ìm hiểu khái niệm hoạt động ngân hàng theo Luật tổ chức tín dụng và khái niệm dịch vụ tài chính theo quan điểm của WTO
MỤC LỤC : A LỜI MỞ ĐẦU .1 B NỘI DUNG : .2 I VỀ KHÁI NIỆM HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THEO LUẬT TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ KHÁI NIỆM DỊCH VỤ TÀI CHÍNH THEO QUAN ĐIỂM CỦA WTO Luật tổ chức tín dụng hiện hành với ghi nhận về khái niệm “hoạt động ngân hàng” 2 Về khái niệm “dịch vụ tài chính” theo quan điểm của WTO MỘT SỐ NHÌN NHẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC II HOẠT ĐỘNG KHÁC CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG NĂM 2010 VỚI KHÁI NIỆM DỊCH VỤ TÀI CHÍNH CỦA WTO và NHỮNG CƠ HỘI, THÁCH THỨC CỦA VIỆT NAM TRONG LĨNH VỰC NÀY TRƯỚC THỀM HỘI NHẬP .7 Về hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác của các tổ chức tín dụng theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 so với khái niệm dịch vụ tài chính của WTO Những hội và thách thức đối với một số lĩnh vực thị trường dịch vụ tài chính Việt Nam trước thềm hội nhập .12 a Những hội và thách thức đối với dịch vụ bảo hiểm và các dịch vụ liên quan đến bảo hiểm 12 b Những hội và thách thức đối với dịch vụ ngân hàng 13 C LỜI KẾT 15 A LỜI MỞ ĐẦU : Ngày 11-1-2007, Việt Nam trở thành thành viên 150 tổ chức Thương mại giới (WTO) Hơn ba năm qua, đường hội nhập quốc tế, nước ta tham gia đầy đủ định chế kinh tế tồn cầu, mở rộng thị trường hàng hóa dịch vụ, đầu tư quốc tế, đổi mạnh mẽ đồng thể chế, đồng thời cũng dần dần hoàn thiện hệ thống luật pháp và cải tiến hành quốc gia theo hướng đại Đứng trước bối cảnh hội nhập, chúng ta đã kịp thời có những hội hợp tác đem lại nhiều lợi ích lớn cho đất nước song cũng không khỏi gặp phải những trở ngại xuất phát từ những điểm yếu của nền kinh tế – xã hội của chúng ta Trong lộ trình hội nhập ngày một được rút ngắn thì sức ép và thách thức đối với nước ta lại càng cao hơn, và nó bao trùm tất cả mọi phương diện Việc Việt Nam gia nhập WTO sẽ kéo theo nghĩa vụ là chúng ta phải thực hiện mọi cam kết của tổ chức đối với thành viên, điều này là hoàn toàn hiển nhiên vì đã “nhập gia” thì phải “tùy tục” Tuy nhiên để hoàn toàn hội nhập chúng ta cần có một chặng đường để điều chỉnh thì mới có thể tồn tại và phát triển môi trường có tình hai mặt là có nhiều hội và cũng tiềm ẩn những thách thức, nguy thất bại vậy Chỉ xét riêng lĩnh vực tài chính tiền tệ bối cảnh hội nhập chúng ta cũng có thể thấy rõ phần nào những điểm khó khăn hiện đường hội nhập Ở chưa nói đến những quy định cụ thể về nội dung mà chỉ xét tới khái niệm của lĩnh vực này theo quan điểm của luật nước và quan điểm của tổ chức Đây cũng chính là lý em tìm hiểu về đề tài “Tìm hiểu khái niệm hoạt động ngân hàng theo Luật tổ chức tín dụng và khái niệm dịch vụ tài chính theo quan điểm của WTO” Sau sẽ là nội dung chính của bài viết B NỘI DUNG : I VỀ KHÁI NIỆM HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THEO LUẬT TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ KHÁI NIỆM DỊCH VỤ TÀI CHÍNH THEO QUAN ĐIỂM CỦA WTO 1) Luật tổ chức tín dụng hiện hành với ghi nhận về khái niệm “hoạt động ngân hàng” : Việc đưa một khái niệm của một sự vật hiện tượng là hết sức cần thiết, bở lẽ nó là sở trước tiên nhất để nhận dạng và phân biệt nó với các sự vật hiện tượng khác Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, có thể thấy hoạt động ngân hàng là những hoạt động có tính nghiệp vụ và nó có những đặc thù so với các hoạt động khác nền kinh tế vì vậy việc tổng quát các hoạt động đó lên thành một khái niệm để nhận dạng và phân biệt với các hoạt động khác Theo khoản 12 Điều Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 có giải thích : “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau : a; Nhận tiền gửi; b; Cấp tín dụng; c; Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Trước hết cần phải nhận định rõ khái niệm “hoạt động ngân hàng” hoàn toàn khác với cụm từ chỉ hoạt động của ngân hàng (hay hoạt động của các tổ chức tín dụng) Theo đó, có thể nhận dạng hoạt động ngân hàng theo quy định của luật này bằng các đặc điểm đó là : Thứ nhất, hoạt động ngân hàng là việc “kinh doanh, cung ứng một cách thường xuyên”, vậy có thể hiểu rằng là một hoạt động kinh doanh nền kinh tế nhằm mục đích sinh lời từ việc buôn bán, cung cấp dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng thông qua việc thực hiện các công việc có tính chuyên môn Hoạt động này phải được diễn một cách liên tục, ổn định và phải được thực hiện bởi các tổ chức tín dụng theo đúng các quy định của pháp luật, đầy đủ điều kiện để có thể kinh doanh, cung ứng các nghiệp vụ đặc thù Đây là một lĩnh vực kinh doanh tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế, các chủ thể thực hiện hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng đặc biệt tới nhau, sự sụp đổ của một chủ thể có kinh doanh các hoạt động này có thể đồng thời kéo theo sự ảnh hưởng nghiêm trọng tới các chủ thể khác và tới nền kinh tế của đất nước Thứ hai, đối tượng của hoạt động kinh doanh, cung ứng này có thể là một hoặc một số các nghiệp vụ : nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Có thể thấy rằng, là một hoạt động kinh doanh có những đặc trưng khác biệt so với các hoạt động kinh doanh dịch vụ đời sống, sản xuất hàng hóa khác bởi là những hoạt động mang tính chuyên môn Đối tượng của lĩnh vực kinh doanh này tập trung tới một đối tượng đặc biệt nhất của nền kinh tế, đó chính là tiền tệ, những hoạt động mang tính chuyên môn đó đều xoay quanh nhu cầu sử dụng tiền tệ của khách hàng thị trường với ba hoạt động nghiệp vụ đã được liệt kê rõ ràng Cũng theo tinh thần của Luật tổ chức tín dụng năm 2010 thì các hoạt động nghiệp vụ đó được hiểu là: Hoạt động nhận tiền gửi được hiểu là : hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận.( khoản 13 Điều Luật các tổ chức tín dụng năm 2010) Cấp tín dụng: việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác (khoản 14 Điều Luật các tổ chức tín dụng năm 2010) Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản: việc cung ứng phương tiện toán; thực dịch vụ toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng dịch vụ toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản khách hàng.( khoản 15 Điều Luật các tổ chức tín dụng năm 2010) Hoạt động ngân hàng được pháp luật ghi nhận là một những hoạt động được phép tiến hành kinh doanh, cung ứng của các tổ chức tín dụng bên cạnh những hoạt động khác Có thể thấy rằng, so với quy định của Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 và Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2007, khái niệm về hoạt động ngân hàng đã được trình bày một cách khái quát, ngắn gọn song vẫn bao hàm được các nội dung về hoạt động chính yếu của loại hình kinh doanh này của các tổ chức tín dụng Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 và Luật Ngân hàng Nhà nước 1997 thì hoạt động ngân hàng được ghi nhận sau: “ Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán” Với định nghĩa này, mặc dù có thể khiến người tiếp cận nó thấy rõ được phạm vi và đối tượng hoạt động chính đã được ghi nhận Tuy nhiên với thời điểm hiện tại, các hoạt động kinh doanh, dịch vụ nền kinh tế thị trường ngày một đa dạng thì hoạt động ngân hàng cũng đòi hỏi phải có những thay đổi và mở rộng để bảo đảm có thể là chất xúc tác thúc đẩy được các hoạt động kinh doanh, sản xuất khác Với cách giải thích luật hiện hành, có thể thấy nhiều vấn đề đã được mở rộng so với các văn bản trước đó 2) Về khái niệm “dịch vụ tài chính” theo quan điểm của WTO : Dịch vụ tài chính( Financial Services) xem hệ thống cấu thành loại hình dịch vụ mang tính chất thương mại, nói cách khác, loại dịch vụ kinh doanh có tính chất thị trường bao gồm: dịch vụ ngân hàng, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ chứng khoán, tư vấn đầu tư… Tuy nhiên giới chưa có định nghĩa xác thống dịch vụ tài thuật ngữ sử dụng rất phổ biến và có tính quy phạm Năm 1997 nước thành viên tổ chức thương mại giới WTO ký kết thoả thuận dịch vụ tài phần hiệp định chung thương mại dịch vụ (GATS) Trong phần các nghĩa vụ và quy định chung, Hiệp định điều chỉnh thương mại tất loại dịch vụ Như vậy, GATS áp dụng cho tất loại dịch vụ trao đổi giới, chẳng hạn dịch vụ ngân hàng, viễn thông, du lịch, dịch vụ chuyên nghiệp Hiệp định định nghĩa phương thức trao đổi dịch vụ: - Một nước cung ứng dịch vụ cho nước khác (chẳng hạn gọi quốc tế), gọi tên thức “cung ứng dịch vụ qua biên giới” (hay “phương thức 1” theo ngôn từ WTO) - Người tiêu dùng doanh nghiệp sử dụng dịch vụ nước khác (ví dụ du lịch), gọi tên thức “tiêu dùng dịch vụ nước ngồi” (“phương thức 2”) - Doanh nghiệp nước lập chi nhánh công ty nước nhằm cung ứng dịch vụ nước (chẳng hạn giao dịch ngân hàng nước nước), gọi tên thức “hiện diện thương mại” (“phương thức 3”) - Các cá nhân rời khỏi nước để sang cung ứng dịch vụ nước khác (ví dụ hoạt động người mẫu thời trang nhà tư vấn), gọi tên thức “hiện diện tự nhiên nhân” (“phương thức 4”) Trong hiệp định, WTO thừa nhận và giải thích thuật ngữ “dịch vụ tài chính” sau : “Dịch vụ tài dịch vụ có tính chất tài chính, nhà cung cấp dịch vụ tài cung cấp Dịch vụ tài bao gồm dịch vụ bảo hiểm dịch vụ liên quan đến bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (ngoại trừ bảo hiểm) Dịch vụ tài chính bao gồm các dịch vụ sau đây: ” phụ lục cũng giải thích rõ “nhà cung cấp dịch vụ” ở không phải là một “tổ chức công” Cho nên phụ lục quy định rõ hiệp định không áp dụng dịch vụ cung cấp nhằm thực thi quyền lực phủ hệ thống tài chính, ví dụ dịch vụ ngân hàng trung ương cung cấp, các “dịch vụ công” được loại khỏi hiệp định Theo phụ lục dịch vụ tài phủ có tồn quyền áp dụng biện pháp phòng ngừa, chẳng hạn để bảo vệ nhà đầu tư, người gửi tiền người mua bảo hiểm, để đảm bảo tính thống ổn định hệ thống tài bởi bất ổn hệ thống ngân hàng làm phương hại tới tồn kinh tế Theo cách tiếp cận GATS cam kết, nước thành viên không bị buộc phải đưa cam kết tất ngành dịch vụ Một phủ khơng muốn cam kết mức độ cạnh tranh nước ngành định, họ cho chức phủ lý khác Trong trường hợp này, phủ tuân thủ nghĩa vụ tối thiểu đảm bảo minh bạch cách thức điều tiết ngành dịch vụ không phân biệt đối xử nhà cung ứng dịch vụ nước với Theo cách giải thích của WTO về “dịch vụ tài chính”, có thể thấy rằng chưa phải khái niệm mà mô tả nội hàm thuật ngữ dịch vụ tài chính với cách liệt kê các nội dung hoạt động loại hình dịch vụ này Trong Hiệp định chung về thương mại của WTO, dịch vụ tài chính được xếp phân ngành thứ bảng danh mục phân loại bao gồm : a – Dịch vụ bảo hiểm và liên quan đến bảo hiểm bao gờm : • dịch vụ bảo hiểm nhân thọ, tai nạn y tế; • Dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ; • Tái bảo hiểm và nhượng tái bảo hiểm; Các dịch vụ bổ trợ bảo hiểm tư vấn, đánh giá xác xuất và rủi ro, giải quyết khiếu nại; Dịch vụ trung gian bảo hiểm, dịch vụ môi giới và đại lí b – Dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (khơng kể dịch vụ bảo hiểm) ( Bao gồm: nhận tiền gửi hoặc đặt cọc và các khoản tiền có thể toán khác của công chúng) (i) cho vay dưới các hình thức, bao gồm tín dụng tiêu dùng, tín dụng thế chấp, bao tiêu nợ và tài trợ các giao dịch thương mại (ii) thuê mua tài chính (iii) mọi dịch vụ toán chuyển tiền, bao gồm thẻ tín dụng, thẻ toán và báo nợ, séc du lịch và hối phiếu ngân hàng (iv) bảo lãnh và cam kết (v) kinh doanh tài khoản của mình hoặc của khách hàng, dù tại sở giao dịch và thị trường không chính thức, hoặc các giao dịch khác về: • công cụ thị trường tiền tệ (gồm séc, hóa đơn, chứng chỉ tiền gửi) • ngoại hới • các sản phẩm tài chính phái sinh,bao gồm không hạn chế các hợp đồng kì hạn(futures) hoặc hợp đồng chọn (options) • các sản phẩm dựa tỉ giá hới đoái và lãi suất, gồm các sản phẩm hoán vụ (swarps), hợp đờng tỉ giá kì hạn • Chứng khoán có thể chủn nhượng • Các cơng cụ có thể chuyển nhượng khác và các tài sản tài chính, kể cả kim khí đá quý (vi) tham gia vào việc phát hành mọi loại chứng khoán, kể cả bảo lãnh phát hành và các chào bán đại lý ( dù công khai hoặc theo thỏa thuận riêng ) và cung cấp dịch vụ liên quan tới việc phát hành đó (vii) Môi giới tiền tệ (viii) Quản lý tài sản, tiền mặt hoặc quản lý danh mục đầu tư, mọi hình thức quản lý đầu tư tập thể, quản lý quỹ hưu trí, dịch vụ bảo quản, lưu giữ và tín thác (ix) Các dịch vụ toán và quyết toán tài sản tài chính, bao gồm chứng khoán, các sản phẩm tài chính phái sinh và các công cụ toán khác (x) Cung cấp và chuyển thông tin về tài chính, xử lí dữ liệu tài chính và phần mềm liên quan của các nhà cung cấp dịch vụ tài chính khác (xi) Các dịch vụ về tư vấn, trung gian môi giới và các dịch vụ tìa chính phụ trợ khác liên quan đến các hoạt động nêu từ điểm (v) đến (xv), kể cả • tham khảo và phân tích tín dụng, nghiên cứu, tư vấn đầu tư và danh mục đầu tư, tư vấn mua sắm và về cấu lại hoặc chiến lược doanh nghiệp c – Các mục khác Qua cách giải thích cũng việc bố trí phân ngành cho thấy: ngành dịch vụ tài chính theo quan điểm của WTO, ngồi nhóm ngành khác cụ thể dịch vụ ngân hàng dịch vụ bảo hiểm, có mặt “các mục khác” cho thấy tính đa dạng, phong phú phức tạp dịch vụ tài Đồng thời nói lên cách phân ngành mang tính chất mở của WTO nghĩa là: dịch vụ tồn dịch vụ xuất tương lai dù không liệt kê danh mục WTO thuộc phạm vi điều chỉnh GATS dịch vụ cung cấp sở thương mại và đươc cung cấp bởi các nhà cung cấp tài chính Điều nhằm tạo hội dễ dàng cho nước tham gia vào WTO II MỘT SỐ NHÌN NHẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG KHÁC CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG NĂM 2010 VỚI KHÁI NIỆM DỊCH VỤ TÀI CHÍNH CỦA WTO và NHỮNG CƠ HỘI, THÁCH THỨC CỦA VIỆT NAM TRONG LĨNH VỰC NÀY TRƯỚC THỀM HỢI NHẬP Về hoạt đợng ngân hàng và các hoạt động khác của các tổ chức tín dụng theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 so với khái niệm dịch vụ tài chính của WTO : Qua việc tìm hiểu hai khái niệm về “hoạt động ngân hàng” và “dịch vụ tài chính” ở trên, có thể nhận thấy biểu hiện rõ nhất đó là về số lượng các hoạt động, các loại dịch vụ được liệt kê tới phạm vi của hai khái niệm này là không tương đồng, trái lại còn thấy có sự khác rõ rệt về số lượng các loại dịch vụ đã được liệt kê theo quan điểm của WTO so với các nghiệp vụ được liệt kê khái niệm hoạt động ngân hàng Theo tinh thần của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, với cách liệt kê ba hoạt động nghiệp vụ : huy động vốn; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản, thì hoạt động ngân hàng nổi bật lên với các đặc điểm mang tính nghiệp vụ chuyên môn Đây là một những hoạt động của các tổ chức tín dụng, bên cạnh việc được kinh doanh, cung ứng và thực hiện các hoạt động khác theo luật định ( theo các quy định của Chương IV: Hoạt động của tổ chức tín dụng, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010) các tổ chức tín dụng còn được tiến hành kinh doanh và cung ứng các dịch vụ khác : - Đầu tư tài chính bên ngoài dưới các hình thức góp vốn, mua cổ phần Mức góp vốn mua cổ phần của tổ chức tín dụng một doanh nghiệp, tổng mức góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng tất cả cách doanh nghiệp không được vượt quá mức tối đa Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định đối với từng loại hình tổ chức tín dụng Ngoài ra, tổ chức tín dụng nếu thỏa mãn các điều kiện mà pháp luật quy định còn có thể tham gia thị trường tiền tệ để thực hiện hoạt động kinh doanh - Tổ chức tín dụng được kinh doanh ngoại hối và vàng ở thị trường nước và thị trường quốc tế được Ngân hàng Nhà nước cho phép - Tổ chức tín dụng được quyền ủy thác, nhận ủy thác, làm đại lý các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lí tài sản, vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân theo hợp đồng; được cung ứng các dịch vụ tư vấn tại chính, tiền tệ cho khách hàng; được làm các dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật - Tổ chức tín dụng được thành lập công ty để kinh doanh bảo hiểm theo quy định của pháp luật Riêng ngân hàng có thể được cung ứng các dịch vụ bảo hiểm Theo quan điểm của WTO, dịch vụ tài chính là một loại hình dịch vụ rất đa dạng không chỉ bao gồm các dịch vụ đã được liệt kê cụ thể mà quan điểm về dịch vụ tài chính còn mang tính “mở” với quy định “ các mục khác”, ghi nhận này khiến cho việc liệt kê của WTO có ý nghĩa mới chỉ định danh và công nhận được một số các loại dịch vụ tài chính đã và tồn tại ở thời điểm chưa có loại hình dịch vụ tài chính mới nào được hình thành Đồng thời có ý nghĩa rằng những loại hình dịch vụ không có bảng liệt kê “có tính tài chính” hoặc tương lai sẽ được hình thành các loại hình dịch vụ mới mang tinh tài chính thì quan điểm này của WTO sẽ ghi nhận tất cả những loại hình dịch vụ đó thuộc về dịch vụ tài chính Như vậy có thể thấy, hoạt động ngân hàng theo cách thể hiện của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 mới chỉ chứa đựng một số hoạt động nhất định theo quan điểm về dịch vụ tài chính và bảng phân loại ngành cụ thể của WTO Hoạt động ngân hàng Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 theo đó chỉ nằm khu vực “dịch vụ ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác (trừ bảo hiểm)” mà không nằm khu vực “ dịch vụ bảo hiểm và liên quan đến bảo hiểm” hay không thuộc “các mục khác” mà WTO công nhận Tuy nhiên, đã trình bày ở về các hoạt động khác ngoài hoạt động ngân hàng mà các tổ chức tín dụng có thể thực hiện ta thấy rằng, nhiều loại dịch vụ tài chính theo quan điểm của WTO được liệt kê nằm các hoạt động khác của các tổ chức tín dụng, rõ nhất đó là loại hình “dịch vụ bảo hiểm và liên quan đến bảo hiểm” và các hoạt động khác Luật các tổ chức tín dụng có quy định cụ thể tại các mục chương IV của luật này, cụ thể là từng loại hình tổ chức tín dụng, luật quy định rõ loại hình tổ chức tín dụng nào thì được thực hiện các loại hình dịch vụ cụ thể bên cạnh việc thực hiện hoạt động ngân hàng Ví dụ: đối với tổ chức tín dụng là Ngân hàng thương mại, ngoài các hoạt động ngân hàng mà công ty tài chính được thực hiện theo Điều 98: Hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại: Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn nước nước Cấp tín dụng hình thức sau đây: a) Cho vay; b) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; c) Bảo lãnh ngân hàng; d) Phát hành thẻ tín dụng; đ) Bao toán nước; bao toán quốc tế ngân hàng phép thực tốn quốc tế; e) Các hình thức cấp tín dụng khác sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Mở tài khoản toán cho khách hàng Cung ứng phương tiện toán Cung ứng dịch vụ toán sau đây: a) Thực dịch vụ toán nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ chi hộ; b) Thực dịch vụ toán quốc tế dịch vụ toán khác sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Ngoài các hoạt động ngân hàng được ghi nhận thì các ngân hàng thương mại còn có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh khác quy định tại các Điều 105: Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối và sản phẩm phái sinh; Điều 106: 10 nghiệp vụ ủy thác và đại lý; Điều 107: Các hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại: Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn Tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp tư vấn đầu tư Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp Dịch vụ môi giới tiền tệ Lưu ký chứng khoán, kinh doanh vàng hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Với các tổ chức tín dụng khác công ty tài chính thì các hoạt động ngân hàng được ghi nhận tại Điều 108, các hoạt động khác của công ty được cụ thể hóa tại các Điều 110 về hoạt động góp vốn, mua cổ phần của công ty tài chính; Điều 111 về các hoạt động kinh doanh khác của công ty tài chính; Đối với công ty cho thuê tài chính thì hoạt động ngân hàng của công ty này được ghi nhận tại Điều 112; Điều 115 về góp vốn, mua cổ phần của công ty cho thuê tài chính; Điều 116 về các hoạt động khác của công ty cho thuê tài chính; Điều 118 về hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân; Điều 119, 120, 121, 122 về hoạt động của tổ chức tài chính vi mô Qua đó thấy rằng, các hoạt động của tổ chức tín dụng bao gồm cả hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác Xét tổng thể các hoạt động của tổ chức tín dụng cũng thấy rõ sự đa dạng của nó và thấy tương đối gần gũi với cách liệt kê và phân loại các dịch vụ tài chính bảng phân ngành các loại dịch vụ theo quan điểm của WTO Tuy nhiên, với WTO – một tổ chức đòi hỏi sự phát triển cao và hết sức “mở” đối với các nền kinh tế tới từ các quốc gia khác để hội tụ để cùng cạnh tranh, phát triển và hướng tới xây dựng một thị trường lớn chung cho toàn thế giới thì mọi hoạt động kinh tế theo đó phải bắt buộc được vận động theo đúng quy luật của nền kinh tế thị trường Trong phân ngành dịch vụ tài chính, những chủ thể hoạt động lĩnh vực dịch vụ tài chính được gọi là các “nhà cung cấp dịch vụ” theo nhu cầu của khách hàng với đúng nghĩa của một loại hình dịch vụ Bởi lẽ, khuôn khổ WTO, mọi hoạt động thương mại đều tôn trọng, phát triển và vân hành theo đúng nguyên lý của nền kinh tế thị trường Lĩnh vực tiền tệ tài chính hay các lĩnh vực liên quan đều được “mở” để tự cạnh tranh theo nhu cầu của thị trường 11 Còn đối với Việt Nam, việc chúng ta ghi nhận riêng khái niệm “hoạt động ngân hàng” là nhằm mục đích quản lý đối với các tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động kinh doanh của mình, các tổ chức tín dụng không phải là những doanh nghiệp đơn thuần kinh doanh những ngành nghề có đối tượng là hàng hóa, dịch vụ bình thường khác Bởi lẽ, là một loại hình kinh doanh đặc thù, với đối tượng kinh doanh chủ yếu là tiền tệ và liên qua tới tiền tệ, nó có ảnh hưởng mạnh mẽ đến mọi hoạt động kinh tế – xã hội Nhà nước quản lý chặt chẽ các hoạt động của các tổ chức tín dụng, vì vậy, không phải chủ thể nào muốn kinh doanh hay cung ứng các hoạt động ngân hàng cũng được phép thực hiện hay không phải tổ chức tín dụng nào muốn thực hiện kinh doanh, cung ứng các dịch vụ liên quan đến đối tượng là tiền tệ đều có thể được phép thực hiện Luật các tổ chức tín dụng đã chỉ rõ : “ Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của luật này.” Và những quy định sau đó luật này cũng cụ thể hóa từng loại tổ chức tín dụng được thực hiện ở một giới hạn các hoạt động ngân hàng nhất định đã ví dụ ở Bên cạnh đó, luật cũng quy định rõ, với loại tổ chức tín dụng nào thì được phép thực hiện các hoạt động khác, và cũng chỉ thực hiện các hoạt động đó được Nhà nước cấp phép Như vậy, có thể nhận xét rằng, Nhà nước có những can thiệp nhất định vào hoạt động của các tổ chức tín dụng Bởi lẽ, việc “mở” để tự phát triển các ngành sản xuất, kinh doanh khác đối với lĩnh vực này là hoàn toàn không an toàn cho cả nền kinh tế xã hội ** Tuy nhiên, Việt Nam đã gia nhập tổ chức WTO, và tương lai nền kinh tế sẽ được vận hành theo khuôn khổ của các cam kết mà chúng ta đã kí kết với tổ chức Hiện nay, xu thế của thế giới về quốc tế hóa thị trường dịch vụ tài chính diễn ngày một sôi nổi, nhiên, vấn đề đặt quốc gia cần phải có chủ động, có kế hoạch lộ trình để hợi nhập hiệu lĩnh vực tài Hội nhập quốc tế khơng thể việc cho phép nhà cung cấp dịch vụ tài chính nước ngồi cạnh tranh bình đẳng phép cung cấp dịch vụ thị trường nước mà thể qua việc áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế tốt lĩnh vực Khi quốc gia ngày hội nhập vào hệ thống tài quốc tế, cấu hệ thống tài có thay đổi rõ rệt biểu qua số thước đo cụ thể như: - Mức độ sở hữu nước doanh nghiệp tài nước - Thị phần doanh nghiệp tài nước ngồi 12 - Thị phần công ty đa quốc gia hoạt động lĩnh vực có mặt thị trường nước - Mức độ áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế - Các loại dịch vụ tài chính cung cấp cho người tiêu dùng nước Từ đó, cho thấy q trình quốc tế hóa thị trừơng dịch vụ tài chính vừa thúc đẩy sách vĩ mô nâng cao hiệu vừa tạo hội để doanh nghiệp tài vươn giới Ngồi ra, xu quốc tế hóa thị trường dịch vụ tài chính cịn xem tín hiệu tốt gởi đến nhà đầu tư quốc tế cho thấy quốc gia hướng đến việc dỡ bở rào cản trình cung cấp dịch vụ tài chính, qua đó, góp phần thu hút dịng vốn đầu tư nước ngồi Hiện tại, chúng ta vẫn được hưởng những quy định ngoại lệ của tổ chức dành riêng cho các chủ thể mới gia nhập và các nước phát triển gia nhập tổ chức Tổ chức cho phép chúng ta kéo dài thời gian để “thích ứng” với việc cho chúng ta đặt “lộ trình” để thực hiện cam kết và có thể đủ sức tham gia cạnh tranh và phát triển cùng các nền kinh tế lớn mạnh khác thế giới Riêng lĩnh vực tài chính, với các quy định mới được ban hành Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, có thể thấy rằng nhiều vấn đề đã được thay mới và bổ sung so với các quy định của các văn bản trước đó bảo đảm được sự phân định các loại hoạt động trở nên chuyên môn Tuy nhiên, thời điểm này vẫn chưa có văn bản hướng dẫn cụ thể nên việc áp dụng và thực hiện trước mắt còn khó khăn, nữa với những quy định đó của luật hiện hành ít nhiều vẫn còn có khoảng cách so với quan điểm của WTO về các hoạt động tương tự, vì thế tương lai, vấn đề này sẽ còn phải được điều chỉnh để có thể bảo đảm chúng ta vừa phát triển phù hợp với xu thế cũng cam kết với WTO, đồng thời cũng bảo đảm sự quản lí có hiệu quả của Nhà nước đối với lĩnh vực này để chúng ta có thể phát triển bền vững trước sự canh tranh của các nền kinh tế khác Những hội, thách thức đối với một số lĩnh vực thị trường dịch vụ tài chính của Việt Nam trước thềm hội nhập a Những hội và thách thức đối với dịch vụ bảo hiểm và các dịch vụ liên quan đến bảo hiểm: Trong lĩnh vực này, Việt Nam đã có cam kết cụ thể là: 13 - Cho phép cung cấp bảo hiểm qua biên giới cho doanh nghiệp FDI cá nhân người nước làm việc Việt Nam; vận tải quốc tế, tái bảo hiểm dịch vụ tư vấn bảo hiểm - Không hạn chế việc tiêu dùng dịch vụ bảo hiểm nước - Cho phép thành lập công ty bảo hiểm 100% vốn đầu tư nước kể từ gia nhập cho phép thành lập chi nhánh Công ty bảo hiểm nước sau năm dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ Không hạn chế số lượng chi nhánh nước, đối tượng cung cấp dịch vụ qui định tái bảo hiểm 20% cho VINARE; từ 1-1-2008, cho phép cơng ty BH có vốn ĐTNN cung cấp dịch vụ bảo hiểm bắt buộc bao gồm: Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe giới, bảo hiểm xây dựng lắp đặt, dự án dầu khí dự án có rủi ro tác động lớn tới mơi trường an ninh công cộng Cơ hội của Việt Nam : Việc mở cửa thị trường tác động tích cực cạnh tranh, thúc đẩy phát triển ngành bảo hiểm Việt Nam nói chung thân công ty bảo hiểm nước; Việc tham gia thị trường công ty bảo hiểm mới, đặc biệt cơng ty bảo hiểm nước ngồi đa dạng hóa khiến thị trường sơi động hơn; Mở cửa thị trường tạo điều kiện tăng cường trao đổi kiến thức kỹ chuyên ngành, góp phần thúc đẩy lực cạnh tranh công ty bảo hiểm nước; Tạo hội cho doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nước chuyển đổi cấu để tăng khả cạnh tranh Những thách thức gặp phải: Thứ nhất, công ty nước bị chia sẻ thị trường ( ví dụ như: Bảo Việt Nhân Thọ giảm từ 70% năm 2000 xuống 38% năm 2005); Thứ hai, ở thời điểm hiện tại, mức phí bảo hiểm Việt Nam cao doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam phải cạnh tranh vất vả gặp tập đoàn bảo hiểm tầm cỡ với chương trình bảo hiểm tồn cầu có mức phí thấp; Thứ ba, cơng ty bảo hiểm phi nhân thọ nước đứng trước sức ép cạnh tranh lớn; Thứ tư, biến động nhân công ty bảo hiểm; Thứ năm, thị trường phát triển nhanh qui mô, đa dạng sản phẩm sức ép nhà quản lý; Thứ sáu, mức độ tập trung thị trường cao dễ dẫn đến tượng thông đồng công ty bảo hiểm lớn, ảnh hưởng tới cạnh tranh lành mạnh thị trường, gây thiệt hại cho công ty vừa nhỏ b Những hội và thách thức đối với dịch vụ ngân hàng: Việt Nam đạt cam kết hợp lý, cân phù hợp với chủ trương Chính phủ, cụ thể là: 14 - Về bản, Việt Nam khơng cam kết hình thức cung cấp dịch vụ qua biên giới, trừ dịch vụ cung cấp thông tin tài dịch vụ tư vấn phụ trợ - Khơng hạn chế tiêu dùng nước ngồi - Chỉ ngân hàng nước ngồi có tổng tài sản lớn 10 tỷ USD thành lập ngân hàng 100% vốn nước (từ 4-2007); 20 tỷ USD thành lập chi nhánh Ngân hàng nước ngồi phép phát hành thẻ tín dụng Chi nhánh ngân hàng nước phép huy động tiền đồng tăng dần theo thời gian (từ 1-1-2011 phép ngân hàng nước), không mở ATM điểm giao dịch trụ sở Bên nước phép mua tối đa 30% cổ phần ngân hàng nước Cam kết lĩnh vực dịch vụ ngân hàng Việt Nam chặt chẽ mức độ ảnh hưởng ngành ngân hàng Việt Nam khơng q lớn Có số tác động như: Những hội của Việt Nam : Các cam kết mở cửa thị trường ngân hàng tạo điều kiện cho tham gia ngày nhiều đối tác nước ngồi góp phần tăng cường thị trường tài Việt Nam Về những thách thức : Sức ép cạnh tranh buộc ngân hàng nước phải chủ động điều chỉnh mô hình sách quản lý, đào tạo nhân viên, ứng dụng công nghệ thông tin nhằm tạo lợi với ngân hàng nước Ở thời điểm hiện nay, ngân hàng nước có qui mơ nhỏ, nợ xấu theo tiêu chuẩn quốc tế cao, đặc biệt ngân hàng thương mại Nhà nước; sản phẩm dịch vụ chưa đa dạng chất lượng dịch vụ chưa cao nên việc tham gia ngày nhiều ngân hàng nước ngồi có qui mô vốn lớn, lực cạnh tranh cao nắm giữ vai trò quan trọng hệ thống tài quốc gia chứa đựng rủi ro tiềm tàng tới phát triển ổn định bền vững hệ thống tài chính; tính liêm hệ thống trước tượng rửa tiền tài trợ khủng bố Ngoài hai phân ngành dịch vụ điển hình trên, thì thị trường dịch vụ tài chính của nước ta hiện đứng trước nhiều thách thức và sự cạnh tranh không chỉ giữa các tổ chức nước thực hiện kinh doanh, cung ứng các dịch vụ này mà còn vấp phải sự cạnh tranh của các nhà cung cấp dịch vụ của nước ngoài thị trường nước, chưa kể đến việc chúng ta thực hiện kinh doanh, cung ứng các dịch vụ này thị trường quốc tế Nhiều loại hình dịch vụ phân ngành dịch 15 vụ tài chính chúng ta mới được tiếp cận và mới ở giai đoạn bước đầu phát triển chúng ( ví dụ dịch vụ chứng khoán) So với thế giới, chúng ta phải thừa nhận rằng chúng ta còn hạn chế cả nghiệp vụ, kinh nghiệm, khả cạnh tranh tiềm lực tài chính, vì thế, để ổn định thị trường này nói chung và để ổn định nền kinh tế trước bối cảnh hội nhập, Nhà nước phải xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật để có đủ khả bảo vệ được các loại hình dịch vụ tài chính nói riêng vì là ngành có ảnh hưởng lớn đến sự ổn định nền kinh tế của đất nước và bảo vệ được toàn hệ thống nền kinh tế của đất nước trước thực tại là chặng đường thực hiện những cam kết của WTO ngày một ngắn lại III LỜI KẾT : Từ năm 2007 cho đến nay, hẳn chưa phải khoảng thời gian dài để Việt Nam hoàn toàn hội nhập với kinh tế giới, trước mắt thấy rõ nhiều thách thức lớn đặt Vì chúng ta cần phải nhận biết tốt về thị trường tự do, thể chế thị trường, khơng khó ứng xử trước những quy định mag tính “mở” của cánh cửa hội nhập Các quan nhà nước cần nghiên cứu nhiều thị trường giới để có sách động, linh hoạt phù hợp với hoàn cảnh của đất nước Năm 2010 vừa qua, chúng ta đã thấy việc phải chọn lựa chất lượng tốc độ tăng trưởng; đối mặt với mâu thuẫn muốn ổn định vĩ mô phải thắt chặt tiền tệ; Cân thị trường nước nước, can thiệp Nhà nước điều tiết thị trường; Đặc biệt chọn lựa mơ hình phát triển phù hợp để Việt Nam trở thành nước công nghiệp vào năm 2020 Chúng ta cũng nhận thức rõ rằng, Việt Nam thực hiện những bước chuyển mình thì cả thế giới cũng không ngừng vận động Vì vậy, cần phải hoạch định được chiến lược phát triển phù hợp nhất để chúng ta phát triển một cách có hiệu quả, ổn định và bền vững 16 TÀI LIỆU THAM KHẢO : www.wto.org www.niciec.govn Một số suy nghĩ thuật ngữ thị trường dịch vụ tài chính, TS Vũ Thị Minh Hằng, Tạp chí phát triển kinh tế, số 11/2008 Hiệp định chung về thương mại, dịch vụ của WTO Ủy ban Quốc gia về Hợp tác Kinh tế Quốc tế (2006) , Các văn kiện gia nhập WTO của VN, NXB Chính trị quốc gia –Hà Nội Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, trường Đại học Luật Hà Nội, Nxb.CAND, Hà Nôi, 2010 17 ... chính” sau : ? ?Dịch vụ tài dịch vụ có tính chất tài chính, nhà cung cấp dịch vụ tài cung cấp Dịch vụ tài bao gồm dịch vụ bảo hiểm dịch vụ liên quan đến bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác... Thực dịch vụ toán nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ chi hộ; b) Thực dịch vụ toán quốc tế dịch vụ toán khác sau Ngân hàng. .. Điều 107: Các hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại: Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an tồn Tư vấn tài doanh nghiệp,