Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tự tạo việc làm của quỹ CEP

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ PHƯỢNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TỰ TẠO VIỆC LÀM CỦA QUỸ CEP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ PHƯỢNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TỰ TẠO VIỆC LÀM CỦA QUỸ CEP Chuyên ngành: Mã số: Tài Chính - Ngân Hàng 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN NGỌC HÙNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Mọi số liệu sử dụng luận văn thơng tin xác thực trích dẫn nguồn Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng năm 2013 Tác giả luận văn Lê Thị Phượng ii MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục Bảng số liệu LỜI MỞ ĐẦU Trang CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ TÀI CHÍNH VI MƠ Trang 1.1 Khái quát tài vi mơ: Trang 1.1.1 Khái Niệm : Trang 1.1.2 Đối tượng TCVM: Trang 1.1.3 Tổ chức tài vi mô: Trang 1.1.4 Các sản phẩm - dịch vụ TCTCVM: Trang 1.1.5 Quan điểm xưa tín dụng vi mơ: Trang 1.1.5.1 Quan điểm cũ: Trang 1.1.5.2 Quan điểm đại TCVM: Trang 1.1.6 Các quy định Nhà nước tài vi mơ: Trang 1.2 Chuẩn Nghèo: Trang 10 1.2.1 Chuẩn nghèo ngân hàng giới số quốc gia: Trang 10 1.2.2 Chuẩn nghèo Việt Nam: Trang 11 1.2.3 Chuẩn nghèo Thành Phố Hồ Chí Minh: Trang 12 1.3 Tài vi mơ khu vực giới: Trang 14 1.3.1 Khu vực châu Âu Bắc Mỹ: Trang 14 1.3.2 Khu vực Mỹ La tinh: Trang 15 1.3.3 Khu vực châu Phi: Trang 16 1.3.4 Khu vực châu Á: Trang 17 1.3.4.1 Tình hình chung: Trang 17 1.3.4.2 Mơ hình TCVM Ngân hàng Grameen – Bangladesh: Trang 19 1.3.4.2.1.Giới thiệu Ngân hàng Grameen – Bangladesh: Trang 19 iii 1.3.4.2.2.Mô hình họat động TCVM Grameen: Trang 20 1.3.4.2.3.Điểm khác biệt ngân hàng Grameen ngân hàng thông thường: Trang 21 1.3.5 Bài học kinh nghiệm cho phát triển TCVM Việt Nam: Trang 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG I Trang 25 CHƯƠNG : ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TỰ TẠO VIỆC LÀM CỦA QUỸ CEP Trang 26 2.1 Giới thiệu quỹ trợ vốn CEP: Trang 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển quỹ CEP: Trang 26 2.1.2 Hê thống kiểm sóat nội Trang 27 2.2 Tình hình cung cấp tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP: Trang 30 2.2.1 Tình hình nguồn vốn: Trang 30 2.2.2 Các sản phẩm dịch vụ CEP Trang 35 2.2.3 Qui trình cho vay Quỹ CEP: Trang 41 2.2.3.1 Đối tượng vay vốn nhân dân lao động Trang 41 2.2.3.1.1 Xác định thị trường khách hàng tiềm Trang 41 2.2.3.1.2 Lập hồ sơ vay vốn Trang 42 2.2.3.1.3 Xét duyệt cho vay Trang 44 2.2.3.1.4 Giao vốn Trang 44 2.2.3.1.5 Thu hồi vốn vay giám sát đánh giá Trang 45 2.2.3.2 Đối tượng vay vốn công nhân viên Trang 47 2.2.3.2.1 Xác định thị trường khách hàng tiềm Trang 47 2.2.3.2.2 Lập hồ sơ vay vốn Trang 48 2.2.3.2.3 Xét duyệt cho vay Trang 48 2.2.3.2.4 Giao vốn Trang 48 2.2.3.2.5 Thu hồi vốn vay giám sát đánh giá Trang 50 2.2.4 Hiệu họat động Trang 50 iv 2.2.5 Các rủi ro gặp phải Trang 63 2.3 Tác động hoạt động tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP đến đời sống người nghèo địa bàn TP.HCM Trang 65 2.3.1 Tình hình hộ nghèo địa bàn TP.HCM: Trang 65 2.3.2 Tác động hoạt động tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP đến đời sống người nghèo địa bàn TP.HCM Trang 68 2.4 Đánh giá chung thành tồn hoạt động tín dụng tự tạo việc làm quỹ CEP Trang 75 2.4.1 Những thành quả: Trang 75 2.4.2 Những tồn tại: Trang 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trang 82 CHƯƠNG : NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TỰ TẠO VIỆC LÀM CỦA QUỸ CEP Trang 83 3.1 Định hướng chiến lược phát triển quỹ CEP Trang 83 3.2 Những giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP Trang 85 3.2.1 Tăng cường việc huy động nguồn vốn ưu đãi: Trang 85 3.2.2 Sử dụng nguồn vốn có hiệu : Trang 85 3.2.3 Liên kết với đối tác để thực sản phẩm cho vay theo chương trình hướng tới đối tượng nghèo: Trang 86 3.2.4 Ưu đãi tính thu lãi: Trang 86 3.2.5 Khảo sát đánh giá tổng thể tình hình nghèo hộ vay vốn Trang 87 3.2.6 Gia tăng tỷ lệ trích lập dự phịng nợ khó địi Trang 87 3.2.7 Nhanh chóng chuyển đổi mơ hình hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng Trang 88 3.2.8 Hồn thiện cơng tác quản trị Trang 88 v 3.3 Một số kiến nghị: Trang 88 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước: Trang 88 3.3.2 Kiến nghị Đối với Tổng Liên đoàn LĐLĐ.TP.HCM (cơ quan chủ quản CEP): Trang 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trang 91 KẾT LUẬN Trang 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trang 94 PHỤ LỤC Trang 96 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ADB BCH BKS CEP CĐCS CN CNLĐ CP DN ĐGTĐ ĐT FFH GB HĐQT HĐTV KD KH KSNB KT LĐLĐ LĐTB&XH Luật TCTD Luật DN NĐ 165 NĐ 28 NGO Ngân hàng Phát triển Châu Á (The Asian Development Bank) Ban chấp hành Ban kiểm soát Quỹ trợ vốn cho người lao động nghèo tự tạo việc làm Tên tiếng anh “Capital Aid Fund for Employment of the Poor” – viết tắt CEP Cơng đồn sở Chi nhánh Cơng nhân, lao động Chính phủ Doanh nghiệp Đánh giá tác động Đô thị Freedom from Hunger tổ chức TCVM quốc tế hoạt động châu Phi Ngân hàng Grameen- Bangladesh Hội đồng quản trị Hội đồng thành viên Kinh doanh Khách hàng Kiểm soát nội Kinh tế Liên đoàn Lao động Lao Động Thương Binh Xã Hội Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Nghị định số 165/2007/NĐ-CP ngày 15/11/2007 Chính phủ sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ số điều Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 09/03/2005 tổ chức hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 9/3/2005 Chính phủ tổ chức hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ Việt Nam Tổ chức phi phủ (Non-governmental organization) vii NLĐ NT NTĐB NVTD NVTDTH PAR QĐ Quỹ XH SX TCVM TCTCVM TC CT-XH TC XH TNBQ TNDN TNHH TP TP HCM UBMTTQ UBND VN WB XĐGN XH Người lao động Nơng thơn Nơng thơn đồng Nhân viên tín dụng Nhân viên tín dụng tổng hợp Dư nợ rủi ro (Portfolio at risk) Quyết định Quỹ Xã hội Sản xuất Tài vi mơ Tổ chức tài vi mơ Tổ chức trị - xã hội Tổ chức xã hội Thu nhập bình quân Thu nhập doanh nghiệp Trách nhiệm hữu hạn Thành phố Thành phố Hồ Chí Minh Ủy Ban Mặt Trận Tổ Quốc Ủy ban Nhân dân Việt Nam Ngân hàng giới (World Bank) Xóa đói giảm nghèo Xã hội viii DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU STT Tiêu đề Bảng 1.1: Các sách TCTCVM Việt Nam Bảng 1.2: Chuẩn nghèo số quốc gia năm 2010 Trang 11 Bảng 1.3: Chuẩn nghèo quốc gia Việt Nam qua giai đoạn 12 Bảng 1.4: So sánh chuẩn nghèo Tp.HCM với chuẩn nghèo quốc gia 13 Bảng 1.5 : Tỷ lệ nghèo (thu nhập) theo chuẩn nghèo khác 14 Bảng 2.1: Quy mô tốc độ gia tăng nguồn vốn từ năm 2008 đến 2012 31 Bảng 2.2 : Dư nợ vay theo đối tượng cho vay từ năm 2008 đến năm 2012 33 Bảng 2.3: Tổng hợp nguồn vốn quỹ CEP từ năm 2008 đến năm 2012 33 Bảng 2.4: Dư nợ vay theo sản phẩm quỹ CEP từ năm 2008 đến năm 2012 37 10 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ vay theo sản phẩm đối tượng cho vay 38 11 Bảng 2.6: Tỷ trọng nợ vay theo đối tượng cho vay từ 2008 đến 2012 39 12 Bảng 2.7: Tiền gửi tiết kiệm bắt buộc tự nguyện theo đối tượng từ 2008 40 đến 2012 13 Bảng 2.8: Tình hình doanh thu từ 2008 đến 2012 51 14 Bảng 2.9: Cơ cấu doanh thu từ 2008 đến 2012 51 15 Bảng 2.10: Lãi suất thực cho vay ngắn hạn từ 2008 đến 2012 52 16 Bảng 2.11: Chi phí quỹ CEP từ năm 2008 đến năm 2012 52 17 Bảng 2.12: Các số hoạt động Quỹ 54 18 Bảng 2.13: Tương quan chi phí thu nhập bình qn nhân viên từ 2008 55 đến 2012 19 Bảng 2.14: Lợi nhuận quỹ CEP từ năm 2008 đến năm 2012 56 20 Bảng 2.15: Phân phối lợi nhuận quỹ CEP từ năm 2008 đến năm 2012 57 21 Bảng 2.16: Chỉ số tài CEP từ 2008 đến 2012 59 22 Bảng 2.17: Tương quan lãi cho vay lãi vay từ 2008 đến 2012 60 23 Bảng 2.18: Năng suất thu nhập bình quân nhân viên tạo từ 2008 đến 61 2012 24 Bảng 2.19: Nợ hạn từ 2008 đến 2012 62 25 Bảng 2.20: Kết hộ nghèo địa bàn TP Hồ Chí Minh giai đọan 66 (từ 1992 – 2003) 85 hỗ trợ cấp quyền việc khảo sát, theo dõi thu nợ trình thực 3.2 Những giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP 3.2.1 Tăng cường việc huy động nguồn vốn ưu đãi : Hiện nay, nguồn vốn Quỹ CEP phục vụ từ 15%-20% nhu cầu vay vốn CNLĐ nghèo địa bàn hoạt động Mặt khác, năm tới vốn hoạt động Quỹ giảm phải trả nợ vốn vay theo cam kết Dự án vay với nhà tài trợ đến hạn thu hồi vốn năm 2014 phải hoàn 51 tỷ đồng; năm 2015 hoàn 175 tỷ đồng; năm 2016 hoàn 19 tỷ đồng phải hồn trả tiền vay từ nguồn tích lũy LĐLĐ.TP LĐLĐ Quận huyện cho dự án cải thiện nhà 36 tỷ đồng Do đó, năm tới vốn hoạt động gặp khó khăn, để nâng cao hiệu hoạt động, cung ứng nhu cầu vay CNLĐ nghèo, Quỹ CEP cần tiếp tục tranh thủ nguồn vốn tổ chức CĐ, nguồn vốn ưu đãi nước ngoài, Nhà nước, UBND tỉnh thành, tổ chức khác, nguồn tiết kiệm nhân dân đặc biệt cần kiến nghị Tổng Liên đoàn tranh thủ nguồn vốn Chính phủ thể thực nhiệm vụ giảm hộ nghèo, tăng hộ thời gian tới 3.2.2 Sử dụng nguồn vốn có hiệu : - Sử dụng nguồn vốn nguồn vốn vay ưu đãi để đưa đến tận tay người CNLĐ nghèo cần vốn vay nhằm thực nhiệm vụ mục tiêu Quỹ đề thực cam kết với nhà tài trợ vốn - Gắn kết chặt chẽ với quyền địa phương (Cơng an, dân phịng khu phố, ấp, để đảm bảo an ninh trình phát vay, gắn kết chặt chẽ với ban quản lý khu phố, chợ, tổ trưởng, chủ tịch cơng đồn… qua nắm 86 khả tốn khách hàng để kiểm soát chặt chẽ từ khâu thẩm định cho vay đến khâu thu hồi vốn lãi - Để mang lại hiệu hoạt động cao cần quan tâm đến vấn đề tiết kiệm chi phí đặc biệt chi phí quản lý chi phí điện nước, điện thoại, vận chuyển … 3.2.3 Liên kết với đối tác để thực sản phẩm cho vay theo chương trình hướng tới đối tượng nghèo Nhằm tạo quy trình khép kín phương thức cho vay, CEP cần tạo mối liên kết chặt với tổ chức hỗ trợ, hướng nghiệp địa phương (hội khuyến nông, hội phụ nữ…) để xây dựng sản phẩm cho vay theo chương trình, dự án liên kết Có nghĩa CEP xác định đầu nguồn tiêu thụ đầu trước tiến hành phát vay nhờ liên kết đồng vốn cho vay với dự án, chương trình hỗ trợ cho người nghèo triển khai địa phương Nếu thực điều này, CEP tranh thủ nguồn hỗ trợ chuyên môn, giảm thiểu tối đa khả nợ xấu quan trọng mở rộng thêm đối tượng phát vay đến đối tượng diện nghèo 3.2.4 Ưu đãi tính thu lãi: Trên sở cân đối tài cho hoạt động đảm bảo mục tiêu phí lợi nhuận, CEP linh động việc ưu đãi lãi suất vay phương thức tính lãi cho số nhóm đối tượng theo tiêu chí phân loại nghề nghiệp, phương án kinh doanh đảm bảo khả trả nợ… Chẳng hạn tính lãi theo số dư giảm dần giảm từ 25% đến 30% lãi suất cho vay nhóm đối tượng nghèo vay vốn diện hỗ trợ theo chương trình, dự án địa phương Hoặc thu hồi 50% vốn gốc số cịn lại tính theo vốn gốc trả dần Nếu thực giải pháp này, CEP mở rộng thêm nhóm đối tượng vay đảm bảo giới hạn rủi ro, 87 mục tiêu phí lợi nhuận, đồng thời trì khả tự cung cho hoạt động góp phần việc hỗ trợ hộ nghèo tăng thêm thu nhập từ lãi suất ưu đãi 3.2.5 Khảo sát đánh giá tổng thể tình hình nghèo hộ vay vốn Để có sở chứng minh khoa học vai trị việc góp phần gia tăng tỷ lệ thoát nghèo từ thành viên vay vốn mình, CEP cần tiến hành khảo sát tồn diện địa bàn hoạt động hướng đến đối tượng thành viên phát vay thu thập số tiêu liên quan đến việc làm, thu nhập họ Kết khảo sát giúp CEP đánh giá cách khách quan mặt làm chưa được, từ xây dựng lại định hướng giải pháp đắn nhằm cải tiến phương thức hoạt động đáp ứng tốt vai trò trợ vốn cho người nghèo, phát huy vai trị cơng xóa đói giảm nghèo thời gian tới Vì vậy, theo chu kỳ năm gắn với nhiệm kỳ Đại hội Công đoàn Thành phố (Cơ quan chủ quản CEP) CEP nên tổ chức tổng khảo sát để đánh giá thực chất có đầy đủ số liệu báo cáo cho Đại hội Cơng đồn kỳ Đại hội 3.2.6 Gia tăng tỷ lệ trích lập dự phịng nợ khó địi Do tỷ lệ nợ khó địi mức trích lập dự phịng CEP tương đối thấp nên CEP cần chủ động gia tăng tỷ lệ trích lập khoản cho vay (có thể lên đến 100%) có nguy cao Để có sở vững cho việc trích lập, hàng năm CEP cần phải xây dựng tiêu đánh giá tình hình việc làm thu nhập thực tế đối tượng vay vốn chi nhánh Từ đó, chi nhánh tỗng hợp văn phịng làm sở cho việc xác định nguy nợ xấu trích lập dự phịng 88 3.2.7 Nhanh chóng chuyển đổi mơ hình hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng Để thuận lợi q trình hoạt động dễ dàng tiếp cận với việc nhận tài trợ vay vốn tổ chức nước, CEP phải nhanh chóng hồn thiện tư cách pháp nhân cho phù hợp với quy định luật pháp Việt Nam Đồng thời điều đảm bảo giảm nguy rủi ro q trình hoạt động 3.2.8 Hồn thiện công tác quản trị : - Nâng cao lực cho cán đặc biệt cán cấp trung cấp cao, tăng cường số lượng đội ngũ cán nhân viên đặc biệt trọng đến đội ngũ cán quản lý cách tăng cường công tác đào tạo tuyển dụng thêm hình thức thi tuyển - Cải tiến hệ thống phần mềm quản trị mạng, kế tốn tài chính, trang bị phần cứng máy tính tương thích … để nâng cao hiệu quản lý - Có sách lương, thưởng hợp lý để động viên, kích thích nhân viên tăng suất lao động - Những sách an sinh xã hội, phát triển cộng đồng : Tiếp tục hỗ trợ học CEP, xây dựng nhà tình thương CEP, hỗ trợ chương trình mổ tim… cho thành viên vay vốn có hồn cảnh đặc biệt khó khăn, qua góp phần vào việc đảm bảo an sinh xã hội đồng thời nâng cao vị thế, uy tín thương hiệu CEP nhân dân lao động xã hội 3.3 Một số kiến nghị : 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước : Hiện mơ hình hoạt động CEP phát huy hiệu nhờ quan chủ quản Tổng Liên Đoàn LĐLĐ.TP với hệ thống cơng đồn cấp hỗ trợ hoạt động CEP vấn đề theo dõi, quản lý đối tượng 89 vay chặt chẽ giúp công tác thẩm định ban đầu thu hồi vốn đạt hiệu tránh thất thoát, đồng thời dựa vào sở hệ thống cơng đồn, trụ sở, nhân lực giúp tiết kiệm chi phí, nguồn lực từ phát huy hiệu kiến nghị Chính phủ có hỗ trợ để phát triển Quỹ nhằm thực chủ trương, đường lối Đảng Nhà nước công XĐGN, kiến nghị : - Hỗ trợ nguồn vốn để mở rộng hoạt động Quỹ cách cấp vốn ngân sách Nhà nước qua Tổng Liên đoàn cho vay với lãi suất ưu đãi có khống chế mức trần lãi suất cho vay Quỹ cho CNLĐ vay với lãi suất ngân hàng sách xã hội - Khi chuyển đổi thành TCTCVM Quỹ phải đăng ký kinh doanh theo Luật DN, đồng nghĩa với việc phải đóng thuế thu nhập DN khoản chênh lệch thu chi hoạt động quỹ, Quỹ bị chuyển mục tiêu hoạt động từ mục tiêu phi lợi nhuận sang trở thành tổ chức kinh doanh lợi nhuận không phù hợp với mục tiêu hoạt động Quỹ Ngồi việc đóng thuế làm giảm nguồn tiền bổ sung tăng vốn hàng năm cho Quỹ từ làm giảm tính tự vững Quỹ Vì vậy, kiến nghị Chính Phủ cho phép Quỹ CEP hoạt động tiếp tục thực mục tiêu phi lợi nhuận miễn thuế TNDN kể chuyển đổi thành TCTCVM 3.3.2 Kiến nghị Tổng Liên đoàn LĐLĐ.TP.HCM (cơ quan chủ quản CEP) : - Thành lập Ban quản lý vốn Ngân sách nhà nước (đối với trường hợp Nhà nước cấp vốn) nhằm giúp Tổng LĐLĐ VN quản lý tốt nguồn vốn ngân sách Nhà nước cấp đảm bảo hiệu quả, mục đích, đối tượng, bảo tồn phát triển nguồn quỹ Kinh phí cho hoạt động Ban Quản lý điều tiết Quỹ trích chuyển Tổng Liên đoàn theo mức 1% tổng lãi suất tiền cho vay từ vốn Ngân sách Nhà nước cấp 90 - Qui định, hướng dẫn quản lý tài chính, tài sản Quỹ, mức lãi suất cho vay (theo tỷ lệ Chính phủ qui định nguồn vốn ngân sách cấp) tổ chức cơng đồn chuyển qua nhằm đảm bảo quỹ cân đối thu chi, tự vững, bảo toàn phát triển - Chỉ đạo Quỹ kỳ năm với kỳ Đại hội cơng đồn cấp, tiến hành khảo sát đánh giá tổng thể tình hình nghèo hộ vay vốn cách toàn diện địa bàn hoạt động nhằm đánh giá cách khách quan mặt làm chưa được, từ xây dựng lại định hướng giải pháp đắn nhằm cải tiến phương thức hoạt động đáp ứng tốt vai trò trợ vốn cho người nghèo, phát huy vai trị công XĐGN 91 KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua phần trình bày chương 3, tác giả nêu lên định hướng chiến lược phát triển quỹ CEP cách chuyển đổi thành TCTCVM giữ mục tiêu xóa đói giảm nghèo thành phố tổ chức cơng đồn giao; đồng thời tận dụng lợi hệ thống cơng địan từ mở rộng qui mô họat động quỹ tỉnh thông qua hỗ trợ UBND tỉnh tỉnh đồng sông cửu long theo hỗ trợ dự án Bên cạnh chương trình bày giải pháp nâng cao hiệu họat động Quỹ CEP thông qua việc huy động sử dụng hiệu nguồn vốn, gắn kết chặt chẽ với quyền địa phương để kiểm sốt quản lý chặt chẽ khách hàng nhằm đảm bảo việc thu hồi vốn lãi, nâng cao lực số lượng đội ngũ cán nhân viên thông qua việc tuyển dụng thêm thường xuyên huấn luyện đào tạo… Đồng thời nêu lên kiến nghị với Chính Phủ để có hỗ trợ phát triển Quỹ CEP vốn, miễn thuế TNDN nhằm giúp Quỹ CEP hoàn thành nhiệm vụ XĐGN mà Đảng Nhà nước quan tâm hàng đầu đồng thời giúp cho quỹ CEP ngày hoàn thiện phát triển tốt hơn, tự vững tài 92 KẾT LUẬN Trong đất nước nay, tình hình kinh tế, xã hội có bước phát triển đáng kể, đời sống người dân ngày nâng cao nhiên tình hình nghèo đói, thất học cịn, vấn đề an sinh xã hội người dân nước nói chung thành phố Hồ Chí Minh nói riêng vấn đề mà Đảng bộ, Nhà nước quyền địa phương quan tâm Nghị Đảng Thành phố vấn đề xóa đói giảm nghèo ln đặt mà giải pháp để giúp hộ nghèo hỗ trợ nguồn vốn vay để tạo thêm việc làm thu nhập cho hộ nhân dân nghèo Quỹ CEP LĐLĐ.TP lập với nhiệm vụ thực xóa đói giảm nghèo ngày khẳng định vai trị tổ chức tài vi mô thông qua việc cho người nghèo vay vốn, khn khổ họat động Quỹ CEP góp phần giảm tỉ lệ hộ nghèo đồng thời phần giải vấn đề an sinh xã hội thành phố Ngịai thơng qua họat động cung cấp tín dụng cho người nghèo Quỹ thu lợi nhuận cao từ góp phần làm cho đơn vị ngày phát triển qui mô, địa bàn họat động, nguồn vốn quan trọng bền vững tài Để CEP tiếp tục họat động hoàn thành sứ mệnh việc chuyển đổi mơ hình họat động thành TCTCVM việc cần thiết nhằm đảm bảo tính pháp lý họat động hỗ trợ cho việc tổ chức họat động, huy động vốn, kiểm tra kiểm sóat ngày hịan thiện chặt chẽ tăng cường bền vững thể chế đa dạng hóa sản phẩm để phục vụ nhiều nhu cầu khách hàng đối tượng nghèo địa bàn thành phố tỉnh lân cận 93 Hạn chế đề tài : Do phạm vi nghiên cứu khách hàng Quỹ CEP, tỉ lệ tác động giảm nghèo theo chuẩn đánh giá đơn vị, nên góp phần thực nhiệm vụ giảm nghèo thành phố, nhiên chưa xác định số liệu xác giảm nghèo thành phố Đồng thời vào báo cáo khảo sát đơn vị với số lượng mẫu khảo sát khách hàng lớn theo dõi nhiều năm đơn vị thực (đợt khảo sát năm 2005 với 1138 mẫu, năm 2010 với 293 mẫu), nên chưa có điều kiện kiểm nghiệm thực tế Ngoài tác giả lấy kết báo cáo đơn vị không sâu vào kỹ thuật, phương pháp lấy mẫu khảo sát 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Ban Chỉ Đạo chương trình giảm nghèo tăng hộ TP.HCM (2011), “Báo cáo kết thực chương trình giảm nghèo năm 2011” Ban Chỉ Đạo chương trình giảm nghèo, tăng hộ TP.HCM (2010), “ Báo cáo Sơ kết bước (2009-2010) năm 2010 chương trình giảm hộ nghèo tăng hơ giai đoạn (2009-2015) Bộ Tài chính, Thơng tư số 123/2012/TT-BTC ngày 27/07/2012 Bộ Tài Chính Hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 hướng dẫn thi hành Nghị Định số 124/2008/NĐ-CP ngày 11/12/2008, Nghị định số 122/2011/NĐ-CP ngày 27/12/2011 Chính Phủ Qui định chi tiết thi hành số điều Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp Chính phủ, Nghị định số 165/2007/NĐ-CP ngày 15/11/2007 Chính phủ sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ số điều Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 09/03/2005 tổ chức hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ Chính phủ, Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 9/3/2005 Chính phủ tổ chức hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ Việt Nam Lê Thị Thanh Loan (Quyền Cục Trưởng Cục Thống Kê TP), “Đánh giá nghèo đô thị Hà Nội TP.HCM – tháng – 2010” PGS Tiến Sĩ Nguyễn Kim Anh, “Họat động tài vi mơ : Kinh nghiệm giới học cho Việt Nam” Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quỹ Trợ vốn CEP (2006), “Báo cáo đánh giá tác động tổ chức tài vi mơ Quỹ trợ vốn cho người nghèo tự tạo việc làm thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam đệ trình quan phát triển quốc Tế Úc Liên Đòan Lao Động TP.HCM- tháng 2-2006 ” 10.Quỹ Trợ vốn CEP (2012), “Báo cáo tài năm 2008-2012” 95 11.Quỹ Trợ vốn CEP (2012), “Báo cáo họat động năm 2008-2012” 12 Uỷ Ban Nhân Dân TP.HCM, “Quyết định số 22/2010/QĐ-UBND ngày 29/3/2010 Chương trình giảm nghèo tăng hộ TP giai đọan 20092015” Các trang WEP tham khảo : http://en.wikipedia.org/wiki/Poverty http://WWW.adb.org/Microfinance http://www grameen-info.org/ http://data.worldbank.org/indicator/SI.POV.2DAY/countries 96 Phụ lục : MS: TD04 -2012 Quỹ Trợ Vốn CEP PHIẾU KHẢO SÁT THÀNH VIÊN VAY VỐN LẦN Họ tên người trả lời: _MS: _ Trung tâm: LOẠI ĐỐI TƯỢNG: : NDLĐ : CBCNV KHU VỰC: : Nông thôn : Đơ thị THƠNG TIN CƠ BẢN - CÁ NHÂN Trình độ học vấn (đã học hết lớp): _ Tình trạng nhân: :Độc thân :Đã lập gia đình :Góa vợ/chồng :Ly dị/ ly thân THÔNG TIN CƠ BẢN - HỘ GIA ĐÌNH 1a Số người hộ gia đình (những người có quan hệ nhân, quan hệ huyết thống, quan hệ nuôi dưỡng sống chung với Anh/Chị sử dụng tất thu nhập thân cho gia đình): 1a1 Số người gia đình: Trong có: nữ :Chủ hộ 1a2 Anh/Chị (người khảo sát) là: 1a3 Số người 15 tuổi: :Thành viên gia đình 1a4 Số người có việc làm: 1a5 Số người cần nuôi dưỡng: _ 1b Phân loại diện nghèo theo tỷ lệ người phụ thuộc: Chỉ số Mức nghèo theo tỷ lệ phụ thuộc Tỷ lệ phụ thuộc = 1a1 / 1a4 điểm Rất nghèo ≥3 THÔNG TIN VỀ NGUỒN THU NHẬP VÀ TÀI SẢN Nguồn thu nhập 2a Liệt kê thành viên hộ gia đình, mức thu nhập nguồn thu nhập họ điểm Nghèo 2- 1.000.000 Tài sản hộ gia đình 3a Đánh giá loại tài sản có giá trị Loại tài sản điểm điểm điểm Thuê có ≤ 360m2 > 360 - 2.000m2 > 2.000m2 ≤ 5.000.000 > 5.000.00010.000.000 > 10.000.000 Dụng cụ lao động (VND) ≤ 5.000.000 > 5.000.00010.000.000 > 10.000.000 Phương tiện lại (VND) ≤ 5.000.000 > 5.000.00010.000.000 > 10.000.000 Tài sản sinh hoạt (tivi -đầu đĩa, bàn ghế, tủ, tủ lạnh, máy giặt, bếp gaz) (VND) ≤ 4.000.000 > 4.000.0008.000.000 > 8.000.000 Đất trồng trọt (chỉ áp dụng cho nông thôn) Trị giá vật nuôi (VND) (chỉ áp dụng cho nông thôn) 98 3b Phân loại diện nghèo theo số tài sản hộ gia đình Chỉ số Điểm trung bình số tài sản điểm điểm điểm Rất nghèo Nghèo Tương đối nghèo - Nông thôn = (Tổng điểm)/5 ≤ 1,5 > 1,5 - < 2,5 ≥ 2,5 - Thành thị = (Tổng điểm)/3 ≤ 1,5 > 1,5 - < 2,5 ≥ 2,5 Điều kiện nhà 4a Đánh giá điều kiện nhà Điều kiện Quyền sở hữu: điểm Thuê mướn/ở nhờ điểm Ở chung với gia đình điểm Chủ sở hữu, Đồng chủ sở hữu (vợ chồng) Vị trí nhà: - Nông thôn: - Thành thị: Chất lượng nhà: D/tích sử dụng/đầu người: - Nơng thơn: - Thành thị: Điện-nước (nước máy): Đường/hẻm rộng 2m Đường/hẻm rộng từ - 6m Đường/hẻm rộng 6m Đường/hẻm rộng 2m Đường/hẻm rộng từ - 4m Đường/hẻm rộng 4m Nhà mái ngói cũ/tơn, tường vơi, đất/xi măng/gạch tàu Nhà mái ngói cũ/tơn có trần chắn, tường sơn nước, gạch hoa Nhà đúc/mái ngói mới, tường sơn nước/áp gạch đá, gạch men ≤ 8m2 > - 12m2 > 12m2 ≤ 6m2 > - 8m2 > 8m2 Có điện nước riêng Có điện nước riêng điểm điểm điểm Rất nghèo Nghèo Tương đối nghèo Không có/Câu nhờ 4b Phân loại diện nghèo theo số điều kiện nhà Chỉ số Điểm trung bình số nhà = (Tổng điểm)/5 ≤ 1,5 > 1,5 - < 2,5 ≥ 2,5 99 THÔNG TIN THẨM ĐỊNH KHÁC a Tổng số vốn đầu tư SXKD: b Thu nhập ròng hàng tháng từ hoạt động SXKD: VND VND Xin cám ơn Anh/Chị dành thời gian cho vấn TỔNG KẾT ĐÁNH GIÁ CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG Phân loại hộ nghèo: Chỉ Rất nghèo số Phân loại hộ nghèo =(1b + 2b + 3b + 4b)/4 ≤ 1,5 Tương đối nghèo Nghèo ≥ 2,5 > 1,5 - < 2,5 Đề xuất :Chấp nhận cho vay Mức vay: VND :Không chấp nhận Thời hạn vay: Lý do: _ _ Ghi khác: _ _ _ _ _ _ Ngày _ tháng _ năm _ CÁN BỘ TÍN DỤNG TRƯỞNG CHI NHÁNH ... vi mơ Chương : Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP Chương : Những giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP 3 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÀI CHÍNH... “ Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tự tạo việc làm quỹ CEP? ?? làm luận văn bảo vệ nhận học vị Thạc Sĩ Kinh tế Mục tiêu nghiên cứu : - Nghiên cứu thực trạng việc cung cấp tín dụng tự tạo việc làm. .. 65 2.3.2 Tác động hoạt động tín dụng tự tạo việc làm Quỹ CEP đến đời sống người nghèo địa bàn TP.HCM Trang 68 2.4 Đánh giá chung thành tồn hoạt động tín dụng tự tạo việc làm quỹ CEP Trang