công ty trực thuộc NH Các thành phần vốn tự có NHTM Việt Nam, bao gồm: Vốn cấp gồm: - Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp); - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ; - Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ; - Lợi nhuận giữ lại; - Thặng dư cổ phần tính vào vốn theo quy định pháp luật, trừ phần dùng để mua cổ phiếu quỹ (nếu có) Vốn cấp gồm: - Chênh lệch đánh giá lại TSCĐ -Trái phiếu thỏa quy định - Chênh lệch đánh giá lại CK đầu tư -Quỹ dự phịng tài - Trái phiếu chuyển đổi thỏa quy định 29- Phân tích chức vốn tự có? 57- Quyết định cho khách hàng vay NH bao gồm nội dung nào? Yếu tố chi phối đến định cho vay ngân hàng?       Cho vay Cho vay Lãi suất Hình thức đảm bảo Giải ngân Kiểm tra nợ:Thu nợ ntn, theo dõi nợ ntn Yếu tố chi phối đến định cho vay NH là:  Nguồn vốn NH, nhân viên  Yếu tố thuộc khách hàng: ý muốn, lực trả nợ, uy tín khách hàng Đây yếu tố quan trọng  Yếu tố thuộc môi trường: biến động môi trường: kinh tế, trị, sách tiền tề ngân hàng trung ương 58- Ai người có quyền định cho vay? Ưu nhược điểm cách phân cơng quyền định? Người có quyền định cho vay là: Tùy thuộc vào cách tổ chức định Cách 1: tập trung định Cách 2: phân quyền định Ưu điểm Giúp NH giữ định hướng Phát huy tính độc lập tự chịu trách doanh mục cho vay nhiệm nhân viên, phân quyền cho phận, cá nhân, giúp giảm sức ép lên nhà quản trị, Người định biết sát tình hình khách hàng Nhược điểm Chậm, phù hợp với NH không đảm bảo tính xác khách nhỏ quan Tạo cho nhân viên cấp có ỷ Có nhiều chi nhánh lạm dụng điều này, lại tham gia thẩm định Mọi lực định chi nhánh khác định tập trung số người tạo ảnh hưởng khác 59- Hãy trình bày đặc điểm loại cho vay sau NHTM: cho vay thuê mua, cho vay hợp vốn, cho vay theo dự án, cho vay bao toán, cho vay hạn mức tín dụng, cho vay hạn mức thấu chi, cho vay chiết khấu, cho vay lần ? Đặc điểm loại cho vay: a Cho vay thuê mua: Ngân hàng cấp tín dụng tài sản + Số tiền cho vay xác định dựa giá trị tài sản thuê mua + Hồ sơ vay phải có hồ sơ liên quan tới tài sản thuê gồm: nơi sản xuất, nhà sản xuất, giá cả, việc chuyển giao cơng nghệ… + Có hình thức cho vay trung dài hạn phải có dự án đầu tư, có rủi ro cao, lãi suất cao, thời gian cho vay dài + Ở VN có tổ chức tín dụng làm, NH muốn làm phải thành lập công ty riêng thuê tài b Cho vay hợp vốn: hình thức cho vay có nhiều ngân hàng (nhiều 2) tham gia cho vay dự án; + Trong có ngân hàng đứng làm đầu mối + Phải thành lập Hội đồng thẩm định bao gồm ngân hàng tham gia thuê quan bên thẩm định +Phải có hợp đồng hợp vốn, đồng tài trợ ký với ngân hàng thành viên, rõ ngân hàng góp bao nhiêu, góp nào, chia lãi + KH phải gánh thêm rủi ro vỡ liên kết + Đây hình thức cho vay trung dài hạn, phải có dự án đầu tư, có rủi ro cao, lãi suất cao thời gian cho vay dài c Cho vay dự án hình thức cho vay bắt buộc phải có dự án + Ngân Hàng tài trợ khép kín bao gồm vốn lưu động lẫn vốn đầu tư cho tài sản cố định dự án + Tài sản đảm bảo thường tài sản hình thành tương lai + Thời gian dài, quy mô lớn, rủi ro cao, lãi suất cao bắt buộc có dự án đầu tư phải thẩm định dự án +Nguồn trả nợ nguồn tạo từ dự án + Để phân tán Rủi ro thường áp dụng cho vay hợp vốn + Thời gian cho vay thời gian giải ngân + thời gian Ân hạn + thời gian hoàn trả + Yêu cầu cho vay khoản định nhu cầu dự án d Cho vay bao toán: Ngân hàng mua lại khoản phải thu khách hàng + Ngân hàng đáp ứng trước từ đến 80% khoản phải thu + Ngân hàng không cấp tín dụng mà cịn theo dõi nợ, thu nợ hộ cho khách hàng chia sẻ rủi ro Bán chịu với khách hàng + Thường miễn truy đời + Ngân hàng lấy lãi, lấy chi phí thu nợ cao, đa dạng nhiệm vụ nguồn thu cho ngân hàng +Nếu không thu đủ, ngân hàng khách hàng chia sẻ rủi ro +Loại có rủi ro cao, khơng có tài sản đảm bảo mà tài sản đảm bảo hàng hóa dịch chuyển chuyển trình bao tốn +Lãi suất cao e Cho vay lần + Mỗi lần vay khách hàng phải làm hồ sơ, NH phải thẩm định, kí hợp đồng với KH + Đối tượng cho vay đối tượng cụ thể, độc lập + Thời hạn cho vay: tùy thuộc vào dòng tiền vào, khách hàng, NH giải ngân lần nhiều lần Thu nợ lần nhiều lần tùy thuộc vào đặc điểm tiền vay khách hàng Ưu điểm + phổ biến vay ngắn hạn, trung dài hạn + kỹ thuật cho vay đơn giản, dễ áp dụng giúp NH dễ dàng kiểm soát chặt Nhược điểm + tốn thời gian, công sức NH, KH + không đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn KH + áp dụng KH cho vay không thường xuyên, mức độ tín nhiệm thấp thường cá nhân, chẽ mục đích vay KH. giảm rủi doanh nghiệp ro f Cho vay hạn mức tín dụng: Hình thức cho vay ngắn hạn phổ biến NH + Hình thức cho vay NH cam kết giải ngân vốn cho KH vay phạm vi hạn mức với thời hạn định + Đối tượng cho vay: để đáp ứng toàn hay phần nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt KH + Hạn mức: Tổng nhu cầu – vốn tự có – vốn khác Tổng nhu cầu = Tổng CP SXKD / Vòng quay vốn lưu động + Lãi vay tính số tiền vay thực tế, việc thu lãi định kì Ưu điểm + Tiết kiệm thời gian, công sức + Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn Nhược điểm + Kỹ thuật vay phức tạp + Khó kiểm sốt chặt chẽ mục đích tiền vay KH dẫn đến rủi ro cao cho KH vay thường xuyên, mức độ tín nhiệm cao g Cho vay hạn mức thấu chi + Hình thức cho vay tiền gửi tốn tiền vay KH quản lý chung tài khoản vãng lai.Tài khoản vãng lai kết hợp chung tiền gửi toán tiền vay theo hạn mức tín dụng + Thu lãi cuối kỳ, lãi suất bên có tài khoản lãi suất tiền gửi, bên nợ tài khoản lãi suất tiền vay + Hình thức cho vay ngắn hạn để bù đắp thiếu hụt toán chi trả doanh nghiệp (thường cho nhu cầu kinh doanh), vận dụng cho vay tiêu dùng (cho vay thấu chi debit card) + Ngân hàng cấp hạn mức Ưu điểm + đáp ứng nhanh chóng nhu cầu vay + tiết kiệm cơng sức Nhược điểm + khó kiểm sốt mục đích tiền vay NH + rủi ro cao nên cho vay KH có mức độ tín nhiệm cao, lãi suất cho vay cao 60- Bảo đảm tiền vay ngân hàng gì? Vì cho vay, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay phải có bảo đảm? Bảo đảm tiền vay ngân hàng là: Việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho KH vay Khi cho vay, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay phải có bảo đảm vì: Tất việc phân tích đánh giá khả trả nợ dự đốn khơng chắn nhiều nguyên nhân khách quan khác; ngân hàng phải có nguồn thu nợ dự phịng từ đảm bảo để giảm rủi ro Ngăn chặn việc sử dụng vốn thiếu tính tốn mạo hiểm khách hàng 61- Giải thích nêu ưu nhược điểm hình thức bảo đảm tín dụng tài sản? Thế chấp: việc Khách hàng chuyển giao giấy tờ sở hữu cho ngân hàng nắm giữ để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng +Đặc điểm: tài sản chấp thường bất động sản động sản có giá trị lớn máy bay, tàu hỏa… có tính khoản thấp, chuyển giao giấy tờ sở hữu tài sản, tài sản người vay khai thác sử dụng Ưu điểm Nhược điểm + tài sản có giá trị lớn, tính + tốn thời gian cơng tác lý TS có tính khoản nên thủ tục đơn giản, NH khoản kém, dễ giảm giá bán khơng tốn chi phí nắm giữ tài sản + NH năm giữ giấy tờ tài sản KH sử chấp chuyển giao giấy tờ có dụng, khai thác, bị tẩu tán TS; làm tài sản hư hại giá giảm giá trị hay thay đổi ý định muốn trả nợ + KH vay vốn nhiều, thủ tục + NH phải chịu thêm rủi ro hoạt động VD máy bay tai đơn giản nạn Cầm cố việc KH chuyển giao tài sản giấy tờ sở hữu (nếu có) cho NH nắm giữ để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ, phù hợp với hình thức cho vay ngắn hạn Đặc điểm: +TS cầm cố động sản, có giấy tờ khơng có giấy tờ sở hữu, khoản cao + Thủ tục thực phức tạp, quản lý khó khăn, tốn cơng tốn sức Có hình thức quản lý tài sản cầm cố: + Cầm cố kho NH (chỉ phù hợp với TS vàng bạc , đá quý…) + Cầm cố kho KH (vì kho khách hàng, nên khó kiểm sốt hơn, tốn cơng đến theo dõi, NV NH khơng có khó kiểm sốt được) + Cầm cố kho bên thứ ( tương tự ý trên) Ưu điểm + tài sản có tính khoản cao  dễ thu nợ Nhược điểm + NH khó khăn việc quản lý tài sản, + TS hao hụt, giá trị  không chịu rủi ro thủ tục phức tạ[ bị tẩu tán tài sản + NH dễ dàng kiểm soát chặt chẽ tài sản cầm cố Bảo đảm tài sản bên thứ ba: bên thứ ba phải kí hợp đồng với NH để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ thay cho KH + Loại có ưu điểm chấp cầm cố + TS thuộc quyền sở hữu bên thứ ba cần cam kết sử dụng tài sản để đảm bảo cho người vay không trả nợ Bảo đảm tài sản hình thành tương lai tài sản chưa hình thành hình thành chưa thuộc sở hữu người vay thời điểm kí hợp đồng + Loại có ưu điểm chấp Ưu điểm + tạo điều kiện cho KH vay Nhược điểm + tạo rủi ro cho NH tài sản khơng hình thành hình thành khơng dự kiến + NH phải kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân Ký quỹ, ký cược: hình thức bảo đảm tiền, thường sử dụng phổ biến quan hệ: bảo lãnh, cho th tài chính, Tương đối an tồn, thủ tục đơn giản KH khó có điều kiện thực hình thức phổ biến 62- Bảo đảm tiền vay tài sản gì? Vì cho vay, ngân hàng thương mại Việt Nam thường yêu cầu khách hàng phải có tài sản bảo đảm cho khoản vay? Bảo đảm tiền vay tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà KH vay phải sử dụng tài sản thuộc sở hữu bên thứ để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho NH Có hình thức đảm bảo đối vật dùng tài sản đối nhân dùng uy tín Ở NH Việt Nam hầu hết đảm bảo tài sản để đảm bảo tín chấp phải đánh giá uy tín, mức độ tín nhiệm khách hàng KH mà điều kiện VN, Báo cáo tài doanh nghiệp khơng minh bạch, khơng đầy đủ, khơng kiểm tốn Các doanh nghiệp hầu hết thành lập, có quan hệ với NH chưa lâu dài, chưa bền vững nên NH khơng đủ sở để xác định mức độ tín nhiệm Và NH yêu cầu KH phải có TS đảm bảo Tất việc phân tích đánh giá khả trả nợ dự đốn khơng chắn nhiều nguyên nhân khách quan khác; ngân hàng phải có nguồn thu nợ dự phịng từ đảm bảo để giảm rủi ro Ngăn chặn việc sử dụng vốn thiếu tính tốn mạo hiểm khách hàng 63- Sự khác biệt hình thức chấp cầm cố tài sản? Những rủi ro NH thường gặp hình thức chấp cầm cố tài sản? Thế chấp tài sản + Tài sản chấp thường bất động sản số động sản có giá trị lớn, tính khoản máy bay, tàu hỏa… + KH chuyển giao giấy tờ sở hữu cho NH nắm giữ, KH quản lý khai thác sử dụng tài sản chấp + Rủi ro: -Tốn thời gian công tác lý Cầm cố tài sản + Tài sản cầm cố chứng từ có giá, động sản( hàng hóa, NVL, vàng bạc,…) + KH phải chuyển giao tài sản giấy tờ sở hữu (nếu có) cho NH nắm giữ KH ko quản lý, khai thác sử dụng tài sản +Rủi ro: - Mặc dù NH quản lý chặc chẽ Kho NH NH phải quản lý kho Thêm chi phí -NH năm giữ giấy tờ tài sản KH bên thứ gây nhiều khó khăn KH sử dụng, khai thác, bị - Hàng hóa dễ bị hư hại tẩu tán TS; làm tài sản hư hại giảm giá trị hay thay đổi ý định muốn trả nợ -NH phải chịu thêm rủi ro hoạt động VD máy bay tai nạn 64- Giải thích mối quan hệ bảo đảm tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng? Đảm bảo tín dụng phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, ngăn chặn tình trạng sử dụng vốn thiếu tính tốn khách hàng Khi rủi ro xảy ra, việc bán tài sản đảm bảo giúp giảm phần tổn thất Khi cơng tác đảm bảo tài sản làm tốt, làm rủi ro tín dụng giảm Nhưng rủi ro tín dụng khơng phụ thuộc vào đảm bảo tín dụng, mà cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác mơi trường bên ngồi yếu tố khác Rủi ro tín dụng phụ thuộc vào nợ xấu, nợ hạn, điều thể chỗ ngân hàng có xác định thời hạn, đối tượng cho vay hay khơng cịn phụ thuộc rủi ro bên ngồi thiên tai bão lụt 65- Quy trình tín dụng gì? Vì ngân hàng cần phải xây dựng quy trình hoạt động tín dụng? Giải thích bước quy trình tín dụng ngân hàng? Quy trình tín dụng quy định ngân hàng việc cấp tín dụng Mỗi ngân hàng có quy trình khác nhau, ngân hàng quy định,buộc nhân viên ngân hàng phải tuân thủ; thứ tự, trình tự cơng việc cần phải làm kể từ khách hàng đến ngân hàng vay tiền đến trả xong gốc lãi Tại sao: + Cho vay hoạt động quan trọng nhất, tạo 2/3 thu nhập từ hoạt động tín dụng, sử dụng 1/2 đến 2/3 tài sản ngân hàng; lại rủi ro mạo hiểm Để hạn chế tối thiểu rủi ro phải tạo quy trình để tn theo +Mỗi ngân hàng có nhiều chi nhánh hoạt động ngân hàng làm nhiều chi nhánh, nhiều vùng miền khác phải đồng thống với Nhân viên thực địa phương khác phải giống Dễ dàng hướng dẫn nhân viên kiểm soát tuân thủ nhân viên +Thiết lập giấy tờ, thủ tục thống chi nhánh; tránh gây phiền hà cho khách hàng Trình tự phải có tính thứ tự liên hồn Giải thích bước quy trình tín dụng thường có bước sau: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay vốn Do NH quy định để thu thập thông tin để làm rõ nhu cầu vay, thường có loại: + Giấy đề nghị vay vốn để chứng minh tính tự nguyện KH vay tiền NH + Hồ sơ pháp lý để chứng minh tư cách pháp lý người vay, người vay có đầy đủ lực pháp luật, lực hành vi tự chịu trách nhiệm hành vi + Hồ sơ kinh tế để chứng minh khả sử dụng tiền vay khả hoàn trả nợ KH bao gồm: báo cáo tài chính, phương án kinh doanh dự án đầu tư, bảng lương, kế hoạch trả nợ + Hồ sơ bảo đảm tiền vay để chứng minh nguồn thu nợ dự phòng gồm giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng bảo hiểm vật chất nhân thọ Bước 2: phân tích tín dụng (tờ trình thẩm định hay báo cáo thẩm định) Việc NH đánh giá cách toàn diện hồ sơ vay vốn nhằm đánh giá ý muốn trả nợ khả trả nợ, thông qua kênh: + Thông tin từ hồ sơ vay vốn + Hồ sơ lưu trữ NH + Điều tra, vấn + Những kênh khác Internet, báo chí, Bước 3: định tín dụng Bao gồm nội dung sau: Cho vay Cho vay Lãi suất Hình thức đảm bảo Giải ngân Kiểm tra nợ Bước 4: giải ngân Nguyên tắc: Tiền NH phải có vật tư, hàng hóa tương ứng hình thành để đảm bảo KH sử dụng vốn vay mục đích, giảm rủi ro cho NH NH giải ngân lần nhiều lần: = tiền mặt chuyển khoản tùy thuộc vào đặc điểm sử dụng tiền vay KH Tùy theo mơ hình, tổ chức định NH mà quy định người định cho vay: tập trung phân quyền Bước 5: giám sát, thu nợ, lý Giám sát tín dụng theo dõi chuyển biến khoản nợ cấp để có định kịp thời Phương pháp giám sát: + yêu cầu KH nộp báo cáo tài +Viếng thăm tận nơi, thực chứng + theo dõi biến động tài khoản + giám sát thông qua bạn hàng, đối thủ cạnh tranh Nội dung giám sát: + kiểm tra tài sản đảm bảo + kiểm tra mục đích sử dụng tiền vay + hiệu sử dụng tiền vay + khả tài + đánh giá khả trả nợ KH + Nv có thực quy trình cho vay khơng Thu nợ : Nhắc nợ, đề xuất xử lý nợ 66- Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng đề nghị vay vốn phải cung cấp chứng từ nào? Ý nghĩa loại giấy tờ đó? Vì chứng từ cụ thể hồ sơ đề nghị vay vốn ngân hàng có khác tùy thuộc vào đối tượng khách hàng vay, quy mơ khoản vay, mục đích sử dụng vốn vay, kỹ thuật cấp tín dụng? NH thường yêu cầu KH đề nghị vay vốn phải cung cấp chứng từ: + Giấy đề nghị vay vốn để chứng minh tính tự nguyện KH vay tiền NH + Hồ sơ pháp lý để chứng minh tư cách pháp lý người vay, người vay có đầy đủ lực pháp luật, lực hành vi tự chịu trách nhiệm hành vi + Hồ sơ kinh tế để chứng minh khả sử dụng tiền vay khả hoàn trả nợ KH bao gồm: báo cáo tài chính, phương án kinh doanh dự án đầu tư, bảng lương, kế hoạch trả nợ + Hồ sơ bảo đảm tiền vay để chứng minh nguồn thu nợ dự phòng gồm giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng bảo hiểm vật chất nhân thọ Các chứng từ cụ thể hồ sơ đề nghị vay vốn NH có khác tùy thuộc vào đối tượng KH vay, quy mơ khoản vay, mục đích sử dụng vốn vay, kỹ thuật cấp tín dụng NH quy định thu thập thông tin để làm rõ nhu cầu vay kinh doanh, tùy vào loại KH 67- Phân tích tín dụng (lần đầu) gì? Để phân tích tín dụng, ngân hàng thu thập thông tin từ nguồn nào? Ưu nhược điểm nguồn thơng tin này? Phân tích tín dụng (lần đầu) việc NH xem xét cách toàn diện đề nghị vay vốn cụ thể KH nhằm đánh giá khả thu nợ lãi, ý muốn khả trả nợ KH NH đồng ý tài trợ để định cho vay hay không + Kiểm tra tính xác thơng tin KH cung cấp + Phân tích khả và tiềm tàng KH việc sử dụng vốn TD + Khả hoàn trả vốn vay Để phân tích tín dụng, NH thu thập thơng tin từ kênh: Thông tin từ hồ sơ vay vốn Ưu Nhược Hồ sơ lưu trữ NH Sát với đề nghị vay vốn, thông tin đầy đủ, hồ sơ NH quy định Có sẵn, kiểm nghiệm thực tế +Độ tin cậy thấp +Đây thông tin KH tự cung cấp kê khai chuẩn +Phạm vi nhỏ, có KH vay có hồ sơ +Thông tin thứ cấp dễ bị Tam thất Điều tra, vấn +Phổ biến nên dễ có, độ tin cậy cao +Thơng tin sơ cấp, linh động + Thường dùng kiểm định thông tin khác Khó thực hiện, chất lượng thơng tin phụ thuộc vào người thu thập Những kênh khác: Internet, báo chí, +Đa dạng thơng tin, giúp hồn thiện thơng tin mơi trường kinh doanh từ nhiều nguồn + Có sẵn dễ tìm, có thơng tin lịch sử Kém xác bị từ trước + Thơng tin q khứ chưa nói lên tương lai 68- Giải ngân tín dụng gì? Ngân hàng cần phải tuân thủ nguyên tắc thực giải ngân tín dụng? Tại phải tuân thủ nguyên tắc này? Phân loại cách thức giải ngân tín dụng mà ngân hàng thường áp dụng? Giải ngân: việc ngân hàng phát tiền vay cho khách hàng sau hợp đồng tín dụng kí Có ngun tắc phải đảm bảo phải tạo điều kiện, đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng tiền vay ngân hàng NH phải kiểm soát mục địch sử dụng tiền vay NH để giảm rủi ro Tại phải tuân thủ nguyên tắc Vì Nếu NH phát tiền vay mà kiểm sốt chặt, mà khơng đáp ứng kịp thời nhu cầu KH KH sử dụng vốn khơng hiểu KH khơng có tiền trả cho Và ngược lại NH nới lỏng, tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng q, mà khơng kiểm sốt chặt NH lại gặp rủi ro Các hình thức giải ngân: +Theo số lần giải ngân: lần, nhiều lần tùy vào điều kiện sử dụng tiền vay KH +Hình thức: Tiền mặt, chuyển khoản (thường CK 20 triệu trở lên) + Điều kiện giải ngân: Giải ngân không điều kiện Giải ngân có điều kiện (Khi đủ ĐK giải ngân NH giải ngân, muốn giải ngân KH phải cung cấp đầy đủ chứng từ mà NH quy định, vd cho vay hạn mức tín dụng) 69- Giám sát tín dụng gì? Mục đích nội dung hoạt động giám sát tín dụng? Các phương pháp NH thực giám sát tín dụng? Ưu nhược điểm phương pháp? Giám sát tín dụng theo dõi chuyển biến khoản tiền vay cấp để có định điều chỉnh kịp thời Mục đích hoạt động giám sát tín dụng:  Nhằm kiểm tra việc thực điều khoản cam kết theo hợp đồng tín dụng như: KH sử dụng vốn mục đích khơng?  Kiểm sốt mức độ rủi ro, có biện pháp điều chỉnh kịp thời Nội dung hoạt động giám sát tín dụng: +Mục đích sử dụng tiền vay +Hiệu quả, khoản tiền vay có tạo dịng tiền lớn khơng + khả tài + TS đảm bảo (Có bị sụt giảm giá trị khơng…) +Khả trả nợ có đầy đủ, hạn theo dự kiến không Các phương pháp NH thực giám sát tín dụng: +Viếng thăm: Tận mắt thấy KH che mắt + yêu cầu KH nộp báo cáo tài định kì + theo dõi biến động tài khoản +Kênh thông tin khác: giám sát thông qua bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, thường thông tin bổ sung thêm 70- Rủi ro tín dụng gì? Giải thích đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng? Rủi to tín dụng việc khơng chắn cho vay, KH không trả đươc đầy đủ hạn theo cam kết Các đặc điểm rủi to tín dụng NH:  Rủi ro tín dụng NH loại rủi ro mang tính gián tiếp: Với chức trung gian tài chính, NHTM đứng người vay người cho vay để kiếm lợi Nói cách khác ngân hàng sử dụng nguồn vốn người khác cho người khác vay nhằm kiếm lời cho mình, mà việc hồn trả vốn lại cho người gởi tiền hoàn toàn phụ thuộc vào người vay Nếu người vay gặp phải rủi ro khơng trả nợ cho ngân hàng ngân hàng khơng thể hồn trả lại cho người gởi vd tai nạn bất ngờ …  Rủi ro tín dụng NH loại rủi ro mang tính đa dạng phức tạp: nhu cầu tín dụng khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, lĩnh vực, ngành nghề có đặc thù riêng nguy rủi ro khác nhau, đa dạng phức tạp nên rủi ro tín dụng ngân hàng đa dạng, phức tạp  Rủi ro tín dụng NH loại rủi ro mang tính khách quan: rủi ro mà NH KH không lường trước được, hưng thịnh hay suy thoái kinh tế, tác động thuận lợi hay bất lợi môi trường tự nhiên, trị, dịch bệnh 71- Giải thích nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng ngân hàng? Nguyên nhân rủi ro tín dụng NH: + Nguyên nhân từ NH cho vay -Năng lực đội ngũ Nhân viên NH -Do nhân viên NH thiếu đạo đức, lợi riêng mà thẩm định qua loa, nhắm mắt cho qua +Nguyên nhân từ KH vay -Do KH cố ý không trả nợ, đạo đức - KH có lực kém, khơng biết quản lý sử dụng tiền hiệu + Nguyên nhân bất khả kháng - hưng thịnh hay suy thoái kinh tế, tác động thuận lợi hay bất lợi mơi trường tự nhiên, trị, dịch bệnh Đây rủi ro mà khách hàng lẫn ngân hàng không lường trước khoản cho vay mình, khách hàng gặp khó khăn ảnh hưởng đến khả trả nợ vay ngân hàng Hậu RRTD: + Đối với NH: Không thu nợ đầy đủ hạn, NH khơng có tiền trả cho người gửi tiền đầy đủ, hạn, giảm thu nhập, tăng chi phí địi nợ làm khả khoản, dẫn đến giảm uy tín, phá sản + Đối với KH: giảm uy tín nợ nần, khó khăn việc tìm kiếm nguồn tài trợ bên ngồi + Đối với kinh tế: - Nền kinh tế khó cạnh tranh với kinh tế khác - NKD thiếu vốn, khó khăn SXKD, ảnh hưởng tăng trưởng công ăn việc làm 72- Phân loại nợ theo khả mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng gì? Mục đích phân loại nợ ngân hàng? Các cách phân loại nợ ngân hàng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng danh mục tín dụng? Phân loại nợ theo khả mức độ rủi ro tín dụng việc phân loại thành nhóm khác theo khả hồn trả khoản nợ Mục đích phân loại nợ NH: để có định cụ thể phù hợp cho loại nợ để trích lập dự phòng rủi ro Các cách phân loại nợ NH để đánh giá mức độ rủi ro tính dụng danh mục cho vay: + PP định lượng: dựa vào thời gian hạn khoản vay + PP định tính: dựa cảm nhận NH để phân loại 73- Giải thích phân loại nợ ngân hàng theo phương pháp định tính phương pháp định lượng? Ưu nhược điểm phương pháp? + Phương pháp định lượng: -Ưu điểm: dễ làm -Nhược điểm: Khơng xác, có khoản nợ chưa đến hạn khả thu hồi lại  Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn mà có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn  Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ hạn 90 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại  Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại  Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại  Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ hạn 360 ngày; Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý + Phương pháp định tính: -Ưu điểm: độ xác cao -Nhược điểm: Cách làm phức tạp, NH phải xây dựng tiêu chuẩn giúp Nv cảm nhận (Xếp hạng tín dụng nội NH IRB) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng cịn khả thu hồi, vốn Hiện nay, NH áp dụng phương pháp để phân loại nợ 74 Mục đích sở trích lập dự phịng rủi ro? Mục đích trích lập dự phịng rủi ro: để khắc phục kịp thời nhằm bù đắp tổn thất mát rủi ro tín dụng xảy Cơ sở trích lập dự phòng rủi ro: dựa phân loại nợ theo khả mức độ rủi ro tín dụng NH Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ quy định sau : Nhóm 1: 0%,Nhóm 2: 5%,Nhóm 3: 20%,Nhóm 4: 50%,Nhóm 5: 100% Số tiền dự phịng cụ thể phải trích tính theo cơng thức sau: R = (A – C) * r 75 Dự phịng chung gì? Cách thức trích lập dự phịng chung NHTM nay? Dự phịng chung số tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy chưa xác định trích lập dự phịng cụ thể Cách thức trích lập dự phịng chung NHTM là: 0,75 % tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 76 Dự phịng cụ thể gì? Cách thức trích lập dự phòng cụ thể NHTM nay? Dự phòng cụ thể số tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khoản nợ cụ thể Bù đắp lại rủi ro mà NH xác định được, Cách thức trích lập dự phòng cụ thể NHTM là: Max[(giá trị khoản vay – giá trị tài sản đánh giá lại * hệ số),0]* Tỷ lệ trích nhóm 77 - Giải thích phạm trù: nợ bình thường, nợ hạn, nợ hạn, nợ có vấn đề, nợ xấu, nợ khó địi, hoạt động kinh doanh NHTM? -Nợ Bình thường: nợ có khả hồn trả đầy đủ hạn -Nợ khơng bình thường: ngân hàng có nguy khơng thu đầy đủ hạn Tùy mức độ khơng bình thường mà chia nợ xấu, nợ q hạn, nợ khó địi + Nợ hạn: đến hạn chưa trả >10 ngày, thuộc nhóm +Nợ xấu: nợ nguy NH khơng thu hồi gốc lãi cao từ nhóm -5 +Nợ khó địi: NH có nguy khơng thu được, có thời gian hạn >1 năm, nhóm 78 Những dấu hiệu để nhận biết khoản nợ có vấn đề ngân hàng? Ngân hàng có cách thức để xử lý nợ có vấn đề? Lợi ích hậu cách thức xử lý đó? Trình tự bước cần thực ngân hàng áp dụng biện pháp khôi phục khoản cho vay có vấn đề? - Dấu hiệu: + KH tổ chức: Giá cổ phiếu giảm, khách hàng trì hỗn nộp báo cáo tài chính, tránh mặt viếng thăm, thay đổi nhân sự: giám đốc, kế toán,… + KH cá nhân: gia đình ly hơn, ốm đau, thất nghiệp,… -Cách xử lý: + Nuôi nợ : Phục hồi khoản nợ, làm tình hình tài họ tốt lên  Nếu thành cơng khách hàng nhớ ơn, thường trả đủ vay thêm, trở thành khách hàng trung thành  Nếu khơng thành cơng có bổ sung +Siết nợ: lý yêu cầu tòa án xử lý, dùng biện pháp chế tài, bán tài sản đảm bảo  Giúp làm giảm tổn thất  Nhưng không thu đủ khoản nợ, làm khách hàng truyền thống Trên thị trường, không ngân hàng tồn có vấn đề ln siết nợ KHmà ngân hàng thường dùng phương pháp nuôi nợ chủ yếu, họ sống sống, lại có rủi ro cao, nên quy trình ni nợ phải có quy trình trình tự định Trình tự bước ni nợ: +Khơng che dấu, phải nắm tình hình sớm tốt để báo cáo cho cấp + Tách chi nhánh bán hàng khỏi chi nhánh phục hồi +Đánh giá đầy đủ khoản nợ cách khách quan (khả tài chính, khả phục hồi) +Gặp gỡ khách hàng xem có thiện chí hay khơng +u cầu đưa phương án +Hoàn chỉnh hồ sơ +Chọn phương án phục hồi (bổ sung thêm tiền hay thêm tài sản đảm bảo) 79 Các tiêu chí phản ánh kết hoạt động cho vay ngân hàng? Giải thích ý nghĩa tiêu chí?  Qui mơ cho vay: số lượng KH vay, danh sách cho vay, dư nợ cho vay, thị phần cho vay,…  Chất lượng dịch vụ cho vay: Thơng qua khảo sát hài lịng khách hàng tính thuận lợi, chuyên nghiệp, giao tiếp, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng…  Mức độ rủi ro tính dụng: tỉ lệ nợ nhóm 2, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể, tỷ lệ nợ xóa rịng, câu nợ nhóm 14  Kết tài chính: lãi suất bình qn đầu ra, dư nợ bình quân kì, tổng thu lãi, … ... 15- Phân biệt phạm trù: Ngân hàng độc lập ngân hàng chi nhánh, Ngân hàng chi nhánh NH đại lý, Ngân hàng bán buôn ngân hàng bán lẻ, Ngân hàng kinh doanh chuyên môn hóa ngân hàng kinh doanh đa năng?... vụ bên thứ ba thực nghĩa vụ trường hợp bên thứ ba không thực hiện; 21- Phân biệt nghiệp vụ ngân hàng dịch vụ ngân hàng? Nghiệp vụ ngân hàng kỹ năng, cách thức, quy định để thực dv NH - Dịch vụ. .. :Khi ngân hàng nhận tiền gửi  TS tiền mặt tăng, TS ngân hàng tăng Cho vay :TS tiền mặt giảm, TS cho vay tăng 20- Nghiệp vụ ngoại bảng ngân hàng gì? Nêu giải thích nghiệp vụ ngoại bảng ngân hàng