Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn tại các ngân hàng TMCP việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN KIM CHI PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN KIM CHI PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS THÂN THỊ THU THỦY TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế: “Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam” kết trình học tập, nghiên cứu độc lập nghiêm túc với hƣớng dẫn TS Thân Thị Thu Thủy Các thơng tin, số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy đƣợc xử lý khách quan trung thực Tôi xin cam đoan không chép ngƣời khác, sử dụng tài liệu, số liệu tham khảo từ nghiên cứu, sách, giáo trình, báo cáo, tạp chí nguồn từ internet Kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình nghiên cứu Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm Tác giả Nguyễn Kim Chi MỤC LỤC Trang bìa phụ Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hệ số an toàn vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đo lƣờng hệ số an toàn vốn 1.1.3 Ý nghĩa hệ số an toàn vốn 1.2 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Các yếu tố vĩ mô 1.2.1.1 Mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ngồi nƣớc 1.2.1.2 Mơi trƣờng pháp lý 1.2.2 Các yếu tố vi mô 1.2.2.1 Quy mô tài sản ngân hàng thƣơng mại .8 1.2.2.2 Tiền gửi khách hàng 1.2.2.3 Tiền cho vay khách hàng 1.2.2.4 Dự phòng khoản cho vay khó địi 10 1.2.2.5 Khả khoản 10 1.2.2.6 Lợi nhuận 10 1.2.2.7 Hệ số đòn bẩy 11 1.3 Sự cần thiết phải nghiên cứu yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thƣơng mại .11 1.4 Các nghiên cứu giới yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thƣơng mại .12 1.4.1 Nghiên cứu Ahmet Büyüksalvarcı1 and Hasan Abdioğlu2 (2011) 12 1.4.2 Nghiên cứu Mohammed T Abusharba, Iwan Triyuwono, Munawar Ismail Aulia F Rahman (2012) .12 1.4.3 Nghiên cứu Ijaz Hussain Bokhari Syed Muhamad Ali (2009) .13 1.4.4 Nghiên cứu Farah Margaretha Diana Setiyaningrum (2011) .13 1.5 Kinh nghiệm nâng cao hệ số an toàn vốn số ngân hàng giới học NHTM Việt Nam 14 1.5.1 Kinh nghiệm số ngân hàng giới 14 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 16 Kết luận chƣơng 17 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 19 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam .19 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 19 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu 20 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 21 2.2 Thực trạng hệ số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 28 2.2.1 Quy định hệ số an toàn vốn 28 2.2.2 Thực trạng hệ số an toàn vốn 31 2.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 34 2.3.1 Quy mô tài sản 34 2.3.2 Quy mô vốn chủ sở hữu 36 2.3.3 Hoạt động nhận tiền gửi cho vay khách hàng 39 2.3.4 Khả khoản 44 2.3.5 Dự phịng rủi ro tín dụng 46 2.3.6 Khả sinh lời 49 2.4 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam .54 2.4.1 Mô tả mẫu nghiên cứu 54 2.4.2 Mô tả biến mơ hình 55 2.4.3 Mơ hình nghiên cứu 55 2.4.4 Kết nghiên cứu 58 2.4.4.1 Thống kê mơ tả biến mơ hình 58 2.4.4.2 Ma trận hiệp phƣơng sai 59 2.4.4.3 Các kiểm định sử dụng mơ hình 60 2.4.4.4 Kết hồi quy .61 2.5 Đánh giá tác động yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam .63 Kết luận chƣơng .67 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM .68 3.1 Định hƣớng nâng cao hệ số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 68 3.2 Giải pháp nâng cao hệ số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 69 3.2.1 Tăng vốn chủ sở hữu 69 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng tín dụng 70 3.2.3 Đẩy mạnh hoạt động nhận tiền gửi khách hàng 73 3.2.4 Nâng cao khả sinh lời 75 3.2.5 Xây dựng thƣơng hiệu 76 3.2.6 Tăng cƣờng lực quản trị điều hành 77 3.2.7 Xây dựng, phát triển tối đa hoá giá trị nguồn nhân lực .78 3.2.8 Đầu tƣ phát triển công nghệ .79 3.3 Giải pháp hỗ trợ 79 3.3.1 Đối với Chính phủ 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 80 Kết luận chƣơng 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu ABBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình ASEAN : Hiệp hội quốc gia khu vực Đông Nam Á BCTC : Báo cáo tài BIDV :Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CAR : Hệ số an toàn vốn DONGABANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đơng Á ĐVT : Đơn vị tính EXIMBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất Nhập GDP : Tổng sản phẩm quốc nội HDBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển Hồ Chí Minh SACOMBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng tín SAIGONBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Cơng Thƣơng SHB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội SEABANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á MARITIMEBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Hàng hải MBBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội OCB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phƣơng Đông OCEANBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Dƣơng PNB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phƣơng Nam NVB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Nam Việt NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHNNg : Ngân hàng nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc OECD : Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế WTO : Tổ chức thƣơng mại giới TCTD : Tổ chức tín dụng TT : Thông tƣ TECHCOMBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng ROA : Khả sinh lời tổng tài sản ROE : Khả sinh lời vốn chủ sở hữu VCB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam VCSH : Vốn chủ sở hữu VIETCOMBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam VIETINBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam VIETCAPITALBANK: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bản Việt VIB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế VND : Việt Nam đồng VPBANK : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh vƣợng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Số lƣợng NHTM Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 19 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 22 Bảng 2.3: Dƣ nợ tín dụng NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 24 Bảng 2.4: Tốc độ tăng/giảm dƣ nợ tín dụng NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 25 Bảng 2.5: Lợi nhuận sau thuế NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 201327 Bảng 2.6: CAR NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 31 Bảng 2.7: Tổng tài sản NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2013 35 Bảng 2.8: Quy mô vốn chủ sở hữu NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 2013 37 Bảng 2.9: Số dƣ tiền gửi khách hàng NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 40 Bảng 2.10: Dƣ nợ cho vay khách hàng NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 .43 Bảng 2.11: Hệ số khoản NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 45 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 .47 Bảng 2.13: Lợi nhuận trƣớc thuế NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 2013 50 Bảng 2.14: ROA NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 53 Bảng 2.15: Mô tả biến đƣợc sử dụng mơ hình hồi quy 55 Bảng 2.16: Mơ tả biến mơ hình 58 Bảng 2.17: Ma trận hiệp phƣơng sai 59 Bảng 2.18: Hệ số tƣơng quan tuyến tính (VIF) biến mơ hình 60 ... đây: Những yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn NHTMCP Việt - Nam? Mức độ ảnh hƣởng yếu tố hệ số an toàn vốn NHTMCP - Việt Nam nhƣ nào? Để phát huy yếu tố tích cực, hạn chế yếu tố tiêu cực... quan yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao hệ. .. số an toàn vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 4 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hệ số an toàn vốn NHTM 1.1.1 Khái niệm Hệ