Đang tải... (xem toàn văn)
Mục đích nghiên cứu của luận văn là tìm kiếm giải pháp nhằm nâng cao vai trò của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trong xử lý tổ chức tín dụng yếu kém. Mời các bạn cùng tham khảo!
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ THỊ THU TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 TĨM TẮT LUẬN VĂN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS Phạm Thị Thanh Vân Hà Nội, Năm 2020 Cơng trình hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học: TS Phạm Thị Thanh Vân Phản biện 1: Phản biện 2: Luận văn bảo vệ Hội đồng luận văn thạc sỹ, Học viện Hành Quốc gia Địa điểm: Phịng họp , Nhà - Hội trường bảo vệ luận văn thạc sỹ, Học viện Hành Quốc gia Số: Đường: – Quận: , Tp Hà Nội Thời gian: Vào hồi: Giờ Ngày Tháng Năm 2021 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Với trách nhiệm thực sách bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, đảm bảo phát triển lành mạnh an toàn Trong thời gian qua, sở pháp lý cho hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi có nhiều thay đổi để phù hợp với xu phát triển chung Hệ thống tổ chức tín dụng Tuy nhiên điều kiện nay, kinh tế giới ngày có liên kết, hội nhập, kinh tế đất nước ngày phát trển, đời sống nhân dân nâng cao… Đặc biệt Việt Nam tham gia hiệp định thương mại song phương đa phương AEC, CPTPP, … Hệ thống tổ chức tín dụng, u cầu an tồn, phát triển lành mạnh, ổn định lại cần phải đặt Việc nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn pháp lý hoạt động bảo hiểm tiền gửi mang ý nghĩa thời nóng bỏng Bởi lý mà định chọn vấn đề “Xử lý tổ chức tín dụng yếu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” làm đề tài cho luận văn nghiên cứu Tình hình nghiên cứu liên quan đến luận văn Trong thời gian qua, có sách, luận án tiến sỹ, luận văn thạc sỹ, đề tài nghiên cứu khoa học, cơng trình, viết liên quan đến đề tài luận văn liên quan đến nội dung nghiên cứu đề tài cơng bố tạp chí khoa học, tạp chí chun ngành, báo cáo trình bày hội thảo khoa học, tin đăng phương tiện thông tin đại chúng ngồi nước Các luận văn, báo, tạp chí có đề cập tới vấn đề bảo hiểm tiền gửi chưa có cơng trình nghiên cứu sâu xử lý TCTD yếu bảo hiểm tiền gửi Chính vậy, khoảng trống để tác giả nghiên cứu cho đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu luận văn tìm kiếm giải pháp nhằm nâng cao vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam xử lý tổ chức tín dụng yếu Để hoàn thành mục tiêu luận văn có nhiệm vụ nghiên cứu vấn đề sau: Thứ nhất, nghiên cứu vấn đề bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng yếu kém, kinh nghiệm xử lý Quốc tế Thứ hai, nghiên cứu thực trạng vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam xử lý tổ chức tín dụng yếu Việt Nam Thứ ba, đề xuất số giải pháp nâng cao vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam xử lý tổ chức tín dụng yếu Việt Nam thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn xử lý Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tín dụng yếu - Phạm vi nghiên cứu : + Về không gian : Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam + Về thời gian : Đề tài thực với liệu thu thập khoảng thời gian từ năm 2016 đến 2019 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử để làm rõ vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi, lịch sử hình thành bảo hiểm tiền gửi vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc xử lý tổ chức tín dụng yếu từ lý luận đến thực tiễn sở xem xét mối quan hệ quy luật vận động 5.2 Phương cụ thể 5.2.1 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp thu thập số liệu (sơ cấp thứ cấp) kết hợp với phương pháp phân tích tài liệu, tổng hợp, hệ thống hóa thơng tin để làm rõ sở lý luận vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc xử lý tổ chức tín dụng yếu Đồng thời để làm rõ thực trạng trình xử lý tổ chức yếu tham gia bảo hiểm tiền gửi mẫu chọn, tác giả nghiên cứu tài liệu nước liên quan đến đề tài nghiên cứu khoa học 5.2.2 Phương pháp thu thập liệu Thu thập liệu công việc quan trọng nghiên cứu khoa học Mục đích thu thập liệu nhằm làm sở cho lý luận hay minh chứng cho giả thuyết tìm chất vấn đề nghiên cứu 5.2.3 Phương pháp xử lý số liệu, phân tích số liệu Các liệu thu thập kiểm tra, nhập xử lý Word, Excel, đồng thời trình bày thơng qua bảng biểu, đồ thị, Các phương pháp để phân tích, xử lý số liệu gồm: Phương pháp thống kê Phương pháp phân tích tổng hợp Phương pháp so sánh Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Những nghiên cứu đề tài góp phần hồn thiện lý luận chung bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Về mặt thực tiễn, đề tài đưa thực tiễn vấn đề nghiên cứu thực trạng cơng tác xử lý tổ chức tín dụng yếu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, qua đánh giá mặt cịn hạn chế cơng tác Trên sở lý thuyết thực tiễn, đề tài đưa số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm 04 chương : Chương 1: Tổng quan BHTG xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Chương 2: Thực trạng xử lý tổ chức tín dụng yếu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động xử lý tổ chức tín dụng yếu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian tới CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ CƠNG TÁC XỬ LÝ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Những vấn đề chung bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm BHTG “Bảo hiểm tiền gửi việc Nhà nước đưa lời đảm bảo tới giới hạn tiền gửi định nhằm bảo vệ tiền gửi thông qua quy định bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền hay tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức nhận tiền gửi.Hay nói cách khác “BHTG cam kết cơng khai tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG việc tổ chức BHTG trả tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khơng có khả toán cho người gửi tiền” 1.1.2 Đặc điểm BHTG Hoạt động bảo hiểm tiền gửi có đặc điểm chung tất nước giới, đặc điểm sau: Thứ nhất, hoạt động bảo hiểm tiền gửi Thứ hai, đối tượng mua bảo hiểm tổ chức tín dụng ngân hàng, quỹ tín dụng nhân dân người gửi tiền người đc hưởng lợi từ hoạt động BHTG Thứ ba, việc đăng ký thủ tục mua bảo hiểm dành cho tổ chức tín dụng người gửi tiền tổ chức Các tổ chức tín dụng tham gia hệ thống Bảo hiểm tiền gửi tất khoản tiền gửi giới hạn phạm vi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tự động bảo hiểm Thứ tư, mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo tính ổn định hệ thống tài quốc gia Bảo hiểm tiền gửi loại dịch vụ (hàng hố) mang tính xã hội cao, người thụ hưởng dịch vụ toàn xã hội Thứ năm, giấy chứng nhận Bảo hiểm tiền gửi tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cấp chứng hoạt động Bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Thứ sáu, Bảo hiểm tiền gửi quy định phạm vi giới hạn bảo hiểm cách áp đặt Người gửi tiền mua thêm bảo hiểm cho khoản tiền gửi để tổ chức bảo hiểm chi trả nhiều giới hạn bảo hiểm 1.1.3 Vai trò BHTG Một là, vai trị quan trọng việc bảo vệ người gửi tiền nâng cao niềm tin công chúng tổ chức tín dụng Trong kinh tế thị trường, quốc gia Chính phủ phải bảo vệ người tiêu dùng nói chung người gửi tiền nói riêng, đảm bảo cân phát triển đảm bảo quyền lợi người dân xã hội Vì vậy, BHTG đời phát triển cơng cụ hữu hiệu để Chính phủ nước sử dụng để bảo vệ người gửi tiền Hai là, củng cố xây dựng niềm tin người dân hệ thống tài - ngân hàng Tổ chức BHTG đời nhằm thay mặt Chính phủ bảo vệ tiền gửi người dân, xảy khủng hoảng, số tổ chức tín dụng bị đổ vỡ BHTG thay mặt phủ để giải có trách nhiệm chi trả tồn phần tiền gửi cho người gửi tiền Ngoài ra, BHTG cịn góp phần đảm bảo an tồn lành mạnh hoạt động ngân hàng trường hợp tổ chức tín dụng gặp khó khăn BHTG dùng biện pháp hỗ trợ tài tình khơng thể cứu vãn BHTG đứng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền Bảo hiểm tiền gửi góp phần thúc đẩy q trình huy động vốn phục vụ phát triển kinh tế ổn định xã hội 1.1.4 Mục tiêu, đối tượng sách Bảo hiểm tiền gửi 1.1.4.1 Mục tiêu Mục tiêu lợi nhuận hay phi lợi nhuận sách BHTG quốc gia khác nhau, mục tiêu hướng tới số nội dung sau: - Hạn chế rủi ro thấp để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền chế bồi thường mức chấp nhận - Phòng ngừa nguy đổ vỡ, hiệu ứng dây chuyền hoạt động tín dụng, tránh đổ vỡ hàng loạt, ảnh hưởng tới kinh tế - Không bảo vệ người gửi tiền mà bảo vệ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, góp phần làm minh bạch hóa thơng tin thị trường, đảm bảo trị trật tự an toàn xã hội, an ninh kinh tế 1.1.4.2 Đối tượng Đối tượng BHTG bao gồm: tổ chức bảo hiểm tiền gửi, người gửi tiền, loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 1.1.5 Các công cụ Bảo hiểm tiền gửi 1.1.5.1 Cấp vốn, hỗ trợ tài cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia Vấn đề trì tỷ lệ vốn tự có thành viên nguồn vốn đảm bảo khả toán khoản nợ đến hạn thành viên tổ chức tham gia mục tiêu phải đạt tới tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Đây ln vấn đề khó khăn hoạt động bảo hiểm tiền gửi quốc gia, đặc biệt thời điểm hệ thống ngân hàng gặp khó khăn kinh tế nước giới đứng trước nguy bùng nổ khủng hoảng Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Một số sở xác định vốn nguồn vốn cần thiết cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi: 1.1.5.2 Phí Bảo hiểm tiền gửi “ Phí bảo hiểm tiền gửi (BHTG) khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp cho Bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi người BHTG tổ chức tham gia BHTG Phí BHTG tính nộp định kỳ hàng quý năm tài chính, hạch tốn vào chi phí hoạt động tổ chức tham gia BHTG”.1 1.1.5.3 Giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Trong trình hoạt động tổ chức tham gia tránh khỏi rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro tốn, rủi ro lãi suất, rủi ro đầu tư vốn, rủi ro biến động vốn rủi ro tổn thất khác đạo đức, thay đổi thể chế trị, bị khủng bố… Để xác định đắn loại rủi ro mức độ rủi ro phí linh hoạt, cần phải phải đảm bảo bên yêu cầu phải có thông tin cần thiết đủ để đánh giá mức độ rủi ro nhằm xếp hạng, xếp loại tổ chức tham gia vào mức phí phù hợp, bên yêu cầu cho yêu cầu hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro khơng gây khó khăn, vướng mắc mức cho tổ chức tham gia 1.2 Công tác xử lý TCTD yếu BHTG 1.2.1 Khái niệm phân loại TCTD yếu Khái niệm TCTD yếu Có nhiều quan điểm khác cách phân loại TCTD yếu Giá trị tài sản không sinh lời (NPAs) tiêu chí đánh giá K.C.Shekhar Lekshmy Shekhar (1974), ông đưa khái niệm ngân hàng yếu kém, ngân hàng yếu ngân hàng có nhiều khoản lỗ giá trị tài sản khơng sinh lời vượt q giá trị rịng Có thể hiểu theo cách khác là: TCTD yếu tổ chức có lợi nhuận rịng bị âm 03 năm liên tiếp Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế (IADI) Khái niệm xử lý đổ vỡ “Xử lý đổ vỡ hoạt động ngân hàng chế Bảo hiểm tiền gửi trình giải mối quan hệ lợi ích theo quy định pháp luật Bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bị khả toán nợ đến hạn tổ chức bị giải thể bắt buộc hay bị phá sản trả tiền bảo hiểm” Phân loại TCTD yếu Theo quan điểm Raj Kapila Uma Kapila (2000) đưa 07 tiêu chí sử dụng để đánh giá tình trạng yếu TCTD, gồm: (i) Tỉ lệ an toàn vốn (capital adequency ratio), (ii) Tỉ lệ khả toán (coverage ratio), (iii) Lợi nhuận tổng tài sản (return on assets), (iv) Biên độ lãi suất ròng (net interest margin), (v) Tỉ suất lợi nhuận hoạt động so với tổng tài sản sử dụng (ratio of operating profit to average working funds) (vi) Tỉ lệ chi phí thu nhập (ratio of cost to income) (vii) Tỉ lệ chi phí người lao động tổng thu nhập lãi ròng tất khoản thu khác (ratio of staff cost to net interest income + all other income) 1.2.2 Nội dung cơng tác xử lý tổ chức tín dụng yếu 1.2.2.1 Cơng tác kiểm tra tổ chức tín dụng yếu Việc BHTG chủ động kiểm tra để từ tổ chức tham gia có dấu hiệu mang tính rủi ro ngồi q trình kiểm tra việc gia nhập ngân hàng tổ chức trung gian toán vào hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cần có quyền chấm dứt bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia có hoạt động vi phạm, tránh gây tổn thất lớn cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi BHTG chấm dứt bảo hiểm tiền gửi TCTD tham gia tiếp tục thực hoạt động ngân hàng có dấu hiệu khơng lành mạnh, tra ngân hàng trung ương yêu cầu chấm dứt hoạt động này, vi phạm luật Bảo hiểm tiền gửi, luật ngân hàng quy chế phịng ngừa rủi ro 1.2.2.2 Cơng tác giám sát tổ chức tín dụng Nội dung giám sát bao gồm: Đánh giá tình hình thực quy định pháp luật BHTG; giám sát cách thức hoạt động TCTGBHTG; phân nhóm TCTGBHTG Mục đích hoạt động nhằm ngăn ngừa cảnh báo rủi ro hoạt động ngân hàng Kiến nghị lên cấp cao để kịp thời xử lý vi phạm 1.2.2.3 Cơng tác tham gia kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng yếu - Có hình thức kiểm sốt đặc biệt: + Giám sát đặc biệt: Là hình thức kiểm sốt đặc biệt thực thông qua việc NHNN áp dụng biện pháp giám sát hoạt động hàng ngày TCTD + “Kiểm sốt tồn diện: Là hình thức kiểm sốt đặc biệt thực việc thơng qua việc NHNN áp dụng biện pháp kiểm soát trực tiếp, toàn diện hoạt động hàng ngày TCTD” - “Tham gia vào q trình kiểm sốt đặc biệt tổ chức TGBHTG theo quy định NHNN; tham gia quản lý, lý tài sản tổ chức TGBHTG theo quy định Chính phủ” - Mục tiêu KSĐB + Củng cố, phục hồi tổ chức hoạt động TCTD bị KSĐB + Xử lý tổ chức tín dụng trật tự (sáp nhập, phá sản…) + Ngăn chặn khủng hoảng ổn định cho hệ thống TCTD + “Bảo vệ quyền lợi lợi ích hợp pháp người gửi tiền”, lợi ích hợp pháp BHTG 1.2.2.4 Công tác chi trả bảo hiểm tiền gửi theo dõi sau chi trả Công tác chi trả bảo hiểm tiền gửi số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bao gồm tiền gốc tiền lãi, tối đa hạn mức trả tiền bảo hiểm quy định Việc chi trả tiền gửi bảo hiểm cho người gửi tiền thực tổ chức TGBHTG rơi vào tình trạng khả chi trả NHNN đồng ý cho phá sản, giải thể + Hạn mức trả tiền tối đa mà tổ chức BHTG trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người TCTGBHTG phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm quốc gia khác + Chi trả ủy quyền chi trả tiền bảo hiểm cho người BHTG theo quy định Luật BHTG văn pháp luật có liên quan 1.2.3 Các đặc điểm chế xử lý hiệu TCTC yếu FSB ban hành Theo Hội đồng ổn định tài (FSB), chế hiệu việc xử lý TCTC yếu thành phần cốt lõi khuôn khổ giảm thiểu rủi ro cho toàn hoạt động hệ thống ngân hàng FSB ban hành tài liệu đặc điểm chế xử lý hiệu TCTC từ năm 2011 G20 thông báo coi chuẩn mực quốc tế chế xử lý TCTC, để xây dựng kế hoạch thúc đẩy việc áp dụng chuẩn mực phạm vi nước giới Có nhiều quốc gia sử dụng để điều chỉnh khung pháp lý xử lý TCTD yếu nhằm tăng cường lực ổn định tài chính, số quốc gia Trung Quốc, Nhật Bản, Indonesia, Singapore, Mexico, Mỹ, Anh 1.3 Kinh nghiệm quốc tế xử lý tổ chức tín dụng yếu học cho Việt Nam 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế 1.3.1.1 Kinh nghiệm Mỹ 1.3.1.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 1.3.2 Bài học cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thứ nhất, cần có hành lang pháp lý đầy đủ, quy định rõ ràng chức năng, vai trò thẩm quyền tổ chức BHTG mạng an toàn tài quốc gia tham gia xử lý tổ chức tín dụng yếu Đồng thời, xây dựng trì chế cung cấp thơng tin quan nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho q trình xử lý diễn nhanh chóng hiệu Thứ hai, quỹ BHTG phải đủ lớn để tạo điều kiện lực tài cho tổ chức BHTG chủ động triển khai nghiệp vụ cho vay hỗ trợ, tiếp nhận xử lý chi trả bảo hiểm tiền gửi trường hợp xảy đổ vỡ Việc xây dựng đạt tỷ lệ dự trữ số yếu tố nhằm thực thông lệ quốc tế Thứ ba, hệ thống BHTG phát huy tối đa hiệu hoạt động đc thiết kế theo mơ hình giảm thiểu rủi ro với chức mở rộng Theo mơ hình này, tổ chức BHTG chủ động việc triển khai hoạt động bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ổn định hệ thống tài ngân hàng giai đoạn khủng hoảng Thứ tư, cần xây dựng kế hoạch cụ thể tiếp nhận xử lý tổ chức tín dụng đổ vỡ sở phân cấp theo quy mô, diện ảnh hưởng tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm kinh tế Thứ năm, tích cực hợp tác quốc tế lĩnh vực BHTG phát triển hoạt động nghiên cứu, làm tảng cho đề xuất đổi mới, mở rộng vai trị BHTG dần tiến tới thơng lệ quốc tế Thứ sáu, xây dựng đội ngũ cán chuyên trách có kỹ kinh nghiệm đảm nhận việc nghiên cứu, thực trình xử lý TCTD yếu Hàng năm, tổ chức khóa đào tạo phản ứng nhanh cho cán tình khẩn cấp Kết luận chương Với quốc gia có mục tiêu phải thực tái cấu, xử lý tổ chức tín dụng yếu xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng để đảm bảo an tồn hiệu hoạt động tồn hệ thống Vì vậy, BHTG đời để nhằm bảo vệ cho tài sản người gửi tiền, góp phần đảm bảo cho hệ thống tài quốc gia ổn định, xây dựng thị trường có tính cạnh tranh bình đẳng cho tổ chức tài có quy mơ trình độ phát triển khác nhau, giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp có tổ chức tín dụng xảy đổ vỡ Trong chương 1, luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề bảo hiểm tiền gửi khái niệm, đặc điểm, vai trò… Tiếp theo đó, luận văn nghiên cứu đến vấn đề xử lý tổ chức tín dụng yếu với đặc CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 2.1 Khái quát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BHTGVN thành lập vào năm 1999 hoạt động vào đầu năm 2000, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (Deposit Insurance of Vietnam - DIV) tổ chức tài thuộc quyền quản lý Nhà nước, mơ hình hoạt động Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, vốn Điều lệ Nhà nước nắm giữ 100% BHTGVN có tư cách pháp nhân, có dấu theo pháp luật Việt Nam, miễn loại thuế theo quy định pháp luật, mở tài khoản Ngân hàng 2.1.2 Cơ cấu, chức năng, nhiệm vụ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức máy BHTG quy định Quyết định số 3090/QĐ-NHNN ngày 31/12/2013 Theo cấu máy bao gồm: Hội đồng quản trị, kiểm sốt viên, ban điều hành, phịng, ban Trụ sở chi nhánh khu vực 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ BHTG Việt Nam “Xây dựng chiến lược phát triển bảo hiểm tiền gửi để Ngân hàng Nhà nước trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tổ chức thực hiện” “Kiến nghị, đề xuất với Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước có thẩm quyền việc xây dựng, sửa đổi, bổ sung chủ trương, sách bảo hiểm tiền gửi, ban hành sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ, đình việc thi hành văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi” “Cấp, cấp lại thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi “Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cung cấp thông tin tiền gửi bảo hiểm theo định kỳ hay đột xuất”.2 Cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước tiếp cận, trao đổi thông tin Ngân hàng Nhà nước Tính thu phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Luật bảo hiểm tiền gửi văn pháp luật có liên quan Quản lý, sử dụng bảo toàn nguồn vốn bảo hiểm tiền gửi Luật số 06/2012/QH13 Quốc hội : Luật Bảo hiểm tiền gửi 10 Chi trả ủy quyền chi trả tiền bảo hiểm cho người bảo hiểm tiền gửi theo quy định Luật bảo hiểm tiền gửi văn pháp luật có liên quan Theo dõi kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước xử lý hành vi vi phạm quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi 2.1.3 Các hoạt động chủ yếu BHTG Việt Nam 2.1.3.1 Nghiệp vụ cấp thu hồi chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Cơ sở pháp lý cấp, thu hồi chứng nhận bảo hiểm tiền gửi: Tính đến ngày 31/12/2019, số lượng tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi 1.275 tổ chức bao gồm 35 Ngân hàng thương mại Việt Nam, 02 Ngân hàng liên doanh, 51 Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, 07 Ngân hàng 100% vốn nước ngồi, 01 Ngân hàng Hợp tác, 1.168 Quỹ tín dụng nhân dân 03 Tổ chức Tài vi mơ Trong năm 2019, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp mới, cấp bổ sung, cấp lại 734 Chứng nhận Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi; thu hồi 73 Chứng nhận Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi; cập nhật thay đổi 558 thông tin Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi, thu hồi 04 chứng nhận tổ chức tham gia bảo hiểm tham gia thực sáp nhập Việc cấp thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi thực kịp thời, quy định góp phần thực tốt việc quản lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, nâng cao vị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam niềm tin người dân vào hệ thống Ngân hàng 2.1.3.2 Nghiệp vụ tính phí thu phí bảo hiểm tiền gửi Trong năm 2019, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực thu phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với tổng số phí thực thu 4.896,7 tỷ đồng, tăng 852,4 tỷ đồng (tương đương 21%) so với kỳ năm 2018 Nhìn chung, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực nghiêm túc việc tính nộp phí theo quy định Phí bảo hiểm tiền gửi thu hàng năm tăng tốc độ tăng số dư tiền gửi bảo hiểm, từ mức 1.198,50 tỷ đồng năm 2010 lên 2.000 tỷ đồng năm 2015 lên gần 5.000 tỷ đồng năm 2019 Kể từ ngày thành lập, tổng số tiền phí bảo hiểm tiền gửi lũy kế thu đến hết năm 2019 đạt 23.267 tỷ đồng Đây nguồn tài quan trọng bổ sung vào Quỹ Dự phòng nghiệp vụ để Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực chi trả cho người gửi tiền hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi 2.1.3.3 Nghiệp vụ kiểm tra tổ chức tham gia BHTG BHTGVN với hoạt động kiểm tra chỗ nhằm nâng cao nhận thức tổ chức tham gia BHTG ý thức tự giác chấp hành quy định pháp luật BHTG, sách BHTG hướng dẫn quy định BHTGVN Các kết luận kiểm tra chỗ nguyên nhân sai sót biện pháp khắc phục, xử lý tồn tại, giúp cho 11 đơn vị kiểm tra rà sốt lại cơng tác quản lý, chấn chỉnh việc tuân thủ pháp luật không tái phạm lần sau Qua kiểm tra, đơn vị kiểm tra có hội để trình bày thuận lợi khó khăn, vướng mắc việc thực quy định pháp luật BHTG, từ BHTGVN có rà soát sửa đổi phù hợp kiến nghị với cấp có thẩm quyền nghiên cứu giải vấn đề mang tính vĩ mơ Bên cạnh đó, đơn vị kiểm tra có trách nhiệm hợp tác, cung cấp đầy đủ, kịp thời thông tin, tài liệu theo yêu cầu Đoàn kiểm tra giải trình vấn đề liên quan phạm vi nội dung kiểm tra, thực nghiêm chỉnh kết luận kiểm tra 2.1.3.4 Nghiệp vụ giám sát tổ chức tham gia BHTG Trong q trình thực cơng tác giám sát từ 2002 đến nay, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam liên tục đổi phương pháp giám sát để phù hợp với thông lệ quốc tế thực tiễn Việt Nam; thường xuyên nghiên cứu, cải tiến nội dung, nâng cao chất lượng báo cáo giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực giám sát thường xuyên, liên tục 100% tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực Báo cáo giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền theo định kỳ tháng, quý, năm Trong đó, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổng hợp phân tích xử lý thông tin tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm phát kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý kịp thời vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây an toàn hệ thống ngân hàng Qua kỳ Báo cáo giám sát, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phát nhiều trường hợp tổ chức tín dụng vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, tiềm ẩn nguy rủi ro gây an tồn hệ thống ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam gửi báo cáo đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý trường hợp vi phạm 2.1.3.5 Nghiệp vụ kiểm soát đặc biệt Kiểm soát đặc biệt việc TCTD bị đặt kiểm soát trực tiếp NHNN có nguy khả chi trả, khả toán vi phạm nghiêm trọng pháp luật dẫn đến nguy an toàn hoạt động Căn vào thực trạng tài chính, mức độ rủi ro vi phạm pháp luật TCTD, NHNNVN xem xét, định đặt TCTD vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt hình thức giám sát đặc biệt kiểm sốt tồn diện Thống đốc NHNN định việc đặt TCTD vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt; nội dung, thời hạn, gia hạn, chấm dứt kiểm soát đặc biệt; Quyết định thành lập Ban kiểm soát đặc biệt, thành phần, số lượng cấu Ban kiểm soát đặc biệt; Quyết định vấn đề cần thiết liên quan đến kiểm soát đặc biệt 12 2.1.3.6 Nghiệp vụ chi trả bảo hiểm tiền gửi theo dõi sau chi trả Luật Bảo hiểm tiền gửi quy định Thủ tướng Chính phủ định hạn mức trả tiền bảo hiểm theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước thời kỳ Hiện nay, hạn mức trả tiền bảo hiểm 75 triệu đồng Việt Nam, hạn mức trì từ năm 2017 đến Luật Bảo hiểm tiền gửi quy định nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phát sinh kể từ thời điểm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn chấm dứt kiểm sốt đặc biệt văn chấm dứt áp dụng không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng phá sản Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn xác định chi nhánh ngân hàng nước khả chi trả cho người gửi tiền 2.2 Thực trạng công tác kiểm tra, giám sát xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTGVN 2.2.1 Thực trạng cơng tác kiểm tra tổ chức tín dụng yếu Năm 2019, Ban đạo tiếp tục đạo Tổ đạo cử cán tham gia Ban Kiểm soát đặc biệt quỹ tín dụng theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, chủ động theo dõi diễn biến tình hình quỹ tín dụng, phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố địa bàn, nắm bắt thông tin, diễn biến hoạt động quỹ tín dụng, hướng xử lý quan có thẩm quyền, kịp thời báo cáo đề xuất với Ban đạo, Ban lãnh đạo Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Các Tổ đạo tiếp tục cử cán tham gia Ban Kiểm soát đặc biệt 15 quỹ tín dụng theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tổng số 22 cán 2.2.2 Thực trạng cơng tác giám sát tổ chức tín dụng Theo kết giám sát, năm 2019, số lượng quỹ tín dụng nhân dân yếu có xu hướng gia tăng, đặc biệt 20 quỹ tín dụng nhân dân có vi phạm đặc biệt nghiêm trọng, 18 quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đặt vào kiểm sốt đặc biệt Cơng tác kiểm tra chỗ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đặc biệt quan tâm Tính đến 31/12/2019, tồn hệ thống hoàn thành kiểm tra 463 tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gồm 03 ngân hàng thương mại Nhà nước, 16 ngân hàng thương mại cổ phần, 14 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 04 ngân hàng liên doanh, 04 ngân hàng 100% vốn nước ngoài, 01 Ngân hàng Hợp tác xã, 419 quỹ tín dụng nhân dân 02 Tổ chức tài vi mô đạt 100% kế hoạch kiểm tra năm 2019 Kết kiểm tra cho thấy có 345/463 đơn vị có sai sót việc chấp hành quy định bảo hiểm tiền gửi, có 315/463 đơn vị có sai sót việc tính nộp phí bảo hiểm tiền gửi, nguyên nhân chủ yếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi xác định không loại tiền, đối tượng người gửi tiền bảo hiểm 13 2.2.3 Thực trạng công tác tham gia kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng yếu Trong năm 2019, ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi hoạt động ổn định khơng có ngân hàng bị xét vào diện phải kiểm soát đặc biệt Đối với hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, tính đến cuối tháng 8/2019, tồn hệ thống có 49 QTDND yếu kém, chiếm 4,14% tổng số QTDND, tăng 05 QTDND so với kỳ năm trước Trong có 23 QTDND xếp loại mức 26 QTDND xếp loại mức Vi phạm chủ yếu QTDND có vấn đề thường vi phạm an toàn hoạt động chất lượng tín dụng (100% QTDND vi phạm): tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ, tỷ lệ lỗ lũy kế/giá trị thực vốn điều lệ quỹ dự trữ chiếm tỷ lệ cao mức cho phép; vi phạm quản trị điều hành, yếu sai phạm cho vay, tham ô, lập hồ sơ khống cho vay, huy động để tiền ngồi sổ sách 2.2.4 Thực trạng cơng tác chi trả bảo hiểm tiền gửi theo dõi sau chi trả Trong năm 2019, Số tiền dự kiến chi trả cho 20 QTDND bị diện vào kiểm soát đặc biệt là: - Tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm: 1.094,67 tỷ.đ Tổng số người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm: 6.206 người Trong đó: + Tại 15 QTDND thuộc diện xử lý pháp nhân: Tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm 186,17 tỷ.đ, tổng số người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm: 4.141 người + Tại 05 QTDND Đồng Nai: Tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm 909 tỷ.đ, tổng số người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm: 2.065 người - Tổng số tiền dự kiến chi trả bảo hiểm: 209,75 tỷ.đ, chiếm 19,16% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm Trong đó: + Tại 15 QTDND thuộc diện xử lý pháp nhân: Tổng số tiền dự kiến chi trả bảo hiểm: 97,65 tỷ.đ, chiếm 52,45% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm + Tại 05 QTDND Đồng Nai: Tổng số tiền dự kiến chi trả bảo hiểm: 112,1 tỷ.đ, chiếm 12,34% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm - Số tiền vượt mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: 884,93 tỷ.đ/2.325 người, chiếm 80,84% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm Trong QTDND Hoằng Đồng (chiếm 73,63%), Thọ Xương (chiếm 65,16%), Chí Cơng (chiếm 53,64%), Bình Minh (chiếm 52,1%), Quang Hưng (chiếm 25,94%), QTD Phùng Xá (chiếm 22,84%) Trong đó: + Tại 15 QTDND thuộc diện xử lý pháp nhân: Số tiền vượt mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: 88,52 tỷ.đ/1.034 người, chiếm 47,55% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm 14 + Tại 05 QTDND Đồng Nai: Số tiền vượt mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: 796,41 tỷ.đ/1.291 người, chiếm 87,66% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm - Số tiền huy động sổ sách 05 QTDND: Thọ Xương (Bắc Giang); Thạnh Hóa (Long An); Hậu Giang (Hậu Giang); Quảng Tiến Tân Tiến (Đồng Nai) 315,28 tỷ.đ/909 người Trong đó, 03 QTDND Thọ Xương, Thạnh Hóa Hậu Giang 42,31 tỷ.đ/59 người 2.3 Đánh giá trình tham gia xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Việt Nam 2.3.1 Kết đạt - Không để xảy đổ vỡ TCTD ngồi tầm kiểm sốt, tổ chức nhận diện cấu lại, nhằm đảm bảo an toàn, giữ vững ổn định hệ thống TCTD; Hoạt động theo hình thức hợp sáp nhập chủ yếu sử dụng nguồn lực xã hội mà không sử dụng trực tiếp ngân sách nhà nước - Góp phần xây dựng hệ thống pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi BHTGVN bước hoàn thiện sở pháp lý, tham gia xây dựng văn pháp luật quy định BHTG - Thực chi trả đầy đủ kịp thời cho tất tổ chức tham gia BHTG bị phá sản BHTGVN thực chi trả cho 100% tổ chức tham gia BHTG bị phá sản, toàn quỹ tín dụng nhân dân Q trình chi trả thực nghiêm túc, quy trình đề ra, đảm bảo đối tượng, không để xảy việc trục lợi từ hoạt động chi trả - Điều chỉnh mức chi trả: Trước đây, theo nghị định 109/2005/NĐCP hạn mức chi trả 50 triệu đồng Sau 10 năm áp dụng, hạn mức khơng cịn phù hợp, việc điều chỉnh tăng hạn mức điều chỉnh phù hợp với phát triển kinh tế thu nhập dân cư Vì vậy, năm 2017 Hạn mức trả tiền bảo hiểm tăng lên 75 triệu đồng, theo Quyết định 21/2017/QĐ- TTg ngày 15/06/2017, áp dụng từ 5/8/2017 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Từ thực tiễn hoạt động xử lý hoạt động TCTD bị đổ vỡ Việt Nam nói chung hoạt động BHTG Việt Nam nói riêng, thấy tồn số hạn chế với nguyên nhân sau: Một là, sở pháp lý cho hoạt động xử lý đổ vỡ ngân hàng chưa đầy đủ Hai là, lực tài xử lý đổ vỡ BHTG Việt Nam cịn hạn chế Ba là, Phí bảo hiểm chưa phân định rõ ràng Bốn là, Các hình thức hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG yếu đơn điệu chưa hiệu 15 Kết luận chương 2: Dựa vào lý luận công tác xử lý TCTD yếu BHTG chương 1, chương luận văn tiếp tục nghiên cứu vấn đề sau: Khái quát chung bảo hiểm tiền gửi Việt Nam lịch sử hình thành phát triển, cấu tổ chức BHTG Việt Nam Thực trạng công tác xử lý TCTD yếu BHTG Việt Nam qua nghiệp vụ cấp phép - thu phí - giám sát/kiểm tra - tham gia KSĐB - Hỗ trợ - Chi trả - Thu hồi lý Đánh giá thực trạng công tác xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Việt Nam thơng qua kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân Từ hạn chế nguyên nhân sở để đưa hệ thống giải pháp nâng cao hiệu công tác xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Việt Nam 16 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG VIỆC XỬ LÝ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM 3.1 Định hướng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.1.1 Quan điểm đạo, định hướng cấu lại TCTD yếu KSĐB Trước yếu số QTDND, thời gian qua, sở định hướng, quan điểm đạo Đảng, Chính phủ, việc xây dựng phương án xử lý QTDND yếu thực theo định hướng sau: - Ưu tiên việc tự củng cố, chấn chỉnh thông qua việc sáp nhập, hợp nhất, kêu gọi nhà đầu tư để hỗ trợ cho QTDND phục hồi trở lại hoạt động bình thường - Trường hợp QTDND yếu khó khăn tạm thời khoản có nguy khả chi trả, NHHTX cho vay để hỗ trợ khoản theo quy định theo định NHNN cấu lại để tiếp tục hoạt động - Trường hợp QTDND yếu kém, khơng có khả phục hồi để trở lại hoạt động bình thường, NHNN xem xét xử lý pháp nhân thông qua biện pháp giải thể (nếu đủ khả toán hết nghĩa vụ nợ) phá sản 3.1.2 Định hướng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tiếp tục đổi công tác đạo, điều hành Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhằm nâng cao lực, hiệu quản lý, tính cơng khai, minh bạch hoạt động Chủ động triển khai, hoàn thiện công tác xây dựng ban hành hệ thống văn quản trị điều hành theo kế hoạch, đặc biệt nghiên cứu, xây dựng ban hành văn triển khai văn quy phạm pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để đáp ứng đầy đủ kịp thời yêu cầu quản lý hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tiếp tục hoàn thiện Chiến lược phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đến năm 2025 tầm nhìn đến năm 2030 báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt làm sở cho phát triển bền vững Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.2 Giải pháp nâng cao cơng tác xử lý tổ chức tín dụng yếu bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý vai trò quyền hạn BHTGVN trình xử lý TCTD yếu Thứ nhất, Xây dựng hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động BHTG Luật BHTG văn có tính pháp lý cao cho hoạt động BHTG, sở để BHTGVN phát huy tốt vai trị việc 17 bảo vệ quyền lợi người gửi tiền đảm bảo an toàn hệ thống tài ngân hàng Thứ hai, Chủ động phối hợp với quan chức hoàn thiện hệ thống sở pháp lý, văn hướng dẫn thực chức năng, nhiệm vụ cho vay đặc biệt, mua trái phiếu dài hạn TCTD hỗ trợ, tham gia kiểm sốt đặc biệt, miễn nộp phí BHTG TCTD kiểm soát đặc biệt Thứ ba, Xây dựng ban hành quy trình tiếp nhận xử lý TCTD yếu kém, có nguy bị phá sản Lựa chọn định phương thức xử lý (hỗ trợ tài chính, ngân hàng bắc cầu, chi trả bảo hiểm) nhằm bảo vệ người gửi tiền an tồn hệ thống dựa ngun tắc chi phí thấp chia sẻ thiệt hại công 3.2.2 Tuyên truyền phổ biến sách bảo hiểm tiền gửi đến cơng chúng Các sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) cần hiểu hoạt động quan trọng tổ chức BHTG, cần phải tuyên truyền cho công chúng hiểu rõ vai trị, sách BHTG mang lại lợi ích Bên cạnh nhiệm vụ nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ công việc, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cịn tổ chức thay mặt NHNN Chính phủ để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, việc phổ biến, tun truyền sách bảo hiểm tiền gửi quan trọng, công cụ đắc lực hỗ trợ việc đưa Luật vào đời sống, qua góp phần củng cố niềm tin người gửi tiền vào hệ thống ngân hàng 3.2.3 Áp dụng thu phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro BHTGVN cần tiến tới áp dụng hệ thống phí BHTG phân biệt Luật BHTG không quy định mức phí hay khung phí mà trao thẩm quyền cho Thủ tướng Chính phủ quy định khung phí BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm theo đề nghị NHNN Căn vào khung phí BHTG, NHNN quy định mức phí BHTG cụ thể tổ chức tham gia BHTG sở kết đánh giá phân loại tổ chức Tuy nhiên, nay, Việt Nam áp dụng sách phí BHTG đồng hạng, không dựa sở mức độ rủi ro ngân hàng Theo đó, tất tổ chức tham gia BHTG khơng phân biệt loại hình sở hữu, quy mô hoạt động, hiệu kinh doanh… áp dụng chung mức phí cố định 0,15%/năm tổng số dư tiền gửi bảo hiểm Áp dụng mức phí theo mức độ rủi ro chủ trương phù hợp với thơng lệ quốc tế, theo tổ chức tham gia BHTG phải nộp phí theo mức tương ứng với mức độ rủi ro xảy tổ chức 3.2.4 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực - Công tác tuyển dụng nhân lực cho BHTGVN cần chuẩn hóa sở mục tiêu hoạt động, chức nhiệm vụ giao 18 - Công tác đào tạo cán bộ: Cần xây dựng chiến lược đào tạo, từ có kế hoạch đào tạo thích hợp, đảm bảo trang bị kiến thức cách cập nhật đầy đủ cho đội ngũ cán theo chuẩn mực quốc tế Trước mắt, cán cần trang bị kiến thức kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG, hỗ trợ nâng cao lực thể chế tổ chức tham gia BHTG, đặc biệt QTDND Lâu dài cần có kế hoạch chiến lược phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao trình độ quản lý, hoạt động ngân hàng hoạt động BHTG, đảm bảo cho phát triển bền vững tổ chức BHTG kinh tế thị trường Hình thành đội ngũ cán (hay chuyên gia) có đủ khả giám sát, cảnh báo sớm hay tư vấn nghiệp vụ ngân hàng để nâng cao tính an tồn cho tổ chức huy động tiền gửi Thường xuyên đào tạo chuyên sâu nâng cao nghiệp vụ ngân hàng tiên tiến 3.2.5 Tăng cường lực tài cho BHTGVN - Tổ chức BHTG tham gia vào trình tái cấu TCTD thơng qua hình thức hỗ trợ cho vay số NHTM nhà nước xếp hạng đánh giá tín nhiệm tham gia trực tiếp vào tái cấu ngân hàng yếu khác và/hoặc hình thức hỗ trợ cho vay ngân hàng khỏe mạnh để trực tiếp tái cấu nhằm tăng cường lực tài - Nâng cao lực tài xử lý đổ vỡ ngân hàng BHTG Việc nâng cao lực tài BHTG Việt Nam yếu tố then chốt để đảm bảo hiệu xử lý đổ vỡ ngân hàng Việt nam 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát BHTG tổ chức tham gia BHTG Đối với hoạt động giám sát từ xa hoạt động giám sát dựa nguồn thông tin báo cáo tổ chức tham gia BHTG cung cấp nguồn thông tin khác quan giám sát Ngân hàng Nhà nước hay Bộ Tài Hoạt động giám sát từ xa giúp cho DIV thường xuyên nắm tình hình hoạt động tổ chức BHTG, từ đưa biện pháp, kiến nghị kịp thời Khi chất lượng hoạt động nâng cao khả đánh giá xếp hạng rủi ro tổ chức tham gia BHTG xác có sức thuyết phục Vì vậy, muốn cải tiến chất lượng hoạt động giám sát từ xa, cần quan tâm đến vấn đề, như: chất lượng thông tin đầu vào, xây dựng hồn thiện quy trình giám sát đại hóa sở vật chất nguồn nhân lực cho hoạt động giám sát 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ - Tiến hành rà sốt, đánh giá tổng kết việc thực thi Luật BHTG sau 05 năm thi hành Thực phân tích tác động vấn đề phát sinh kết hợp với học hỏi kinh nghiệm quốc tế để đánh giá nghiên cứu 19 điều chỉnh Luật BHTG đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế Bổ sung chức quyền hạn BHTGVN để đóng góp tích cực vào mạng lưới an tồn tài quốc gia, đặc biệt trình tái cấu tổ chức tín dụng - Áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế việc quản trị, điều hành TCTD, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng - Ban hành chế xử phạt hành cho BHTGVN trường hợp vi phạm pháp luật liên quan đến BHTG, đảm bảo tính chấp hành tổ chức tham gia 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống văn luật quy định trách nhiệm, quyền hạn BHTG thực nghiệp vụ - Ban hành văn quy định cụ thể nhiệm vụ, quyền hạn BHTGVN tham gia ban kiểm soát đặc biệt, tạo điều kiện thực nghiệp vụ giám sát, kiểm tra toàn diện hoạt động tổ chức tín dụng - Hồn thiện ban hành sớm chế chia sẻ thông tin hiệu NHNN với BHTVN bao gồm: Nội dung chia sẻ, cách thức, thời gian… nhằm tạo điều kiện cho BHTGVN có nhìn tồn diện hoạt động tổ chức tham gia BHTG, từ chủ động công tác chi trả 20 Kết luận chương BHTGVN có vai trị tổ chức tài nhà nước bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, thực sách BHTG góp phần quan trọng trì ổn định, an tồn thúc đẩy trình cấu lại hệ thống TCTD, đặc biệt hệ thống QTDND hệ thống bộc lộ nhiều tồn tại, hạn chế sai phạm nghiêm trọng nhiều địa phương Những kết đạt BHTG góp phần tích cực vào kết chung Ngành giúp củng cố niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Trong chương 3, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác xử lý tổ chức tín dụng yếu hoàn thiện khung pháp lý vai trị quyền hạn BHTGVN q trình xử lý TCTD yếu kém, tuyên truyền phổ biến sách bảo hiểm tiền gửi đến cơng chúng, áp dụng thu phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro, đào tạo phát triển nguồn nhân lực, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát BHTG tổ chức tham gia BHTG, tăng cường lực tài cho BHTGVN Bên cạnh nỗ lực xử lý từ phía BHTGVN cần phải có hỗ trợ từ phía NHNN đạo sát Chính phủ góp phần xử lý tồn diện TCTD yếu kém, đặc biệt kiến nghị gia tang quyền hạn xử lý TCTD yếu cho BHTGVN 21 KẾT LUẬN Trong trình nghiên cứu, luận văn đạt kết sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi, tìm hiểu xử lý đổ vỡ hoạt động TCTD tham gia Bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh đó, luận văn nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế xử lý tổ chức tín dụng yếu rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Thứ hai, Luận văn tìm hiểu vấn đề khái quát bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, phân tích thực trạng hoạt động BHTGVN thông qua nghiệp vụ bản, phân tích phương thức xử lý tổ chức tín dụng yếu kém.Từ đó, luận văn đánh giá kết đạt hạn chế nguyên nhân Thứ ba, Dựa sở lý luận, thực tiễn dựa vào định hướng Chính phủ BHTGVN, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao vai trò BHTG việc xử lý tổ chức tín dụng yếu tham gia bảo hiểm tiền gửi Trong q trình nghiên cứu luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót khuyết điểm, em mong nhận quan tâm, góp ý thầy bạn 22 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2005), Chiến lược phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt nam giai đoạn 2006- 2015 Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2006), Báo cáo kết hoạt động 2016-2018, phương hướng, nhiệm vụ 3.Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2007), Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chuẩn bị trình Chính phủ hai đề án phí sở rủi ro tiếp nhận xử lý, trang 55- 56, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 21 (ra ngày 1/11/2007) Huỳnh Kim Trí (2007), An tồn tín dụng: Cảnh báo xử lý sớm nợ nhóm hai, trang 31- 32, tạp chí thị trường tài tiền tệ số 13 (ra ngày 1/07/2007) Phạm Thị Hiền (2007), Phí Bảo hiểm tiền gửi từ góc nhìn tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, trang 13, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số (ra ngày 15/04/2007) Nguyễn Mạnh Dũng (2007), Tính phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro ngân hàng xu hướng tất yếu Việt nam hội nhập Quốc tế, trang 28- 35, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số (ra ngày 15/03/2007) ThS Lê Việt Nga (2007), Bảo hiểm tiền gửi góc độ hàng hóa cơng, trang 27- 29, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 10 (ra ngày 15/05/2007) ThS Nguyễn Anh Tuấn (2007), Tìm hiểu hướng dẫn ủy ban Basel nguyên tắc quản lý giám sát rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng, trang 35- 38, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 19 (ra ngày 1/10/2007) TS Bùi Khắc Sơn (2010), Xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi - Yêu cầu tất yếu cấp thiết Việt Nam gia nhập WTO, Thông tin Bảo hiểm tiền gửi 23 10 Chính phủ (2012), Đề án cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015 ban hành kèm theo Quyết định 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015; 11 Luật số 06/2012/QH13 Quốc hội :Luật Bảo hiểm tiền gửi 11 PGS TS Trần Đình Hảo (2012), Về địa vị pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Thông tin Bảo hiểm tiền gửi 12 Thúy Sen, Duy Cường (2013), Khủng hoảng ngân hàng Northern Rock - Bài học không “xứ sở sương mù”, Tạp chí Tài 13 DIV, Báo cáo tổng kết hoạt động BHTGVN 2015-2019 14 DIV, Báo cáo thường niên BHTGVN 2015-2019 24 ... 1: Tổng quan BHTG xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Chương 2: Thực trạng xử lý tổ chức tín dụng yếu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động xử lý tổ chức tín dụng yếu Bảo. .. cứu vấn đề bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng yếu kém, kinh nghiệm xử lý Quốc tế Thứ hai, nghiên cứu thực trạng vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam xử lý tổ chức tín dụng yếu Việt Nam Thứ ba,... tác xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Việt Nam 16 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG VIỆC XỬ LÝ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM 3.1 Định hướng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam