Thực trạng công tác kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy

Thực trạng công tác kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủyhệ thống hóa cơ sở lý luận về công tác kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp; thực hệ thống hóa cơ sở lý luận về công tác kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp; thực hệ thống hóa cơ sở lý luận về công tác kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp; thực

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà MỤC LỤC Trang PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ .1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu phương pháp nghiên cứu Cấu trúc đề tài PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1 Những vấn đề chung hệ thống kiểm soát nội .4 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Mục tiêu nhiệm vụ hệ thống kiểm soát nội 1.1.3 Sự cần thiết hệ thống kiểm soát nội tổ chức tín dụng 1.1.4 Các phận cấu thành hệ thống kiểm soát nội 1.1.4.1 Mơi trường kiểm sốt .6 1.1.4.2 Đánh giá rủi ro 1.1.4.3 Hoạt động kiểm soát .8 1.1.4.4 Thông tin truyền thông 1.1.4.5 Hệ thống giám sát .10 1.1.5 Những hạn chế tiềm tàng hệ thống KSNB 10 1.2 Những vấn đề kiểm sốt quy trình cho vay Ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Những vấn đề chung cho vay 11 1.2.1.1 Các khái niệm .11 1.2.1.2 Nguyên tắc cho vay 12 1.2.1.3 Quy trình cho vay 12 1.2.2 Kiểm sốt qui trình cho vay khách hàng doanh nghiệp 16 1.2.2.1 Khái niệm kiểm soát hoạt động cho vay 16 SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà 1.2.2.2 Sự cần thiết mục đích kiểm sốt hoạt động cho vay .16 1.2.2.3 Quy trình kiểm sốt cho vay khách hàng doanh nghiệp 17 1.2.3 Các yếu tố đánh giá chất lượng cơng tác kiểm sốt hoạt động cho vay 19 2.3.1 Khả nhận biết, đánh giá, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 19 1.2.3.3 Mức độ thường xuyên, liên tục hoạt động kiểm soát 21 Ế 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới cơng tác kiểm sốt hoạt động cho vay .21 U 1.2.4.1 Những yếu tố thuộc khách hàng 21 -H 1.2.4.2 Những yếu tố thuộc ngân hàng 22 TẾ 1.3 Tóm tắt số đề tài nghiên cứu đơn vị thời gian qua .24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG H CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK IN CHI NHÁNH THỊ XÃ HƯƠNG THỦY 25 2.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng Agribank Hương Thủy 25 K 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 25 C 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng 26 Ọ 2.1.3 Những hoạt động chủ yếu ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã IH Hương Thủy 27 Ạ 2.1.4 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 28 Đ 2.1.4.1 Sơ đồ cấu tổ chức 28 G 2.1.4.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban .28 N 2.1.5 Môi trường hoạt động kinh doanh .29 Ư Ờ 2.1.6 Tình hình lao động .30 2.1.7 Tình hình hoạt động Ngân hàng qua năm 2010-2012 .33 TR 2.1.7.1 Hoạt động huy động vốn 33 2.1.7.2 Hoạt động cho vay 34 2.1.7.3 Kết kinh doanh .36 2.2 Thực trạng kiểm soát hoạt động cho vay Ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy 38 2.2.1 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp 38 2.2.2 Thực việc kiểm soát quy trình cho vay 40 SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà 2.2.2.1 Kiểm soát trước cho vay .40 2.2.2.2 Kiểm soát cho vay .50 2.2.2.3 Kiểm soát sau cho vay 53 2.2.2.4 Các hoạt động kiểm soát khác 60 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG Ế CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK U HƯƠNG THỦY 62 -H 3.1 Đánh giá hoạt động kiểm soát cho vay Ngân hàng .62 3.1.1 Những kết đạt .62 TẾ 3.1.2 Những tồn nguyên nhân 63 H 3.1.2.1 Tồn 63 IN 3.1.2.2 Nguyên nhân .64 3.2 Định hướng Ngân hàng 65 K 3.3 Các giải pháp nâng cao chất lượng kiểm soát nội hoạt động cho vay ngân C hàng Agribank Hương Thủy 65 Ọ 3.3.1 Giải pháp lĩnh vực tín dụng 65 IH 3.3.2 Giải pháp nguồn nhân lực .67 Ạ 3.3.3 Giải pháp công nghệ .68 Đ 3.3.4 Giải pháp cấu tổ chức 68 G PHẦN III: KẾT LUẬN .69 N Kết luận 69 Ư Ờ Đề xuất hướng nghiên cứu cho đề tài 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 TR PHỤ LỤC SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Cán tín dụng DN Doanh nghiệp HĐTD Hợp đồng tín dụng HTKSNB Hệ thống kiểm soát nội KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNoVN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn U Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TPTD Trưởng phịng tín dụng IH Ọ C K NHTM Tài sản bảo đảm TR Ư Ờ N G Đ Ạ TSBĐ SVTH: Trần Thị Thanh Thủy -H TẾ H IN Việt Nam Ế CBTD Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG Trang  Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo chi nhánh Thị xã Hương Thủy 28 U Ế Sơ đồ 2.2 Quy trình tín dụng doanh nghiệp Agribank 40 -H Sơ đồ 2.3 Sơ đồ quản lý nợ có vấn đề 55 TẾ  Bảng Bảng 2.1 Tình hình lao động NHNo Việt Nam chi nhánh thị xã Hương Thủy H giai đoạn 2010-2012 32 IN Bảng 2.2 Tình hình chung huy động vốn NHNo VN chi nhánh thị xã K Hương Thủy giai doạn 2010-2012 .34 Bảng 2.3 Tình hình biến động cho vay phân theo thời hạn NHNo VN chi nhánh thị Ọ C xã Hương Thủy giai đoạn 2010- 2012 36 IH Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo VN chi nhánh thị xã Hương Thủy TR Ư Ờ N G Đ Ạ giai doạn 2010-2012 37 SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Sự cần thiết đề tài Trong năm 2012 vừa qua, điểm sáng lãi suất giảm mạnh, tỷ giá ổn định, khoản hệ thống đảm bảo tranh bao phủ ngành U Ế ngân hàng màu xám Đó tăng trưởng tín dụng thấp 20 năm, nợ xấu -H tăng vọt, loạn giá vàng, lợi nhuận sụt giảm, nhiều TCTD làm ăn thua lỗ, ngân hàng yếu buộc phải tái cấu, nhiều TCTD lỡ hẹn với kế hoạch tăng vốn lên sàn, TẾ nhân viên nhiều ngân hàng việc, cắt giảm lương, thưởng, chí khơng có thưởng Tết, nhiều cán ngân hàng rơi vào vịng lao lý…Theo số liệu NHNN, tín H dụng toàn hệ thống tăng trưởng 4,85% 11 tháng đầu năm ước tăng – IN 5,5% năm 2012 Tốc độ tăng nợ xấu mức báo động, tháng K đầu năm tăng tới 66% so với cuối năm 2011 Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống đến cuối tháng 8,82% tổng dư nợ ước năm vào khoảng 8,5% - 10% Lợi Ọ C nhuận ngân hàng hầu hết sụt giảm năm nay, chí có nhiều TCTD IH kinh doanh thua lỗ Theo báo cáo tài tháng chục TCTD, lợi nhuận giảm trung bình 40% so với kỳ năm ngoái Sự cạnh tranh ngân hàng Ạ trở nên khó khăn yêu cầu đặt ngân hàng phải đảm bảo Đ hoạt động kinh doanh cách an toàn hiệu G Như biết Ngân hàng thương mại cung cấp đa dạng dịch vụ tài N với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ Ư Ờ tốn, hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng đáng kể, mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Nhưng hoạt động cho vay ngân hàng đánh giá TR hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro cao Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi, từ dẫn đến khả toán ngân hàng khơng thu hồi vốn cho vay để tốn khoản huy động đầu vào Việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội hiệu yêu cầu cấp thiết để đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hạn chế rủi ro, từ tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng Việt Nam bối cạnh hội nhập SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà Hệ thống kiểm soát nội ví “ thần kinh trung ương” ngân hàng thương mại Kiểm soát nội giúp nhà quản trị quản lý hữu hiệu hiệu nguồn lực kinh tế ngân hàng như: người, tài sản, vốn, … góp phần hạn chế tối đa rủi ro phát sinh trình hoạt động kinh doanh, đồng thời giúp ngân hàng xây dựng tảng quản lý vững phục vụ cho Ế trình mở rộng, phát triển lên ngân hàng U Nhận thấy vai trò quan trọng việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội -H hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng, em lựa chọn đề tài “ Thực trạng công tác kiểm sốt nội quy trình cho vay khách hàng TẾ doanh nghiệp ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy” để làm đề H tài cho khóa luận tốt nghiệp - IN Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa sở lý luận cơng tác kiểm sốt nội nghiệp vụ cho vay Thực trang kiểm soát nội nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp C - K khách hàng doanh nghiệp Đề xuất số giải pháp nhằm giúp hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội IH - Ọ ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy Ạ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tai ngân hàng Agribank chi nhánh Đ thị xã Hương Thủy G Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng : Cơng tác kiểm sốt nội nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp - Phạm vi: Hệ thống kiểm soát nội nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp ngân Ư Ờ N - hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy giai đoạn 2012-2013 TR - Về thời gian: Đề tài nghiên cứu sở thông tin số liệu năm 2010, 2011, 2012 phương pháp nghiên cứu 4.1 Thiết kế nghiên cứu 4.1.1 Phương pháp lập luận nghiên cứu Đề tài sử dụng hai phương pháp quy nạp diễn dịch Phương pháp quy nạp theo hướng từ lên ( bottom up) phù hợp để xây dựng lý thuyết giả SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà thiết Và phương pháp diễn dịch theo hướng từ xuống ( top down) hữu ích để kiểm định lý thuyết, giả thiết 4.2.3 Loại hình nghiên cứu khoa học Đề tài thực theo loại hình Nghiên cứu triển khai- thực nghiệm Nghiên cứu mơ tả Bởi vì: Ế Nghiên cứu triển khai- thực nghiệm: tìm hiểu thực tế hoạt động KSNB đơn U vị.Tổng hợp lý thuyết học nhà trường liên quan đến đề tài nghiên cứu, -H dùng lý thuyết làm sở cho nghiên cứu Tìm hiểu lý thuyết áp dụng thực tế, lý thuyết có ích nào… TẾ Nghiên cứu mô tả: qua quan sát, vấn tìm hiểu thực trạng hoạt động H đơn vị để tìm hiểu chất tượng, khái qt thành quy trình, mơ tả IN cơng việc cụ thể 4.2 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu tài liệu: phương pháp sử dụng để tìm hiểu, K - Phương pháp vấn : q trình thực tế, tơi quan sát, vấn Ọ - C tổng hợp lý luận lý thuyết để tìm hiểu thực tế Phương pháp phân tích số liệu: phương pháp sử dụng để tiến hành Ạ - IH nhân viên ngân hàng để tìm hiểu cơng việc cụ thể họ Đ phân tích, so sánh, tổng hợp thơng tin từ chứng từ, sổ sách kế toán thu thập G để đánh giá quy trình kiểm sốt nội nghiệp cho vay NHTM N Cấu trúc đề tài Ư Ờ Đề tài thiết kế gồm có phần: Phần I: Đặt vấn đề - Phần II: Nội dung kết nghiên cứu TR - Chương 1: Lý luận chung hoạt động kiểm soát nội hoạt động cho vay Chương 2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Agribank Hương Thủy Chương 3: Các giải pháp tăng cường kiểm soát hoạt động cho vay ngân hàng Agribank Hương Thủy - Phần 3: Kết luận kiến nghị SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY Ế 1.1 Những vấn đề chung hệ thống kiểm soát nội U 1.1.1 Khái niệm -H Hệ thống kiểm sốt nội tồn sách thủ tục kiểm soát Ban giám đốc đơn vị thiết lập nhằm đảm bảo việc quản lý chặt chẻ hiệu TẾ hoạt động khả (IAS 400) Kiểm sốt nội theo định nghĩa COSO, quy trình chịu ảnh hưởng H Hội đồng quản trị, nhà quản lý nhân viên khác tổ chức, IN thiết kế để cung cấp bảo đảm hợp lý việc thực mục tiêu sau: Hiệu lực hiệu hoạt động - Tính chất đáng tin cậy báo cáo tài - Sự tuân thủ luật lệ quy định hành Ọ C K - IH Còn theo Liên đồn kế tốn Quốc tế (IFAC), hệ thống kiểm sốt nội hệ thống sách thủ tục thiết lập nhằm đạt bốn mục tiêu sau: bảo vệ Đ Ạ tài sản đơn vị; bảo đảm độ tin cậy thông tin; bảo đảm việc thực chế độ pháp lý bảo đảm hiệu hoạt động N a Mục tiêu: G 1.1.2 Mục tiêu nhiệm vụ hệ thống kiểm soát nội Ư Ờ  Mục tiêu kết hoạt động: Hiệu hiệu hoạt động TR - Sử dụng có hiệu tài sản nguồn lực khác - Hạn chế rủi ro - Đảm bảo phối hợp, làm việc toàn nhân viên doanh nghiệp để đạt mục tiêu doanh nghiệp với hiệu quán - Tránh chi phí khơng đáng có/ việc đặt lợi ích khác (của nhân viên, khách hàng…) lên lợi ích doanh nghiệp SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà  Mục tiêu thơng tin: Độ tin cậy, tính hồn thiện cập nhật thơng tin tài quản lý - Các báo cáo cần thiết lập hạn đáng tin cậy để râ định nội doanh nghiệp Thông tin gửi đến Ban Thẩm định, Hội đồng quản trị , cổ đông - Ế quan giám sát phải có đủ chất lượng tính quán Báo cáo tài báo cáo quản lý khác trình bày cách hợp lý -H dựa nguyên tắc kế toán xác định rõ ràng U -  Mục tiêu tuân thủ: Sự tuân thủ pháp luật quy định Đảm bảo hoạt động TẾ doanh nghiệp tuân thủ: Các luật quy định - Các yêu cầu giám sát - Các sách quy trình nghiệp vụ doanh nghiệp IN H - K b Nhiệm vụ: Ngăn ngừa sai phạm hệ thống xử lý nghiệp vụ - Phát kịp thời sai phạm trình xử lý nghiệp vụ - Bảo vệ đơn vị trước thất tránh - Đảm bảo việc chấp hành sách kinh doanh Ạ IH Ọ C - Đ 1.1.3 Sự cần thiết hệ thống kiểm soát nội tổ chức tín dụng G Để thực hiệu chức tổ chức tín dụng cần thiết phải N có hệ thống kiểm soát tốt để hỗ trợ cho đơn vị triển khai thực Ư Ờ chức Đồng thời hoạt động tổ chức tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro xảy khơng có hệ thống kiểm sốt tốt để ngăn chặn hạn chế TR đến mức thấp rủi ro Các rủi ro tổ chức tín dụng đa dạng phức tạp, có rủi ro từ phía khách hàng, có rủi ro thân tổ chức tín dụng gây nên Các rủi ro chủ yếu tổ chức tín dụng kinh tế thị trường bao gồm: rủi ro tiền, tài sản, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro trộm cắp, lừa đảo, tham nhũng, rủi ro tốn, rủi ro uy tín, rủi ro công nghệ gây nên… SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà PHỤ LỤC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc  MẪU SỐ: 01H/CV (Do khách hàng lập) U Ế Giấy đề nghị vay vốn -H (Dùng cho khỏch hng tổ chức) TẾ Kính gửi: Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp PTNT thị xã Hương Thủy Tên Khách hàng: H Địa trụ sở chính: IN Quyết định thành lập số: ngày: Do: …… định K Đăng ký kinh doanh số: ngày Do: ……… cấp Họ, tên người đại diện………………………………chức vụ:…………………… Ọ C CMTND/Hộ chiếu số…………… Do……… cấp…………ngày Tháng ….năm… IH Quyết định bổ nhiệm giấy ủy quyền số ngày tháng năm Do ký Tài khoản tiền gửi số: chi nhánh NHNo&PTNT Ạ Tài khoản tiền vay số: chi nhánh NHNo&PTNT Đ Tổng nhu cầu vốn để thực phương án: G Vốn tự có: ……… N Vốn khác: ……… Ư Ờ Nhu cầu vốn vay ngân hàng: Thời hạn xin vay: TR Mục đích sử dụng vốn vay: Phương thức vay vốn: Lãi suất xin vay: %/tháng Hình thức bảo đảm tiền vay: SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà Chúng cam kết: Chấp hành đầy đủ quy định hành Quy chế cho vay Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nụng nghiệp&PTNT Việt Nam Chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác hợp pháp tài liệu gửi cho Ngõn hàng Nụng nghiệp&PTNT Việt Nam Ế Sử dụng vốn mục đích nờu giấy đề nghị vay vốn hồn trả nợ vay đầy U đủ, hạn -H Đề nghị Ngân hàng xem xét giải cho vay Ngày tháng năm … TẾ Khách hàng vay TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H (ký ghi rõ họ tên, đóng dấu) SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà PHỤ LỤC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -MS04C/CV Ế HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG U (Áp dụng phương thức cho vay lần khách hàng tổ chức) - Căn Bộ luật dân năm 2005 văn quy phạm pháp luật khác có liên TẾ quan; Theo thỏa thuận bên H - -H Số: /HĐTD IN Hôm nay, ngày tháng năm 20 gồm: K BÊN CHO VAY (BÊN A): C Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam – Chi nhánh Ọ Trụ sở tại: IH Điện thoại: Fax: Ạ Người đại diện ông (bà): Chức vụ: Đ ( Sau gọi “Bên cho vay”) G BÊN VAY (BÊN B): N Tên khách hàng: Ư Ờ Trụ sở : Điện thoại: Fax: TR Người đại diện ông (bà): Chức vụ: CMND số: ngày cấp: nơi cấp: Giấy ủy quyền số .Ngày tháng năm ông (bà) .ủy quyền (sau gọi “bên vay”) SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà Hai bên thống việc bên A cho bên B vay tiền theo nội dung thỏa thuận đây: Điều Số tiền vay Bằng số: Bằng chữ: Ế (ghi rõ loại tiền vay: tiền đồng Việt Nam(VND); ngoại tệ: USD, EUR,JYP, ) U Điều Mục đích/ cách thức sử dụng vốn - -H Điều Giải ngân: Thời hạn rút vốn: TẾ Tiền vay giải ngân thời hạn tối đa ngày, kể từ ngày ký HĐTD H Quá thời hạn trên, Bên vay không nhận hết số tiền vay khơng tiếp - IN tục nhận phần tiền lại, trừ bên có thỏa thuận khác Điều kiện giải ngân: K + Thủ tục giải ngân: Ọ - C + IH Mỗi lần nhận tiền vay Bên vay ký nhận nợ, kèm theo chứng từ, tài liệu Ạ chứng minh mục đích sử dụng tiền vay phù hợp với Điều Tổng số tiền thực Đ vay tổng số tiền ghi tất giấy nhận nợ không vượt số G tiền vay nêu Điều Phương thức giải ngân: quy định cụ thể giấy nhận nợ Ư Ờ - N Giấy nhận nợ lần giải ngân phận không tách rời với hợp đồng Điều Thời hạn cho vay TR Thời hạn cho vay: tháng, kể từ ngày Bên vay nhận tiền vay lần đầu Điều Lãi suất cho vay: - Phương thức áp dụng: Lãi suất cố định/ lãi suất biến đổi( Trường hợp áp dụng lãi suất biến đổi cần quy định: Lãi suất sở, lãi suất lề - margins, thời gian điều chỉnh lãi suất) - Mức lãi suất: - Lãi suất hạn: %lãi suất loại SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà Điều Trả nợ gốc, lãi, phí ( có) 6.1 Trả nợ gốc: - Loại tiền trả nợ, trả phí ( có) phải phù hợp với loại tiền thỏa thuận cho vay Điều hợp đồng Bên B nhận nợ, trả nợ, trả phí ( có) đồng tiền khác Bên A chấp nhận phải chuyển đổi theo tỷ giá Ế quy định NHNo&PTNT Việt Nam thời điểm nhận nợ, trả nợ, trả phí( Bên B thực trả nợ gốc theo phụ lục kế hoạch trả nợ ( Kèm theo hợp đồng -H - U có) phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hành tín dụng này) văn sửa đổi, bổ sung hợp đồng tín dụng( trường hợp TẾ cấu lại thời hạn trả nợ) Trả lãi tiền vay, phí(nếu có): Ngày trả lãi, phí: 6.3 Trường hợp ngày trả nợ gốc, lãi vay phí trùng với ngày nghỉ theo chế độ IN H 6.2 Bên B quyền trả nợ vào ngày làm việc Nếu Bên B đồng thời có nợ hạn nợ hạn ( bao gồm lãi phạt K 6.4 C hạn có), số tiền Bên B trả nợ bên A theo hợp đồng Ọ toán theo thứ tự sau: lãi hạn, lãi phạt hạn, nợ gốc hạn, nợ IH gốc hạn, phí chi phí khác liên quan( có) Ạ Điều Chuyển nợ hạn Đ Đến thời điểm trả nợ gốc và/hoặc lãi thỏa thuận hợp đồng này, G Bên B không trả nợ hạn không Bên A chấp thuận cấu lại N thời hạn trả nợ tồn dư nợ gốc hợp đồng nợ hạn Bên B Ư Ờ phải chịu lãi suất phạt hạn theo quy định Điều hợp đồng dư nợ gốc kỳ hạn mà khách hàng không trả hạn TR Điều Bảo đảm tiền vay: - Cho vay có/Khơng có bảo đảm tài sản - Bảo đảm tiền vay thực theo hợp đồng số ngày tháng năm Điều Thu hồi nợ trước hạn Bên cho vay có quyền khơng tiếp tục giải ngân, chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn tất khoản vay chưa toán Bên vay trường hợp sau: SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà Bên vay và/hoặc Bên bảo lãnh( có) vi phạm quy chế bảo lãnh Ngân hàng Nhà Nước, Bên cho vay; Bên vay và/hoặc Bên bảo lãnh có liên quan đến vụ kiện mà theo nhận định Bên cho vay có ảnh hưởng đến phần lớn tài sản Bên vay và/hoặc Bên bảo lãnh; Ế Bên vay và/hoặc Bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp dồng bảo đảm ( U chấp, cầm cố, bảo lãnh) thỏa thuận, cam kết với Bên cho -H vay; Bên vay và/hoặc Bên bảo lãnhcung cấp thông tin sai thật, kể thông TẾ tin cung cấp trước cấp tín dụng; H IN Điều 10 Quyền nghĩa vụ bên A 10.1 Quyền Bên A K a) Yêu cầu Bên B cung cấp kịp thời, xác, đầy đủ tài liệu, thơng tin liên C quan đến tình hình sản xuaatskinh doanh, tình hình tài chính, thay đổi Ọ cấu tổ chức máy, vốn, tài sản, điều lệ, đăng ký kinh doanh, địa điểm sản IH xuất kinh doanh việc đổi xếp lại hoạt động kinh doanh Bên B, Ạ người bảo lãnh ( có) trước q trình vay vốn Đ b) Từ chối phát tiền vay Bên B không thực đầy đủ điều kiện nhận G tiền vaytheo quy định Điều hợp đồng N c) Kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ Bên B Ư Ờ d) Ghi nợ tài khoản tiền vay bên B sở chứng từ toán L/C yêu cầu Bên B trả nợ trường hợp đến hạn toán L/C, Bên B TR không làm thủ tục nhận nợ với Bên A (Nếu Bên B vay vốn để mở L/C) e) Được quyền tự động trích tiền từ tài khoản tiền gửi Bên B mở bên A chi nhánh hệ thống Bên A để thu hồi nợ khi: i) đến hạn trả nợ gốc và/hoặc nợ lãi mà Bên B không trả không Bên A chấp thuận cấu lại thời hạn trả nợ; ii) bị Bên A thu hồi nợ trước hạn trường hợp quy định Điều nêu không trả nợ SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà Nếu tài khoản tiền gửi bên B thời điểm khơng có số dư tồn số dư nợ gốc hợp đồng tín dụng nợ hạn Bên A có quyền áp dụng biện pháp nghiệp vụ sau:  Áp dụng lãi suất phạt hạn theo thảo thuận Điều hợp đồng này;  Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng hợp Ế đồng bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ ( khách hàng có tài sản bảo đảm) -H U yêu cầu người bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh (trường hợp khách hàng bảo lãnh cảu bên thứ ba); TẾ  Yêu cầu Bên B sử dụng nguồn thu để trả nợ cho Bên A trường hợp tài sản bảo đảm không đủ để trả nợ H f) Dùng nguồn tiền thu xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu khác từ IN tài sản bảo đảm cảu Bên B (nếu có) để thu hồi tất khoản nợ K g) Nhận tiền bảo hiểm từ quan bảo hiểm để thu nợ có rủi ro xảy mà đối tượng vay vốn mua bảo hiểm C h) Chuyển nhượng quyền thụ hưởng hợp đồng tín dụng (bán nợ) cho người thứ IH Ọ bầm khơng cần có chấp thuận Bên B i) Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng người bảo lãnh theo Ạ quy định pháp luật Đ 10.2 Nghĩa vụ Bên A G a) Thực thỏa thuận hợp đồng tín dụng; N b) Lưu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định pháp luật Ư Ờ c) Thông báo văn cho Bên B trường hợp chuyển nhượng quyền thụ hưởng HĐTD cho người thứ ba TR Điều 11 Quyền nghĩa vụ Bên B 11.1 Quyền Bên B: a) Từ chối yêu cầu Bên A không với thỏa thuận hợp tín dụng b) Khiếu nại, khởi kiện việc Bên A vi phạm hợp đồng tín dụng 11.2 Nghĩa vụ Bên B a) Cung cấp kịp thời, đầy đủ, trung thực thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn tình hình tài chính(các báo cáo tài định kỳ hàng năm đột xuất) SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà theo yêu cầu Bên A chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác thơng tin, tài liệu cung cấp b) Sử dụng tiền vay mục đích tạo điều kiện cho bên vay kiểm tra sử dụng vốn vay hoạt động sản xuất kinh doanh có liên quan đến vốn vay khả trả nợ vốn vay; Ế c) Trả nợ gốc lãi tiền vay, loại phí khác ( có) đầy đủ hạn theo U thỏa thuận hợp đồng này; -H d) Nhận nợ bắt buộc chịu trách nhiệm trả nợ cho Bên A trường hợp đến hạn tốn thư tín dụng (L/C) mà không làm thủ tục nhận nợ với Bên A ( TẾ Nếu nên B vay vốn để mở L/C) H e) Thực việc trả nợ trước hạn tồn dư nợ hợp đồng tín dụng, IN vi phạm Điều hợp đồng f) Trường hợp có thay đổi người đại diện theo pháp luật người kế nhiệm có K trách nhiệm kế thừa toàn khoản nợ gốc, lãi tiền vay, nội C dung mà người đại diện trước cam kết Ọ g) Phải thơng báo kịp thời cho Bên A về: IH  Thay đổi nhân chủ chốt: Thành viên Hội đồng quản trị / Hội đồng thành Ạ viên; Tổng giám đốc; kế toán trưởng; Đ  Phương án đổi mới, xếp lại hoạt động kinh doanh cảu doanh nghiệp; G h) Phải mua bảo hiểm vật chất cho đối tượng vay vốn, tài sản bảo đảm tiền N vay tài sản khác pháp luật cso quy định bắt buộc phải mua bảo hiểm Ư Ờ ( bên A yêu cầu) Điều 12 Một số cam kết, thỏa thuận khác: TR Điều13 Cam kết chung Hai bên cam kết thực điều khoản hợp đồng Nếu có tranh chấp hai bên giải thương lượng dựa nguyên tắc bình đẳng có lợi Trong trường hợp khơng thể thương lượng, giải SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà tranh chấp pahts sinh từ hợp đồng có liên quan tới hợp đồng đưa giải Tịa án nhân dân nơi bên A đóng trụ sở) Điều14 Hiệu lực hợp đồng - Hợp đồng có hiệu lực từ ngày ký Bên B hoàn thành đầy đủ nhưghiax vụ trả nợ cho Bên A (bao gồm nợ gốc, lãi hạn, lãi phạt hạn, Hợp đồng lập thành có giá trị pháp lý nhau, Bên B giữ -H - U lý bên thay hợp đồng tín dụng khác Ế phí chi phí khác liên quan) đến hợp đồng tín dụng H TẾ ĐẠI DIỆN BÊN B IN ĐẠI DIỆN BÊN A TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Trần Thị Thanh Thủy (Ký tên, đóng dấu) Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế PHỤ LỤC SVTH: Trần Thị Thanh Thủy GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Trần Thị Thanh Thủy GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Trần Thị Thanh Thủy GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà PHỤ LỤC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc  Ế MẪU SỐ: 04E/CV U (Do khách hàng ngân hàng lập) -H , ngày tháng năm 200 GIẤY NHẬN NỢ TẾ (Dùng trường hợp hợp đồng tín dụng phát tiền vay từ lần trở lên) H Căn hợp đồng tín dụng số: ngày tháng năm 200 ký IN chi nhánh NHNo&PTNT K Hôm nay, ngày tháng năm 200 chi nhánh NHNo&PTNT Tên người vay: Ọ C Ông (Bà): Chức vụ: IH CMND số: ngày cấp nơi cấp: Theo giấy ủy quyền (nếu có) ngày tháng năm 200 Ạ Hạn mức tín dụng: Đ Dư nợ trước ngày nhận nợ lần này: G Số tiền nhận nợ lần (đề nghị vay lần này): N Bằng chữ: Ư Ờ Tổng dư nợ sau lần nhận nợ: Mục đích sử dụng tiền vay: TR - Hạn trả nợ cuối Lãi suất thời điểm vay vốn : %/năm, lãi suất nợ hạn: %/năm SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà NGƯỜI VAY CHI NHÁNH NHNo&PTNT (Ký, ghi rõ họ tên) CÁN BỘ TÍN TRƯỞNG PHỊNG TÍN DỤNG DỤNG (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC (Ký tên, đóng TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế dấu) SVTH: Trần Thị Thanh Thủy ... Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy chưa có sinh C viên thực đề tài nghiên cứu ? ?Thực trạng cơng tác kiểm sốt nội quy trình Ọ cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã IH Hương. .. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG H CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK IN CHI NHÁNH THỊ XÃ HƯƠNG THỦY 25 2.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng Agribank. .. kinh doanh .36 2.2 Thực trạng kiểm soát hoạt động cho vay Ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy 38 2.2.1 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp 38 2.2.2 Thực