Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN HOÀNG DŨNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN HOÀNG DŨNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan Luận văn cao học tơi nghiên cứu thực Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn hồn tồn trung thực xác NGUYỄN HỒNG DŨNG Học viên Cao học khóa 22 Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Ngành: 60340201 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU TRANG CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 1.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng: 1.1.2 Lịch sử hình thành q trình phát triển thẻ tín dụng: 1.1.3 Mô tả phân loại thẻ tín dụng: 1.1.4 Lợi ích hiệu việc sử dụng thẻ tín dụng: 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng: 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 10 1.4 Các mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 16 1.4.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng : 16 1.4.2 Mơ hình chấm điểm : 19 1.4.3 Một số mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng giới: 21 1.5 Mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng đề xuất: 23 1.5.1 Cơ sở việc lựa chọn mơ hình Logistic: 23 1.5.2 Cơ sở lý thuyết mơ hình Logistic: 26 TÓM TẮT CHƢƠNG 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Trung tâm thẻ Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 31 2.1.1 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam: 31 2.1.2 Trung tâm thẻ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 32 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam: 35 2.2.1 Sự đời phát triển thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: 35 2.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank: 36 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam: 39 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 47 2.3.1 Kết đạt được: 47 2.3.2 Hạn chế, nguyên nhân: 49 TÓM TẮT CHƢƠNG 52 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM 53 3.1 Mơ hình nghiên cứu: 53 3.1.1 Mục tiêu: 53 3.1.2 Cơ sở xây dựng mơ hình nghiên cứu: 54 3.1.3 Phương pháp nghiên cứu: 55 3.1.4 Mơ hình nghiên cứu đề xuất: 56 3.1.5 Lựa chọn biến số 57 3.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU: 59 3.2.1 Mẫu nghiên cứu: 59 3.2.2 Xử lý biến độc lập: 60 3.2.3 Kết thống kê mô tả: 62 3.2.4 Kết hồi quy mơ hình: 63 3.3.5 Phân tích tác động biên yếu tố: 69 TÓM TẮT CHƢƠNG 70 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP VẬN DỤNG TÁC ĐỘNG CÁC NHÂN TỐ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 72 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 72 4.2 Giải pháp vận dụng tác động nhân tố nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank: 74 4.2.1 Nhóm giải pháp thu nhập: 74 4.2.2 Nhóm giải pháp hạn mức tín dụng: 75 4.2.3 Nhóm giải pháp tỷ lệ toán thẻ: 75 4.2.4 Tỷ lệ sử dụng thẻ ứng tiền mặt: 77 4.2.5 Một số giải pháp khác: 79 4.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc: 82 TÓM TẮT CHƢƠNG 83 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank giai đoạn 2009-2014 31 Bảng 2.2: Số thẻ tín dụng Vietinbank phát hành giai đoạn 2009-2014 36 Bảng 2.3: Cơ cấu nhóm nợ thẻ tín dụng Vietinbank giai đoạn 2009-2014 39 Bảng 2.4: So sánh lãi suất, chi phí thẻ tín dụng 12 ngân hàng 45 Bảng 3.1: Biến độc lập sử dụng nghiên cứu 59 Bảng 3.2: Số lượng khách hàng sử dụng nghiên cứu 60 Bảng 3.3: Hệ số tương quan cặp biến độc lập đưa vào mơ hình 61 Bảng 3.4: Giới tính độ tuổi khách hàng 62 Bảng 3.5: Số liệu thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 63 Bảng 3.6: Kết ước lượng hồi quy Logistic mơ hình 64 Bảng 3.7: Tác động biên biến 69 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Số thẻ tín dụng Vietinbank phát hành từ năm 2009-2014 38 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu thẻ tín dụng Vietinbank phát hành năm 2013 38 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu thẻ tín dụng Vietinbank phát hành năm 2014 39 Biểu đồ 2.4: Nợ hạn, nợ xấu thẻ tín dụng Vietinbank từ năm 2009-2014 40 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Mô hình nghiên cứu 57 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Việt ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ANZ Ngân hàng Australia New Zealand ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam Citibank Ngân hàng Citibank DN Doanh nghiệp ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ EAD Rủi ro vỡ nợ Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập HSBC Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải LGD Các tham số tổn thất vỡ nợ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PD Xác suất vỡ nợ POS Máy chấp nhận thẻ ROA Lợi nhuận/tổng tài sản bình quân Lợi nhuận/vốn chủ sở hữu bình quân Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Dịch vụ tin nhắn ngắn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Trung tâm thẻ Ngân hàng Quốc Tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng ROE RRTD Sacombank SMS Techcombank TMCP TP Bank TTT VIB Vietcombank Vietinbank VP Bank LỜI MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài: Ngành ngân hàng Việt Nam năm gần trọng đẩy mạnh phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt thơng qua hoạt động phát hành tốn thẻ nói chung thẻ tín dụng nói riêng Với nhiều tiện ích mang lại từ thẻ, dịch vụ thẻ không ngừng gia tăng nhiều mặt số lượng thẻ, doanh số toán, số lượng ĐVCNT….Đối với ngân hàng thương mại, thẻ tín dụng xem kênh cho vay tiêu dùng ngắn hạn có đảm bảo nhiều hình thức khác Hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng góp phần tăng trưởng dư nợ, tăng phí dịch vụ…Tuy nhiên, rủi ro xảy làm suy giảm hiệu kinh doanh, ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngân hàng thương mại - đặc biệt khó khăn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì bên cạnh việc khơng ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ điều mà ngân hàng thương mại quan tâm Mặc dù thẻ tín dụng sử dụng rộng rãi toàn giới, số lượng nghiên cứu rủi ro tín dụng thẻ vấn đề có liên quan cịn hạn chế, điển hình nghiên cứu Erdem (2008) nhân tố ảnh hưởng đến thẻ tín dụng Thổ Nhĩ Kỳ, R Shenbagavalli (2012) phân tích rủi ro chủ thẻ tín dụng, hay nghiên cứu Phylis M Mansfield (2012) người tiêu dùng thẻ tín dụng Ở Việt Nam việc nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ chưa thực quan tâm, có nghiên cứu Trịnh Hồng Nam (2013) đăng Tạp chí cơng nghệ Ngân hàng Do đó, tơi chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân Hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam” nhằm tìm nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thẻ đưa khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, từ đưa khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Cụ thể sau: - Hệ thống hóa lý luận tổng quan nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Đề xuất giải pháp vận dụng tác động nhân tố nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đối tƣợng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Cụ thể nghiên cứu rủi ro tín dụng từ phía khách hàng chủ thẻ tín dụng thơng qua việc chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng để tốn hóa đơn hàng hóa, dịch vụ khơng thể toán toán chậm khoản nợ đến hạn - Về không gian: Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Về thời gian: Căn vào liệu giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu: Đề tài áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng, sử dụng thống kê mô tả, chọn mẫu ngẫu nhiên để thu thập sở liệu thống kê khách hàng có sử dụng thẻ tín dụng theo tiêu chí lựa chọn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Trên sở liệu này, để xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín Phụ lục 5: Frequencies Statistics Gioi tinh N Valid Tuoi Trinh So nguoi Tinh trang Nghe Tai san phu thuoc hon nhan nghiep the chap Thu nhap Kha nang Gia tri giao Thanh Han muc Ti le su dung dich binh Rut tien toan tin dung toan the quan mat dung han 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 0 0 0 0 0 0 0 Mean 53 2.20 89 95 83 32 52 2.58 2.08 1.99 1.88 1.64 05 67 Mode 1 1 2 1 1 499 757 313 910 378 465 500 684 626 961 884 783 228 470 Minimum 0 0 1 0 0 Maximum 1 4 1 Missing Std Deviation Phụ lục 6: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank từ năm 2009 - 2014 Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) Tổng tài sản (tỷ đồng) 460,420 503,530 576,368 661,132 33,625 28,491 367,731 18,170 243,785 2009 12,572 2010 2011 2012 Dƣ nợ cho vay (tỷ đồng) 2013 2014 542,685 460,079 2009 293,434 2012 2013 2014 220,436 163,170 2010 2011 2012 2013 2014 8,392 8,168 7,751 2009 4,638 ROA (%) 2.03 2012 2013 2014 1.70 1.50 1.40 2012 2013 2014 6,169 5,808 5,727 2010 2011 2012 2013 2014 ROE (%) 26.7 2,583 2011 2011 6,259 7,302 3,373 2010 2010 Lợi nhuận sau thuế (tỷ đồng) Lợi nhuận trƣớc thuế (tỷ đồng) 1.54 2011 511,670 460,082 420,212 339,699 234,205 2009 2010 Nguồn vốn huy động (tỷ đồng) 595,094 405,744 2009 54,075 55,013 2009 20.6 3,444 22.1 19.9 1.20 13.7 10.5 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ tín dụng (%) Tỷ lệ an tồn vốn CAR (%) 13.17 1.35 0.61 0.66 0.75 2009 2010 2011 2012 0.82 0.90 2013 2014 8.06 8.02 2009 2010 10.57 10.33 2011 2012 Nguồn: BCTC hợp kiểm toán Vietinbank 10.40 2013 2014 ... dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng: 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh. .. Thương Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Trung tâm thẻ Ngân hàng Quốc Tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt. .. kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đối tƣợng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam