Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng bậc hoạt động ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu ngân hàng đồng thời nghiệp vụ ẩn chứa nhiều rủi ro Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi, bắt nguồn từ số ngun nhân sau: Quản lý yếu kém, cho vay không tuân thủ ngun tắc tín dụng, sách cho vay khơng hợp lý tình trạng suy thối ngồi dự kiến kinh tế Khơng có ngạc nhiên ta thấy tra ngân hàng thường xuyên kiểm tra cẩn thận danh mục cho vay Hơn nữa, trình khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng kiểm soát trực tiếp hoạt động Một khoản vay dù đánh giá tốt hàm chứa mức độ rủi ro định, nằm khả phân tích giám sát ngân hàng Chính số nguyên tắc hoạt động cho vay, việc thẩm định đánh giá khách hàng tính hiệu dự án đầu tư cho vay có tài sản bảo đảm Nguyên tắc có tài sản bảo đảm cho vay nâng cao ý thức trách nhiệm sử dụng có hiệu vốn vay, ý thức trả nợ hạn khách hàng mà “sợi dây bảo hiểm” Ngân hàng đề phòng khách hàng xảy rủi ro nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng Vì hoạt động ngân hàng giới phát triển, nguyên tắc bảo đảm tín dụng trì tơn trọng Việc cấp tín dụng cảm thấy yên tâm nhiều bảo đảm tài sản, loại tài sản có tính khoản giá trị cao Công tác bảo đảm tiền vay tài sản đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng nay, việc thực số khó khăn, vướng mắc Vì vậy, việc hồn thiện cơng tác NHTM nói chung cần phải thực biện pháp tạo đà để đẩy nhanh tiến trình lành mạnh hố hoạt động tài ngân hàng Chính lý đó, nên tác giả chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy” để nghiên cứu Đề tài nghiên cứu dựa sở lý luận khoa học thực tiễn hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản BIDV Chi nhánh Cầu Giấy , từ đưa giải pháp khuyến nghị để góp phần hồn thiện nghiệp vụ cho vay có tài sản bảo đảm thời gian tới Tình hình nghiên cứu Cho đến số luận văn cao học nghiên cứu biện phảm bảo đảm tiền vay như: Đề tài “Mở rộng hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo Techcombank Thăng Long” cập nhật website http://thuvienluanvan.com/ Đề tài phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại, Thực trạng hoạt động cho vay có TSĐB Techcombank Thăng Long, Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay có TSĐB Techcombank Thăng Long Đề tài “Hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” cập nhật website http://thuvienluanvan.com/ Đề tài đưa lý luận hoạt động cho vay có TSĐB Ngân hàng thương mại, khó khăn thách thức hoạt động cho vay có TSĐB Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Đề tài “Thực trạng bảo đảm tiền vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” cập nhật website: http://thuvienluanvan.com/ Đề tài phân tích thực trạng tài sản bảo đảm cho khoản vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phẩn ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo cho nghĩa vụ vay vốn Cả đề tài hệ thống tổng quan hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại, thực trạng hoạt động cho vay có tài TSĐB mà chưa đưa giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài - Đề tài hệ thống hoá làm rõ vấn đề lý luận công tác bảo đảm tiền vay tài sản NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy, rút ưu điểm, tồn hạn chế, tìm nguyên nhân chủ yếu - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện nghiệp vụ cho vay có tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận, thực tiễn hoạt động cho vay có TSBĐ NHTM Phạm vi nghiên cứu: Những vấn đề liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy Đánh giá hoạt động công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ năm 2009 đến tháng đầu năm 2012 Từ đề xuất số giải pháp đưa kiến nghị nhằm hồn thiện nghiệp vụ cho vay có tài sản bảo đảm Chi nhánh Phương pháp nghiên cứu Đề tài có sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học như: phương pháp thống kê, phương pháp suy luận lơgíc kết hợp phương pháp khảo sát thực tiễn phương pháp chuyên gia Những đóng góp luận văn Đề tài nghiên cứu với mong muốn có đóng góp sau: Đề tài nghiên cứu dựa sở lý luận khoa học thực tiễn công tác bảo đảm tài sản hoạt động cho vay Chi nhánh, từ đưa giải pháp khuyến nghị để góp phần hồn thiện cơng tác bảo đảm tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy thời gian tới Để tài nghiên cứu theo phương pháp sau: Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế, từ phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, phương pháp tổng hợp, so sánh, đến phương pháp thống kê, phương pháp toán trợ giúp kỹ thuật vi tính; đồng thời tham khảo số cơng trình nghiên cứu khác có liên quan để làm bật kết nghiên cứu luận văn Bố cục luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu theo chương sau: Chương 1: Những vấn đề công tác bảo đảm tiền vay hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương đề cập đến vấn đề mang tính chất tổng quát khái niệm TSBĐ, vấn đề chung TSBĐ cho vay NHTM, tảng sở TSBĐ để từ đánh giá thực trạng TSBĐ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Chương 2: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Ở chương nói tình hình TSBĐ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, nhận xét việc sử dụng xử lý TSBĐ chi nhánh Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Từ đánh giá chương tác giả xin đưa số giải pháp, kiến nghị để hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát tài sản bảo đảm tiền vay NHTM 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng rủi ro dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng, cần thiết phải thực biện pháp bảo đảm tiền vay để thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ gốc lãi khách hàng vay Hay hiểu số khái niệm liên quan đến bảo đảm tiền vay Ngân hàng sau: - Bảo đảm tiền vay: việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay - Cho vay có bảo đảm tài sản: việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba Đây nguồn thu nợ thứ hai nguồn nợ thứ (bao gồm doanh thu lợi nhuận cho vay kinh doanh, thu nhập cá nhân cho vay tiêu dùng) khơng thể tốn nợ - Tài sản bảo đảm tiền vay: tài sản khách hàng vay, bên bảo lãnh để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ, bao gồm: tài sản thuộc quyền sở hữu, giá trị quyền sử dụng đất khách hàng vay, bên bảo lãnh; tài sản thuộc quyền quản lý, sử dụng khách hàng vay, bên bảo lãnh doanh nghiệp nhà nước; tài sản hình thành từ vốn vay.” 1.1.2 Sự cần thiết việc thực bảo đảm tiền vay tài sản Hoạt động NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro từ nhiều nguyên nhân khác rủi ro lớn tín dụng, thể nhiều hình thức rủi ro vốn, khơng có khả thu hồi gốc lãi, rủi ro kỳ hạn Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động nay, rủi ro tín dụng ngày gia tăng, đa dạng, phức tạp Rủi ro tín dụng không làm cho hoạt động NHTM gặp khó khăn, chí phá sản mà cịn làm cho kinh tế trì trệ, chậm phát triển Để hạn chế rủi ro tín dụng, tăng cường an tồn cho ngân hàng, thực cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng có quy chế cho vay chặt chẽ với điều khoản cụ thể Ngân hàng xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ (gốc lãi) cho Ngân hàng thời hạn cam kết - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có hiệu quả, có khả trả nợ gốc, lãi phí (nếu có) Hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật - Thực bảo đảm tiền vay theo quy định Mục đích đưa điều kiện nhằm giúp khách hàng thực phương án sản xuất kinh doanh, đầu tư phát triển đời sống cách hiệu quan trọng bảo đảm an toàn hoạt động cho ngân hàng Mặt khác, điều khoản hợp đồng tín dụng khách hàng phải có hình thức bảo đảm tiền vay để đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả vốn vay theo Hợp đồng phải thực bảo đảm tiền vay theo quy định Pháp Luật Việc NHTM thực cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản có ý nghĩa sau đây: - Sau thẩm định tư cách pháp nhân, uy tín khách hàng, tình hình tài chính, tính hiệu phương án dự án, khả hoàn trả vốn vay, định cho vay ngân hàng thực giải ngân Hiện nay, Ngân hàng phải đối mặt với lựa chọn đối nghịch xảy trước cho vay nên ngân hàng sai lầm việc lựa chọn khách hàng dẫn đến rủi ro toán sau Sau cho vay, ngân hàng lại phải đối diện với rủi ro đạo đức thơng tin q trình sử dụng vốn, tình hình hoạt động kinh doanh nguồn trả nợ khách hàng gặp khó khăn, ngân hàng lại gặp phải khó khăn việc thu hồi nợ Do đồng vốn sau giải ngân có tách bạch quyền kiểm soát trực tiếp (thuộc ngân hàng) quyền sử dụng (thuộc khách hàng) nên thời gian dài khách hàng sử dụng vốn vay, ngân hàng khó quản lý sát đồng vốn có biện pháp kiểm tra giám soát Rủi ro đạo đức làm cho ngân hàng bị thất thoát vốn Do đó, bảo đảm tiền vay tài sản rào cản đối tượng vay có chủ định lừa đảo, van kiểm sốt q trình vay vốn khách hàng, hạn chế khách hàng vay vốn lớn, vượt khả quản lý, sử dụng - Đồng thời, suốt trình khách hàng sử dụng vốn vay xảy nhiều bất trắc diễn biến thay đổi bất lợi thị trường Môi trường kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, tình bất khả kháng khó kiểm sốt dự báo chuẩn xác, dẫn đến việc khách hàng khơng có khả hồn trả vốn vay cho ngân hàng - Mặt khác, nguồn gốc đồng vốn Ngân hàng cho vay chủ yếu từ tiền gửi người dân, nguồn tiền nhàn rỗi tạm thời doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Chỉ cần lượng nhỏ khoản cho vay khơng thu hồi vốn chủ sở hữu Ngân hàng khó bù đắp được, dẫn đến khủng hoảng hoạt động ngân hàng, làm niềm tin khách hàng gửi vốn vào ngân hàng, làm giảm sút hình ảnh ngân hàng từ gây phá sản cho ngân hàng ngân hàng khó vực dậy Để phòng ngừa hạn chế rủi ro bị vốn ngân hàng phải thực thi nhiều biện pháp bảo đảm tiền vay yêu cầu khách hàng vay vốn phải có TSBĐ Khi khoản vay bảo đảm tài sản, nguyên nhân dẫn đến rủi ro NHTM xử lý biện pháp phát tài sản, thu hồi vốn Hay gọi bảo đảm tiền vay tài sản nguồn thu thứ hai Ngân hàng nguồn thu thứ (từ doanh thu hoạt động khách hàng) bị rủi ro Nhờ nguồn thu mà Ngân hàng hạn chế tình trạng khơng thu hồi vốn cho vay, giúp Ngân hàng đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh Do đó, TSBĐ xem phao cuối để thu hồi khoản vay trường hợp khách hàng xảy khả vỡ nợ Chính cần thiết mà việc bảo đảm tiền vay tài sản hình thành lúc song hành với hoạt động tín dụng Cho vay có tài sản bảo đảm tạo động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Đối với khoản vay tài sản đảm bảo, tỷ lệ vốn chủ sở hữu bên vay tham gia vào phương án, dự án đầu tư thấp có xu hướng bên vay thực phương án, dự án có mức độ rủi ro cao để đem lại lợi nhuận cao dự án thất bại mà họ nhỏ, dự án thành công lợi ích họ lớn Ngược lại, khách hàng phải đem cầm cố, chấp tài sản có để cấp tín dụng làm cho khách hàng có trách nhiệm quản lý, sử dụng vốn vay có hiệu quả, kinh doanh có lãi, có định đầu tư thận trọng Vì để xảy tình trạng phá sản họ bị nhiều họ đối tượng cuối nhận cịn lại sau thực tất nghĩa vụ nợ cho đối tượng khác trình thực phá sản doanh nghiệp Chính điều đặt tổ chức tín dụng vào lựa chọn coi tài sản đảm bảo tiêu chuẩn quan trọng định cấp tín dụng TSBĐ giống sợi dây bảo hiểm Ngân hàng đề phòng khách hàng xảy rủi ro Tuy nhiên TSBĐ điều kiện cần thiết điều kiện đủ để ngân hàng cho vay (điều kiện quan trọng phải có dự án đầu tư hiệu khả trả nợ cho ngân hàng) Nếu thẩm định, đánh giá, định cấp tín dụng mà vào tài sản bảo đảm để định, mà xem nhẹ yếu tố khác, khả rủi ro cịn lớn Vì thực tế việc xử lý tài sản bảo đảm gây thiệt hại thời gian chi phí khách hàng ngân hàng Cán tín dụng cần phải dựa vào hợp đồng vay mà đặt vai trò TSĐB cho mức để tránh đánh hội kinh doanh Ở ngân hàng có trường hợp vay vốn mà không cần TSBĐ khách hàng phải đáp ứng đủ điều kiện: có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khả tài để trả nợ, có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ Cho vay khơng có TSBĐ chủ yếu dựa vào uy tín khách hàng hiệu dự án Các trường hợp ngân hàng phải có cân nhắc, xem xét kỹ lưỡng yếu tố khác trước cho vay Khi khách hàng đáp ứng đủ điều kiện vay vốn mà khơng cần TSBĐ, khơng đáp ứng đủ vay vốn bắt buộc phải có TSBĐ để bảo đảm tính an toàn hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.3 Điều kiện để tài sản trở thành tài sản bảo đảm tiền vay TSBĐ nhân tố quan trọng, ảnh hưởng lớn đến định cho vay ngân hàng Tuy nhiên tài sản đem để bảo đảm cho khoản vay mà phải tài sản có đủ điều kiện pháp lý, tính khoản có giá trị để bù đắp tổn thất cho ngân hàng trường hợp khách hàng khơng tốn nợ Các TSBĐ tiền vay phải tài sản thỏa mãn đủ điều kiện sau: * Điều kiện pháp lý: tức tài sản phải thuộc quyền sở hữu hay sử dụng, quyền định đoạt khách hàng vay hay bên bảo lãnh Quyền sở hữu hợp pháp tài sản quyền tài sản người sở hữu pháp luật công nhận bảo hộ Trong số trường hợp pháp luật quy định TSBĐ khách hàng mang đến phải có đăng ký quyền sở hữu khách hàng bên bảo lãnh phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản * TSBĐ phải tài sản phép giao dịch: điều có nghĩa tài sản mà pháp luật cho phép không cấm mua, bán, tặng cho, chuyển nhượng (bao gồm chuyển nhượng quyền thuê), cầm cố, chấp, không hạn chế lưu thông, hạn chế kinh doanh giao dịch khác thời điểm ký hợp đồng bảo đảm Những tài sản có tính đặc biệt chuyên dụng, hiếm, khó mua bán, chuyển nhượng thị trường khó Ngân hàng chấp nhận cầm cố, chấp * Tài sản khơng có tranh chấp tức tài sản khơng có tranh chấp quyền nghĩa vụ hợp pháp quan hệ pháp luật thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm Bên bảo đảm phải cam kết văn với Ngân hàng việc tài sản chấp, cầm cố khơng có tranh chấp (bị người thứ ba khiếu nại, khởi kiện Tịa án quan nhà nước có thẩm quyền quyền sở hữu, quyền sử dụng, quyền quản lý khách hàng hay bên bảo lãnh) thời điểm ký hợp đồng bảo đảm phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết * Tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm bên bảo đảm phải mua bảo hiểm tài sản suốt thời hạn bảo đảm tiền vay: thường áp dụng tài sản động sản Các tài sản chứng từ có sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu kho bạc nhà nước hay tổ chức tín dụng phát hành hay vàng, bạc, tiền mặt khơng phải mua bảo hiểm Đối với tài sản mà pháp luật quy định phải mua loại hình bảo hiểm bắt buộc bên bảo đảm phải thực việc mua loại hình bảo hiểm suốt thời hạn cầm cố, chấp Trường hợp, hợp đồng bảo hiểm có thời hạn ngắn thời hạn bảo đảm tiền vay phải theo dõi để yêu cầu bên bảo đảm mua bảo hiểm trước thời điểm hết hạn bảo hiểm 10 ngày Đối với tài sản mà pháp luật không quy định, không bắt buộc phải mua bảo hiểm cần vận động bên bảo đảm tiến hành mua bảo hiểm Đối với tài sản coi chứa nhiều yếu tố rủi ro (dễ cháy, dễ nổ…) cần bắt buộc bên bảo đảm mua bảo hiểm * Tài sản có khả khoản: TSBĐ phải có khả khoản, chuyển nhượng được, để bảo đảm trường hợp phải xử lý Ngân hàng xử lý để thu hồi nợ vay Tùy yêu cầu đối tượng khách hàng nhóm đối tượng khách hàng mà Ngân hàng đặt yêu cầu mức độ khoản tài sản bảo đảm 1.1.4 Các hình thái Tài sản bảo đảm 1.1.4.1 Tài sản bảo đảm theo hình thái vật chất - Các chứng từ có giá: bao gồm tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước, trái phiếu phủ, công trái; sổ tiết kiệm, số dư tài khoản tiền gửi, chứng tài khoản tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng Ngồi tổ chức tín dụng cịn thực chiết khấu chứng từ (còn giá trị), L/C (khi chưa xác nhận cam kết phong tỏa theo mẫu BIDV Kho bạc Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước nơi phát hành Các trái phiếu niêm yết Sở giao dịch chứng khốn tổ chức sau phát hành: Chính phủ (Kho bạc Nhà nước), Chính quyền địa phương, BIDV, Ngân hàng 100 vốn thuộc sở hữu Nhà nước, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng nước Việt Nam Giấy tờ có giá, sổ/thẻ tiết kiệm BIDV phát hành 10 Giấy tờ có giá, sổ/thẻ tiết kiệm tổ chức phát hành, có xác nhận cam kết phong tỏa đại diện tổ chức phát hành đáp ứng nội dung yêu cầu BIDV theo cấp độ chức danh xác nhận với tổng lần xác nhận từ tổ chức phát hành sau: - Các ngân hàng 100 vốn thuộc sở hữu Nhà nước, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh: (i) Trưởng Quỹ tiết kiệm không 500 triệu đồng tương đương chủ sở hữu; (ii) Giám đốc Phịng giao dịch khơng q tỷ đồng tương đương chủ sở hữu; (iii) Giám đốc Chi nhánh không tỷ đồng tương đương chủ sở hữu cá nhân, không 10 tỷ đồng tương đương tổ chức; (iv) Tổng giám đốc không 20 tỷ đồng tương đương chủ sở hữu cá nhân, không 50 tỷ đồng tương đương tổ chức Cầm cố 1 1 Cầm cố Cầm cố 1 1 1 1 1 11 12 13 14 - Giám đốc/Tổng giám đốc chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng nước Việt Nam không 20 tỷ đồng tương đương chủ sở hữu cá nhân, không 50 tỷ đồng tương đương tổ chức Giấy tờ có giá, sổ/thẻ tiết kiệm tổ chức tín dụng phi ngân hàng phát hành, có xác nhận cam kết phong tỏa Giám đốc/Tổng giám đốc tổ chức phát hành đáp ứng nội dung yêu cầu BIDV với tổng lần xác nhận không 10 tỷ đồng tương đương chủ sở hữu cá nhân, không 20 tỷ đồng tương đương tổ chức Các công cụ nợ Quỹ đầu tư phát triển thị phát hành có xác nhận cam kết phong tỏa Giám đốc/Tổng giám đốc tổ chức phát hành đáp ứng nội dung yêu cầu BIDV với tổng lần xác nhận không 10 tỷ đồng tương đương chủ sở hữu cá nhân, không 20 tỷ đồng tương đương tổ chức Hối phiếu đòi nợ hay hối phiếu nhận nợ từ bên nhập kèm theo chứng từ hàng xuất Cổ phiếu niêm yết 15 Cổ phiếu chưa niêm yết, phần vốn góp vào cơng ty trách nhiệm hữu hạn, liên doanh doanh nghiệp mà BIDV định hạng tín dụng từ mức A trở lên, có xác nhận cam kết phong tỏa Chủ tịch Hội đồng quản trị doanh nghiệp đại diện theo pháp luật doanh nghiêp 16 Cổ phiếu chưa niêm yết, phần vốn góp vào cơng ty trách nhiệm hữu hạn, liên doanh doanh Cầm cố 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Cầm cố 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Cầm cố 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Cầm cố Cầm cố 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Cầm cố 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 17 18 19 20 21 22 23 24 nghiệp mà BIDV định hạng tín dụng mức BBB có xác nhận cam kết phong tỏa Chủ tịch Hội đồng quản trị doanh nghiệp đại diện theo pháp luật doanh nghiêp Cổ phiếu chưa niêm yết, phần vốn góp vào cơng ty trách nhiệm hữu hạn, liên doanh doanh nghiệp mà BIDV không định hạng tín dụng được, có lợi nhuận năm gần với thời điểm cầm cố, có xác nhận cam kết phong tỏa Chủ tịch Hội đồng quản trị doanh nghiệp đại diện theo pháp luật doanh nghiêp Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp Quyền đòi nợ từ hợp đồng dân sự, thương mại Trường hợp quyền địi nợ có kèm theo Thư bảo lãnh toán ngân hàng hoạt động Việt Nam bảo đảm cho việc thực nghĩa vụ Bên thứ ba Bên bảo đảm Trường hợp quyền đòi nợ mà (i) Bên bảo đảm bên có nghĩa vụ trả nợ theo Hợp đồng (cùng có quan hệ tín dụng BIDV) xếp loại BBB trở lên theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV Quyền địi nợ giá trị xây lắp hồn thành hoă ̣c quyề n đòi nơ ̣ giá tri ̣ cung ứng sản phẩ m , dịch vụ mà nguồn vốn tốn cho khối lượng xây lắp hồn thành hoă ̣c cho viê ̣c cung ứng sản phẩ m , dịch vụ đó BIDV cho vay Quyền địi nợ giá trị xây lắp hồn thành mà nguồn tốn bên có nghĩa vụ tốn có quan hệ tín dụng với BIDV xếp hạng tín dụng từ A trở lên Quyề n đòi nơ ̣ giá tri ̣xây lắ p hoàn Cầm cố 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Thế chấp Thế chấp Thế chấp 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,3 0,3 0 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Thế chấp 0,5 0,5 0 Thế chấp 1 1 Thế chấp 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Thế 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 thành có nguồn vốn tốn vớ n ngân sách nhà nước , vố n trái phiế u Chiń h phu,̉ vố n ODA của các tổ chức nước ngoài tài trơ ̣ cho Chính phủ Việ t Nam (ADB, WB, JBIC, NIB) 25 Quyền thu phí từ Hợp đồng BOT 26 Quyền nhận số tiền bảo hiểm nhân thọ 27 Quyền thuê tài sản bất động sản 28 Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên 29 Trường hợp quyền khai thác tài nguyên phần tổng thể TSBĐ khác khách hàng, nhà máy, máy móc thiết bị, phục vụ cho việc khai thác tài nguyên, đảm bảo cho việc vận hành nhà máy 30 Quyền sử dụng đất, nhà ở, cơng trình xây dựng đất thực việc công chứng/chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm 31 Trường hợp tài sản bảo đảm nhà ở, cơng trình xây dựng đất mà đất bên chấp: - Thuê quan nhà nước có thẩm quyền thuê từ doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cho thuê đất - Mượn tổ chức, cá nhân khác, đất bên chấp thuê mà đối tượng cho th khơng phải quan nhà nước có thẩm quyền doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cho thuê đất với điều kiện Bên cho mượn, cho thuê đứng với tư cách Bên chấp tài sản với việc chấp quyền sử dụng đất quyền sử dụng đất phép chấp Thực việc cơng chứng/chứng thực, đăng ký giao dịch bảo đảm 32 Quyền sử dụng đất, nhà ở, công chấp Thế chấp Thế chấp Thế chấp Thế chấp Thế chấp 0,5 0,5 0 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 Thế chấp 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Thế chấp 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Thế 0,4 0,4 0,4 0,3 0,2 trình xây dựng đất chưa đủ giấy tờ quyền sử dụng đất và/hoặc giấy tờ sở hữu tài sản theo quy định pháp luật, nhiên có đủ sở để chứng minh tài sản thuộc quyền sở hữu Bên bảo đảm không đăng ký giao dịch bảo đảm Trường hợp thỏa thuận với Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất việc kiểm soát cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất 33 Trường hợp chuyển nhượng nhà ở, cơng trình xây dựng đất bên chấp bên nhận chuyển nhượng chưa có giấy chứng nhận quyền sở hữu cơng trình đất, bên chuyển nhượng: (i) trực tiếp ký hợp đồng chấp để bảo đảm cho nghĩa vụ cho bên nhận chuyển nhượng; (ii) có văn ủy quyền hợp đồng ủy quyền không hủy ngang công chứng, giao cho bên nhận chuyển nhượng toàn quyền định đoạt mặt pháp lý tài sản, kể việc chấp cơng trình xây dưng đất Hợp đồng chấp công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm 34 Tài sản cố định có đầ y đủ hồ sơ pháp lý , tiế n hành các thủ tu ̣c công chứng (nế u bắ t buô ̣c ), đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy đinh ̣ 35 Tài sản cố định máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất, xe chuyên dùng thiếu giấy tờ chứng minh tư cách chủ sở hữu bên bảo đảm, như: Hợp đồng mua bán, tặng cho, hóa đơn, chứng từ, văn bàn giao, nguyên nhân khác nhau, Chi nhánh đánh giá tài sản có khả phát mại, khơng bị hạn chế chấp Thế chấp 0,5 0,5 0,5 0,4 0,3 Thế chấp 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Thế chấp 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Thế chấp 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 mua bán, chuyển nhượng theo quy định pháp luật 36 Tàu bay, tàu biển mang quốc tịch Việt Nam theo quy định Luật hàng không dân dụng Việt Nam, Bộ luật Hàng hải Việt Nam 37 Trường hợp tàu bay, tàu biển không mang quốc tịch Việt Nam, thỏa mãn quy định pháp luật Việt Nam việc giao dịch bảo đảm có khả xử lý phát mại 38 Hàng hoá luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh Thế chấp 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Thế chấp 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Thế chấp 0,6 0,5 0,3 0,2 0,1 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,7 0,7 0,5 0,5 0,5 1,5 1 0,2 0,2 0,2 0 1 39 Trường hợp hàng hóa luân Thế chuyển q trình sản xuất chấp kinh doanh khơng áp dụng Cầm hình thức chấp hàng hố ln cố chuyển trình sản xuất, kinh doanh mà áp dụng mang chấp tính riêng lẻ, cho tài sản bảo bên đảm cụ thể thứ ba giữ 40 Tài sản thuộc sở hữu củ a thành Thế viên Hô ̣i đồ ng quản tri ̣ /Hô ̣i đồ ng chấ p thành viên , ban điề u hành của hoă ̣c doanh nghiê ̣p thế chấ p , cầ m cố để cầ m bảo đảm nghĩa vụ doanh cố nghiê ̣p ta ̣i BIDV (thỏa mãn điề u kiê ̣n TSBĐ theo quy đinh ̣ pháp luật dân ), đươ ̣c điṇ h giá xác định giá trị tài sản bảo đảm thông thường , đươ ̣c nhân ̣ số quy đinh ̣ từ điể m đến điểm 39 đây, sau đó nhân tiế p ̣ số tương ứng cột bên cạnh để áp du ̣ng chiń h sách khách hàng 41 Tài sản khác thỏa mãn tiêu chí: hơ ̣p pháp , không bị tranh chấp , không hạn chế giao dịch, có giá trị, có tính khả mại, ngân hàng kiểm soát II BẢO LÃNH CỦA BÊN THỨ BA 42 Bảo lãnh của: Bảo AAA, A, AA BBB 1 - Chính phủ (Bộ Tài chính), UBND cấp tỉnh có nghị HĐND cấp tỉnh đó; Cơ quan quản lý ngân sách Nhà nước - Các Ngân hàng 100 vốn thuộc sở hữu Nhà nước, Ngân hàng thương mại cổ phần có vốn điều lệ 3000 tỷ đồng; Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương - Các tổ chức tài chính, ngân hàng thương mại nước ngồi có chi nhánh ngân hàng công ty hoạt động Việt Nam, tổ chức tài chính, ngân hàng thương mại nước ngồi có vốn điều lệ thực có tối thiểu tỷ đô la Mỹ; 43 Bảo lãnh tổ chức tín dụng khác tổ chức tín dụng quy định Mục 46 (trừ Công ty tài chính, Cơng ty cho th tài chính) Giá trị bảo lãnh đến vốn điều lệ tổ chức tín dụng khách hàng Giá trị bảo lãnh từ đến 10 vốn điều lệ tổ chức tín dụng khách hàng Giá trị bảo lãnh từ 10 đến 15 vốn điều lệ tổ chức tín dụng khách hàng 44 Bảo lãnh tổng cơng ty nhà nước (Tổng Cơng ty 91), tập đồn nhà nước xếp hạng tín dụng từ AA trở lên cho công ty lãnh Bảo lãnh 1 1 Bảo lãnh 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Bảo lãnh 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Bảo lãnh 0,3 0,3 0 MỤC LỤC Danh mục ký hiệu viết tắt……………………………………………………i Danh mục bảng………………………………………………………………ii Danh mục hình.…………………………………………………………… iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát tài sản bảo đảm tiền vay NHTM 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay 1.1.2 Sự cần thiết việc thực bảo đảm tiền vay tài sản 1.1.3 Điều kiện để tài sản trở thành tài sản bảo đảm tiền vay 11 1.1.4 Các hình thái Tài sản bảo đảm .12 1.1.4.1 Tài sản bảo đảm theo hình thái vật chất 12 1.1.4.2 Nguồn hình thành tài sản bảo đảm 13 1.1.5 Các hình thức bảo đảm tài sản 14 1.1.5.1.Tài sản bảo đảm thuộc sở hữu người vay 14 1.1.5.2 Tài sản bảo đảm thuộc sở hữu bên thứ ba 17 1.2 Nội dung quy trình thực bảo đảm tiền vay tài sản hoạt động NHTM 18 1.2.1 Thẩm định tài sản bảo đảm 18 1.2.2 Định giá tài sản bảo đảm 19 1.2.3 Đăng ký giao dịch bảo đảm 22 1.2.4 Quản lý tài sản bảo đảm hồ sơ giấy tờ liên quan 23 1.2.5 Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 23 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác bảo đảm tiền vay tài sản NHTM 25 1.3.1 Nhân tố liên quan tài sản bảo đảm 25 1.3.2 Nhân tố liên quan khách hàng 25 1.3.3 Nhân tố liên quan đến ngân hàng 26 1.3.4 Nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 CHƢƠNG 2:THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM- CHI NHÁNH CẦU GIẤY .29 2.1 Sơ lƣợc Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàngTMCP ĐT & PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 29 2.1.2 Mơ hình tổ chức mạng lưới chi nhánh 30 2.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 33 2.1.3.1 Đánh giá khái quát tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2009 đến 30/6/2012 .33 2.1.3.2 Đánh giá hoạt động lĩnh vực cụ thể: 35 2.2 Cơ sở pháp lý công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng 42 2.2.1 Chính sách tài sản đảm BIDV 42 2.2.2 Nội dung thực bảo đảm tiền vay tài sản BIDV Chi nhánh Cầu Giấy .49 2.2.2.1 Tổ chức thẩm định định giá TSBĐ: 49 2.2.2.2 Công chứng, chứng thực, đăng ký xóa đăng ký GDBĐ 55 2.2.2.3 Quản lý tài sản bảo đảm hồ sơ giấy tờ liên quan 56 2.2.2.4 Xử lý tài sản bảo đảm: .56 2.3 Thực trang công tác bảo đảm tiền vay tài sản chi nhánh BIDV Chi nhánh Cầu Giấy năm gần 57 2.3.1 Thực trạng cho vay có tài sản bảo đảm .57 2.3.2 Cơ cấu giá trị tài sản bảo đảm 65 2.3.3 Tính pháp lý khả phát mại TSBĐ 68 2.3.4 Tình hình thực sách TSBĐ BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 72 2.4 Đánh giá chung công tác bảo đảm tiền vay tài sản BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 75 2.4.1 Kết đạt 75 2.4.2 Hạn chế, tồn nguyên nhân 76 2.4.2.1 Tài sản bảo đảm thiếu đa dạng 76 2.4.2.2 Hồ sơ số TSBĐ chưa đầy đủ, hợp pháp: .77 2.4.2.3 Quá trình thẩm định định giá tài sản nhiều chưa đạt yêu cầu đặt ra78 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 84 3.1 Mục tiêu định hƣớng hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản BIDV Chi nhánh Cầu Giấy .84 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 84 3.1.2 Định hướng, mục tiêu BIDV Chi nhánh Cầu Giấy hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay tài sản 85 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản NHTM 85 3.2.1 Giải pháp tài sản bảo đảm 86 3.2.1.1 Đa dạng TSBĐ 86 3.2.1.2: Cần có tư vấn Cán QHKH việc lựa chọn tài sản bảo đảm phù hợp với khoản vay 87 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định định giá tài sản bảo đảm .87 3.2.2.1 Thẩm định rủi ro liên quan đến TSBĐ 88 3.2.2.2 Thiết lập hệ thống lưu trữ cung cấp thông tin TSBĐ, bên bảo đảm tài sản 88 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng định giá TSBĐ .89 3.2.2.4 Thường xuyên kiểm tra đánh giá TSBĐ theo giá trị, vật thời điểm tại, yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo nợ vay 90 3.2.3 Phát triển nâng cao hiệu nguồn nhân lực 91 3.3 Kiến nghị .92 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 92 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 93 3.3.3 Kiến nghị với ngành liên quan .94 3.3.4 Kiến nghị với BIDV Việt Nam 95 KẾT LUẬN CHƢƠNG 97 KẾT LUẬN CHUNG 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 Phụ lục DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa Tổng công ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng thương BIC BIDV Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam BĐS Bất động sản CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CP Cổ phần DNNN Doanh nghiệp nhà nước ĐCTC Định chế tài ĐS Động sản ĐT&PT Đầu tư Phát triển 10 GDBĐ Giao dịch bảo đảm 11 GTCG Giấy tờ có giá 12 HĐND Hội đồng nhân dân 13 HĐV Huy động vốn 14 KHCN Khách hàng cá nhân 15 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 16 NHNN Ngân hàng nhà nước 17 NHTM Ngân hàng thương mại 18 PGD Phòng giao dịch 19 QHKH Quan hệ khách hàng 20 QL&DV Quản lý dịch vụ mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam 21 QLRR Quản lý rủi ro 22 QTK Quỹ tiết kiệm 23 TCKT Tổ chức kinh tế 24 TCTD Tổ chức tín dụng 25 TDH Trung dài hạn 26 TDN Tổng dư nợ 27 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 28 TS Tài sản 29 TSBĐ Tài sản bảo đảm 30 UBND Ủy ban nhân dân DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Tên bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Dư nợ cho vay theo tính chất bảo đảm 56 Bảng 2.8 Dư nợ phân loại theo hình thức bảo đảm tài sản 58 Bảng 2.9 Cơ cấu giá trị tài sản bảo đảm 63 10 Bảng 2.10 Tính pháp lý tài sản bảo đảm 67 11 Bảng 2.11 Khả phát mại tài sản bảo đảm 68 Tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2009 đến 30/6/2012 Tình hình hoạt động tín dụng từ năm 2009 đến 30/6/2012 Tình hình hoạt động huy động vốn từ năm 2009 đến 30/6/2012 Kết hoạt động kinh doanh PGD, QTK năm 2011 Kết kinh doanh từ năm 2009 đến 30/6/2012 Tỷ lệ tài sản đảm bảo áp dụng với nhóm khách hàng Trang 32 33 35 38 39 44 DANH MỤC CÁC HÌNH STT Số hiệu Tên bảng Trang Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Ngân Hình 2.1 hàng TMCP ĐPT Việt Nam - Chi nhánh Cầu 30 Giấy Hình 2.2 Dư nợ cho vay theo tính chất bảo đảm 56 Hình 2.3 Dư nợ phân loại theo tài sản bảo đảm 59 Hình 2.4 Phân loại theo tính chất tài sản bảo đảm 64