Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam :Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 02 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - PHAN THỊ HỒNG NHUNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - PHAN THỊ HỒNG NHUNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐẶNG NGỌC ĐỨC Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các thơng tin số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu khác LỜI CẢM ƠN Tác giả xin đƣợc trân trọng gửi lòng biết ơn sâu sắc đến cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Trƣớc hết tơi xin gửi lời cám ơn chân thành đến thầy cô, cán trƣờng Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội trực tiếp gián tiếp giúp đỡ mặt suốt trình học tập, nghiên cứu luận văn Đặc biệt, xin cảm ơn thầy giáo PGS.TS Đặng Ngọc Đức ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, giúp đỡ nghiên cứu hồn thành luận văn Trong q trình nghiên cứu, thầy có hƣớng dẫn cụ thể, sâu sắc vào trọng tâm giúp tơi có hƣớng cho nghiên cứu thân MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH VẼ iii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iv MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM .4 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .4 1.2 Cơ sở lý luận chất lƣợng tín dụng ngân hàng 1.2.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng 11 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 28 2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin: 28 2.2 Phƣơng pháp phân tích xử lý số liệu 29 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HÀNG HẢI VIỆT NAM 32 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .32 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 3.1.2 Mạng lưới chi nhánh 34 3.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh 35 3.2.1 Huy động vốn 35 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn 41 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 48 3.3 Thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 52 3.3.1 Chính sách tín dụng quy trình tín dụng .52 3.3.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam 55 3.4 Đánh giá chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam 60 3.4.1 Kết đạt 60 3.4.2 Hạn chế 63 3.4.3 Nguyên nhân 65 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HÀNG HẢI VIỆT NAM 69 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam69 4.1.1 Quan điểm nâng cao chất lượng tín dụng 69 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng năm 2015 đến 2020 70 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .71 4.2.1 Ngăn ngừa nợ hạn, nợ xấu .71 4.2.2 Xử lý nợ hạn, nợ xấu 76 4.3 Kiến nghị 79 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 79 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 80 KẾT LUẬN .82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thƣờng niên CBTD Cán tín dụng CP NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại KH TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng 10 TMCP Thƣơng mại cổ phần 11 USD Chính phủ Khách hàng Đơ la Mỹ i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Tốc độ tăng trƣởng huy động vốn Maritime Bank 34 Bảng 3.2 Tiền gửi khách hàng theo đối tƣợng khách hàng 36 Bảng 3.3 Tiền gửi khách hàng theo kỳ hạn 38 Bảng 3.4 Tình hình tổng dƣ nợ Maritime Bank 39 Bảng 3.5 Dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn 41 Bảng 3.6 Dƣ nợ cho vay theo loại tiền tệ 42 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/Tổng dƣ nợ 50 11 Bảng 3.11 Dƣ nợ cho vay theo chất lƣợng nợ vay 54 Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng loại hình doanh nghiệp Dƣ nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh Kết kinh doanh Maritime Bamk giai đoạn 2012-2014 ii 43 45 47 DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình Hình 3.1 Nội dung Mạng lƣới chi nhánh Maritime Bank iii Trang 33 DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Biểu đồ 3.1 Tình hình huy động vốn Maritime Bank 34 Biểu đồ 3.2 Tiền gửi khách hàng theo đối tƣợng khách hàng 37 Biểu đồ 3.3 Tiền gửi khách hàng theo kỳ hạn 38 Biểu đồ 3.4 Tình hình tổng dƣ nợ Maritime Bank 40 Biểu đồ 3.5 Biểu đồ 3.6 Biểu đồ 3.7 Biểu đồ 3.8 Biểu đồ 3.9 Cơ cấu dƣ nợ Maritime Bank theo ngành nghề năm 2014 Tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/ Tổng thu nhập hoạt động So sánh nợ hạn NHTM năm 2014 So sánh tỷ lệ nợ xấu Maritime Bank với tỷ lệ nợ xấu toàn ngành Tỷ lệ nợ xấu số NHTM năm 2014 iv Trang 46 49 55 57 58 triển cho vay tín dụng dành cho đối tƣợng cá nhân, phát triển mô hình ngân hàng bán lẻ, cung cấp trọn gói sản phẩm bán lẻ gồm sản phẩm bảo hiểm đầu tƣ cá nhân, có sản phẩm tín dụng cá nhân - Để hạn chế rủi ro, Maritime Bank linh hoạt luân chuyển ngành nghề cho vay phù hợp với tình hình chung, giảm dần tỷ lệ cho vay ngành nghề gặp khó khăn theo tình hình kinh tế nhƣ cơng nghiệp chế biến, bất động sản đối tƣợng cho vay trung gian Hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho Maritime Bank Vì định hƣớng đồng nghĩa với việc tăng cƣờng yếu tố liên quan nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng, tạo phát triển cho ngân hàng năm tới 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 4.2.1 Ngăn ngừa nợ hạn, nợ xấu 4.2.1.1 Tăng cường công tác quản trị NHTM NHTM doanh nghiệp đặc biệt nên hoạt động có “đặc thù” khác với cơng ty Đó không rõ ràng số nguồn thông tin tài khiến khó đánh giá chất lƣợng hoạt động rủi ro; đa dạng đối tƣợng thụ hƣởng nên khó quản lý; độ rủi ro lớn, nhiều khoản nợ ngắn hạn nên rủi ro hoạt động cao dễ dẫn đến phá sản; chịu quản lý chặt chẽ với nhiều quy định khắt khe chi tiết tầm quan trọng hệ thống, đổ vỡ gây tổn thất lớn phạm vi rộng Vì thế, thân Maritime Bank phải đƣa quy định cụ thể, rõ ràng nhƣ hạn chế hoạt động (sản phẩm, chi nhánh), yêu cầu đảm bảo an tồn (phân loại tín dụng, dự trữ bắt buộc…) Năng lực quản trị, đặc biệt lực quản trị nội ngân hàng yếu tố định thành công hay thất bại kinh doanh Vì vậy, quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro nói riêng, cần dựa số nguyên tắc sau: nguyên tắc chấp nhận rủi ro; nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép; nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro riêng biệt; nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép 71 khả tài chính; nguyên tắc hiệu kinh tế, nguyên tắc hợp lý thời gian phù hợp với chiến lƣợc chung ngân hàng v.v… Để thực tốt nguyên tắc này, việc quản lý tốt tài sản nợ - tài sản có theo nguyên tắc Uỷ ban Basel, xây dựng văn hố quản trị lành mạnh, tạo mơi trƣờng thuận lợi cho việc áp dụng nguyên tắc thông lệ quản trị rủi ro, Maritime Bank cần trọng nâng cao chất lƣợng cơng tác kiểm sốt nội sở áp dụng hệ thống công nghệ ngân hàng đại, để phát tiềm ẩn rủi ro, có biện pháp ngăn chặn kịp thời Nhƣng khơng nên q nhấn mạnh đến kiểm tra, kiểm sốt nội dễ đánh tính sáng tạo cơng việc Để nâng cao hiệu hoạt động ban kiểm soát hệ thống kiểm soát nội tƣơng xứng với qui mô tốc độ phát triển, phù hợp với mơ hình cấu tổ chức mới, Maritime Bank cần phải thực số công việc nhƣ sau: nâng cao tính đồng bộ, hiệu lực, tính hiệu quy định nội ban hành xây dựng hoàn thiện quy định nội ngân hàng chuyên doanh, xây dựng công cụ để đo lƣờng, cảnh báo rủi ro tức thời, xây dựng chế công cụ phù hợp để giám sát tính tuân thủ khối nghiệp vụ, đơn vị kinh doanh 4.2.1.2 Hồn thiện khâu quy trình cho vay - Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định trước thực cấp tín dụng: CBTD nhƣ khách hàng phải tuân thủ đầy đủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ thẩm định hoạt động cho vay thu hồi, xử lý nợ Luôn coi trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt lại tổ chức tín dụng, chí nội chi nhánh nên tổ chức đoàn kiểm tra chéo, thực tế việc tổ chức kiểm tra chéo cho kết tích cực Việc thẩm định tƣ cách doanh nghiệp cần thơng qua vấn trực tiếp, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ cần thiết Qua việc phân tích đánh giá doanh nghiệp, ngân hàng có đƣợc kết luận phong cách làm việc, quản lý điều hành, mức độ xác trung thực khách hàng Ngân hàng lập chi tiết vấn đề câu hỏi cần tìm hiểu khách hàng đƣa phƣơng án trả lời; câu trả lời khách hàng đƣợc đối chiếu so sánh với 72 tiêu chuẩn đánh giá có sẵn ngân hàng Nhƣ vậy, CBTD có để đƣa kết luận tƣ cách khách hàng dễ dàng chủ động Hiện CBTD (thẩm định) mắc phải sai phạm thẩm định dự án kinh doanh đầu tƣ khơng có đủ trình độ chuyên môn lĩnh vực đƣợc thẩm định Giải pháp đặt việc thuê thêm chuyên gia, hay bên thứ ba thẩm định cần thiết, lĩnh vực chuyên ngành họ họ làm tốt cán không hiểu biết Tuy nhiên q trình th chun gia, hay bên thứ ba thẩm định, Maritime Bank cần phải kết hợp đào tạo cán bộ, để CBTD xử lý phƣơng án khác tƣơng tự Báo cáo kết kinh doanh cho biết dịch chuyển tiền trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cho phép dự tính khả hoạt động doanh nghiệp tƣơng lai Đối với báo cáo tài phải có xác nhận kiểm tốn Nhà nƣớc cơng ty kiểm tốn độc lập Vì thực trạng nay, báo cáo tài nhiều doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp tƣ nhân gửi cho ngân hàng thƣờng mang tính chất đối phó theo chuẩn mực kế toán Bộ Tài chính, thiếu nhiều thơng tin quan trọng phục vụ cho việc thẩm định tiêu cịn thiếu tính tin cậy - Đẩy mạnh giám sát sử dụng vốn giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng: Khi khách hàng đƣợc cho vay theo mục đích, lúc, thời điểm số vốn ghi hợp đồng tín dụng cơng việc quản lý vốn vay theo dõi kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn mục đích hay khơng Những trƣờng hợp sử dụng vốn sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng Ngồi ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, phát kịp thời khả phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi, từ có biện pháp xử lý Một số dấu hiệu khoản vay có vấn đề là: hồn trả lãi cho ngân hàng chậm quy định, cố tình trì hỗn nộp báo cáo tài doanh nghiệp, gia tăng bất thƣờng hàng tồn kho doanh nghiệp, thiên tai gây ảnh hƣởng nghiệm trọng xảy địa bàn doanh nghiệp hoạt động… Trong trình giám sát phát 73 khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn chuyển nợ hạn - Chú trọng xây dựng hệ thống thông tin tín dụng: Nâng cao kỹ thu thập thơng tin để có đƣợc thơng tin chất lƣợng có đƣợc có khoản tín dụng có chất lƣợng Để thơng tin đƣợc hồn tồn xác, độ tin cậy cao Maritime Bank khơng cần đơn thu nhập thơng tin từ phía khách hàng mà cần phải thu nhập thơng tin từ nguồn bên ngồi Một nguồn thơng tin đáng tin cậy thu thập nhƣ thông tin khách hàng từ NHTM khác Hiện việc khách hàng vay nhiều ngân hàng khác phổ biến nên thiếu thông tin liên kết NHTM dẫn đến việc nhiều ngân hàng cho vay khách hàng đến mức vƣợt giới hạn trả nợ khách hàng, dẫn đến rủi ro tín dụng chia cho tất ngân hàng Chính vậy, Maritime Bank cần thiết lập, hợp tác chia sẻ thông tin khách hàng với ngân hàng bạn nhằm hạn chế rủi ro việc vay trả khách hàng Ngồi nguồn thơng tin từ Trung tâm tín dụng ngân hàng (CIC) NHNN quan trọng việc cung cấp thơng tin kịp thời, xác để NHTM định cho vay 4.2.1.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Qua thực tế kiểm tra, kiểm toán nội NHTM, tra, kiểm tra NHNN cho thấy, nhiều vay chất lƣợng, tồn đọng khơng có khả thu hồi có nguy trắng có nguyên nhân thẩm định sơ sài, hồ sơ có vấn đề, thiếu kiểm tra kiểm sốt Điều phần lực cán liên quan, nhƣng phần khơng nhỏ gây nên tình trạng phận CBTD, cán thẩm định liên quan đến công tác cho vay bị sa sút phẩm chất, đạo đức, thiếu trách nhiệm Vì vậy, Maritime Bank phải tăng cƣờng công tác đào tạo, bồi dƣỡng CBTD để nâng cao trình độ nghiệp vụ phân cơng CBTD phụ trách ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác Có thể khẳng định trình độ lực cán 74 thẩm định yếu tố quan trọng ảnh hƣởng tới chất lƣợng thẩm định phƣơng án sản xuất kinh doanh dự án đầu tƣ Mặt khác, chế, sách quy định Nhà nƣớc thay đổi thƣờng xuyên nên NHTM phải tăng cƣờng đào tạo phổ biến quy định mới, nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, bắt kịp xu phát triển lĩnh vực Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Bên cạnh phải thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo nghiên cứu để giải đáp vấn đề vƣớng mắc chuyên môn Tổ chức thi CBTD giỏi theo quý, khuyến khích khen thƣởng cán giỏi, đồng thời động viên CBTD non nghiệp vụ chuyên môn Truyền bá tƣ tƣởng, đạo đức nghề nghiệp đến với toàn thể CBTD Nghiêm khắc kỷ luật CBTD có hành vi vi phạm quy định, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, vô trách nhiệm công việc Nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật công việc cán Công tác kiểm tra, giám sát cần đƣợc trọng để kịp thời phát sai sót thẩm định tín dụng để khơng gây tổn thất cho Ngân hàng khách hàng Cuối nhƣng không phần quan trọng, giải pháp hữu hiệu thân cán liên quan đến công tác cho vay phải nêu cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp để tránh cho vay khoản vay có nguy rủi ro tín dụng cao 4.2.1.4 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Việc đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng trƣớc hết giúp Maritime Bank thu hút thêm khách hàng mới, tăng trƣởng tín dụng lợi nhuận Đồng thời việc đa dạng hóa giúp phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng nên đẩy mạnh đa dạng hố hình thức cho vay đa dạng hoá danh mục khách hàng nhƣ mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tƣ nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn…ngành nghề kinh doanh cần đƣợc đa dạng hóa, nhằm phân tán rủi ro 75 Để việc đa dạng hóa đƣợc hiệu quả, Maritime Bank nên nghiên cứu kỹ thị trƣờng, nắm vững nhu cầu khách hàng, kịp thời đƣa dịch vụ mới, đồng thời tạo độc đáo kinh doanh Ngân hàng cần phải nghiên cứu kỹ biến đổi nhu cầu sản xuất tiêu thụ khách hàng để cải tiến, hồn thiện đổi hình thức cấp tín dụng Ngồi việc cho vay khơng nên dàn trải mà nên trọng vào ngành mũi nhọn kinh tế ngành có tiềm phát triển 4.2.1.5 Đẩy mạnh cơng tác tư vấn cho doanh nghiệp CBTD trình phân tích thơng tin phục vụ cho cơng tác phân tích tín dụng có đƣợc nhiều nguồn thơng tin hữu ích có tính hiệu cao nhƣ thông tin thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm, cạnh tranh doanh nghiệp, nắm vững quy định, sách kinh tế, pháp luật hành Dựa vào ƣu CBTD tƣ vấn cho khách hàng phƣơng hƣớng sản xuất kinh doanh hợp lý Nhƣ thứ khách hàng có thêm nguồn tƣ vấn đáng tin cậy, giúp dễ dàng điều tiết sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn có hiệu đem lại lợi nhuận cao Thứ hai ngân hàng việc khách hàng làm ăn hiệu giúp ngân hàng dễ dàng thu đƣợc nợ gốc lãi Đồng thời tạo mối quan hệ chặt chẽ, thân thiết khách hàng ngân hàng, giúp ngân hàng có đƣợc nguồn khách hàng trung thành có khả trả nợ tốt Ngoài ngân hàng cần tƣ vấn cho khách hàng việc lựa chọn dịch vụ phù hợp với nhu cầu mục đích khách hàng danh mục sản phẩm tín dụng đa dạng, giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí có khả hồn trả vốn lãi thời hạn 4.2.2 Xử lý nợ hạn, nợ xấu 4.2.2.1 Biện pháp trực tiếp Trƣớc hết, khoản nợ hạn xảy ra, ngân hàng cần phân tích nguyên nhân gây nợ hạn, từ có biện pháp xử lý thích hợp - Đối với khách hàng nợ hạn có tính chất tạm thời: ngân hàng đánh giá khách hàng có khả phục hồi sản xuất, có nguồn trả nợ tƣơng lai cần 76 cấu lại cho phù hợp với dòng tiền khách hàng, kết hợp với việc xem xét miễn giảm lãi khách hàng Ngân hàng cần chủ động đàm phán với khách hàng để đƣa giải pháp trọn gói nhƣ cấu lại nợ, giãn nợ, gia hạn nợ Bên cạnh cần thực việc đơn đốc nợ nhƣ: nhắc nhở khách hàng trả nợ thông qua công văn, điện thoại, trao đổi trực tiếp thoả thuận với khách hàng kế hoạch, thời gian, phƣơng thức trả nợ - Đối với khách hàng gặp khó khăn tài chính, khơng có khả phục hồi sản xuất: + Ngân hàng rà sốt tài sản đảm bảo, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lí để phát mại tài sản đảm bảo cho khoản nợ Việc bán tài sản đảm bảo, nhận tài sản đảm bảo bên bảo đảm nhận khoản tiền, tài sản khác từ ngƣời thứ ba theo thoả thuận bên hình thức khác theo quy định pháp luật để thu nợ + Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay + Tìm khách hàng có khả mặt tài nhận nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản, đảm bảo khả trả nợ + Thực biện pháp khuyến khích khách hàng trả nợ nhƣ: miễn giảm phần lãi suất, tính lại lãi, khơng tính lãi phạt, biện pháp thu nợ có chiết khấu đối tƣợng khách hàng có thiện chí trả nợ Đây hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho khách hàng, giá trị triết khấu ngân hàng doanh nghiệp thoả thuận nhƣng theo hƣớng có lợi cho doanh nghiệp nhằm thúc đẩy khách nợ toán dứt điểm khoản nợ, + Khởi kiện: Là biện pháp thu hồi nợ việc áp dụng tham gia hoạt động tố tụng quan tòa án trọng tài 4.2.2.1 Biện pháp gián tiếp  Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro: Biện pháp đƣợc áp dụng khoản nợ mà ngân hàng áp dụng hết biện pháp khắc phục xử lý trực tiếp nhƣng không thu hồi đƣợc nợ, khoản nợ phát mại hết tài sản nhƣng chƣa đủ trả nợ 77 khoản vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan mà ngân hàng khắc phục đƣợc Theo thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN, Thông tƣ số 09/2014/ TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro NHTM phải trích dự phịng rủi ro đƣợc phép sử dụng trƣờng hợp khoản nợ xấu mà ngân hàng áp dụng biện pháp mà không thu hồi đƣợc thu hồi không đủ Với phƣơng pháp này, chất chƣa thể gọi xử lý mà kỹ thuật làm bảng cân đối, gánh nặng nợ xấu nguyên.Việc sử dụng quỹ nhằm làm lành mạnh tình hình tài ngân hàng trả nợ thay cho khách hàng Sau trích từ quỹ dự phịng khoản nợ đƣợc chuyển theo dõi phần ngoại bảng phải sử dụng biện pháp để thu hồi Nhƣ vậy, biện pháp trƣớc mắt làm giảm tỷ lệ nợ xấu nhƣng đồng thời lại làm giảm thu nhập ngân hàng Tuy nhiên Maritime Bank thực kiên với khoản nợ thu hồi đƣợc làm tăng nguồn thu cho Maritime Bank  Bán nợ cho công ty xử lý nợ VAMC: Việc bán nợ cho tổ chức có chức mua - bán nợ chuyên nghiệp phƣơng án xử lý nợ xấu nhanh giúp Maritime Bank thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh Với việc thành lập 100% vốn nhà nƣớc, chịu quản lý nhà nƣớc, tra giám sát trực tiếp NHNN Việt Nam, VAMC cơng cụ đặc biệt Nhà nƣớc nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho TCTD, doanh nghiệp thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng hợp lý cho kinh tế Thông qua việc sử dụng chức mua, cấu lại xử lý khoản nợ xấu, VAMC cịn mắt xích quan trọng việc giải vấn đề khoản, làm bảng cân đối kế tốn, giúp NHTM có thời gian khả tài để bù đắp vào khoản thua lỗ trƣớc Tuy chƣa thể giải triệt để vấn đề nợ xấu, nhƣng VAMC đóng vai trị quan trọng đảm bảo chất lƣợng 78 tín dụng cho NHTM nói chung Maritime Bank nói riêng kinh tế đầy biến động 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Chính phủ cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ, khơng đƣợc hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng - Cần ban hành luật hoàn chỉnh: Hội nhập quốc tế mở hội để ngành ngân hàng trao đổi hợp tác, tiếp cận luồng vốn trợ giúp kỹ thuật quốc tế cho ngân hàng Việt Nam, góp phần làm cho quản trị hệ thống ngân hàng Việt Nam phù hợp với trình độ chuẩn mực quốc tế Song quản trị NHTM cần đứng giác độ tổng thể từ quản trị mục tiêu, chiến lƣợc đến tổ chức, hoạt động đặc biệt quản trị rủi ro mang lại an toàn cho NHTM, đảm bảo cho hoạt động tín dụng Để tạo thay đổi có tính chiến lƣợc quản trị ngân hàng, luật rành rẽ thay cho nghị định cần thiết - Tăng cƣờng biện pháp quản lý Nhà nƣớc doanh nghiệp, cụ thể: + Có chế kiểm tra, giám sát đảm bảo doanh nghiệp thực góp đủ vốn điều lệ theo nhƣ đăng ký kinh doanh; hoạt động theo chức năng; quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý + Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn đăng ký kinh doanh, giấy phép đầu tƣ định giao đất trƣờng hợp vi phạm: buôn lậu, làm hàng giả, lừa đảo, chây ỳ chậm tiến độ thực dự án + Cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành Luật kế toán chuẩn mực kế toán Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp nhằm xác lập lành mạnh chủ thể kinh tế chế thị trƣờng Các doanh nghiệp Nhà nƣớc cần đƣợc Bộ Tài cấp đủ vốn hoạt động để vốn vay ngân hàng phận hỗ trợ cho 79 doanh nghiệp Nhờ giải đƣợc tình trạng vốn vay ngân hàng chiếm đến 80-90% nguồn vốn hoạt động số doanh nghiệp có khả gây rủi ro lớn cho ngân hàng nhƣ Giải đƣợc vấn đề nhân tố tiên tạo nên lực cạnh tranh dài hạn, tăng sức mạnh doanh nghiệp sức mạnh kinh tế, tảng vững cho hoạt động tín dụng nói riêng, hoạt động ngân hàng nói chung 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu tăng trƣởng tín dụng đƣợc NHNN đƣa cho năm 2015 13 15% Diễn biến tích cực hoạt động tín dụng năm 2014 tiền đề tốt để NHTM đạt mục tiêu Cầu tín dụng năm 2015 đƣợc dự báo tăng trƣởng khả quan, kinh tế hồi phục cải thiện rõ nét Nhƣng thân NHNN xác định, cần hỗ trợ tăng trƣởng kinh tế tăng vốn đầu tƣ tín dụng, nhƣng phải bảo đảm chất lƣợng - NHNN cần sớm hoàn thiện văn pháp luật lĩnh vực ngân hàng lĩnh vực có liên quan đến hoạt động ngân hàng Các văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế cầ đƣợc rà soát chỉnh sửa để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao khơng đơn hƣơng dẫn nghiệp vụ - NHNN cần phải tăng cƣờng việc kiểm soát NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ, nâng cao hiệu tra giám sát NHNN NHTM Việt Nam hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro Công tác tra cần đƣợc tăng cƣờng cải tiến nội dung hình thức Từ đó, NHNN phát kịp thời xác nguyên nhân dẫn đến rủi ro - NHNN cần quy định cụ thể, chặt chẽ bắt buộc tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin nhƣ tình hình dƣ nợ, khả trả nợ, nợ xấu khách hàng tổ chức tín dụng cho Trung tâm Thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần cập nhật nhanh, xác, trung thực thông tin khách 80 hàng, giúp ngân hàng định xác định cho đối tƣợng khách hàng vay, giúp nhà quản lý có định xác cho vay, từ góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng an tồn tín dụng hoạt động cho vay - NHNN cần có kế hoạch, sách hợp lý để nâng cao tính hiệu Cơng ty mua bán nợ Quốc gia (VAMC) Nguyên nhân thị trƣờng mua bán nợ Việt Nam chƣa hoàn thiện, chế hoạt động VAMC cịn thiếu tính ổn định cịn q vốn để xử lý đƣợc khối nợ xấu khổng lồ khiến cho tốc độ xử lý nợ xấu VAMC chậm, chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu cấp thiết NHTM - NHNN cần giám sát NHTM việc nghiêm chỉnh chấp hành quy định pháp luật cấu lại nợ, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro; nghiêm cấm sử dụng biện pháp che giấu nợ xấu, phản ánh sai lệch chất lƣợng tín dụng kết kinh doanh; nghiêm cấm lợi dụng việc xử lý nợ xấu để trục lợi, vi phạm pháp luật NHNN yêu cầu NHTM xây dựng báo cáo kế hoạch xử lý nợ xấu, nhằm bảo đảm đến ngày 30/6/2015 phải xử lý đƣợc 60% nợ xấu cần xử lý phải bán đƣợc 75% tổng số nợ xấu dự kiến bán cho Công ty mua bán nợ Quốc gia (VAMC) năm 2015 theo Chỉ thị số 02/CT-NHNN ngày 28/1/2015 NHNN Song song với việc ban hành quy định rõ ràng thông tin đƣợc phổ biến, thông tin không đƣợc phổ biến, NHNN nên sớm thành lập tổ chức chuyên cung cấp thông tin, chuyển tải luật lệ, quy định đến ngân hàng nói riêng dân cƣ nói chung 81 KẾT LUẬN Ngân hàng có chức huy động nguồn vốn kinh tế vay nên cơng cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho doanh nghiệp, trƣớc hết tín dụng ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp để thu hút mở rộng hình thức cho vay Tuy nhiên bên cạnh ngân hàng cần trọng chất lƣợng tín dụng, trách cho vay chất lƣợng Trƣớc tình trạng số dƣ nợ hạn tỉ lệ nợ xấu tăng cao, ngân hàng cần phải gắng sức đề biện pháp nâng cao chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay, hạn chế thấp rủi ro thiệt hại xảy Maritime Bank ln nhận thức đƣợc điều nên tìm cách thu hồi nợ hạn nợ xấu từ năm trƣớc tồn lại, đồng thời nâng cao chất lƣợng quản lý tín dụng, đƣa quy định chặt chẽ cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro Luận văn mang đến nhìn khách quan, đứng từ bên đánh giá kiến nghị nâng cao chất lƣợng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Trên sở nghiên cứu, phân tích chất lƣợng tín dụng, hạn chế, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2012-2014 Qua tác giả kết hợp lý luận thực tế chất lƣợng tín dụng ngân hàng để đƣa số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng này, đƣa kiến nghị, định hƣớng phát triển mà theo tác giả phù hợp để củng cố nâng cao chất lƣợng tín dụng Tuy nhiên đề tài chọn đề tài phức tạp nên giải pháp kiến nghị luận văn đóng góp nhỏ tổng thể biện pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Đỗ Viết Duyên 2013 Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nam Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Quốc dân Đặng Ngọc Đức, 2009 Tăng cường khả phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập Bộ GD&ĐT Lê Quốc Khánh, 2012 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế -ĐHQGHN Nguyễn Phƣơng Nhung, 2005 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ Học viện Tài Chính Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2014 Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư số 19/2013/TT-NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư số 16/2013/TT-NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2011 Thông tư số 22/2011/TT-NHNN Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010 Thông tư số 19/2010/TT-NHNN Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2012-2014 Báo cáo tài năm 2012, 2013, 2014 Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2012-2014 Báo cáo thường niên năm 2012, 2013, 2014 Hà Nội 13 Peter.S Rose, 2004, Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Chính 14 Võ Đức Thành 2013 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Luận văn thạc sĩ Đại học Thƣơng Mại 15 Nguyễn Minh Tiế n , 2005 Giáo trình ngân hàng thương mại Hà Nội:NXB Thố ng kê 16 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội:NXB Thống kê 83 Website 17 Phan Thị Linh, 2012 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới [ Ngày truy cập: 10 tháng năm 2015] 18 NHNN Thành công thất bại công tác xử lý nợ xấu Cộng hòa Séc Hungary - Những điểm rút cho Việt Nam [ Ngày truy cập: 10 tháng năm 2015] 19 NHNN Tìm hiểu kinh nghiệm xử lý nợ xấu Hàn Quốc [ Ngày truy cập: 10 tháng năm 2015] 20 NHNN Báo cáo Về tình hình kinh tế, xã hội năm 2013, kết năm thực kế hoạch năm 2011 - 2015 nhiệm vụ năm 2014 – 2015 (Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng trình bày Kỳ họp thứ 6, Quốc hội khoá XIII, ngày 21 tháng 10 năm 2013) [ Ngày truy cập: 12 tháng năm 2015] 21 NHNN Báo cáo Chính phủ tình hình kinh tế xã hội năm 2014 nhiệm vụ năm 2015 Kỳ họp thứ 8, Quốc hội khóa XIII (do Thủ tướng Chính phủ Nguyễn Tấn Dũng trình bày) [ Ngày truy cập: 12 tháng năm 2015] 22 NHNN Thống kê tỷ lệ nợ xấu từ NHNN Việt Nam/ Năm 2012, 2013, 2014 [ Ngày truy cập: 10 tháng năm 2015] 23 Tạp chí cộng sản Thành cơng điều hành sách tiền tệ năm 2014, quan điểm dự báo năm 2015 [Ngày truy cập : 10 tháng năm 2015] 24 Vũ Công Ty, 2012 Giải pháp cho “bài toán” nợ xấu Việt Nam? < http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi -binh-luan/giai-phapnao-cho-bai-toan-no-xau-o-viet-nam-16249.html > [ Ngày truy cập: 15 tháng năm 2015] 85 ... động tín dụng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nhƣ nào?  Hạn chế nguyên nhân hạn chế việc nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam  Giải pháp để nâng cao. .. THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime... Thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 52 3.3.1 Chính sách tín dụng quy trình tín dụng .52 3.3.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam 55 3.4