Những nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ******** Huỳnh Thị Thu Hiền PHÂN TÍCH NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH LONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Bùi Văn Trịnh TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Người thực Huỳnh Thị Thu Hiền MỤC LỤC Phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Các nghiên cứu trước Phần nội dung Chương 1: Những vấn đề nợ xấu NHTM 1.1 Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu NHTM 1.1.1 Nghiệp vụ tài sản có 1.1.2 Nghiệp vụ tài sản nợ 1.1.3 Nghiệp vụ trung gian 1.2 Nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM 1.2.3 Các nguyên tắc hoạt động quản lý nợ xấu (theo Basel) 13 1.2.4 Mục đích quản lý nợ xấu 18 1.3 Mơ hình nghiên cứu chung 19 1.4 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu nước giới 21 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Trung Quốc 21 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Mỹ châu Âu 24 1.4.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Thái Lan 25 1.4.4 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Nhật Bản 25 Kết luận chương 26 Chương 2: Phân tích thực trạng nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 27 2.1 Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 27 2.1.1 Sơ lược chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 27 2.1.2 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 28 2.2 Phân tích thực trạng nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 32 2.2.1 Phân tích chung tình hình nợ xấu 32 2.2.2 Phân tích nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian qua 36 2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 39 2.3.1 Phân tích thơng tin khách hàng doanh nghiệp qua mẫu khảo sát 39 2.3.2 Kiểm định tính phù hợp mơ hình 47 2.3.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 48 Kết luận chương 54 Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 55 3.1 Định hướng quản lý nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 55 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 57 3.2.1 Các giải pháp liên quan đến lãi suất 57 3.2.2 Các giải pháp liên quan đến số tiền vay 58 3.2.3 Các giải pháp liên quan đến giá trị tài sản đảm bảo tiền vay 58 3.2.4 Các giải pháp liên quan đến kinh nghiệm kinh doanh người quản lý doanh nghiệp 59 3.2.5 Tăng cường khả vốn tự có tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 60 3.2.6 Các giải pháp liên quan đến lợi nhuận khách hàng vay 60 3.2.7 Các giải pháp liên quan đến ổn định thị trường 61 3.2.8 Các giải pháp liên quan đến trình độ học vấn khách hàng vay 61 3.2.9 Một số giải pháp khác 62 3.3 Một số kiến nghị nhằm hạn chế nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 64 Kết luận chương 71 Kết luận 72 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước VND đồng Việt Nam USD đồng đô la Mỹ AMC Công ty quản lý tài sản CIC Trung tâm thơng tin tín dụng AEG Nhóm chuyên gia tư vấn BCBS Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế IMF Quỹ tiền tệ giới HĐQT Hội đồng quản trị DATC Công ty Mua bán nợ Tài sản tồn đọng doanh nghiệp VAT Thuế giá trị gia tăng DANH MỤC CÁC BẢNG Thứ tự Nội dung Trang Bảng 1.1 Các nhân tố tác động đến nợ xấu 20 Bảng 2.1 Các chi nhánh NHTM địa bàn từ 2007 - 2011 27 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn NHTM địa bàn Tình hình cho vay NHTM địa bàn 28 33 Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu NHTM địa bàn Tình hình nợ xấu theo tiêu chí Bảng 2.6 Tình hình lãi suất tiền vay doanh nghiệp phải trả 39 Bảng 2.7 Tình hình số tiền vay khách hàng vay 40 Bảng 2.8 Tình hình giá trị tài sản đảm bảo tiền vay 41 Bảng 2.9 42 Bảng 2.10 Tình hình kinh nghiệm kinh doanh người quản lý doanh nghiệp Tình hình khả vốn tự có tham gia Bảng 2.11 Tình hình lợi nhuận khách hàng vay 44 Bảng 2.12 Tình hình mức độ ổn định thị trường 45 Bảng 2.13 Tình hình trình độ học vấn khách hàng vay 46 Bảng 2.14 Kiểm định tính phù hợp tổng qt mơ hình 47 Bảng 2.15 Mức độ xác dự báo 48 Bảng 2.16 Kết phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 49 Bảng 2.3 Bảng 2.4 30 34 43 PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong những năm qua , tình hình kinh tế xã hội nước nói chung và tỉnh Vĩnh Long nói riêng gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng bởi cuộc kh ủng hoảng kinh tế toàn cầu , sự suy giảm kinh tế tron g những tháng đầ u năm 2009 và tình hình lạm phát tăng cao từ những tháng cuối năm 2009 đến vẫn còn tiếp diễn từ đó ảnh hưởng không nhỏ đến tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và đời số ng của người dân Tình hình đó làm cho các chi nhánh Ngân hàng Thương mại (NHTM) địa bàn đối mặt với nguy nợ xấu tăng cao Trong những năm gần đây, các NHTM thực nhiều biện pháp đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng thu nhập từ hoạt động cho vay vẫn chiếm tỷ trọng lớn (trên 60%), nhiều NHTM tỷ lệ này là 70% lợi nhuận trước thuế của ngân hàng Những tổn thất, hay những rủi ro hoạt động tín dụng vẫn là những thiệt hại lớn nhất cho ngân hàng Vì vậy, quản lý rủi ro tín dụng coi là chiến lược quan trọng nâng cao lực tài chính, phát triển ổn định và vững của NHTM.(Hà Thị Sáu, 2011) Trong kinh doanh Ngân hàng, rủi ro người bạn đồng hành với các ngân hàng Rủi ro ngân hàng có nhiều loại khác có thể nói rủi ro tín dụng là biểu tập trung nhất cho đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro Trong hoạt động quản trị rủi ro có bước đó là: nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro (Lê trọng Quý, 2011) Trong đó, bước là bước có vai trò rất quan trọng, giúp các ngân hàng chủ động ngăn ngừa và hạn chế tổn thất rủi ro gây Đây là một những đề tài hấp dẫn, thu hút quan tâm nghiên cứu của nhiều người nhiều góc độ khác Tuy nhiên, thời gian qua chưa có công trình nghiên cứu cụ thể nào về vấn đề này địa bàn tỉnh Viñ h Long Vì vậy, tơi chọn đề tài: “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long” để nghiên cứu thời gian làm luận văn thạc sĩ MỤC TIÊU CỦA NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu chung của nghiên cứu là xác định những nhân tố và tìm mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến nợ xấu tại các chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian qua, từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu của chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian tới 2.2 Mục tiêu cụ thể Để thực mục tiêu chung thì đề tài có mục tiêu cụ thể sau: - Đánh giá thực trạng nợ xấu, tìm những nhân tớ ảnh hưởng đến tình hình nợ xấu tại chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian qua - Xác định mức độ ảnh hưởng của những nhân tố đến tình hình nợ xấu tại các chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long - Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu của chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian tới PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Phạm vi không gian Thông tin sử dụng đề tài là số liệu nghiên cứu tại tỉnh Vĩnh Long Đối tượng nghiên cứu là các chi nhánh NHTM và doanh nghiệp có vay vốn hoạt động địa bàn 3.2 Phạm vi thời gian Các số liệu đề tài sử dụng là từ năm 2007 đến năm 2011 3.3 Phạm vi nội dung Vì thời gian, kiến thức có hạn và với nguồn thông tin có thể thu thập hạn chế nên phạm vi đề tài này chỉ phân tích những nhân tớ ảnh hưởng đến nợ xấu và từ sở đó đề xuất một số giải pháp để hạn chế nợ xấu của các chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh thời gian tới PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4.1 Phƣơng pháp chọn vùng nghiên cứu Trong thời gian qua, hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn các ngân hàng địa bàn vẫn không ngừng mở rộng mạng lưới nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của người dân và doanh nghiệp tại các địa phương tỉnh, góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà Trong đó, địa bàn chiếm tỷ trọng dư nợ cao nhất là thành phố Vĩnh Long (21,33%), huyện Long Hồ có tỷ trọng dư nợ trung bình (16,41%) và chiếm tỷ trọng thấp nhất là huyện Mang Thít (7,62%) Trong đó, tỷ lệ nợ xấu của các NHTM địa bàn ba huyện này lại không tương ứng số tỷ trọng dư nợ, cụ thể tỷ lệ nợ xấu của các NHTM địa bàn Mang Thít là cao nhất (10,13%), thành phố Vĩnh Long có tỷ lệ trung bình (8,02%) và thấp nhất là huyện Long Hồ (5,41%) Xuất phát từ những thông tin trên, ba huyện, thành phố: thành phố Vĩnh Long, huyện Long Hồ và huyện Mang Thít là địa bàn chọn để nghiên cứu 4.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin Thông tin thứ cấp: thu thập qua các nguồn tài liệu báo cáo của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Long, các báo cáo của chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long, các bài báo, tạp chí,… Thơng tin sơ cấp: thu thập qua phỏng vấn trực tiếp từ khách hàng có vay vớn tín dụng tại chi nhánh NHTM địa bàn Đối tượng phỏng vấn: thực khảo sát đối với các doanh nghiệp vay vốn tại các ngân hàng theo địa bàn huyện, thành phố tỉnh Vĩnh Long Để đảm bảo cho việc chọn mẫu mang tính ngẫu nhiên, phân tầng tác giả đã chia tổng thể các doanh nghiệp địa bàn theo địa bàn đã chọn trước Sau đó, tác giả vào tỷ lệ doanh nghiệp ở từng địa bàn để chọn số mẫu tương ứng, công việc chọn mẫu thể cụ thể qua bảng sau: Bảng 1: Doanh nghiệp đƣợc khảo sát theo địa bàn Địa bàn Thành phố Vĩnh Long Tổng thể (doanh nghiệp) 495 59,28 Mẫu (doanh nghiệp) 77 Tỷ lệ (%) Huyện Long Hồ 211 25,27 33 Huyện Mang Thít 129 15,45 20 835 100 130 Tổng (Nguồn: Tổng hợp số mẫu khảo sát) Từ bảng cho thấy, tổng số các doanh nghiệp tập trung địa bàn là 835 doanh nghiệp Trong đó, địa bàn có số doanh nghiệp nhiều nhất là thành phố Vĩnh Long, với 495 doanh nghiệp, chiếm tỷ lệ 59,28% và số mẫu khảo sát là 77 mẫu, kế đến là huyện Long Hồ, với 211 doanh nghiệp, chiếm tỷ lệ 25,27% và số mẫu khảo sát là 33 doanh nghiệp, địa bàn có số doanh nghiệp tập trung thấp nhất huyện, thành phớ là huyện Mang Thít, chỉ với 129 doanh nghiệp, chiếm 15,45% và số mẫu khảo sát là 20 doanh nghiệp Phương pháp chọn mẫu: chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng dựa vào số lượng của doanh nghiệp Từ danh sách khách hàng quản lý chọn ngẫu nhiên một khách hàng và chọn tiếp khách hàng thứ hai với bước nhảy k = 2, tiếp tục cho đến có đủ mẫu nghiên cứu Cỡ mẫu: thu thập 130 mẫu 4.3 Phƣơng pháp phân tích ... Phân tích ngun nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian qua 36 2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long ... cho ngân hàng địa bàn thời gian tới 55 Chƣơng MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA CÁC CHI NHÁNH NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH LONG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC CHI NHÁNH NHTM TRÊN ĐỊA... quản lý vấn đề nợ xấu ngân hàng rút nguyên nhân quan trọng gây tình trạng nợ xấu thời gian qua Việc phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long nhân tố có tác động