Giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN PHƯƠNG NAM GIẢI PHÁP NHẰM PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN PHƯƠNG NAM GIẢI PHÁP NHẰM PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GỊN Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN VĂN SĨ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Sài Gịn” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn thu thập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Sài Gịn sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Tp Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Phương Nam Trang MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục bảng biểu đồ PHẦN MỞ ĐẦU…………………………………………………… 1 Tính cấp thiết đề tài………………………………………………… Mục tiêu đề tài:…………………………………………………… Đối tượng phạm vi nghiên cứu:…………………………………… Phương pháp nghiên cứu:…………………………………………… Cấu trúc nội dụng nghiên cứu:………………………………………… CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……………… 1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại…………………………… … 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng……………………………… … 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng………………………… 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng……………………………… 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại………………………… 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại…………… 1.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng………………………………… 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng……………………… 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan…………………………………… 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan……………………………………… 1.2.4 Đánh giá rủi ro tín dụng…………………………………… 12 1.2.4.1 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng…………………………… 12 1.2.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng………………………………… 14 1.3 Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng……………………………… 17 1.3.1 Khái niệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng……….…… 17 1.3.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng………… 17 1.4 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro nước giới rút học kinh nghiệm cho Agribank Sài Gòn…………… 18 1.4.1 Kinh nghiệm phòng ngừa, hạn chế rủi ro nước giới……………………………………………………………… 18 1.4.1.1 Kinh nghiệm Nhật Bản…………………………………… 18 1.4.1.2 Kinh nghiệm Trung Quốc………………………………… 19 1.4.1.3 Kinh nghiệm Mỹ……………………………………… 19 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Agribank Sài Gòn…… 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN…… 22 2.1 Tổng quan NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gịn………… 22 2.1.1 Lịch sử hình thành, cấu tổ chức Agribank Sài Gòn……… 22 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank Sài Gịn………… 26 2.1.2.1 Cơng tác huy động vốn……………………………………… 26 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng…………………………………………… 31 2.1.2.3 Các hoạt động dịch vụ………………………………………… 38 2.1.2.4 Kết kinh doanh từ 2010 đến 06 tháng năm 2013………… 40 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Sài Gịn…………………… 41 2.2.1 Tình hình nợ hạn…………………………………………… 41 2.2.2 Tình hình nợ xấu………………………………………………… 47 2.2.3 Cơng tác trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng…………… 49 2.3 Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Sài Gòn……………………………………………………………… 50 2.3.1 Các biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mà Agribank Sài Gịn thực hiện…………………………………… 50 2.3.1.1 Cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng………………………… 50 2.3.1.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng………………………… 54 2.3.2 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Sài Gịn………………………………………………… 60 2.3.2.1 Những kết đạt được……………………………………… 60 2.3.2.2 Những tồn cần khắc phục……………………………… 61 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn trên………………………………… 62 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan……………………………………… 62 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan………………………………………… 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SÀI GÒN……… 66 3.1 Những định hướng lớn phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Sài Gòn giai đoạn đến năm 2015……………………… 66 3.1.1 Định hướng hoạt động Agribank Sài Gòn đến năm 2015…… 66 3.1.2 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng… 67 3.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Sài Gịn…………………………………………………… 68 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng……………… 68 3.2.1.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý………………………… 68 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định tín dụng:………… 69 3.2.1.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng… 71 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng……………………… 72 3.2.2.1 Nâng cao hiệu việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 72 3.2.2.2 Sử dụng cơng cụ bảo hiểm tín dụng…………………………… 73 3.2.2.3 Thực thỏa thuận công ty mua bán nợ……… 74 3.2.2.4 Sử dụng công cụ phái sinh………………………………… 74 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ…………………………………………… 75 3.2.3.1 Nâng cao trình độ cán tín dụng…………………………… 75 3.2.3.2 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng……………… 76 3.2.3.3 Tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa Chi nhánh……… 77 3.3 Một số kiến nghị……………………………………………………… 78 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành…………………… 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước……………………………… 79 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam……………………… 81 KẾT LUẬN……………………………………………………………… 83 DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU, BIỂU ĐỒ Trang Số thứ tự Tên bảng biểu Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn…………… ………………… 26 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn….………….………………… 31 Bảng 2.3 Tình hình thu từ hoạt động dịch vụ…………… … 38 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh………………………… 40 Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn…………… …………………… 41 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn theo thời hạn vay…………… … 43 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế………… 45 Bảng 2.8 Tình hình nợ xấu…………… ………………………… 47 Bảng 2.9 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng………….….……… 49 Biểu 2.1 Tình hình huy động vốn………………………………… 26 Biểu 2.2 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế……… 27 Biểu 2.3 Tình hình huy động vốn theo loại tiền…………… …… 28 Biểu 2.4 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn…………………… 29 Biểu 2.5 Tình hình sử dụng vốn…………… …………………… 31 Biểu 2.6 Tình hình sử dụng vốn theo thành phần kinh tế………… 32 Biểu 2.7 Tình hình sử dụng vốn theo lĩnh vực kinh tế…………… 34 Biểu 2.8 Tình hình sử dụng vốn theo kỳ hạn…………………… 36 Biểu 2.9 So sánh nguồn huy động cho vay trung, dài hạn…… 37 Biểu 2.10 Tình hình nợ hạn…………………………………… 42 Biểu 2.11 Tình hình nợ hạn theo thời hạn vay………………… 43 Biểu 2.12 Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế………… 45 Biểu 2.13 Tình hình nợ có khả vốn…………… ……… 48 DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Ký hiệu viết tắt NHNo&PTNT NHNN NHTM DNNN DNNQD HGĐ TPKT TCKT TCTD VHĐ NQH KH 13 Agribank Sài Gòn Tên đầy đủ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp ngồi quốc doanh Hộ gia đình Thành phần kinh tế Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Vốn huy động Nợ hạn Kỳ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Sài Gịn MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Nền kinh tế nước ta đà phát triển với xu hướng hội nhập kinh tế giới Nền kinh tế hội nhập mang lại nhiều hội thuận lợi cho doanh nghiệp nước phát triển, hoạt động hiệu quả, nhiên bất ổn kinh tế giới mang lại nhiều ảnh hưởng bất lợi doanh nghiệp nước Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ, xu hướng tự hóa, tồn cầu hóa kinh tế làm thay đổi hệ thống ngân hàng Thị trường tài ngày mở rộng đa dạng hóa dẫn tới hoạt động kinh doanh trở lên phức tạp, áp lực cạnh tranh ngân hàng tăng cao, mức độ rủi ro tăng dần lên NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNoPTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gịn nói riêng có truyển thống phục vụ sản xuất nông nghiệp, công nghiệp dịch vụ góp phần thực cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Hiện nay, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn, hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Nợ hạn có xu hướng ngày gia tăng dẫn đến nguy ngân hàng vốn Để lành mạnh hóa tình hình tài nhằm đáp ứng hội nhập kinh tế, hướng tới phát triển thành ngân hàng thương mại hàng đầu hệ thống, NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn phải chủ động kiểm sốt tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh mục tiêu hàng đầu Để đạt mục tiêu trên, NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn cần phải nghiên cứu, đưa giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Đó lý tác giả chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn” Mục tiêu đề tài: Mục tiêu đề tài nhằm làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ kế thừa sở lý luận rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNoPTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, đề xuất số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gịn 71 Chun viên thẩm định tín dụng phải có liên hệ chặt chẽ với chuyên viên quan hệ khách hàng để giải đáp vấn đề vướng mắc khách hàng vay vốn Trường hợp cần thiết yêu cầu chuyên viên quan hệ khách hàng bổ sung thêm thông tin khách hàng gặp trực tiếp khách hàng để xác thực 3.2.1.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng quan trọng việc phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy Để làm tốt kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Agribank Sài Gòn cần phải thường xuyên xem xét khoản vay, kiểm tra điều kiện cho vay, đánh giá tình trạng sản xuất kinh doanh khách hàng, khả tài khách hàng, thay đổi hạn mức tín dụng khách hàng nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy Đối với công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay: Việc giải ngân phải thực theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chí phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Agribank Sài Gòn cần hạn chế giải ngân cho khách hàng tiền mặt trừ trường hợp đặc biệt đặc thù kinh doanh như: trả lương cho công nhân, thu mua nông sản, nguyên vật liệu… Áp dụng giải ngân chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng Trong trình giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng, Agribank Sài Gòn cần tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạn mục dự án đầu tư, quy trình nhập vật tư, hàng hóa thông qua báo cáo định kỳ khách hàng cung cấp Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế kiểm soát khoản vay như: vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, chứng từ hàng xuất, thời gian toán; vay để xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư công nợ… Khi phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích cán tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ hạn Bên cạnh đó, cán tín dụng cần quan tâm đến việc nhận diện rủi ro thông qua dấu hiệu cảnh báo sở hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để chủ động xử lý kịp thời nguy rủi ro tín dụng xảy Việc kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay thực trước, sau cho vay để xác định xem xét khách hàng có khả trả nợ khơng, có thực điều khoản hợp đồng tín dụng khơng, từ có sở để đánh giá chất lượng khoản vay nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy 72 Đối với cơng tác kiểm tra nội bộ: Agribank Sài Gòn cần quy định rõ trách nhiệm phận kiểm tra, kiểm toán nội khoản vay cán tín dụng phụ trách khoản vay Để nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội trình kiểm tra, giám sát cán kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập cần ý tới dấu hiệu cảnh báo rủi ro như: đánh giá phân loại khơng xác mức độ rủi ro khách hàng; việc cấp tín dụng dựa cam kết không chắn, thiếu tính đảm bảo khách hàng; tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh; soạn thảo điều kiện buộc hợp đồng tín dụng khơng rõ ràng, khơng rõ lịch hoàn trả khoản vay, cố ý thỏa hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro; hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tn thủ quy định hành quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Nâng cao hiệu việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn khó tránh khỏi, nhiều trường hợp khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh trả nợ cho ngân hàng khiến cho ngân hàng lâm vào tình trạng vốn kinh doanh Để khắc phục tình trạng Agribank Sài Gịn cần trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng cần thiết nhằm đảm bảo tính ổn định cho hoạt động kinh doanh, có nguồn tiền dự trữ bù đắp lại rủi ro vốn xảy Để nâng cao hiệu việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, Agribank Sài Gịn cần lập kế hoạch trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng cho hợp lý Nếu lập quỹ dự phòng rủi ro q mức gây lãng phí khơng cần thiết ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh, lập quỹ dự phịng q thấp khơng đủ bù đắp nguồn vốn rủi ro xảy Vì vậy, định kỳ Agribank Sài Gòn nên chủ động lập kế hoạch phân loại nợ, chuyển nhóm nợ chặt chẽ, xác từ làm sở để tiến hành trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định NHNN Việc phân loại theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay theo dõi tổng hợp qua tháng, quý đảm bảo tính xác, kiên chuyển nợ hạn trường hợp khách hàng vi phạm Hợp đồng tín dụng có dấu hiệu rủi ro xảy ra, việc phân loại nợ cần thực chặt chẽ theo quy định tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ quy định NHNo&PTNT Việt Nam NHNN Làm tốt việc phân loại nợ xác đồng thời tuân thủ trích lập dự phịng rủi ro theo tỷ lệ quy định NHNN giúp Agribank Sài Gịn trích lập quỹ dự phòng hợp lý hơn, sát thực tế đảm bảo hiệu việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 73 3.2.2.2 Sử dụng cơng cụ bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần toàn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Hình thức bảo hiểm tín dụng sử dụng phổ biến nhiều nước giới nước ta hình thức bảo hiểm tín dụng cịn chưa áp dụng nhiều NHTM Bảo hiểm tín dụng cơng cụ hữu hiệu giúp Agribank Sài Gịn giảm bớt rủi ro tín dụng xảy ra, mặt thẩm định phương án sản xuất kinh doanh Agribank Sài Gịn làm tốt, tai nạn thiên tai xảy ngồi khả người Nếu khách hàng thiệt hại sản xuất kinh doanh xảy nguy rủi ro cho Agribank Sài Gòn dù lý Nếu khách hàng bảo hiểm xảy rủi ro xảy tổ chức bảo hiểm gánh bớt rủi ro, đảm bảo Agribank Sài Gịn thu hồi nợ dù rủi ro có xảy Do vậy, Agribank Sài Gòn phải xây dựng kế hoạch việc sử dụng cơng cụ bảo hiểm tín dụng, số lĩnh vực mà Agribank Sài Gòn tài trợ có nguy rủi ro xảy bắt buộc khách hàng phải mua bảo hiểm khoản tài trợ Agribank Sài Gịn cấp tín dụng Việc mua bảo hiểm, Agribank Sài Gịn u cầu khách hàng mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình dự án đầu tư, bảo hiểm hàng hóa cơng ty xuất nhập khẩu, nhà vận chuyển… Việc sử dụng cơng cụ bảo hiểm mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng Agribank Sài Gòn: Thứ nhất: Việc chuyển phần rủi ro cho tổ chức bảo hiểm đảm bảo độ tin cậy khách hàng Agribank Sài Gòn cao hơn, giúp Agribank Sài Gòn giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Từ đó, Agribank Sài Gịn có thời gian nguồn lực tập trung vào việc phát triển việc cung cấp dịch vụ tốt Thứ hai: Agribank Sài Gòn tận dụng kinh nghiệm khả đánh giá rủi ro chuyên gia tổ chức bảo hiểm phương án sản xuất kinh doanh khách hàng Việc phối hợp chặt chẽ với công ty bảo hiểm đánh giá rủi ro giúp Agribank Sài Gòn đánh giá rủi ro phương án sản xuất kinh doanh xác hơn, giúp tài trợ cho phương án sản xuất kinh doanh khách hàng đắn hơn, giảm khả rủi ro tín dụng xảy Agribank Sài Gịn sử dụng u cầu khách hàng mua loại bảo hiểm sau: bảo hiểm tiền vay, bảo hiểm tài sản (đối với tài sản đảm bảo), bảo hiểm chu kỳ sản xuất kinh doanh, bảo hiểm trách nhiệm loại (trách nhiệm người thứ ba khơng hồn thành nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm hàng hóa (đối với cơng ty vận chuyển) Agribank Sài Gịn u cầu khách hàng mua hình thức bảo hiểm Agribank Sài Gịn tự mua bảo hiểm cho sản phẩm tín dụng 74 3.2.2.3 Thực thỏa thuận công ty mua bán nợ Mua bán nợ nghiệp vụ quan trọng NHTM, nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể hiện: danh mục cho vay NHTM nằm tình trạng cân đối, NHTM phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro Tuy nhiên, NHTM đợi khoản vay cũ hết hạn thu hồi vốn chuyển hướng đầu tư, việc thời gian không hiệu Ngân hàng bán khoản cho vay nằm khu vực tập trung danh mục cho vay, đồng thời mua lại khoản cho vay mà trước chiếm tỷ trọng không lơn danh mục cho vay nhằm phân tán rủi rỏ Hoạt động mua bán nợ thực phổ biến nước phát triển, Việt Nam thị trường mua bán nợ hình thành giao dịch mua bán nợ chủ yếu thông qua công ty Mua bán nợ (VAMC) Ngân hàng nhà nước Việc thỏa thuận với công ty mua bán nợ cần thiết với Agribank Sài Gòn nhằm cân đối lại danh mục khoản cho vay tránh khoản vay tập trung vào số lĩnh vực có rủi ro cao Agribank Sài Gịn ký hợp đồng với công ty mua bán nợ, theo Agribank Sài Gịn bán khoản nợ tồn đọng bao gồm khoản nợ phân loại vào nhóm 3, 4, theo Quyết định 493 Ngân hàng nhà nước Việc bán khoản nợ giúp Agribank Sài Gòn thu tiền đề thực quay vòng vốn theo kế hoạch, tránh chi phí phát sinh xử lý nợ hạn, nợ xấu 3.2.2.4 Sử dụng công cụ phái sinh Thị trường tài phái sinh thị trường giao dịch cơng cụ hay loại chứng khốn phái sinh Các cơng cụ tài phái sinh bao gồm: Hợp đồng kỳ hạn (Forwards), Hợp đồng tương lai (Futures), Quyền chọn (Options), Hợp đồng hoán đổi (Swaps) Các loại hợp đồng phát triển giao dịch dựa sở phát triển giao dịch cơng cụ tài thị trường trái phiếu, thị trường cổ phiếu, thị trường ngoại tệ, trường vàng thị trường hàng hóa Hiện nay, nước giới việc sử dụng công cụ tài Forwards, Option Swap vào phịng ngừa hạn chế rủi ro phổ biến NHTM Cịn Việt Nam thị trường cơng cụ tài phái sinh chưa phát triển nên việc áp dụng cơng cụ phái sinh vào việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chưa có Với ưu điểm cơng cụ phái sinh việc phòng ngừa hạn chế rủi ro NHTM Việt Nam Agribank Sài Gịn cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phái sinh thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối thị trường hàng hóa để dần đưa vào sử dụng cơng cụ phái sinh phịng ngừa hạn chế rủi ro Đồng thời, Agribank Sài Gòn cần tăng cường công tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng việc áp dụng công cụ phái sinh từ ngân hàng nước phát triển 75 Cử cán đào tạo, tập huấn công cụ phái sinh để đưa vào áp dụng công cụ phái sinh việc phòng ngừa hạn chế rủi ro 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.3.1 Nâng cao trình độ cán tín dụng Việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng đồng nghĩa với việc nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ với nâng cao phẩm chất tư cách đạo đức cán tín dụng Agribank Sài Gịn Để làm tốt việc nâng cao chất lượng tín dụng giúp Agribank Sài Gịn hạn chế rủi ro tín dụng xảy đòi hỏi Agribank Sài Gòn cần làm tốt vấn đề sau: Thứ nhất, từ khâu tuyển dụng cán tín dụng, Agribank Sài Gịn cần thực khách quan vô tư, tuyển dụng cán tín dụng đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ tín dụng, u nghề có phẩm chất đạo đức tốt Cụ thể cần đáp ứng tiêu chí sau: Có trình độ đào tạo chun sâu lĩnh vực tài ngân hàng Có khả ngoại ngữ, tin học điều kiện cho việc nghiên cứu tài liệu sử dụng ngoại ngữ, tin học phục vụ cho cơng tác tín dụng Có lý lịch rõ ràng, phẩm chất đạo đức tốt: Đây tiêu chí quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh ngân hàng Có kiến thức hiểu biết xã hội có kỹ giao tiếp tốt: Điều giúp cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng có thái độ tốt giúp Agribank Sài Gịn khách hàng hiểu hơn, khách hàng có thiện cảm gắn bó với Agribank Sài Gịn Thứ hai, cần thực sách gắn trách nhiệm với quyền lợi cán tín dụng nhằm nâng cao trách nhiệm cán tín dụng cơng việc thực Để làm tốt vấn đề cần thực biện pháp sau: Agribank Sài Gòn nên áp dụng sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng cán tín dụng, cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro xảy Việc áp dụng chế độ đãi ngộ xứng đáng giúp Agribank Sài Gòn trách rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Đối với cán tín dụng vi phạm quy trình, quy định nghiệp vụ tín dụng dẫn đến làm thất vốn Nhà nước, Agribank Sài Gòn phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt số cán thối hóa biến chất cố tình làm sai quy định phải xử lý nghiêm để làm gương cho cán tín dụng khác Đối với cán tín dụng có tâm huyết với nghề, yêu nghề, có khả tiếp thị kinh doanh tốt, làm việc mang lại hiệu cao cho Agribank Sài Gịn cần áp 76 dụng sách khen thưởng như: tăng lương trước hạn, đưa vào nhân tố quy hoạch vị trí cao Bên cạnh biện pháp trên, Agribank Sài Gòn cần thường xuyên tuyên truyền, phổ biến, giáo dục tư tưởng cho cán tín dụng để người hiểu chấp hành quy định Nhà nước Agribank Sài Gòn Thứ ba, Agribank Sài Gòn cần làm tốt công tác đào tạo thường xuyên chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức xã hội cho cán tín dụng: Đối với số cán tuyển dụng tuyển dụng từ nguồn chưa đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ tài ngân hàng Agribank Sài Gịn cần có sách khuyến khích học tập nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, tin học, ngoại ngữ để phục vụ công việc tốt Đối với cán tín dụng có kinh nghiệm làm việc lâu năm cần tạo điều kiện cho đào tạo lớp chuyên sâu nghiệp vụ, pháp luật, thị trường môi trường kinh doanh thông qua hệ thống trường đại học, học việc nước nước Đồng thời cử hội thảo học hỏi cách quản lý ngân hàng lớn giới có hội Việc đào tạo cán phải thực hàng năm thơng qua hình thức: tập huấn chỗ giúp cán tín dụng tuyển dụng nắm bắt nghiệp vụ thời gian ngắn; định kỳ tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ, thảo luận vướng mắc công việc liên quan đến cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ… Tạo điều kiện phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu nhằm tự cao nhận thức, chuyên môn nghiệp vụ tránh tụt hậu với xã hội ngày phát triển không ngừng Thứ tư, Agribank Sài Gịn cần làm tốt việc phân cơng công tác cán nhân viên Tùy theo u cầu vị trí, phịng ban cơng tác phân cơng hoạt động tín dụng mà Agribank Sài Gịn phân cơng cán tín dụng theo lực phù hợp Thực sách luân chuyển cán tín dụng việc quản lý khách hàng nhằm hạn chế tiêu cực mối quan hệ cán tín dụng khách hàng thiết lập lâu dài 3.2.3.2 Nâng cao hiệu hệ thống thông tin tín dụng Hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng phụ thuộc lớn vào độ xác hệ thống thơng tin tín dụng, để hạn chế rủi ro tín dụng việc nâng cao hiệu hệ thơng thơng tin tín dụng Agribank Sài Gòn quan trọng Ở nước phát triển nguồn cung cấp thông tin doanh nghiệp, khách hàng thu thập từ nhiều nguồn, từ quan thông tin đại chúng từ quan chun bán thơng tin Cịn 77 Việt Nam nay, cán tín dụng khó khăn việc thu thập thông tin từ nguồn tin xác Hiện nay, NHNN có trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) thơng tin chưa nhiều, độ xác chưa cao Cịn hệ thống thơng tin tín dụng Agribank Sài Gịn có thơng tin khách hàng như: khách hàng có tài khoản từ ngân hàng nào, có số dư bao nhiêu, có nợ q hạn khơng Để nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng Agribank Sài Gòn cần thực nội dung sau: Cán tín dụng phải tăng cường khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: Từ hồ sơ xin vay vốn khách hàng, từ Trung tâm tín dụng (CIC), vấn trực tiếp khách hàng chủ doanh nghiệp, người có quan hệ kinh doanh với doanh nghiệp, nhân viên doanh nghiệp Cán tín dụng cần phải thực tế đánh giá khách hàng, đồng thời thu thập thông tin khách hàng từ báo chí, mạng xã hội, tạp chí chuyên ngành Agribank Sài Gòn cần cung cấp khai thác tốt thơng tin tín dụng từ ngân hàng hệ thống thông tin từ nguồn hệ thống thơng tin NHNo&PTNT Việt Nam Agribank Sài Gịn cần tận dụng tốt khai thác triệt để thơng tin Trung tâm tín dụng (CIC) cung cấp Agribank Sài Gịn có kế hoạch xây dựng mối liên kết với hiệp hội như: hiệp hội doanh nghiệp Việt Nam, hiệp hội làng nghề, hiệp hội kinh doanh chứng khoán, hiệp hội bất động sản, hiệp hội lương thực, hiệp hội dệt may… để thu thập thơng tin nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài khách hàng có liên quan Agribank Sài Gịn cần tập hợp báo cáo tài doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Agribank Sài Gịn: thực lưu trữ theo ngành, theo lĩnh vực kinh doanh gửi lên NHNo&PTNT Việt Nam để tập hợp thông tin xây dựng kho liệu chung cho hệ thống Đồng thời cập nhật thông tin khách hàng thay đổi vào hệ thống liệu trình thực kiểm tra, giám sát tín dụng 3.2.3.3 Tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa Agribank Sài Gịn Hiện nay, cơng nghệ đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh phát triển NHTM Công nghệ đại giúp cán ngân hàng xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, xác, đồng thời công nghệ giúp công tác quản lý hiệu Do vậy, Agribank Sài Gòn cần thực đầu tư cơng nghệ đại hóa ngân hàng, cụ thể sau: Đổi mới, nâng cao sở hạ tầng Agribank Sài Gịn cơng nghệ đại, trang bị đầy đủ hệ thống máy tính, chất lượng đường truyền nhằm giúp cán bộ, 78 nhân viên Chi nhánh xử lý vấn đề nghiệp vụ, giao dịch xác nhanh chóng Trang bị đầy đủ thiết bị cần thiết phận, phòng ban ý tới yếu tố đồng bộ, kịp thời đầu tư công nghệ Từng thời kỳ, cần thực sách đầu tư công nghệ thông tin để tạo điều kiện thuận lợi việc triển khai hoạt động dịch vụ Agribank Sài Gòn Nâng cao việc nghiên cứu, ứng dụng chương trình phần mềm tiên tiến nhằm hỗ trợ công tác quản lý, lưu trữ sở liệu phân tích đo lường quản lý rủi ro tín dụng Đẩy mạnh việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin hoạt động Agribank Sài Gịn thơng qua dịch vụ ngân hàng điện tử Đồng thời phải chủ động đến khâu bảo mật, bảo vệ tài sản khách hàng nguồn vốn Agribank Sài Gòn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành Thứ nhất: Chính phủ cần thiết lập mơi trường kinh tế ổn định, phát huy vai trị điều tiết vĩ mơ Nhà nước Trong việc hoạch định sách kinh tế vĩ mơ cần cân đối cách thích hợp mục tiêu chiến lược đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định thị trường tiền tệ Đồng thời việc hoạch định sách vĩ mơ Chính phủ nhằm thúc đẩy thị trường tài chính, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ… nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Thứ hai: Chính phủ cần khơng ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh cách hồn thiện môi trường pháp lý Các quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại như: quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành nghề kinh doanh, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu… Vì vậy, hồn thiện mơi trường pháp lý góp phần quan trọng việc phát triển hoạt động ngân hàng thương mại Chính phủ cần điều phối kết hợp ngành có liên quan, với Ngân hàng nhà nước để thống nhất, chia sẻ quan điểm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối hợp giải vấn đề cịn vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng thương mại 79 Thứ ba: Chính phủ cần quy định chuẩn mực chế độ kế tốn doanh nghiệp Chính phủ cần hồn thiện quy định thuế, chế dộ hóa đơn chứng từ, chế độ kế toán, báo cáo tài để giúp doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ quy định, nâng cao tính xác báo cáo tài doanh nghiệp Điều giúp tăng nguồn thu ngân sách, quản lý tốt chế độ thống kê giúp tạo điều kiện giám sát, đánh giá ngân hàng doanh nghiệp Đồng thời, Chính phủ cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, đưa quy định chặt chẽ việc thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan đến báo cáo kiểm toán doanh nghiệp Thứ tư: Chính phủ cần ban hành sách tạo điều kiện cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế hoạt động hiệu quả, tích cực giám sát, kiểm tra việc thực thi sách doanh nghiệp Chính phủ cần ban hành sách nhằm xây dựng mơi trường kinh doanh bình đẳng, lành mạnh, thơng thống cho tất các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Cần tạo điều kiện tăng cường vai trò hiệp hội doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế nhằm tạo điều kiện phát triển cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Việc doanh nghiệp hỗ trợ phát triển giúp cho ngân hàng giảm nợ xấu, giảm rủi ro tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Thứ nhất: Cần đẩy nhanh tiến trình cấu lại lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Với thực trạng hoạt động nhiều ngân hàng thương mại nay, Ngân hàng nhà nước cần đẩy nhanh tiến trình cấu lại ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, tăng cường tính minh bạch, cạnh tranh lành mạnh đảm nhận tốt vai trò trung gian việc huy động phân bổ vốn Tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng thương mại, cho vay để trả nợ vay ngân hàng khác (đảo nợ), hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dễ dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao Vì vậy, Ngân hàng nhà nước cần kiểm tra, kiểm soát lại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nhằm cấu lại lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 80 Thứ hai: Hoàn thiện ban hành hệ thống văn pháp luật tài tiền tệ phù hợp với thông lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước tiếp tục hoàn thiện văn chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay Đồng thời cần trọng việc rà soát, sửa đổi bổ sung ban hành văn liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại theo hướng thông thoáng, linh hoạt, đơn giản hiệu Hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Tiếp tục với Bộ tài tiến hành sửa đổi, bổ sung, hồn thiện chế độ kế toán cho phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế, ban hành chuẩn mực kiểm tốn độc lập với tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hoàn thiện quy định cơng cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng thương mại áp dụng kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, công cụ phái sinh Đồng thời đào tạo, hướng dân nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại để vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Thứ ba: Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việc tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc đánh giá phân tích tín dụng… nhằm đạo phòng ngừa khắc phục hạn chế hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cách triệt để Trong trình tra cần ý phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh ngân hàng thương mại, buông lỏng điều kiện cấp tín dụng dẫn đến nguy rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thứ tư: Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Một trung tâm Ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại qua tâm thường xuyên sử dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Việc phát huy vai trị tích cực Trung tâm thơng tin tín dụng cơng tác đánh giá chất lượng tín dụng việc thiết thực mà Ngân hàng nhà nước hỗ trợ cho ngân hàng thương mại việc phòng ngừa hạn chế rủi ro Tuy nhiên, Việt Nam chưa có chế cơng bố thơng tin đầy đủ doanh nghiệp, thông tin doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng cung cấp nên thông tin doanh nghiệp thường đơn điệu, thiếu cập nhật khơng có tính khách quan.Việc ngân hàng thương mại kết nối với trang Web Trung tâm thông tin tín dụng 81 Ngân hàng nhà nước đơi trục trặc, chưa đáp ứng nhu cầu tra cứu thông tin ngày tăng ngân hàng thương mại Để nâng cao chất lượng phát huy vai trị Trung tâm thơng tin tín dụng, đề nghị Ngân hàng nhà nước cần có cải cách Trung tâm thơng tin tín dụng như: Khai thác nhiều nguồn tin doanh nghiệp xác hơn, đa dạng hơn, thường xuyên cảnh báo doanh nghiệp có vấn đề tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài bất ổn để ngân hàng biết; đầu tư công nghệ đại đáp ứng nhu cầu ngày cao thơng tin tín dụng Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam sở tiếp thu học hỏi mơ hình nước phát triển giới, để hỗ trợ hoạt động phân tích, thẩm định khách hàng cho ngân hàng thương mại 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Thứ nhất: Cải cách thủ tục hồ sơ cấp tín dụng với phương trâm gọn nhẹ phải đảm bảo đầy đủ có tính pháp lý NHNo&PTNT Việt Nam cần nghiên cứu ban hành quy trình cấp vốn tín dụng hợp lý nhằm giảm thời gian thẩm định dự án, phương án đầu tư để tạo thuận lợi cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng nhanh chóng, đảm bảo đầy đủ bước nhằm đánh giá xác khách hàng vay vốn để định cấp tín dụng hiệu cao Thứ hai: Cần đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Định kỳ cần tiến hành đánh giá thực trạng tín dụng, rà sốt phân loại tín dụng, quản lý danh mục nợ xấu để kịp thời đưa biện pháp xử lý hậu để hạn chế bớt nợ xấu phát sinh chi nhánh toàn hệ thống Thứ ba: Cần hỗ trợ Chi nhánh việc tuyển dụng đào tạo cán nhân viên Chi nhánh Công tác tuyển dụng đào tạo có ảnh hưởng lớn tới chất lượng cán nhân viên Chi nhánh Làm tốt công tác tuyển dụng đào tạo cán nhân viên giúp Chi nhánh đảm bảo hiệu công việc cán nhân viên, mở rộng mạng lưới Chi nhánh hiệu quả, nâng cao tính cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác Vì vậy, NHNo&PTNT Việt Nam cần có sách tuyển dụng nhân chặt chẽ, đảm bảo tuyển dụng người, chuyên môn giúp Chi nhánh hoạt động hiệu Đồng thời đề nghị NHNoPTNT Việt Nam thường xuyên mở thêm lớp đào tạo, chia sẻ cập nhật kiến thức chuyên môn nghiệp vụ giúp cán nhân viên Chi nhánh nâng cao trình độ, hồn thiện kiến thức giúp Chi nhánh hoạt động tốt Thứ tư: Cần quan tâm đến việc đầu tư trang thiết bị sở vật chất kỹ thuật cho Chi nhánh đảm bảo hoạt động Chi nhánh theo kịp trình độ phát triển ngày cao tránh tụt hậu so với ngân hàng thương mại khác Đặc biệt đầu tư công nghệ thông tin cần quan tâm nhiều nhằm nâng cao hiệu hoạt động Chi 82 nhánh hoạt động cung cấp dịch vụ giúp việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro xác Tóm lại: Nội dung chương nêu định hướng hoạt động Agribank Sài Gòn đến năm 2015 định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Sài Gòn Từ định hướng trên, luận văn đưa ba nhóm giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời để nhóm giải pháp triển khai có hiệu luận văn đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, NHNN với NHNo&PTNT Việt Nam nhằm hướng tới mục tiêu hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Agribank Sài Gòn 83 KẾT LUẬN Những năm gần đây, tình hình kinh tế giới có nhiều biến động bất lợi ảnh hưởng tới ổn định kinh tế nước Sự bất ổn kinh tế nước giới dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hiệu quả, tình trạng doanh nghiệp phá sản ngày tăng thị trường mặt hàng thu hẹp, tiêu thụ hàng hóa nước xuất giảm Như hoạt động kinh doanh khác, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Viêt Nam bị ảnh hưởng nhiều bất ổn kinh tế Kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp với nhiều loại hình dịch vụ khác nhau, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại ln tiềm ẩn nhiều rủi ro bị ảnh hưởng trực tiếp từ tình hình khó khăn kinh tế, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hiệu dẫn đến việc doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ ngân hàng, nợ hạn, nợ xấu gia tăng nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại Vì vậy, việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng ngân hàng thương mại chung Agribank Sài Gịn nói riêng, hiệu kinh doanh Agribank Sài Gịn phụ thuộc vào việc rủi ro tín dụng xảy mức thấp hay cao Bám sát vào mục tiêu phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, với luận lý luận thực tiễn luận văn hoàn thành nội dung sau: Phân tích làm rõ nội dung tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Luận văn đề cập đến tiêu định tính định lượng để đánh giá xác rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Luận văn đưa kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng từ nước tiên tiến giới, sở rúi số học kinh nghiệm cho Agribank Sài Gịn nghiên cứu vận dụng Từ số liệu thực tế thực trạng tín dụng NHN0&PTNT Chi nhánh Sài Gịn năm gần đây, luận văn phân tích làm rõ kết đạt được, số tồn nguyên nhân dẫn đến tồn đưa Đây sở quan trọng để luận văn đưa giải pháp, kiến nghị phù hợp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trên sở định hướng hoạt động tín dụng phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Sài Gòn giai đoạn đến năm 2015, luận văn đưa số quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro, đồng thời đưa hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Sài Gòn TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu: Bùi Kim Yến - Nguyễn Minh Kiều, 2009, Thị trường tài chính, NXB Thống kê Lê Bảo Lâm, 2007, Kinh tế Vĩ mô, NXB Lao động - Xã hội Lê Văn Tề, 2009, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Luật tổ chức tín dụng – 29/06/2010 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh từ năm 2010 đến 06 tháng 2013 Nguyễn Đăng Dờn, 2005, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Đăng Dờn, 2009, Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Đại học quốc gia Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều, 2007, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều, 2009, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 10 Nguyễn Thị Ngọc Trang, 2007, Quản trị rủi ro Tài chính, NXB Thống kê 11 Trần Đình Định, Đinh Văn Thanh, Nguyễn Văn Dũng, 2008, Những quy định Pháp luật hoạt động tín dụng, NXB Tư pháp, Hà Nội 12 Trần Đình Định, 2008, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội 13 Trần Ngọc Thơ, 2007, Tài Chính doanh nghiệp đại, NXB Thống kê 14 David Begg, 2007, Kinh tế học, NXB Thống kê 15 Peter S Rose, 2005, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Danh mục Website: Website Ngân hàng nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn - Chỉ thị số 03/CT-NHNN ngày 18/7/2013, Điều hành sách tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng tháng cuối năm 2013 - Thông tư 19/2003/TT-NHNN Quy định mua bán, xử lý nợ xấu Công ty quản lý tài sản Tổ chức tín dụng - Thơng tư 12/2003/TT-NHNN, Phương pháp trích lập rủi ro xử lý rủi ro tổ chức tín dụng http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vim/vipages_trangchu/vbqpl/vanban moi?_adf.ctrl-state=6ssaxwhtr_4&_afrLoop=2051663025705000 Website Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam http://www.agribank.com.vn - Agribank, Giữ vững vai trị NHTM hàng đầu Việt Nam http://www.agribank.com.vn/101/782/gioi-thieu/thong-tin-chung.aspx - Agribank, cột mốc chặng đường lịch sử http://www.agribank.com.vn/101/784/gioi-thieu/lich-su.aspx - Agribank, định hướng phát triển http://www.agribank.com.vn/101/784/gioi-thieu/dinh-huong-phattrien.aspx - Agribank, động lực nội sinh làm nên sức mạnh http://www.agribank.com.vn/Uploads/171/To%20thong%20tin%202013/To% 20thong%20tin%20Agribank_so%20thang%204.2013.pdf Website Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Sài Gòn http://www.agribanksaigon.com.vn - Tổng quan Agribank Sài Gòn http://www.agribanksaigon.com.vn/view/aboutUs/Default.aspx?mlD=8&A rticleKey=471 - Các hoạt động Agribank Sài Gòn http://www.agribanksaigon.com.vn/view/aboutUs/Default.aspx?mlD=8&A rticleKey=474 - Hoạt động phòng ban Agribank Sài Gòn http://www.agribanksaigon.com.vn/View/Home/Detail.aspx?mlD=3 ... trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn Chương 3: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn 3 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ... cho Ngân hàng bị lỗ 1.3 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Phịng ngừa rủi ro tín dụng biện pháp ngân hàng thương mại nhằm không để rủi ro xảy nghiệp. .. chế rủi ro tín dụng 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN 2.1 Tổng quan NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gịn 2.1.1