Quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỤY ÁNH NHUNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỤY ÁNH NHUNG Chuyên ngành : Tài – ngân hàng Mã số chuyên ngành: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HỒ VIẾT TIẾN Thành phố Hồ Chí Minh - năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN (SCB)”là nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan toàn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác TP HCM, ngày tháng Tác giả năm 2014 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC TĨM TẮT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận QTRRTN ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm RRTN 1.1.2 Phân loại RRTN 1.1.3 Nội dung QTRRTN 1.1.3.1 Khái niệm QTRRTN 1.1.3.2 Xác định RRTN 1.1.3.3 Đo lường RRTN 1.1.4 Hậu RRTN 10 1.2 Cơ sở lý luận yếu tố ảnh hưởng đến công tác QTRRTN 10 1.2.1 Tổ chức máy QTRRTN 10 1.2.2 Quy trình tác nghiệp 11 1.2.3 Hệ thống thông tin tác nghiệp 12 1.2.4 Yếu tố người 13 1.2.5 Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN 13 1.3 Mơ hình lý thuyết có liên quan 14 1.4 Mơ hình nghiên cứu 16 1.4.1 Phát biểu giả thuyết 16 1.4.2 Mô hình nghiên cứu 18 1.5 Kết luận chương 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 20 2.1 Sơ lược Ngân hàng TMCP Sài Gòn 20 2.1.1 Khái quát SCB 20 2.1.2 Hoạt động huy động vốn 23 2.1.3 Hoạt động tín dụng 24 2.1.4 Tầm nhìn chiến lược 25 2.1.5 Công tác quản trị nguồn nhân lực 26 2.1.6 Hiện đại hóa công nghệ thông tin: 27 2.2 Công tác QTRRTN SCB 27 2.2.1 Bộ máy QTRR SCB 28 2.2.2 Cơ sở pháp lý cho công tác QTRRTN 28 2.2.3 Thực trạng RRTN SCB 29 2.2.3.1 Đánh giá kết công tác QTRRTN SCB 29 2.2.3.2 Những thành đạt 33 2.2.3.3 2.3 Những tồn tại, yếu 37 Kết luận chương 38 CHƯƠNG 3: THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU VÀ MƠ HÌNH XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ NGHIÊN CỨU 40 3.1 Thiết kế nghiên cứu 40 3.1.1 Cơ sở liệu: 40 3.1.2 Phương pháp nghiên cứu 41 3.2 Kết nghiên cứu 42 3.2.1 Kết nghiên cứu định tính 42 3.2.2 Kết nghiên cứu định lượng 44 3.2.2.1 Đặc điểm mẫu khảo sát thang đo 44 3.2.2.2 Kiểm định độ tin cậy thang đo 48 3.2.2.3 Kiểm định thang đo thơng qua phân tích nhân tố khám phá EFA 51 3.3 Mơ hình nghiên cứu nghiên cứu sau đánh giá thang đo 59 3.3.1 Phân tích tương quan 60 3.3.2 Phân tích hồi quy 63 3.3.3 Kiểm định giả thuyết 67 3.4 Đánh giá kết nghiên cứu 69 3.5 Kết luận chương 71 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 72 4.1 Định hướng QTRRTN SCB đến năm 2020 72 4.1.1 Định hướng phát triển SCB đến năm 2020 72 4.1.2 Định hướng QTRRTN SCB đến năm 2020 72 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác QTRRTN SCB 4.2.1 Giải pháp tổ chức máy QTRRTN 4.2.2 Giải pháp quy trình tác nghiệp 4.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tác nghiệp 4.2.4 Chú trọng việc đào tạo người 4.2.5 Hồn thiện cơng tác thu thập thơng tin tổn thất RRTN 4.2.6 Giải pháp khác 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 4.3.2 Kiến nghị Chính phủ 4.4 Đóng góp đề tài 4.4.1 Về mặt lý thuyết 4.4.2 Về mặt thực tiễn 4.5 Hạn chế hướng nghiên cứu 4.6 Kết luận chương TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Phụ lục I: DÀN BÀI CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỊNH TÍNH: Phụ lục II: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Phụ lục III: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU III.1 Thống kê mô tả mẫu III.2 Kiểm định độ tin cậy thang đo III.3 Phân tích nhân tố khám phá EFA III.4 Phân tích tương quan Pearson 106 III.5 Phân tích hồi quy 108 TÓM TẮT Nghiên cứu thực với mục tiêu trọng tâm là: (1) Xác định yếu tố tác động đến Hiệu QTRRTN, (2) Đưa kiến nghị, đề xuất cho NHTM NHNN nhằm xây dựng quy trình, quy chế, quy định nhằm đảm bảo hiệu công tác QTRRTN Nghiên cứu tiến hành qua hai giai đoạn nghiên cứu định tính nghiên cứu định lượng Nghiên cứu định tính xác định nhân tố tác động đến Hiệu QTRRTN gồm: (1) Tổ chức máy QTRRTN, (2) Quy trình tác nghiệp, (3) Hệ thống thơng tin, (4) Yếu tố người, (5) Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN Nghiên cứu định lượng thực thông qua bảng câu hỏi khảo sát, sử dụng phân tích hồi quy đa biến thơng qua phần mềm SPSS 16.0 với số lượng mẫu 220 Kết phân tích, kiểm định thang đo cho thấy mơ hình gồm: nhân tố độc lập (1) Tổ chức máy QTRRTN, (2) Quy trình tác nghiệp, (3) Hệ thống thông tin, (4) Yếu tố người, (5) Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN tác động đến Hiệu QTRRTN Và kết hồi quy đa biến khẳng định mơ hình nghiên cứu phù hợp với liệu khảo sát cho thấy giả thuyết cho mơ hình điều chỉnh chấp nhận Trong đó, giả thuyết nhân tố (1) Tổ chức máy QTRRTN, (2) Quy trình tác nghiệp, (3) Hệ thống thơng tin, (4) Yếu tố người, (5) Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN có tác động dương đến Hiệu QTRRTN chấp nhận Kết nghiên cứu cho NHTM có nhìn rõ nét cơng tác QTRRTN Từ đó, định hướng việc xây dựng sách, quy trình nhằm đảm bảo Hiệu QTRRTN Bên cạnh đó, nghiên cứu cịn đóng góp thêm tài liệu khoa học lĩnh vực QTRRTN thơng qua việc xây dựng mơ hình lý thuyết giải thích nhân tố tác động đến Hiệu QTRRTN Nó giúp nhà nghiên cứu hiểu rõ công tác QTRRTN NHTM Việt Nam DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ATM: Automatic Teller Machine NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng Thương mại RRTN: Rủi ro tác nghiệp QTRR: Quản trị rủi ro QTRRTN: Quản trị rủi ro tác nghiệp SCB: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn WTO: World Trade Organization TCTD: Tổ chức tín dụng TT1: Thị trường HĐQT: Hội đồng quản trị ,92 102 7 ,91 ,81 ,77 10 ,65 11 ,58 12 ,55 13 ,51 14 ,48 15 ,44 16 ,43 17 ,40 18 ,36 19 ,34 20 ,30 103 Extraction Method: Principal Component Analysis Đội ngũ cán SCB có khả ứng dụng cơng nghệ đại cập nhật kỹ hiệu cho cơng việc Nhân viên SCB có lực điều tra thu thập, liên kết, xử lý tổng hợp thông tin tốt Đội ngũ cán SCB có trình độ học vấn, lực chun mơn nghiệp vụ cao Cán SCB có phẩm chất đạo đức, thái độ phục vụ tốt phù hợp với cơng việc Nhân viên SCB có khả giao tiếp với khách hàng SCB trang bị hệ thống công nghệ thông tin, thiết bị đại Tại SCB hệ thống thông tin hỗ trợ hiệu công tác lãnh đạo, tổ chức, hoạch định, điều hành kiểm soát hoạt động Tại SCB hệ thống thông tin cung 104 cấp thông tin nhanh đầy đủ giúp phân tích, dự báo cho cơng tác phịng ngừa rủi ro Tại SCB hệ thống thơng tin đảm bảo thông suốt, đồng giúp tăng cường hiệu hoạt động tác nghiệp Quy trình tác nghiệp SCB phân định rõ quyền hạn trách nhiệm thành viên Quy trình tác nghiệp SCB ln xem xét, điều chỉnh hồn thiện cho phù hợp với thực tiễn Quy trình tác nghiệp SCB tạo sở tốt cho việc hạn chế rủi ro Quy trình tác nghiệp SCB hồn chỉnh, hợp lý khoa học Tổ chức công tác QTRRTN SCB có khả hát xử lý kịp thời RRTN hoạt động tổ chức Tổ chức cơng tác QTRRTN SCB có quy trình pháp lý hồn chỉnh QTRRTN Bộ máy QTRRTN SCB hoạt động cách linh hoạt có khả thích ứng điều kiện thay đổi liên tục Cơ cấu tổ chức QTRRTN SCB thật gọn nhẹ, hiệu khoa học Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN SCB cung cấp thơng 105 tin đầy đủ có tính xác cao Thông tin, liệu tổn thất QTRRTN SCB ln mang tính kế thừa qn tạo sở cho công tác QTRRTN Nguồn thông tin, liệu tổn thất QTRRTN SCB cập nhật liên tục Extraction Method: Principal Component Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations Phân tích nhân tố khám phá EFA biến phụ thuộc KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Co mpo nent 106 Extraction Method: Principal Component Analysis Component Matrixa Hoạt động QTRRTN SCB giúp nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Hoạt động QTRRTN giúp nhà quản trị SCB nhìn điểm yếu, hạn chế tồn cách nhanh chóng kịp thời Hoạt động QTRRTN SCB giúp hạn chế rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng Hoạt động QTRRTN giúp SCB nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted III.4 Phân tích tương quan Pearson Tổ chức máy Pearson Correlatio QTRRT n N Sig (2- tailed) 107 N Quy trình tác Pearson Correlatio nghiệp n Sig (2tailed) N Hệ thống Pearson Correlatio thông n tin Sig (2tailed) N Yếu tố Pearson Correlatio người n Sig (2tailed) N Công tác thu Pearson Correlatio thập n liệu tổn Sig (2- thất tailed) QTRRT N N Hiệu Pearson Correlatio QTRRT n 108 N Sig (2tailed) N ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed) III.5 Phân tích hồi quy Mo R del ,840a a Predictors: (Constant), Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN, Yếu tố người, Tổ chức máy QTRRTN, Quy trình tác nghiệp, Hệ thống thơng tin b Dependent Variable: Hiệu QTRRTN ANOVAb Model Regressio n Residual 109 Total a Predictors: (Constant), Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN, Yếu tố người, Tổ chức máy QTRRTN, Quy trình tác nghiệp, Hệ thống thông tin b Dependent Variable: Hiệu QTRRTN Coefficientsa Model (Constant) Tổ chức máy QTRRTN Quy trình tác nghiệp Hệ thống thơng tin Yếu tố người Công tác thu thập liệu tổn thất QTRRTN a Dependent Variable: 110 Collinearity Diagnosticsa M Dim Eigen od ensi value el on 1 a Dependent Variabl Regression Standardized Residual ... HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận QTRRTN ngân hàng thương mại 1.1.1... ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gòn Đưa số khuyến nghị giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gòn Đối... Nhà nước NHTM: Ngân hàng Thương mại RRTN: Rủi ro tác nghiệp QTRR: Quản trị rủi ro QTRRTN: Quản trị rủi ro tác nghiệp SCB: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn WTO: World Trade Organization TCTD: