Phân tích những yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  - Nguyễn Thị Yến Nhi PHÂN TÍCH NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh– Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  - Nguyễn Thị Yến Nhi PHÂN TÍCH NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT TP.Hồ Chí Minh – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “ Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Qn Đội” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn không chép luận văn khác chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu khác trước Tác giả luận văn Nguyễn Thị Yến Nhi MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỜ THỊ CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .1 1.1 Tính cấp thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu .3 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Phương pháp định tính .3 1.5.2 Phương pháp định lượng 1.5.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.5.2.2 Phương pháp chọn mẫu 1.5.2.3 Phương pháp xử lý số liệu 1.6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHDN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 2.2 Lý thuyết khả trả nợ vay KHDN 2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 2.3.1 Lược khảo nghiên cứu thực nghiệm yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 2.3.1.1 Nghiên cứu Chiara Pederzoli, Costanza Torricelli (2010) .9 2.3.1.2 Nghiên cứu Irakli Niua (2008) .10 2.3.1.3 Nghiên cứu Jiménez Saurina (2003) 12 2.3.1.4 Nghiên cứu Lê Khương Ninh Lê Thị Thu Diềm (2012) 13 2.3.2 Tổng hợp yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN 14 2.3.2.1 Yếu tố thuộc doanh nghiệp 14 2.3.2.2 Yếu tế thuộc đặc điểm khoản vay 16 2.3.2.3 Yếu tố liên quan đến ngân hàng 17 2.3.2.4 Yếu tố liên quan đến môi trường vĩ mô 18 2.3.3 Các mơ hình nghiên cứu khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp……………………………………………………………………………18 2.3.3.1 Mơ hình 5C 18 2.3.3.2 Mô hình 5P 20 2.3.3.3 Mơ hình hồi quy Logistic 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 28 3.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Quân Đội .28 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 28 3.1.2 3.2 Kết hoạt động kinh doanh 29 Thực trạng hoạt động tín dụng KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội 31 3.2.1 Dư nợ khách hàng MB theo phân khúc khách hàng .31 3.2.2 Dư nợ KHDN theo thời gian vay vốn 33 3.2.3 Dư nợ KHDN theo ngành nghề kinh doanh .34 3.2.4 Dư nợ KHDN theo khu vực .36 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 37 3.3.1 Phân tích rủi ro tín dụng KHDN theo nợ hạn 37 3.3.2 Phân tích rủi ro tín dụng KHDN theo nhóm nợ .37 3.3.3 Phân tích rủi ro tín dụng KHDN theo ngành nghề kinh doanh 39 3.4 Thực trạng công tác đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội .40 3.4.1 Nguồn thông tin đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 40 3.4.2 Các phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 41 3.4.2.1 Phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN dựa định hướng đạo tín dụng, sản phẩm tín dụng sách tín dụng thời kì .41 3.4.2.2 Phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội MB 43 3.5 Nhận định phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 47 3.5.1 Mặt thành công 47 3.5.2 Mặt hạn chế 48 KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 4.1 Mơ hình nghiên cứu 51 4.1.1 Tiêu chuẩn lựa chọn mơ hình nghiên cứu 51 4.1.2 Lựa chọn mơ hình Logistic 52 4.2 Phương pháp vận dụng mơ hình nghiên cứu 52 4.2.1 Xác định biến .52 4.2.1.1 Biến phụ thuộc 52 4.2.1.2 Biến độc lập 53 4.2.2 4.3 Quy trình vận dụng mơ hình nghiên cứu 55 Dữ liệu nghiên cứu 56 4.3.1 Thu thập liệu chọn mẫu 56 4.3.2 Thống kê mô tả liệu 57 4.4 Kết nghiên cứu 60 4.4.1 Kết từ mơ hình 60 4.4.2 Các tiêu chí đo lường mức độ phù hợp xác mơ hình 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 67 5.1 Tóm tắt kết nghiên cứu từ mơ hình kiểm định 67 5.2 Định hướng chiến lược phát triển hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội .67 5.3 Nhóm giải pháp yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội 70 5.3.1 Đối với nhóm nhân tố tác động chiều .72 5.3.2 Đối với nhóm nhân tố tác động ngược chiều 74 5.4 Hạn chế luận văn gợi ý nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác đánh giá khả trả nợ KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội 76 5.4.1 Hạn chế luận văn Error! Bookmark not defined 5.4.2 Gợi ý nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác đánh giá khả trả nợ KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội Error! Bookmark not defined 5.4.2.1 Đối với quy trình thẩm định KHDN .76 5.4.2.2 Đối với hệ thống cơng văn sách tín dụng .78 5.4.2.3 Đối với yếu tố người 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Basel : Công ước hoạt động giám sát ngân hàng BCTC : Báo cáo tài BCTĐ : Báo cáo thẩm định CBTĐ : Cán Thẩm định CIB : Khách hàng doanh nghiệp lớn CIC : Credit Information Center (Trung tâm tín dụng Quốc gia Việt Nam) CSTD : Chính sách tín dụng HM : Hạn mức KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KNTN : Khả trả nợ MB : Ngân hàng TMCP Quân Đội NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NQH : Nợ hạn QTRR : Quản trị rủi ro ROA : Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản ROE : Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu RRTD : Rủi ro tín dụng SME : Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm VAT : Thuế giá trị gia tăng XHTD : Xếp hạng tín dụng Chi-square Step df Sig Step 238.081 11 000 Block 238.081 11 000 Model 238.081 11 000 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 57.495a 574 879 a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classification Tablea Observed Predicted Y KHONG CA CO KHA KHA NANG NANG TRA TRA NO NO Step Y KHONG CA KHA NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Percentage Correct 52 10 83.9 212 97.7 Overall Percentage 94.6 a The cut value is 500 Variables in the Equation B Step Wald df Sig Exp(B) KINHNGHI EM 722 316 5.222 022 2.058 NGANH 337 233 2.082 149 1.400 -.039 012 10.340 001 962 DTT.TTS 847 286 8.752 003 2.333 DIEMPTC 053 066 634 426 1.054 DUNO a S.E ROE 54.950 19.075 8.298 7317549076 004 1668700000 0000.000 ROA -30.161 20.328 2.201 138 000 254 811 098 754 1.290 -.098 181 293 588 907 -100.824 23.402 18.562 000 000 THOIGIAN VAY -.054 023 5.583 018 948 Constant 3.551 5.888 364 546 34.858 KHUVUC TSBD LAISUAT a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, DIEMPTC, ROE, ROA, KHUVUC, TSBD, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.3 Mơ hình 10 biến Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 237.982 10 000 Block 237.982 10 000 Model 237.982 10 000 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 57.594a 574 878 a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classification Tablea Observed Predicted Y KHONG CA CO KHA KHA NANG NANG TRA TRA NO NO Step Y KHONG CA KHA NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Percentage Correct 52 10 83.9 211 97.2 Overall Percentage 94.3 a The cut value is 500 Variables in the Equation B S.E Wald df Sig Exp(B) KINHNGHI EM 728 316 5.293 021 2.071 NGANH 341 233 2.138 144 1.406 -.039 012 10.926 001 962 DTT.TTS 846 284 8.847 003 2.330 DIEMPTC 049 064 573 449 1.050 DUNO Step ROE 55.640 18.914 8.653 1458903540 003 4636307000 00000.000 ROA -30.571 20.525 2.218 136 000 -.108 178 364 546 898 -100.892 23.494 18.442 000 000 THOIGIAN VAY -.056 021 7.136 008 945 Constant 4.075 5.577 534 465 58.874 a TSBD LAISUAT a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, DIEMPTC, ROE, ROA, TSBD, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.4 Mơ hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 237.615 000 Block 237.615 000 Model 237.615 000 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 57.962a 573 877 a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classification Tablea Observed Predicted Y KHONG CA CO KHA KHA NANG NANG TRA TRA NO NO Step Y KHONG CA KHA NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Percentage Correct 53 85.5 211 97.2 Overall Percentage 94.6 a The cut value is 500 Variables in the Equation B Wald df Sig Exp(B) KINHNGHI EM 671 295 5.182 023 1.957 NGANH 358 229 2.432 119 1.430 -.038 012 10.963 001 963 DTT.TTS 815 278 8.610 003 2.260 DIEMPTC 045 064 492 483 1.046 DUNO Step 1a S.E ROE 56.549 18.811 9.037 3620169867 003 2597800000 00000.000 ROA -31.786 19.434 2.675 102 000 LAISUAT -97.574 22.095 19.502 000 000 THOIGIAN VAY -.056 021 6.971 008 945 Constant 3.679 5.623 428 513 39.595 a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, DIEMPTC, ROE, ROA, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.5 Mơ hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 237.109 000 Block 237.109 000 Model 237.109 000 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 58.468a 573 876 a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classification Tablea Observed Predicted Y KHONG CA CO KHA KHA NANG NANG TRA TRA NO NO Step Y KHONG CA KHA NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Percentage Correct 54 87.1 212 97.7 Overall Percentage 95.3 a The cut value is 500 Variables in the Equation B S.E Wald df Sig Exp(B) KINHNGHI EM 710 288 6.091 014 2.033 NGANH 377 228 2.746 097 1.458 -.038 012 10.835 001 963 834 272 9.383 002 2.301 DUNO DTT.TTS Step ROE 58.481 18.623 9.861 2501013804 002 2067647000 000000.000 ROA -32.955 19.595 2.828 093 000 -100.299 21.746 21.273 000 000 THOIGIAN VAY -.058 021 7.672 006 944 Constant 7.399 2.026 13.333 000 1634.783 a LAISUAT a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, ROE, ROA, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.6 Mơ hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 234.157 000 Block 234.157 000 Model 234.157 000 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 61.419a 568 869 a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classification Tablea Observed Predicted Y KHONG CA CO KHA KHA NANG NANG TRA TRA NO NO Step Y KHONG CA KHA NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Percentage Correct 52 10 83.9 212 97.7 Overall Percentage 94.6 a The cut value is 500 Variables in the Equation B S.E Wald df Sig Exp(B) KINHNGHI EM DUNO DTT.TTS a Step 668 265 6.358 012 1.951 -.035 011 10.762 001 965 793 255 9.638 002 2.209 ROE 53.693 17.297 9.636 2082082127 002 9866508000 0000.000 ROA -29.632 19.962 2.203 138 000 LAISUAT -95.855 19.501 24.160 000 000 THOIGIAN VAY -.052 020 6.793 009 949 Constant 8.576 1.920 19.944 000 5303.980 a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, DUNO, DTT.TTS, ROE, ROA, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.7 Mơ hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square df Sig Step Step 232.317 000 Block 232.317 000 Model 232.317 000 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 63.259a 565 865 a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classification Tablea Observed Predicted Y KHONG CA CO KHA KHA NANG NANG TRA TRA NO NO Step Y KHONG CA KHA NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Percentage Correct 52 10 83.9 212 97.7 Overall Percentage 94.6 a The cut value is 500 Variables in the Equation B S.E Wald df Sig Exp(B) KINHNGHI EM 640 254 6.334 012 1.897 -.029 009 9.912 002 971 753 238 10.029 002 2.122 38.587 12.372 9.727 002 5727612146 3122080.000 -92.429 18.516 24.918 000 000 THOIGIAN VAY -.043 018 5.947 015 958 Constant 8.132 1.799 20.434 000 3400.903 DUNO DTT.TTS Step 1a ROE LAISUAT a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, DUNO, DTT.TTS, ROE, LAISUAT, THOIGIANVAY ... Nguyễn Thị Yến Nhi PHÂN TÍCH NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201... nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội Chương 5: Giải pháp yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 6 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA... yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội Chương 4: Ứng dụng mơ hình Logistic kiểm định yếu tố ảnh hưởng đến khả trả