Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN THỊ ANH THƯ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 i MỤC LỤC MỤC LỤC i NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC HÌNH vii MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu 5.Những đóng góp luận văn 6.Kết cấu luận văn CHƢƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Giới thiệu hoạt động chủ yếu Ngân hàng Phát triển 1.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng Phát triển 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Các hoạt động Ngân hàng Phát triển 1.1.3.1 Hỗ trợ tài 10 1.1.3.2 Cơ sở tái tài trợ 10 1.1.3.3 Liên doanh tài 11 1.1.3.4 Thực vai trò nhà thầu 11 1.1.3.5 Đầu tƣ chứng khoán 11 1.2 Huy động vốn Ngân hàng phát triển 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.2 Vai trò 14 1.2.2.1 Đối với kinh tế 14 1.2.2.2 Đối với NHPT 15 ii 1.2.2.3 Đối với khách hàng 15 1.3 Hiệu huy động vốn Ngân hàng Phát triển 16 1.3.1 Khái niệm hiệu HĐV 16 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu HĐV NHPT 17 1.3.2.1 Sự tăng trƣởng ổn định nguồn vốn 18 1.3.2.2 Chi phí huy động vốn 18 1.3.2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động 19 1.3.2.4 Sự phù hợp HĐV sử dụng vốn kỳ hạn 20 1.3.2.5 Nguồn vốn đƣợc huy động cho vay đối tƣợng 20 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu HĐV NHPT 21 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 21 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 23 1.4 Kinh nghiệm huy động vốn số Ngân hàng Phát triển số quốc gia 25 1.4.1 Kinh nghiệm huy động vốn NHPT Nhật 25 1.4.2 Kinh nghiệm huy động vốn NHPT Trung Quốc 26 1.4.3 Kinh nghiệm huy động vốn NHPT Đức 27 1.4.4 Bài học kinh nghiệm áp dụng điều kiện Việt Nam 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 30 CHƢƠNG - THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 31 2.1 Giới thiệu Ngân hàng phát triển Việt Nam 31 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Phát triển Việt Nam 31 2.1.2 Nhiệm vụ chủ yếu Ngân hàng Phát triển Việt Nam 32 2.1.3 Cơ chế huy động vốn Ngân hàng phát triển Việt Nam 32 2.1.3.1 Đối tƣợng huy động vốn 32 2.1.3.2 Đồng tiền sử dụng 32 2.1.3.3 Nguồn vốn huy động 33 2.1.3.4 Hình thức huy động vốn 33 iii 2.1.3.5 Lãi suất huy động 34 2.1.3.6 Phân cấp huy động, tiếp nhận vốn hệ thống NHPT 35 2.1.4 Những kết đạt đƣợc Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua 36 2.2 Thực trạng hiệu huy động vốn NHPT VN giai đoạn 2006-2010 40 2.2.1 Sự tăng trƣởng ổn định nguồn vốn 40 2.2.2 Chi phí huy động vốn 43 2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động 44 2.3 Đánh giá hiệu huy động vốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam 55 2.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc 55 2.3.2 Những hạn chế 57 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG 64 CHƢƠNG - GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 65 3.1 Định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam 65 3.1.1 Mục tiêu tổng quát kế hoạch thực hiện: 65 3.1.2 Các tiêu định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội chủ yếu 67 3.1.3 Chính sách giải pháp đầu tƣ 67 3.2 Chiến lƣợc phát triển NHPT Việt Nam giai đoạn 2010- 2015, tầm nhìn đến năm 2020 69 3.2.1 Định hƣớng chung phƣơng châm hoạt động 69 3.2.1.1 Định hƣớng chung 69 3.2.1.2 Phƣơng châm hoạt động 71 3.2.2 Mục tiêu phát triển đến năm 2015, tầm nhìn đến năm 2020 71 3.2.2.1 Mục tiêu chung 71 3.2.2.2 Một số tiêu cụ thể 71 3.3 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam 72 iv 3.3.1 Đối với Ngân hàng phát triển 72 3.3.1.1 Đối với Hội sở chính: 72 3.3.1.2 Đối với Chi nhánh 79 3.3.2 Đối với Chính phủ: 80 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống khuôn khổ pháp luật thống cho nhà đầu tƣ tham gia đầu tƣ vào TPCP: 80 3.3.2.2 Tạo điều kiện thuận lợi để phát triển thị trƣờng TPCP 81 3.3.2.3 Nâng cao hiệu điều hành lãi suất Chính phủ NHPT 82 3.3.2.4 Đa dạng hình thức HĐV NHPT 83 3.3.2.5 Tăng cƣờng hợp tác quốc tế NHPT VN 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN - BHXH : Bảo hiểm xã hội - CNH-HĐH : Cơng nghiệp hóa đại hóa - DNTN : Doanh nghiệp tƣ nhân - HĐV : Huy động vốn - KBNN : Kho bạc Nhà nƣớc - NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc - NHPT : Ngân hàng phát triển - NHTM : Ngân hàng thƣơng mại - NHTW : Ngân hàng trung ƣơng - TCKT : Tổ chức kinh tế - TCTC : Tổ chức tài - TCTD : Tổ chức tín dụng - TKBĐ : Tiết kiệmbƣu điện - TNHH : Trách nhiệm hữu hạn - TPKT : Thành phần kinh tế - TTM : Thị trƣờng mở vi DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Doanh số dƣ nợ cho vay tín dụng đầu tƣ 37 Bảng 2.2 Doanh số dƣ nợ cho vay tín dụng xuất 38 Bảng 2.3 Doanh số dƣ nợ cho vay lại vốn ODA 39 Bảng 2.4 Số vốn huy động qua năm 39 Bảng 2.5 Nguồn vốn huy động cho vay qua năm 40 Bảng 2.6 Chi phí huy động vốn từ năm 2006 đến năm 2010 43 Bảng 2.7 Cơ cấu nguồn vốn huy động NHPT VN giai đoạn 2006 – 2010 44 Bảng 2.8 Kết phát hành TPCP giai đoạn 2003-2011 48 Bảng 2.9 Doanh số huy động ngoại tệ giai đoạn 2006-2010 50 Bảng 2.10 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền 51 Bảng 2.11 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn 52 Bảng 2.12 Số dƣ nguồn vốn huy động giai đoạn 2006-2010 53 Bảng 2.13 Doanh số, dƣ nợ cho vay giai đoạn 2006-2010 54 vii DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Tăng trƣởng nguồn vốn huy động cho vay hàng năm 42 Hình 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động qua năm 47 Hình 2.3 Kết phát hành TPCP giai đoạn 2003-2011 48 Hình 2.4 Tăng trƣởng nguồn vốn huy động ngoại tệ qua năm 50 Hình 2.5 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền từ năm 2006 đến năm 2010 51 Hình 2.6 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn từ năm 2006 đến năm 2010 53 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Để thúc đẩy phát triển kinh tế nƣớc mở rộng hoạt động xuất khẩu, quốc gia giới có sách xây dựng mơ hình thực sách phù hợp với điều kiện NHPT Việt Nam - VDB (trƣớc Quỹ hỗ trợ phát triển - DAF) tổ chức tài Nhà nƣớc đƣợc Chính phủ giao nhiệm vụ thực Chính sách tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc Trong năm qua NHPT Việt nam đóng góp tích cực vào triển khai dự án phát triển kinh tế thuộc lĩnh vực thủy điện, khí, đóng tàu, giao thơng, chế biến nông, lâm, thủy sản, tăng lực cho số ngành hàng xuất khẩu… đồng thời khẳng định tín dụng đầu tƣ phát triển Nhà nƣớc cơng cụ quan trọng Chính phủ đạo, điều hành triển khai dự án lớn, chƣơng trình trọng điểm, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, xố đói giảm nghèo Song nhu cầu vốn cho đầu tƣ phát triển đất nƣớc lớn, nhƣng khả đáp ứng lại có hạn, nguồn vốn đầu tƣ từ ngân sách hạn hẹp, lại bị co kéo nhiều nhu cầu cấp bách nên có nhiều hạn chế việc bố trí chuyển đổi cấu đầu tƣ Các Bộ, địa phƣơng chƣa quan tâm đến việc tạo thêm nguồn vốn khác để cải thiện cấu đầu tƣ, cịn trơng chờ, ỷ lại nguồn vốn ngân sách Nhà nƣớc Mặc dù NHPT có nhiều đóng góp tích cực việc thực nhiệm vụ đƣợc Chính phủ giao, nhƣng thực tế cho thấy hỗ trợ Nhà nƣớc lớn Sự phụ thuộc nhiều ngân sách Nhà nƣớc NHPT Việt nam khơng hồn tồn tƣ tƣởng trơng chờ vào bao cấp, lực chun mơn, trình độ quản lý… mà cịn phụ thuộc vào chế sách Những bất cập chế huy động vốn tính hấp dẫn thiếu linh hoạt lãi suất huy động làm cho Ngân hàng phát triển gặp khó khăn việc thực nhiệm vụ HĐV Từ hạn chế đó, sách đầu tƣ phát triển Nhà nƣớc khai thác hết đƣợc dự án đem lại hiệu cao Việc nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động HĐV tìm giải pháp giúp NHPT gia tăng hiệu HĐV ngày trở nên cấp thiết cho hệ thống NHPT Việt Nam, xuất phát từ yêu cầu thực tế trên, đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn NHPT Việt Nam” đƣợc chọn làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Tìm khó khăn, yếu tố ảnh hƣởng chế HĐV gây khơng trở ngại cho hoạt động HĐV làm hạn chế khả HĐV NHPT - Phân tích bất cập hoạt động HĐV nhƣ thực tiễn trình thực thi sách HĐV, tìm ngun nhân dẫn đến hạn chế hiệu HĐV NHPT - Đƣa số khuyến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động HĐV, đảm bảo nguồn vốn để NHPT Việt Nam thực nhiệm vụ đƣợc Chính phủ giao, xứng đáng cơng cụ hiệu Chính phủ Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu tình hình HĐV nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động HĐV NHPT Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2006 đến năm 2010 Luận văn tập trung chủ yếu nguồn vốn huy động, mối tƣơng quan nguồn vốn huy động nguồn vốn cho vay mà không nghiên cứu vốn điều lệ quỹ Phƣơng pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc sử dụng chủ yếu phƣơng pháp duyvật biện chứng vật lịch sử có kết hợp với phƣơng pháp thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp 5.Những đóng góp luận văn Luận văn nêu quan điểm, phƣơng hƣớng xác thực đề xuất giải pháp có tính khả thi, với biện pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lƣợng hiệu công tác HĐV, nâng cao lực cạnh tranh phát triển bền vững hệ thống NHPT Việt Nam Đồng thời góp phần thúc đẩy kinh tế nƣớc phát triển theo định hƣớng Chính phủ đề đến năm 2020 84 nguồn ngoại tệ trung, dài hạn thực nhiệm vụ, qua giảm bớt sức ép vốn huy động đồng Việt Nam Ƣu tiên cho NHPT đƣợc sử dụng vốn nhàn rỗi với lãi suất thấp từ quỹ tài Nhà nƣớc (vốn tồn ngân KBNN, vốn nhàn rỗi Bảo hiểm xã hội) nguồn vốn ƣu đãi nƣớc vay lại dự án thuộc chƣơng trình mục tiêu Chính phủ 3.3.2.5 Tăng cƣờng hợp tác quốc tế NHPT VN Khi Việt Nam gia nhập WTO, thị trƣờng tài tiền tệ Việt Nam phải mở cửa đồng nghĩa với việc chấp nhận cạnh tranh với ngân hàng, tổ chức tài ngồi nƣớc tất lĩnh vực hoạt động (trong có hoạt động HĐV) Điều lần khẳng định tầm quan trọng chế điều hành Chính phủ NHPT Việt Nam Vì vậy, cần thiết phải tăng cƣờng, mở rộng quan hệ hợp tác với quốc gia khu vực nhằm giúp Việt Nam có đƣợc kinh nghiệm điều hành lãi suất nhƣ khai thác đƣợc kênh HĐV nƣớc ngoài, tìm kiếm đối tác, triển khai hoạt động đồng tài trợ dự án hai bên quan tâm,… 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng luận văn đƣa định hƣớng phát triển kinh tế-xã hội Việt Nam giai đoạn 2011-2020, chiến lƣợc phát triển NHPT Việt Nam giai đoạn 2010-2015, tầm nhìn đến năm 2020 Từ bất cập hoạt động huy động vốn, hạn chế trình thực thi hoạt động này, luận văn đƣa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn NHPT Việt Nam 86 KẾT LUẬN Nền kinh tế Việt Nam trải qua nhiều thay đổi quan trọng Dƣới ảnh hƣởng thay đổi sách kinh tế, kinh tế định hƣớng thị trƣờng chỗ cho kế hoạch hoá tập trung Trong trình cấu lại kinh tế, thành lập NHPT Việt Nam đƣợc xem chủ trƣơng đắn Nhà nƣớc, kết trình cải cách kinh tế Kết hoạt động NHPT VN thời gian qua đem lại nhiều đóng góp tích cực vào triển khai dự án phát triển kinh tế tăng lực cho số ngành hàng xuất Qua khẳng định, sách TDĐT TDXK Nhà nƣớc cơng cụ quan trọng Chính phủ đạo, điều hành triển khai dự án lớn, chƣơng trình trọng điểm, góp phần chuyển dịch CCKT, xóa đói giảm nghèo nhằm thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc Để thực sách ƣu đãi TDĐT, TDXK với lãi suất thấp, vòng đời dự án dài đòi hỏi NHPT phải huy động đƣợc nguồn vốn lớn với lãi suất thấp, kỳ hạn dài Muốn nhƣ hoạt động huy động vốn NHPT phải thực hiệu Hoạt động huy động vốn NHPT có ảnh hƣởng lớn đến hoạt động hệ thống NHPT nói riêng mục tiêu sách phát triển kinh tế nƣớc nói chung Tuy nhiên q trình triển khai thực bộc lộ khơng tồn tại, vƣớng mắc nên nguồn vốn huy động đƣợc chƣa thật ổn định mang tính bền vững dẫn đến hiệu đầu tƣ vốn tín dụng Nhà nƣớc chƣa cao, việc quản lý bảo đảm an toàn vốn gặp nhiều khó khăn… Chính lẽ đó, việc hồn thiện chế sách nhằm nâng cao hiệu huy động vốn cần phải đƣợc trọng Với chế sách phù hợp, rõ ràng tạo thuận lợi cho NHPT việc huy động hiệu nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để thực dự án, chƣơng trình mục tiêu Chính phủ, qua khẳng định đƣợc vai trị NHPT cơng cụ Chính phủ việc điều hành kinh tế vĩ mơ; thực có hiệu hoạt động huy động vốn nhƣ hoạt động cho vay TDĐT, TDXK Nhà nƣớc, góp phần quan trọng chuyển dịch cấu kinh tế theo hƣớng CNH, HĐH đất nƣớc, tạo bình đẳng thành phần kinh tế, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế xuất khẩu, tạo vốn mồi để huy động thêm nhiều 87 nguồn vốn kinh tế cho đầu tƣ phát triển, đa dạng hố cơng cụ nợ thị trƣờng vốn, bƣớc lành mạnh hố tài quốc gia, xố bỏ dần bao cấp tài tiến dần đến tự hố tài Với mong muốn nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn NHPT, tác giả hy vọng với nhóm giải pháp chủ yếu đƣợc trình bày luận văn, đƣợc vận dụng vào thực tiễn, vƣớng mắc huy động vốn đƣợc tháo gỡ NHPT phát huy mạnh vốn có, hạn chế khắc phục nhƣợc điểm tồn để nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn nhằm bƣớc phát huy vai trò tổ chức tài trợ phát triển, đảm bảo phát triển bền vững, thúc đẩy phát triển kinh tế, góp phần thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đất nƣớc TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng Phát triển, NXB Lao động - xã hội Nguyễn Ngọc Hùng (2006), Quản lý Ngân sách Nhà nước, NXB Thống kê Thái Bá Cẩn (2002), Khai thác nguồn vốn tín dụng Nhà nước ưu đãi cho đầu tư phát triển, NXB Tài Hà Nội Lê Quang Cƣờng (2007), Hoàn thiện phương thức huy động vốn tín dụng nhà nước trái phiếu Chính phủ, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nghị Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI Đảng Cộng sản Việt Nam Chiến lƣợc phát triển kinh tế - xã hội 2011-2015 Báo cáo thƣờng niên NHPT (2006, 2007, 2008, 2009, 2010) Tiếng Anh World Bank (1957), Development Banks, A World Bank Publication Nguồn Internet http://www.vdb.gov.vn/ 10 http://www.luatvietnam.com.vn 11 http://taichinhvietnam.net 12 http://www.vietnam.gov.vn 13 http://cafef.com 14 http://www.sbv.gov.vn/ 15 http://www.chinhphu.vn/ 16 http://www.mbaknol.com/business-finance/definition-of-development-banks/ 17 http://www.vdb.gov.vn/Trangchu.aspx?ID=DETAIL&INFOID=257 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Các tiêu đánh giá hiệu HĐV NHTM Phụ lục 2: Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu HĐV NHTM PHỤ LỤC (Các tiêu đánh giá hiệu HĐV NHTM) Chi phí HĐV/Tổng vốn huy động Vốn NHTM đƣợc chia làm hai loại: Vốn chủ sở hữu Nợ Vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM nhƣng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, sở vật chất cho NHTM đặc biệt đƣợc dùng để đảm bảo khả toán NHTM Nợ chiếm phần lớn nguồn vốn NHTM, nguồn vốn hoạt động NHTM Cho nên hầu hết khoản nợ NHTM liên quan đến chi phí HĐV Chi phí HĐV NHTM bao gồm chi phí trả lãi chi phí khác Trong tổng số chi phí HĐV chi phí trả lãi chủ yếu, ngồi cịn có chi phí khác nhƣ: chi phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí quản lý, dự trữ bắt buộc, dự trữ tốn, chi phí cho hoạt động marketing, quảng cáo để thu hút khách hàng gửi tiền, chi phí để mở quỹ tiết kiệm, chi phí mua máy móc thiết bị chi phí khác liên quan đến hoạt động HĐV Chi phí trả lãi mà ngân hàng trả cho khách hàng chi phí trả lãi dựa lãi suất danh nghĩa, lãi suất ngân hàng cơng bố cho khách hàng Chi phí phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhƣ kỳ hạn, loại tiền gửi, mục tiêu gửi tiền khách hàng, chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng thời kỳ, tiện ích kèm theo … Tuy nhiên, lãi suất thực tế nguồn vốn huy động ngân hàng cao ngồi chi phí trả lãi, ngân hàng cịn phải bỏ nhiều loại chi phí khác Vì tiêu chi phí HĐV/tổng vốn huy động đƣợc đánh giá qua hai tiêu chí cụ thể nhƣ sau: - Chi phí trả lãi/tổng vốn huy động cho thấy để huy động đƣợc đồng vốn NHTM cần phải trả tiền dựa lãi suất cơng bố cho khách hàng - Chi phí phi trả lãi/tổng vốn huy động cho thấy đồng vốn huy động đƣợc NHTM bỏ chi phí cho việc quản lý, cất giữ, bảo quản… Tóm lại, chi phí HĐV/tổng vốn huy động đƣợc dùng để đánh giá xem đồng vốn ngân hàng huy động đƣợc cần phải bỏ chi phí Nhƣ xem xét hiệu HĐV, chi phí cho đồng vốn phải hợp lý, đảm bảo khoản thu nhập bù đắp đƣợc chi phí có lợi nhuận cho ngân hàng Chỉ tiêu thấp HĐV có hiệu Tuy nhiên, phải thấy rằng, để giảm chi phí HĐV cần phải giảm lãi suất huy động có chi phí quản lý, bảo quản, dự trữ vốn huy động cách tối ƣu Việc đƣa lãi suất huy động hợp lý quan trọng, lãi suất khơng q cao, đảm bảo lợi ích ngân hàng, không thấp - thu hút đƣợc khách hàng gửi tiền Đồng thời giảm chi phí phi trả lãi làm cho hoạt động HĐV NHTM hiệu Chênh lệch thu chi lãi/chi phí trả lãi ngân hàng Mối liên hệ nguồn vốn với tài sản mối liên hệ HĐV sử dụng vốn Đó hai mặt trình hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, để đánh giá hiệu HĐV ngân hàng, tức khả đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng vốn hay khả sinh lời từ đồng vốn huy động đƣợc ngân hàng thƣờng sử dụng tiêu chênh lệch thu chi lãi/chi phí trả lãi ngân hàng để đánh giá mối liên hệ sinh lời tài sản nguồn vốn nhƣ hiệu hoạt động HĐV Chỉ tiêu đƣợc tính nhƣ sau: Chênh lệch thu chi lãi/Chi phí trả lãi = (Thu lãi – Chi lãi)/Chi phí trả lãi Chỉ tiêu cho thấy đồng chi phí ngân hàng bỏ để HĐV thu đƣợc đồng lợi nhuận từ đồng vốn Chỉ tiêu cao cho thấy Ngân hàng sử dụng hiệu đồng vốn huy động việc tối thiểu hóa chi phí huy động cho đồng vốn Chỉ tiêu cao chênh lệch thu chi lãi trƣớc thu, chi khác cao chi phí trả lãi nhỏ Chỉ tiêu chênh lệch thu, chi lãi/chi phí trả lãi cao chi phí tăng thu nhập trƣớc thu nhập khác chi phí giảm, nhiên tốc độ tăng chi phí chậm tốc độ giảm thu nhập Quy mơ vốn huy động/chi phí tiền lƣơng Trƣớc tiên, để đánh giá hiệu HĐV ngân hàng thông qua tiêu này, cần phải đánh giá tiêu suất HĐV lao động hoạt động HĐV ngân hàng Chỉ tiêu đƣợc tính tổng số vốn mà ngân hàng huy động đƣợc thời kỳ từ khách hàng chia cho tổng số lao động hoạt động HĐV ngân hàng thời kỳ Quy mơ vốn huy động/1 cán HĐV = Tổng số vốn huy động/tổng số lao động HĐV Chỉ tiêu cho thấy thời kỳ định, lao động NHTM huy động đƣợc vốn, hay nói cách khác, tiêu cho biết suất HĐV lao động hoạt động HĐV ngân hàng Chỉ tiêu tăng cho thấy suất HĐV ngân hàng tăng lên nguồn vốn huy động tăng nhanh số lao động hoạt động HĐV Tuy nhiên, phải xem xét tới giảm nguồn vốn huy động số lƣợng lao động hoạt động HĐV ngân hàng qua năm Bởi tiêu tăng giảm xuống nguồn vốn huy động đƣợc chậm so với giảm xuống lao động hoạt động HĐV Chỉ tiêu nguồn vốn huy động lao động hoạt động HĐV tăng qua năm cho thấy hiệu việc HĐV ngân hàng Tuy nhiên, tiêu cho thấy cách định lƣợng khả HĐV lao động hoạt động HĐV ngân hàng Chúng không nêu lên đƣợc cấu nguồn vốn huy động nhƣ chi phí phải bỏ để HĐV, phù hợp nguồn vốn huy động với mục tiêu sử dụng vốn Đối với tiêu Quy mơ vốn huy động/chi phí tiền lƣơng phải trả cho tổng cán HĐV cho thấy đồng chi phí phải trả cho cán HĐV thu đƣợc đồng vốn huy động Quy mô vốn huy động/chi phí tiền lƣơng = Tổng số vốn huy động/Tổng tiền lƣơng trả cho cán HĐV Chỉ tiêu cao thể rõ hiệu HĐV Ngân hàng Bởi tiêu cao chi phí thấp quy mơ vốn huy động cao chi phí huy động tăng nhƣng tốc độ tăng lại không nhanh quy mô vốn huy động Tuy nhiên, phải xét tới giảm sút hai yếu tố cấu thành nên tiêu Bởi quy mô giảm nhƣng nhanh tốc độ giảm chi phí làm cho tiêu phản ánh đƣợc hiệu HĐV ngân hàng Nhƣ vậy, tiêu cho thấy hiệu HĐV ngân hàng mặt lƣợng cách cụ thể Sự ổn định vốn huy động hình thức HĐV Một hình thức HĐV đƣợc đánh giá tốt yếu tố nhƣ đáp ứng nhu cầu với chi phí thấp cần phải có ổn định, tức khơng có thay đổi đột ngột thời gian sử dụng nguồn vốn ngân hàng Thông thƣờng nguồn vốn huy động dự tính đƣợc trƣớc thời gian sử dụng nhƣ tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, … Vốn huy động phải có tăng trƣởng ổn định mặt số lƣợng để thỏa mãn nhu cầu tín dụng nhƣ nhu cầu hoạt động khác Mặt khác vốn huy động cần phải có ổn định thời gian Chẳng hạn nhƣ ngân hàng huy động đƣợc nguồn vốn lớn đáp ứng đƣợc yêu cầu tín dụng nhƣng lại không đánh giá đƣợc khả ổn định nguồn vốn làm ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng, tạo cho ngân hàng rủi ro khó lƣờng trƣớc đƣợc Ngƣợc lại, ngân hàng huy động đƣợc nguồn vốn nhỏ nhƣng ổn định thời gian làm cho việc đầu tƣ ngân hàng từ nguồn vốn đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Chỉ tiêu đƣợc đánh giá qua mức độ tăng giảm vốn huy động Tốc độ tăng HĐV (theo thơng tƣ 49/2004/TT-BTC ngày 03/09/2004) đƣợc tính nhƣ sau: Trong đó: số dƣ vốn huy động bao gồm tiền gửi từ dân cƣ tổ chức kinh tế, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi giấy tờ có giá trị khác Nếu vốn huy động tăng qua năm, có tốc độ gia tăng ổn định, đặn vốn đƣợc coi có hiệu việc huy động Tuy nhiên, việc tăng trƣởng nguồn vốn huy động phải đảm bảo trì tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động theo quy định Thông tƣ 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 NHNN, theo tỷ lệ không đƣợc vƣợt 80% Ngân hàng 85% TCTD phi Ngân hàng Cân đối cấu vốn huy động: Đảm bảo tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động theo quy định chƣa đủ, NHTM phải đảm bảo cấu nguồn vốn huy động phù hợp với cấu nguồn vốn cho vay Hiện nay, tình hình HĐV trung dài hạn TCTD cịn gặp nhiều khó khăn, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn chênh lệch kỳ hạn nguồn vốn huy động nguồn vốn sử dụng Do NHTM cần phải trọng HĐV cho đảm bảo cân đối cấu nguồn vốn đồng thời tuân thủ quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng vay trung hạn dài hạn Việc tuân thủ quy định giúp NHTM bảo đảm an tồn khoản, đặc biệt điều kiện có tác động khủng hoảng tài tồn cầu suy thối kinh tế Thơng tƣ 15/2009/TT-NHNN quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn cơng ty tài cơng ty cho th tài 30%, quỹ tín dụng nhân dân Trung ƣơng 20% Theo NHTM đƣợc cho vay 30% PHỤ LỤC (Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu HĐV NHTM) Nhân tố chủ quan Hiệu hoạt động HĐV NHTM đƣợc đánh giá tỷ lệ kết chi phí để đạt đƣợc hiệu Nhƣ vậy, tiêu hiệu kết chi phí huy động vừa phận cấu thành vừa nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu Nhƣ vậy, nhân tố ảnh hƣởng tới kết chi phí nhân tố ảnh hƣởng tới hiệu hoạt động HĐV a Chính sách lãi suất NHTM Lãi suất đƣợc coi giá sản phẩm dịch vụ tài NHTM sử dụng hệ thống lãi suất tiền gửi nhƣ công cụ quan trọng việc huy động tiền gửi thay đổi quy mơ nguồn vốn Để trì thu hút thêm nguồn vốn, NHTM cần ấn định mức lãi suất cạnh tranh, thực ƣu đãi giá cho khách hàng lớn, gửi tiền thƣờng xuyên Hơn hệ thống lãi suất cần linh hoạt, phù hợp với quy mô cấu nguồn vốn Tuy nhiên, NHTM cần phải ý nhiều đến lãi suất tiền vay để có hoạt động kinh doanh hợp lý, đem lại khoản thu nhập cao để bù đắp đƣợc khoản chi phí bỏ mang lại lợi nhuận cho NHTM b Mạng lƣới HĐV NHTM Mạng lƣới hoạt động NHTM hình thức HĐV đa dạng, phong phú kết HĐV nhiều số lƣợng việc thực đƣợc dịch vụ trọn gói mở rộng dịch vụ ngân hàng Các khoản tiền tiết kiệm dân cƣ thƣờng khoản tiền nhỏ Vì vậy, việc tiếp cận với NHTM khó khăn tạo cho khách hàng tâm lý ngại đến ngân hàng Với mạng lƣới rộng khắp, tạo dễ dàng việc tiếp cận ngân hàng ngƣời dân NHTM dễ dàng thu hút đƣợc khoản tiền gửi cách hiệu c Hoạt động marketing NHTM Mục tiêu cuối thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng vừa đảm bảo khả sinh lời, khả cạnh tranh an tồn kinh doanh marketing trở thành công cụ thiếu đƣợc NHTM Hoạt động ngân hàng có tính xã hội hóa cao, phụ thuộc chặt chẽ vào mơi trƣờng kinh doanh nhƣ môi trƣờng dân cƣ, môi trƣờng kinh tế, mơi trƣờng trị… nên thay đổi yếu tố ảnh hƣởng quan trọng đến hoạt động kinh doanh NHTM nói chung hoạt động HĐV nói riêng Chính sách marketing có hai nhiệm vụ chính: Thứ nhất, nắm bắt kịp thời thay đổi môi trƣờng, thị trƣờng nhƣ nhu cầu khách hàng dịch vụ sản phẩm mà NHTM cung cấp Thứ hai, xây dựng sách, giải pháp thích hợp để thắng đối thủ cạnh tranh đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận Việc nắm bắt kịp thời thay đổi môi trƣờng, nhu cầu giúp ngân hàng đƣa đƣợc sản phẩm phù hợp, linh hoạt góp phần đáp ứng đƣợc nhu cầu khách hàng đồng thời thu hút đƣợc lƣợng vốn lớn Cũng từ việc nghiên cứu thị trƣờng, ngân hàng đƣa sản phẩm Mặt khác, sách khuyếch trƣơng giúp ngƣời dân hiểu rõ ràng, đầy đủ NHTM thông qua phƣơng tiện thông tin đại chúng xây dựng hình ảnh nhân viên ngân hàng tận tình, chu đáo, có trình độ chun mơn… tạo lịng tin với khách hàng Nhƣ vậy, sách marketing có ảnh hƣởng quan trọng đến khả HĐV nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung d Tổ chức nhân Mặc dù thời đại ngày nay, khoa học công nghệ trở thành lực lƣợng sản xuất nhƣng ngƣời ln khẳng định vị trí trung tâm mình, vừa chủ thể vừa mục tiêu cuối hoạt động sản xuất kinh doanh Con ngƣời nhân tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh NHTM nhƣ hoạt động HĐV ngân hàng Trong hoạt động HĐV, ngƣời yếu tố quan trọng việc tiếp xúc khách hàng, đặt quan hệ giao dịch… Nhƣ vậy, để nâng cao hiệu HĐV yêu cầu đƣợc đặt ngân hàng cần phải có đội ngũ cán có lực, đƣợc đào tạo cách bản, có chuyên môn nghiệp vụ cao, đồng thời phải nắm bắt đƣợc kiến thức nhiều lĩnh vực khác Ngồi u cầu nghiệp vụ cán HĐV phải có tƣ cách phẩm chất đạo đức tốt, liêm khiết tuân thủ pháp luật, quy định ngân hàng Mặt khác, tổ chức nhân hợp lý tạo phí hợp lý với nguồn nhân lực nhƣ vậy, hiệu HĐV ngân hàng tốt Nhân tố khách quan a Khách hàng Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, NHTM thƣờng chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lƣợng ngân hàng Chính khách hàng ngân hàng bao gồm nhiều đối tƣợng khác Mỗi loại khách hàng mang đặc điểm riêng có Vì vậy, để đáp ứng đƣợc yêu cầu, nhu cầu loại khách hàng mình, NHTM cần phải có sách, chiến lƣợc phát triển phù hợp để có đƣợc hoạt động kinh doanh tốt b Môi trƣờng kinh tế Hoạt động hệ thống NHTM bị tiêu kinh tế nhƣ tốc độ tăng trƣởng kinh tế, thu nhập quốc dân, tốc độ chu chuyển vốn, tỷ lệ lạm phát … tác động trực tiếp Khi kinh tế thời kỳ hƣng thịnh, có tốc độ phát triển nhanh, thu nhập quốc dân cao, đơn vị kinh tế, dân cƣ có nguồn tiền gửi dồi vào NHTM Ngƣợc lại, điều kiện tình hình kinh tế bất ổn, kinh tế trì trệ, tỷ lệ thất nghiệp cao, tỷ lệ lạm phát cao việc HĐV NHTM nói chung hoạt động khác ngân hàng gặp nhiều khó khăn ngƣời dân không tin tƣởng gửi tiền vào ngân hàng mà dùng tiền để mua tài sản có tính ổn định cao, cịn doanh nghiệp buộc phải thu hẹp sản xuất, lƣợng tiền gửi vào ngân hàng bị thu hẹp, ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Mặt khác, môi trƣờng ngày phát triển nay, khả ứng dụng công nghệ trở thành điều kiện bắt buộc để ngân hàng tồn phát triển Nhiều sản phẩm dịch vụ xuất liên quan đến hoạt động HĐV NHTM nhƣ dịch vụ ngân hàng nhà (Home Banking), máy rút tiền tự động ATM (Automatic Teller Money), thƣ tín dụng (L/C), hệ thống tốn điện tử làm cho tỷ lệ gửi tiền, toán qua ngân hàng ngày tăng đạt tỷ lệ cao c Môi trƣờng xã hội Môi trƣờng xã hội yếu tố quan trọng ảnh hƣởng tới hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động HĐV nói riêng Phân bố dân cƣ, thu nhập ngƣời dân nguồn lực tiềm tàng khai thác nhằm mở rộng quy mơ HĐV NHTM Vì khu vực đơng dân cƣ với thu nhập cao dễ dàng việc HĐV ngân hàng Mơi trƣờng văn hóa nhƣ tập qn, tâm lý, thói quen sử dụng tiền mặt dân cƣ ảnh hƣởng nhiều đến định kinh tế tiêu dùng tiết kiệm ngƣời có thu nhập, mức độ chấp nhận rủi ro gửi tiền vào tổ chức tín dụng hay định chi tiêu số tiền nhàn rỗi vào đầu tƣ bất động sản, động sản, chứng khốn d Mơi trƣờng pháp lý NHTM doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa đặc biệt – hàng hóa tiền tệ nên chịu tác dụng nhiều sách, quy định Chính phủ NHNN Sự thay đổi sách Nhà nƣớc, NHNN tài chính, tiền tệ, tín dụng, lãi suất ảnh hƣởng đến khả thu hút vốn nhƣ chất lƣợng nguồn vốn NHTM Sự ổn định trị hay sách ngoại giao tác động đến nguồn vốn NHTM với quốc gia khác khu vực giới ... TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu Ngân hàng phát triển Việt Nam 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Vietnam Development... trạng hiệu huy động vốn NHPT Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn NHPT Việt Nam 4 CHƢƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Giới thiệu... CHƢƠNG - THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 31 2.1 Giới thiệu Ngân hàng phát triển Việt Nam 31 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Phát triển Việt Nam 31 2.1.2