Rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh gia lai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ ÁNH MẪN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS BÙI QUANG TÍN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 TĨM TẮT LUẬN VĂN Hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai (Agribank Gia Lai) hoạt động tạo nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng chiếm 93% tổng thu nhập Chi nhánh Vì vậy, rủi ro hoạt động lớn, gây nên hậu nghiêm trọng Mặc dù, thời gian qua Agribank Gia Lai có biện pháp tích cực để giảm thiểu rủi ro cho vay nên nợ xấu có xu hƣớng giảm Tuy nhiên, khơng thể kiểm sốt hết rủi ro hoạt động mang lại Vì vậy, địi hỏi Ngân hàng phải tìm hiểu, đánh giá rủi ro hoạt động cho vay để tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng Luận văn tập hợp lý luận rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại; đo lƣờng tiêu cho vay; biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thƣơng mại Luận văn phân tích thực trạng hoạt động cho vay; thực trạng rủi ro cho vay; biện pháp đƣợc thực nhằm hạn chế rủi ro cho vay Agribank Gia Lai giai đoạn 2011 - 2015 Từ đó, luận văn nhận xét mặt đạt đƣợc tồn hạn chế hoạt động cho vay; đề xuất giải pháp, kiến nghị phù hợp tình hình thực tế địa bàn để hoạt động cho vay Agribank Gia Lai phát triển bền vững thời gian tới LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Ngô Thị Ánh Mẫn Sinh ngày 16 tháng 07 năm 1984 Quê quán: Quảng Điền – Thừa Thiên Huế Hiê ̣n công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai Là học viên cao học lớp : CH16TN Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai” Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 Ngƣời hƣớng dẫn khoa ho ̣c: TS Bùi Quang Tín Đƣợc thực trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Tác giả cam đoan Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chiụ trách nhiệm lời cam đoan Tác giả Luận văn Ngô Thị Ánh Mẫn LỜI CẢM ƠN Sau thời gian làm việc nghiêm túc, hồn thành luận văn cao học ngành Tài - Ngân hàng với đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai” Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí minh tận tình giảng dạy, trang bị kiến thức tảng cho tơi q trình học tập trƣờng Đồng thời, tơi bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Thầy TS Bùi Quang Tín nhiệt tình hƣớng dẫn tạo điều kiện, động viên giúp đỡ cho q trình nghiên cứu Tơi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc Agribank Gia Lai; anh, chị, em phòng Khách hàng Hộ sản xuất cá nhân, phòng Tổng Hợp, Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn, gia đình tạo điều kiện, động viên, hỗ trợ tơi nhiều để hồn thiện Luận văn Mặc dù cố gắng nhƣng khả có hạn nên chắn luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, tơi mong nhận đƣợc ý kiến nhận xét, đánh giá thầy cô giáo bạn Tôi xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng trực thuộc Ngân hàng Nhà nuớc CTCP : Công ty cổ phần DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nƣớc HĐTD : Hợp đồng tín dụng HĐTV : Hội đồng thành viên HĐQT : Hội đồng quản trị HSX : Hộ sản xuất KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KT-XH : Kinh tế - Xã hội NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NQH : Nợ hạn QTRR : Quản trị rủi ro SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng TDDN : Tín dụng doanh nghiệp TSBĐ : Tài sản bảo đảm TNHH MTV : Trách nhiệm hữu hạn thành viên UBND : Ủy ban nhân dân DANH MỤC CÁC BẢNG Thƣ́ tƣ ̣ TÊN BẢNG Trang Bảng 2.1 Kết huy động vốn giai đoạn 2011 - 2015 29 Bảng 2.2 Kết hoạt động cho vay giai đoạn 2011 -2015 31 Bảng 2.3 Kết tài giai đoạn 2011 -2015 36 Bảng 2.4 Nợ hạn tổng dƣ nợ 38 Bảng 2.5 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 39 Bảng 2.6 Nợ hạn theo loại hình kinh tế 41 Bảng 2.7 Nợ xấu tổng dƣ nợ 43 Bảng 2.8 Nợ xấu theo loại hình kinh tế 44 Bảng 2.9 45 Bảng 2.10 Nợ xấu theo ngành kinh tế Nợ xấu theo thời hạn Bảng 2.11 Nợ xấu theo địa bàn 47 Bảng 2.12 Nợ xấu theo bảo đảm tài sản 47 Bảng 2.13 48 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dƣ nợ Số liệu trích lập dự phịng xử lý rủi ro Agribank Gia Lai giai đoạn 2011 – 2015 Bảng 2.15 Vịng quay vốn tín dụng Agribank Gia Lai 50 Bảng 2.16 Hệ số thu nợ Agribank Gia Lai Thẩm quyền định cho vay Agribank Gia Lai năm 2015 Số liệu Bảo hiểm khoản vay giai đoạn 2011- 2015 51 Bảng 2.17 Bảng 2.18 46 49 53 59 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Thứ tự Tên hình vẽ Trang Sơ đồ 1.1 Cơ cấu máy tổ chức Agribank Gia Lai 27 hoạt động cho vay Agribank Gia Lai giai đoạn Hình 2.1 Kết 2011-2015 32 Hình 2.2 Cơ cấu nợ hạn theo thành phần kinh tế Agribank Gia Lai giai đoạn 2011-2015 40 Hình 2.3 Cơ cấu nợ hạn theo loại hình kinh tế Agribank Gia Lai 2011-2015 42 Hình 2.4 Nợ xấu Agribank Gia Lai giai đoạn 2011-1015 43 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU i TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI i MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI ii 2.1 Mục tiêu tổng quát ii 2.2 Mục tiêu cụ thể ii CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ii ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU iii 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu: iii 4.2 Phạm vi nghiên cứu: iii PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU iii 5.1 Tổng quan phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu iii 5.2 Thu thập phân tích liệu iv 5.2.1 Thu thập liệu iv 5.2.2 Phân tích liệu iv NỘI DUNG NGHIÊN CỨU iv ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI iv 7.1 Về mặt lý luận iv 7.2 Về mặt thực tiễn iv TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU v KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN vii CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.2.1 Rủi ro cho vay có tính tất yếu 1.1.2.2 Rủi ro cho vay khó dự báo xác .3 1.1.2.3 Rủi ro cho vay có tính chất đa dạng phức tạp 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi .4 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng .6 1.1.3.3 Những nguyên nhân thuộc khách hàng 1.1.4 Hậu rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.4.1 Đối với ngân hàng 1.1.4.2 Đối với kinh tế 11 1.1.5 Các tiêu đo lƣờng rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.6 Các biện pháp hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 15 1.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay số ngân hàng thƣơng mại địa bàn học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai 19 1.2.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay số NHTM địa bàn 19 1.2.1.1 Kinh nghiệm hạn rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai 19 1.2.1.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai .21 1.2.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 25 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH GIA LAI 26 2.1 Giới thiệu cấu tổ chức tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 26 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 26 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển .26 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai giai đoạn 2011 - 2015 .28 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn .28 2.1.2.2 Hoạt động cho vay 30 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 36 2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai giai đoạn từ năm 2011 - 2015 37 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro cho vay 37 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 38 2.2.2.1 Rủi ro cho vay qua tiêu nợ hạn 38 2.2.2.2 Rủi ro cho vay qua tiêu nợ xấu .43 2.2.2.3 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dư nợ 48 2.2.2.4 Rủi ro cho vay qua tiêu khác 50 2.3 Thực trạng hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 51 2.3.1 Chính sách quy trình cho vay 51 2.3.2 Phân tích thẩm định cho vay 53 2.3.3 Hê thống chấm điểm xếp hạng cho vay nôi 55 2.3.4 Bảo đảm tiền vay 56 2.3.5 Giám sát cho vay 58 2.3.6 Bảo hiểm khoản vay .58 2.3.7 Giải hiệu nợ hạn 59 2.3.8 Phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro cho vay .60 2.4 Đánh giá hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 60 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 60 2.4.2 Những mặt hạn chế .62 ... CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH GIA LAI 72 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn... cho Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 25 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT...n chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk, luận văn Thạc sĩ kinh tế Nguyễn Thị Thanh Hƣơng (2015), Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triể