Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh : Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ  NGUYỄN ĐÌNH HỒNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ  NGUYỄN ĐÌNH HỒNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ THƯ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2015 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ viii LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Nội dung nợ xấu quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Những vấn đề nợ xấu 10 1.2.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu ngân hàng thương mại 12 1.2.3 Quản lý nợ xấu 13 1.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại nước 22 1.3.1 Kinh nghiệm vài ngân hàng thương mại Việt Nam 22 1.3.2 Kinh nghiệm số ngân hàng giới 25 1.3.3 Bài học cho BIDV - Chi nhánh Hà Tĩnh 29 Chương 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH 30 2.1 Giới thiệu BIDV - Chi nhánh Hà Tĩnh 30 2.1.1 Lịnh sử đời phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 31 2.2 Thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 34 2.2.1 Cơ cấu tín dụng 34 2.2.2 Thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam chi nhánh Hà Tĩnh 36 2.2.3 Các biện pháp quản lý nợ xấu áp dụng BIDV – Chi nhánh Hà Tĩnh 41 2.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu BIDV – Chi nhánh Hà Tĩnh 47 2.3.1 Kết đạt 47 2.3.2 Hạn chế quản lý nợ xấu ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 48 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 55 3.1 Định hướng chung quản lý nợ xấu 55 3.1.1 Bối cảnh kinh tế dự báo nợ xấu ngân hàng 55 3.1.2 Định hướng chung ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 56 3.1.3 Định hướng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 57 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh 59 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh 59 3.2.1.5 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 64 3.2.1.6 Phát triển sản phẩm vừa hỗ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiện ích cho khách hàng ngân hàng 65 3.2 Kiến nghị 66 3.2.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam 66 3.2.2 Kiến nghị trụ sở ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 69 3.2.3 Kiến nghị với quyền địa phương 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Viết tắt/ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo UBND Ủy ban nhân dân 10 XHTD Xếp hạng tín dụng vi DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Nội dung Trang Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh 33 Bảng 2.2 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề 35 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng theo thời gian 36 Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng 36 Bảng 2.5 Nợ hạn 37 Bảng 2.6 Kết phân loại nợ chi nhánh từ năm 38 2010-2013 Bảng 2.7 Nợ xấu theo tiêu chuẩn kế toán Việt Nam 38 Bảng 2.8 Dự phòng rủi ro nợ ngoại bảng 39 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu NHTM địa bàn 20112013 vii 41 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ STT Số hiệu Hình 2.1 Nội dung Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Hà Tĩnh viii Trang 32 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại (NHTM) ngành kinh doanh đời sớm nhất, thời kỳ đầu hình thành nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay Ngày ngân hàng thương mại phát triển nhanh số lượng chất lượng, nghiệp vụ trở nên vô phong phú đa dạng, nhiên hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng NHTM, hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng hoạt động thường xuyên tiềm ẩn rủi ro Rủi ro tín dụng vấn đề nợ xấu tránh khỏi Các ngân hàng ln tìm biện pháp để giảm thiểu nợ xấu tối đa hóa lợi nhuận Vì vậy, hạn chế phát sinh nợ xấu xử lý dứt điểm khoản nợ tồn đọng nhiệm vụ cấp bách quan trọng hàng đầu tồn uy tín ngân hàng Đó khơng mối quan tâm ngân hàng mà mối quan tâm kinh tế Đặc biệt giai đoạn nay, dư chấn khủng hoảng, suy thoái kinh tế giới cịn, tình hình kinh tế nước khó khăn, tỷ lệ lạm phát cao, diễn biến phức tạp tỷ giá lãi suất làm cho môi trường kinh doanh doanh nghiệp bị ảnh hưởng, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dễ nhạy cảm với thị trường, dẫn đến nợ xấu liên tục tăng cao; bong bóng bất động sản làm cho việc phát mại tài sản bảo đảm khó khăn kéo dài khiến cho việc xử lý nợ xấu gặp khó khăn Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh (BIDV – Chi nhánh Hà Tĩnh) hoạt động với thời gian dài, liên tục tăng trưởng, phát triển trở thành chi nhánh ngân hàng thương mại hàng đầu địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Tuy nhiên bối cảnh kinh tế biến động khó lường, tình hình suy thối kinh tế giới nước ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Trong thời gian vừa qua, chất lượng tín dụng chi nhánh ngày tiềm ẩn phát sinh nhiều rủi ro, nợ xấu có dấu hiệu tăng, công tác ngăn ngừa, kiểm tra giám sát, xử lý nợ xấu chi nhánh chưa thực trọng mức Chính thế, tăng cường hoạt đông quản lý nợ xấu yêu cấp cấp thiết BIDV Chi nhánh Hà Tĩnh Xuất phát từ lý kết hợp với thực trạng quản lý nợ xấu BIDV – Chi nhánh Hà Tĩnh, chọn đề tài đề “Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu Thời gian qua, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Vấn đề trọng tâm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại, làm tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế Việt Nam Do vậy, xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Dù nợ xấu mức tại, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ ngân hàng Nhà nước, đến lưu thơng dịng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng Đồng thời giải nợ xấu nội dung Nghị 02 Chính phủ đề cập đến Với chủ đề quản lý nợ xấu hệ thống ngân hàng nhà nghiên cứu chuyên gia ngân hàng quan tâm nghiên cứu, cơng trình nghiên cứu gần như: Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, (2009) nghiên cứu đề tài quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lược tối đa hoá Đề tài sâu vào nghiên cứu vấn đề thực trạng nợ xấu Việt Nam, bên cạnh đề tài Bộ phận lý nợ chi nhánh cử vài cán vững vàng nghiệp vụ, thông hiểu khách nợ, có kinh nghiệm cơng tác xử lý nợ để kiểm tra, phân tích khoản nợ xấu Tiến hành phân tích nhiều góc độ khác nhau: theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản bảo đảm, theo mức độ rủi ro, để xác định hướng xử lý khoản nợ Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phịng tín dụng chuyển đến tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp Trình tự giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi 3.2.1.5 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Cơng tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành cơng tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoat động hai phạm trù, trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh Để thu hút nhân tài qua tuyển dụng sử dụng cán giỏi, cán chủ chốt đào tạo tránh xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập - Tại coi nhánh phải có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài - Hiện BIDV trả lương tính chất cơng việc (phân biệt chế lương theo chức nhiệm vụ phận quản lý khách hàng, kế tốn, hành chính, giao dịch khách hàng, ) Tuy nhiên phải trọng đãi ngộ nhân viên để tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động cách tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến 64 bình đẳng cán bộ, - Công tác đào tạo bồi dưỡng: chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động kinh doanh chi nhánh, đồng thời gắn kết người lao động ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý Tại chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi tự đào tạo nghiệp vụ để đưa kinh nghiệm trình tác nghiệp nhằm tránh rủi ro 3.2.1.6 Phát triển sản phẩm vừa hỗ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiện ích cho khách hàng ngân hàng Phát triển sản phẩm mặt yếu BIDV – Chi nhánh Hà Tĩnh Trong khi, lại việc làm vô cần thiết ngân hàng đầu việc cung ứng sản phẩm có nhiều thuận lợi giá, thị phần xu khoa học kỹ thuật ngày phát triển việc tiếp cận với thương mại điện tử để phục vụ cho khách hàng tham gia vào lĩnh vực công việc cần làm Khi tiến hành nghiên cứu sản phẩm ngân hàng làm dịch vụ tốn cho khách hàng khách hàng thiếu tiền ngân hàng cho vay Ngân hàng hồn toàn yên tâm khoản vay khách hàng ngân hàng cung cấp dịch vụ toán, ngân hàng nắm số dư tài khoản luồng tiền vào khách hàng để có phương án thu nợ, ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động thời gian tới Ngồi ra, nghĩ tới phương án sản phẩm trọn gói thiết kế 65 riêng khách hàng Loại sản phẩm phù hợp với khách hàng có quy mơ lớn, thường xun sử dụng lúc nhiều loại sản phẩm ngân hàng khác có phận chuyên trách giao dịch với ngân hàng Vì phía ngân hàng phải có cán giỏi, dày kinh nghiệm làm việc để kết nối tiện ích loại sản phẩm ngân hàng khác cách phù hợp nhu cầu riêng khách hàng 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.2.1.1 Chống cạnh tranh lành mạnh Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro phát sinh nợ xấu Đây nội dung quan trọng, thuộc vai trò quan quản lý nhà nước Hiệp hội ngân hàng Nội dung thể qua giải pháp - Thanh tra ngân hàng thực chế giám sát từ xa tra hội sở TCTD có vấn đề sở rủi ro; đóng vai trị quan soạn thảo, trình Thống đốc NHNN ban hành danh mục quy định chuẩn hành vi cạnh tranh khơng lành mạnh cho loại TCTD, hình thức xử phạt tương ứng với loại hành vi cạnh tranh khơng lành mạnh đó, phù hợp với thời kỳ thông lệ quốc tế tương ứng Tăng cường nâng cao chất lượng hoạt động Thanh tra nhà nước để phát hiện, cảnh cáo, chấn chỉnh xử phát hành nghiêm minh tượng cạnh tranh không lành mạnh; - Yêu cầu ngân hàng thương mại rà soát, bổ sung chế nghiệp vụ 66 cho vay theo hướng chặt chẽ, an toàn, đề cao chất lượng tín dụng; đồng thời tăng cường kiểm tra kiểm toán nội để kịp thời khắc phục sai phạm xử lý nợ xấu; - Phát huy vai trò Hiệp hội ngân hàng việc góp phần chống tượng cạnh tranh khơng lành mạnh Hiệp hội phát bảo vệ việc cạnh tranh bình đẳng hội viên có thành phần sở hữu khác nhau; phổ biến pháp luật hình thành số thiết chế hưởng lợi chung như: làm đầu mối tổ chức mua bán nợ tốt, tổ chức đồng tài trợ, hòa giải bất đồng lợi ích thành viên,… Do NHNN cần phải phát huy vai trị kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 3.2.1.2 Hồn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng CIC ngân hàng Nhà nước Hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) xếp hạng tín dụng (XHTD) đời xu tất yếu nhằm hỗ trợ cho TCTD việc đưa định cấp tín dụng hạn chế nợ xấu phát sinh Trung tâm không ngừng nghiên cứu phương pháp xếp hạng từ tổ chức xếp hạng có uy tín giới Moody’s, Standard and Poors, Fitch,… Xây dựng mơ hình thu thập thơng tin để kiểm nghiệm mơ hình xếp hạng cho phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam CIC thời gian qua tiếp tục đổi mới, nâng cao chất lượng báo cáo XHTD việc tăng cường đánh giá thông tin lịch sử quan hệ tín dụng, đánh giá lực lãnh đạo doanh ngiệp (DN) phân ngành kinh tế chuyển từ ngành sang 20 ngành kinh tế cho sát với ngành nghề kinh doanh DN Việt Nam Và việc cải tiến phương pháp XHTD, từ việc chuyển từ 20 ngành sang 35 ngành kinh tế kết hợp phân tích mơ hình đánh giá thơng tin phi tài chính, thơng tin tài chính, mơ hình phân tích thơng tin quan 67 hệ tín dụng, mơ hình đánh giá tác động mối liên quan DN, thông tin công ty mẹ công ty Cùng với việc đưa vào đánh giá thơng tin có giá trị thơng tin tổng hợp phân tích ngành, tác động sách Nhà nước đến DN, xem xét thông tin tiêu cực, vi phạm pháp luật, thông tin đánh giá chuyên gia, tăng giảm hạng DN, báo cáo XHTD nâng cao chất lượng ngày đối tượng sử dụng đánh giá cao Hoạt động XHTD CIC mang tính khách quan, đánh giá mức độ rủi ro, khả trả nợ khách hàng vay, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng TCTD Với mục tiêu hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác XHTD, CIC cần tiếp tục nghiên cứu phương pháp xếp hạng, nâng cao chất lượng báo cáo XHTD, nắm bắt công nghệ để theo kịp với chuẩn mực, thông lệ quốc tế ngày phù hợp với thực tế Việt Nam CIC cần định hướng mở rộng hoạt động XHTD, tăng độ bao phủ XHTD kinh tế, hướng đến 100% DN đánh giá xếp hạng tương lai nhằm đáp ứng tốt nhu cầu XHTD cho TCTD, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu TCTD, đồng thời giúp cho quan quản lý Nhà nước thực sách vĩ mơ, giữ ổn định hệ thống ngân hàng Hiện nay, khó khăn lớn xếp hạng tín dụng DN chưa minh bạch việc lập báo cáo tài tỷ lệ báo cáo tài DN kiểm tốn cịn thấp Để khắc phục tình trạng đảm bảo kết xếp hạng tín dụng xác, khách quan, ngồi việc dựa vào báo cáo tài thơng tin DN cung cấp, cần phải có thông tin từ nguồn khác để so sánh Chẳng hạn, đối chiếu báo cáo tài gửi từ ngân hàng thương mại với báo cáo tài từ Tổng cục Thống kê Tổng cục Thuế, xem xét lịch sử quan hệ tín dụng DN với tổ chức tín dụng, xem xét thay đổi tài q trình hoạt động DN Với doanh nghiệp hoạt động từ năm trở lên, 68 việc “chế biến” báo cáo tài dễ dàng bị phát số liệu không thống kỳ báo cáo Hồn thiện hoạt động XHTD hệ thống thơng tin tín dụng để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới 3.2.2 Kiến nghị trụ sở ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.2.2.1 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng để hạn chế nợ xấu BIDV phải xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Nội dung sách gồm: - Hồn thiện ban hành tiêu rủi ro (Key risk indicators) để kiểm soát định kỳ - Nghiên cứu xây dựng chương trình quản lý danh mục tín dụng, tính tốn tổn thất tín dụng theo ngành, lĩnh vực Triển khai công cụ để quản lý dư nợ cấp tín dụng theo ngành nghề lĩnh vực theo Nghị HĐQT - Xây dựng triển khai việc quản lý danh mục cho vay - Xây dựng phần mềm quản lý công việc, quản lý phê duyệt, quản lý giới hạn cấp tín dụng đến khách hàng, chi nhánh theo thời gian thực - Tiếp cận cơng cụ, mơ hình quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế như: định giá khoản vay (risk pricing model), RAROC - Xây dựng/hoàn thiện hệ thống phân tích, đánh giá, cảnh báo sớm rủi 69 ro ngành nghề, sản phẩm, đối tượng khách hàng, khu vực địa lý - Xây dựng mơ hình tổ chức phù hợp để kiểm soát rủi ro (tách bạch khâu: đề xuất, thẩm định rủi ro, tác nghiệp) - Kiểm sốt theo quy trình cấp tín dụng: Trước, sau cho vay - Xem xét hình thức Bảo hiểm tín dụng - Xây dựng hệ thống thơng tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Tăng cường cơng tác quản lý rủi ro sau cấp tín dụng - Có biện pháp kiểm sốt việc nhiều Chi nhánh cho vay khách hàng - Rà soát việc thực nhận, định giá TSĐB tuân thủ theo sách cấp tín dụng 3.2.2.2 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng BIDV cần phải hoàn thiện nội dung sau đây: - Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kết hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C, quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề - Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế Đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phầm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng BIDV tín dụng, tiền gửi, tốn quốc tế, nước, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng 70 loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng, BIDV cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng - Đối với tín dụng doanh nghiệp BIDV chưa trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập WTO, vậy, BIDV nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng chế khuyến khích chi nhánh đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập Kiến nghị BIDV xây dựng tổ chức Hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm - Đối với tín dụng bán lẻ: BIDV xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua tơ, cho th tài chính, tín dụng tiêu dùng, Việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa nhánh triển khai khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đưa cần có kế hoạch nghiên cứu lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải triển khai cụ thể hoá bước, gắn liền với kiểm soát, đánh giá tiện ích chất lượng 3.2.2.3 Đẩy mạnh việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin hoạt động cấp tín dụng, quản lý chất lượng cấp tín dụng Việc áp dụng cơng nghệ cấp tín dụng, phần mềm quản lý tốn giúp cho trụ sở giám sát tồn hoạt động quy trình nghiệp vụ tất chi nhánh, giám sát việc cấp hạn mức tín dụng, định phê duyệt Xuất phát nợ xấu phát sinh q trình hoạt đọng cấp tín dụng khâu xử lý thu thập thông tin, củng cố tài liệu khoản vay 71 tất tốn Đây q trình tác nghiệp yếu tố người vận hành thực hiện, nên xử lý biện pháp thủ công bị chi phối theo ý chí chủ quan khâu (nẩy sinh việc cấp tín dụng trước sau hồn thiện hồ sơ, nên việc thẩm định không thực chất dễ xẩy rủi ro pháp lý) Nên việc ứng dụng cơng nghệ cấp tín dụng, từ khâu cập nhật tồn thơng tin xác đầy đủ, tài liệu bị số hóa khơng thay đổi được, nên từ khâu đề xuất đến khâu xét duyệt cuối buộc cán phải chấp hành nghiêm túc quy định, quy trình, phịng ngừa việc gian lận, tráo đổi hồ sơ tín dụng Việc áp dụng cơng nghệ cấp tín dụng, phần mềm quản lý tốn giúp cho trụ sở giám sát tồn hoạt động quy trình nghiệp vụ tất chi nhánh, giám sát việc cấp hạn mức tín dụng, định phê duyệt 3.2.3 Kiến nghị với quyền địa phương Những vướng mắc thực tiễn xử lý tài sản đảm bảo (TSĐB) để thu hồi nợ khiến tổ chức tín dụng không tiến hành cướng chế thu hồi nợ dù pháp luật khẳng định song thực tế bên nhận chấp khó tiếp cận TSĐB chưa có quyền chủ động việc xử lý TSĐB Bên nhận chấp có tay giấy tờ (Hợp đồng chấp, Hợp đồng gốc TSĐB) tài sản đảm bảo nên muốn xử lý TSĐB bên nhận chấp lại hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí bên chấp Nhưng bên nhận chấp thắng kiện việc bên giữ tài sản chậm trễ, chây ỳ bàn giao tài sản hay ký vào giấy tờ chuyển quyền sở hữu tài sản khiến trình xử lý TSĐB dậm chân chỗ Trong đó, từ thực tiễn xử lý TSĐB cho thấy thân tổ chức tín dụng khơng thể tự xử lý TSĐB trường hợp bên chấp không hợp tác Những quy định phối hợp, hỗ trợ qn quyền (UBND, cơng an, ) trình xử lý TSĐB hạn chế Qua thi hành 72 án dân quyền can thiệp bên phải thi hành án chống đối vũ lực Ngay việc phối hợp quan cơng quyền việc xử lý TSĐB cịn lúng túng khiến việc xử lý TSĐB thu hồi nợ vay gặp nhiều khó khăn - Chủ tịch UBND tỉnh, thành phố, huyện thị cần tập trung đạo điều hành triển khai thực giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh,hỗ trợ thị trường giải nợ xấu - Các quan quyền địa phương quan công an cần tăng cường phối hợp, hỗ trợ ngân hàng thu giữ, xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ Các quan cần phải coi công việc trách nhiệm nhiệm vụ nhận đề nghị ngân hàng 73 KẾT LUẬN Sự phát triển hệ thống NHTM có ý nghĩa lớn tốc độ tăng trưởng kinh tế cịn có đóng góp quan trọng với kinh tế nước ta Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro; rủi ro xuất tất yếu với phát triển kinh tế bùng nổ hệ thống NHTM Để tồn phát triển, NHTM tìm cách để loại bỏ hồn tồn khoản nợ xấu mà phải tìm cách sống chung với Vấn đề làm cách để giảm thiểu nợ xấu phát sinh mức độ chấp nhận được, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định phát triển vững Trong thời gian tới, với diễn biến khó lường kinh tế, hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM gặp nhiều rủi ro có nợ xấu phát sinh Để tiếp tục phát triển trì tốc độ tăng trưởng tín dụng an tồn, bền vững chi nhánh cần tiếp tục áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro, hạn chế nợ xấu phát sinh đồng thời không ngừng đổi công tác quản lý điều hành, kiểm soát nợ xấu, áp dụng chương trình quản lý nợ xấu, trang bị máy móc thiết bị đại vào hoạt động Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp BIDV Hà Tĩnh quản lý, kiểm soát khoản nợ xấu để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước ngân hàng thương mại nước vào Việt Nam Quản lý nợ xấu đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song luận văn khơng thể tránh thiếu 74 sót Tác giả mong tiếp tục nhận ý kiến đóng góp để luận văn hoàn thiện 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Chi cục thống kê tỉnh Hà Tĩnh, Niên giám thống kê năm 20092013, NXB Thống kê BIDV - Chi nhánh Hà Tĩnh (2010, 2011, 2012, 2013), Phương hướng kinh doanh, Báo cáo hàng năm BIDV - Chi nhánh Hà Tĩnh (2010, 2011, 2012, 2013), Tình hình tăng trưởng tín dụng, Báo cáo hàng năm BIDV - Chi nhánh Hà Tĩnh (2010, 2011, 2012, 2013), Kết kinh doanh, Báo cáo hàng năm BIDV (2010, 2011, 2012, 2013), Báo cáo thường niên Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tín dụng ngân hàng, NXB ĐHQG HCM, TP HCM Đại học Kinh tế quốc dân, Khoa Ngân hàng - Tài (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật Các tổ chức tín dụng 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 11 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH Thống đốc ngân hàng Nhà nước (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 76 12 Quyết định số: 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc ngân hàng Nhà nước (2005) 13 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNH Thống đốc ngân hàng Nhà nước (2005), Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 14 Hội đồng quản trị ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2004), Quyết định số 203/QĐ-HĐQT ban hành quy chế cho vay khách hàng, Hà Nội 15 Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, (2009), Quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lược tối đa hoá 16 Tổng giám đốc ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định số 3979/QĐ- PC ngày 13/07/2009 việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cho vay 17 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), “Các giải pháp điều hành sách tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng tháng cuối năm 2012 đầu năm 2013”, Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 9/11/2012 Ngân hàng Nhà nước Tiếng Anh 19 Anthony, S B., Cornett, M M., (2006), Financial Institutions Management – A Risk Management Approach, McGraw-Hill IRWIN, Fifth Edition 20 Bessis, J E., (1999), Risk Management in Banking, John & Sons Edition 77 21 Christoffersen, P F., (2003), Elements of Financial Risk Management, Elsevier Science Edition Các website 22 www.bidv.com.vn 23 www.hatinh.gov.vn 24 www.sbv.gov.vn 78