Thực trạng hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNTHN

Thực trạng hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNTHN 2.1. Tổng quan về Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 2.1.1. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội 2.1.1.1. Thông tin chung Tên đầy đủ : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Hà Nội Tên quốc tế : Joint Stock Bank for Foreign trade of Vietnam, Hanoi Branch Tên viết tắt : Vietcombank Hà Nội ( VCB HN) Địa chỉ : 344 Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Điện thoại :+84.4.9746666 Fax :+84.4.9747065P SWIFT code : BFTVVNVX002 Website : http://www.vcbhanoi.com.vn/ 2.1.1.2.Giới thiệu Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội được thành lập ngày 01/03/1985, là chi nhánh hàng đầu trong hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, được Nhà nước công nhận là doanh nghiệp hạng I. Năm 2004, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội vinh dự được Chủ tịch nước Cộng hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam trao tặng Huân chương Lao động Hạng Ba. NHNT HN được thành lập nhằm phục vụ hoạt động kinh doanh đối ngoại, thanh toán quốc tế, các dịch vụ tài chính, ngân hàng quốc tế trên địa bàn Hà Nội. Ngoài trụ sở chính 344 Bà Triệu, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội hiện có 11 Phòng giao dịch và 01 quầy giao dịch tại Sân bay quốc tế Nội Bài. 25 năm phát triển và trưởng thành, NHNT HN đã khẳng định vị thế quan trọng trong hoạt động kinh tế đối ngoại của Thủ đô, cung cấp các dịch vụ ngân hàng-tài chính đa dạng và hiện đại đến mọi tổ chức kinh tế, cá nhân và các tổ chức tín dụng. Với hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, cung cấp các dịch vụ tự động hoá cao: VCB ONLINE, thanh toán điện tử liên ngân hàng, hệ thống máy rút tiền tự động ATM Connect 24,hệ thống thanh toán SWIFT toàn cầu và mạng lưới đại lý trên 1400 Ngân hàng tại 85 nước và vùng lãnh thổ trên thế giới, NHNT HN đảm bảo phục vụ tốt các yêu cầu của khách hàng. Cùng với các hoạt động đạt kết quả cao trong chuyên môn về huy động tiền gửi, tín dụng, thanh toán xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ,…NHNT HN đã tích cực tham gia các chương trình văn hóa-xã hội-chính trị của thành phố Hà Nội và đất nước như tài trợ Hội nghị thượng đỉnh APEC, Hội nghị Quốc tế về kinh tế đối ngoại, Liên hoan thiếu nhi các dân tộc toàn quốc, Ủng hộ đồng bào gặp thiên tai, hiến máu nhân đạo… 2.1.1.3.Định hướng phát triển Là thành viên của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, với mục tiêu xây dựng Ngân hàng Ngoại thương trở thành ngân hàng lớn trong khu vực và trên thế giới, NHNT HN đặt mục tiêu và định hướng phát triển sau đây: Cơ cấu lại tổ chức và hệ thống quản lý theo mô hình hướng tới khách hàng và theo chuẩn mực của ngân hàng hiện đại. Lành mạnh hoá hệ thống tài chính và tiến tới đạt các chỉ tiêu theo thông lệ quốc tế về ngân hàng. Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm cả hoạt động ngân hàng bán buôn và hoạt động ngân hàng bán lẻ. Mở rộng quan hệ khách hàng với mọi thành phần kinh tế, chú trọng hơn tới các khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Mở rộng mạng lưới và các kênh hoạt động ngân hàng trên địa bàn Hà Nội. Phát triển nhanh các sản phẩm và dịch vụ của Ngân hàng Ngoại thương dựa trên nền tảng của công nghệ hiện đại. Phát huy vai trò chủ đạo trên thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại tệ và hoạt động xuất nhập khẩu. Tăng cường đào tạo, đào tạo lại và tuyển dụng mới cán bộ, tạo lập nguồn nhân lực chất lượng cao của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Xây dựng trụ sở và tạo lập không gian giao dịch ngân hàng hiện đại, khang trang, không ngừng nâng cao và hoàn thiện ứng dụng công nghệ trong quản lý và kinh doanh ngân hàng nhằm đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ và đa dạng hoá khách hàng. 2.1.1.4. Sơ đồ tổ chức và mạng lưới hoạt động BAN GIÁM ĐỐC Phòng kế toán tài chính Phòng ngân quỹ Phòng Thanh toán thẻ Phòng thanh toán xuất nhập khẩu Phòng hành chính nhân sự Phòng quan hệ Phòng tin học Phòng kiểm tra nội bộ CÁC PHÒNG NGHIỆP VỤ Phòng dịch vụ Ngân hàng Phòng quản lý nợ Phòng khách hàng thể nhân Phòng tổng hợp CÁC HỘI ĐỒNG Hội đồng xử lý rủi ro Hội đồng tín dụng Hội đồng lương Hội đồng thi đua Hội đồng miễn giảm lãi Giám đốc Tiến sĩ Nguyễn Xuân Luật Phó giám đốc Bà Trần Thị Thủy Phó giám đốc Bà Nguyễn Thị Thu Hải Phó giám đốc Ông Phan Văn Thái SƠ ĐỒ TỔ CHỨC Trụ Sở Chính Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội PGD Bát Đàn PGD Yết Kiêu PGD số 1 PGD Hoàng Mai PGD số 7 PGD số 2 PGD số 4 PGD số 3 Quầy giao dịch Nội Bài PGD số 5 MẠNG LƯỚI HOẠT ĐỘNG 2.1.1.5.Dịch vụ và hoạt động Hiện nay, NHNT HN cung cấp các dịch vụ và hoạt động như sau *) Dịch vụ ngân hàng Dịch vụ tài khoản ( tài khoản cá nhân, tài khoản doanh nghiệp, trả lương tự động, ) Tiết kiệm và đầu tư Chuyển và nhận tiền Dịch vụ cho vay cá nhân, hộ gia đình Thu đổi ngoại tệ, séc du lịch Doanh nghiệp phát hành trái phiếu Nhờ thu séc nội địa và quốc tế … *) Mua bán ngoại tệ Mua bán ngoại tệ giao ngay Mua bán ngoại tệ kì hạn Hoán đổi tiền tệ, lãi suất Hợp đồng quyền chọn Các sản phẩm phái sinh khác … *) Huy động vốn Huy động vốn được thực hiện đa dạng dưới các hình thức: Tiết kiệm lĩnh lãi định kì Tiền gửi có kì hạn của các tổ chức và cá nhân Chứng chỉ tiền gửi ngoại tệ Các loại kì phiếu, trái phiếu Tiền gửi thanh toán … *) Tín dụng Hoạt động tín dụng được thực hiện dưới các hình thức Cho vay vốn lưu động: khách hàng có thể lựa chọn vay theo từng lần hoặc hạn mức tín dụng Cho vay dự án đầu tư để đổi mới công nghệ; đáp ứng nhu cầu tài sản cố định hoặc bất động sản của khách hàng Cho vay chiết khấu bộ chứng từ … *) Tài trợ xuất nhập khẩu Dịch vụ thông báo và thông báo sửa đổi L/C Dịch vụ xác nhận L/C Dịch vụ nhận bộ chứng từ gửi đi thanh toán theo L/C, nhờ thu Dịch vụ thanh toán tiền hàng xuất khẩu Dịch vụ chiết khấu truy đòi Dịch vụ chiết khấu miễn truy đòi Dịch vụ chuyển nhượng L/C Dịch vụ phát hành L/C Dịch vụ thanh toán L/C Kí hậu vận đơn/ Ủy quyền nhận hành theo L/C, nhờ thu Bảo lãnh nhận hàng Thông báo và thanh toán nhờ thu … *) Bảo lãnh Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm Bảo lãnh thanh toán tiền ứng trước Bảo lãnh khoản tiền giữ lại Bảo lãnh đối ứng Xác nhận bảo lãnh … *) Dịch vụ ngân quỹ Kiểm đếm ngoại tệ/ VND Thu chi tiền mặt tại địa điểm yêu cầu Nhờ thu séc du lịch, séc thương mại Nhờ thu ngoại tệ/ VND không đủ điều kiện lưu hành … *) Dịch vụ ngân hàng hiện đại Dịch vụ ngân hàng điện tử VCBMoney Dịch vụ ngân hàng trực tuyến I-b@nking Dịch vụ ngân hàng qua điện thoại di động SMS Banking … *) Dịch vụ thẻ Thẻ ATM Thẻ tín dụng Thẻ ghi nợ trong nước và quốc tế … *) Liên kết sản phẩm Cho vay tiêu dùng nhu cầu cá nhân mua nhà, ô tô, du học,… Thanh toán hóa đơn điện, nước, điện thoại, bảo hiểm,…qua máy rút tiền tự động ATM Đại lý cho các công ty bảo hiểm lớn như Bảo Việt, AIA, Prudential,… … 2.1.2 Hoạt động của Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội trong 3 năm gần đây 2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn Tình hình nguồn vốn của NHNT HN được thể hiện qua các bảng sau: Bảng 1 : Nguồn vốn các năm 2007, 2008, 2009 Đơn vị: tỷ đồng 2007 2008 2009 Doanh số % tăng giảm Doanh số % tăng giảm Doanh số % tăng giảm Tồng nguồn vốn 7.088 5 % 7.553 6,5 % 8.479 12 % Nguồn vốn huy động 6.270 12 % 6.818 9 % 8.355 22,5 % (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2007-2008) Trong những năm vừa qua, huy động vốn của NHNT HN gặp phải sự cạnh tranh gay gắt từ các NHTM trên địa bàn Hà Nội, đặc biệt là cuộc chạy đua lãi suất huy động VND, tuy nhiên, căn cứ vào các bảng số liệu trên, ta thấy công tác huy động vốn của Vietcombank Hà Nội vẫn đạt tốc độ tăng trưởng khá cao. Năm 2007, tổng nguồn vốn huy động tính đến 31/12/2007 đạt 7.088 tỷ đồng, tăng 5% so với cùng kì năm 2006, trong đó nguồn vốn huy động đạt 6.270 tỷ, tăng 12% so với cuối năm 2006, đạt kế hoạch NHNT VN giao cho Chi nhánh. Năm 2008, trước yêu cầu phải tăng cường huy động vốn của NHNT VN, với các chính sách thỏa thuận, lãi suất linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị trường, lượng vốn huy động tiết kiệm của chi nhánh đạt được kết quả khá tốt, nhất là trong bối cảnh nền kinh tế trong năm 2008 gặp nhiều khó khăn bất ổn. Tính đến 31/12/2008, tổng nguồn vốn của NHNT HN đạt 7.553 tỷ đồng, tăng 6,5% so với cùng kì năm 2007, trong đó nguồn vốn huy động được là 6.818 tỷ đồng. Tổng nguồn vốn năm 2009 là 8.479 tỷ đồng, tăng 12% so với cuối năm 2008; trong đó nguồn vốn huy động đạt 8.355 tỷ đồng, tăng 22,5% so với năm 2008; đạt và vượt kế hoạch NHNT VN giao đầu năm cho chi nhánh là 8.046 tỷ đồng. Có được kết quả như trên là nhờ Chi nhánh đã đã tích cực thực hiện chủ trương tăng cường huy động vốn của ban lãnh đạo NHNT VN; toàn thể cán bộ nhân viên NHNT HN đã nỗ lực làm việc, tìm kiếm khách hàng và giao dịch. Mặt khác, trên cơ sở phát huy lợi thế về huy động vốn, Chi nhánh thường xuyên triển khai các chính sách khách hàng với các mức lãi suất, phí dịch vụ hợp lý, hấp dẫn cùng với việc nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn phân loại theo đối tượng huy động Đơn vị: tỷ đồng 2007 2008 2009 Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng Tiền gửi của tổ chức kinh tế 2.134 34,04% 2.119,5 31,09% 2.548,3 30,5% Tiền gửi của dân cư 4.136 65,96% 4.698,5 68,91% 5.806,7 65,9% Tổng nguồn vốn huy động 6.270 100% 6.818 100% 8.355 100% (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2007-2008) Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn tiền huy động từ khu vực dân cư luôn chiếm một tỷ trọng cao, trên 65% tổng nguồn vốn huy động. Loại tiền gửi này có số dư ổn định, bền vững và tăng trưởng đều qua các năm. Điều này chứng tỏ nguồn tiền gửi từ khu vực dân cư là một nguồn vốn vô cùng quan trọng đối với Ngân hàng. Bên cạnh đó, NH cũng rất chú trọng khai thác nguồn tiền từ các tổ chức kinh tế và duy trì một cách khá ổn định số dư của loại tiền gửi này. Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn phân loại theo loại tiền huy động Đơn vị: tỷ đồng 2007 2008 2009 Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Nội tệ 3.433 54,7% 3.919 57,5% 4.804 57,5% Ngoại tệ quy VND 2.837 45,3% 2.899 42,5% 3.551 42,5% Tổng 6.270 100% 6.818 100% 8.355 100% (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2007-2008) Nguồn vốn huy động của NH chủ yếu là nguồn vốn nội tệ, luôn chiếm tỷ trọng trên 54% tổng nguồn vốn huy động và tăng trưởng khá đều đặn qua các năm. Nguồn vốn nội tệ chiếm tỷ trọng cao có thể đảm bảo sự phát triển bền vững của NH trong dài hạn. Nguồn vốn ngoại tệ của NH phát triển tương đối mạnh mẽ, xét về con số tuyệt đối thì lien tục tăng qua các năm; điều này có thể tạo lợi thế cho NHNT HN trong môi trường kinh doanh hiện nay. 2.1.2.2. Hoạt động tín dụng Trong các năm vừa qua, NHNT HN đã thực hiện nghiêm túc và đạt kết quả cao về chủ trương chống suy giảm kinh tế, khuyến khích đầu tư, tiêu dùng, kích thích tăng trưởng kinh tế thông qua kênh hỗ trợ lãi suất cho vay của Chính phủ; đồng thời góp phần bảo đảm ổn định các cân đối tiền tệ quan trọng, duy trì an toàn hệ thống ngân hàng và tạo điều kiện hỗ trợ cho doanh nghiệp, người dân phát triển sản xuất kinh doanh và đời sống. Từ tháng 2/2009, NHNT HN đã tích cực, chủ động triển khai chủ trương cho vay hỗ trợ lãi suất vốn VNĐ ngắn hạn và trung dài hạn. Công tác quản lý và sử dụng vốn của chi nhánh được thực hiện theo phương châm hiệu quả và an toàn, tăng khả năng sinh lời và luôn đảm bảo khả năng thanh khoản cao, kết quả được cụ thể qua các bảng số liệu sau: Biểu 1: Tổng dư nợ và nợ xấu giai đoạn 2007-2009 Bảng 4: Dư nợ phân loại theo loại tiền tệ Đơn vị: Tỷ đồng 2007 2008 2009 Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Dư nợ nội tệ 1.736,04 68% 1.718,5 70% 2.281,25 73% Dư nợ ngoại tệ quy VND 816,9 32% 736,5 30% 843,75 27% Tổng 2.553 100% 2.455 100% 3.125 100% (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2007-2008) Bảng 5: Dư nợ phân loại theo thời hạn vay Đơn vị: Tỷ đồng 2007 2008 2009 Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Dư nợ ngắn hạn 1.983,7 77,7% 1.799,5 73,3% 2.328,1 74,5% Dư nợ trung và dài hạn 569,3 22,3% 655,5 26,7% 796,9 25,5% Tổng 2.553 100% 2.455 100% 3.125 100% (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2007-2008) [...]... được áp dụng chủ yếu trong các phương thức thanh toán nhập khẩu qua NHNT HN 2.2.2 Hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNT HN 2.2.2.1 Hiệu quả thể hiện qua doanh số thanh toán Trong các phương thức thanh toán nhập khẩu qua NHNT HN, phương thức tín dụng chứng từ vẫn là phương thức được sử dụng phổ biến và chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thanh toán nhập khẩu Doanh... theo thư tín dụng hàng) 11 Tư vấn phát hành thư tín dụng đặc biệt phức tạp theo yêuThu theo thoả cầu của KH Tối thiểu 20 USD 2.2.1.4 Thực trạng thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ thuận Thực trạng thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ được thể hiện cụ thể qua bảng số liệu sau: Bảng 9: Kim ngạch thanh toán nhập khẩu Đơn vị tính: nghìn USD Năm Tồng thanh XNK KN toán. .. hiện qua thu nhập từ hoạt động thanh toán Khi đánh giá hiệu quả thanh toán L/C nhập khẩu , ta không thể không đề cập tới cỉ tiêu thu nhập từ dịch vụ thanh toán L/C nhập khẩu Chỉ tiêu này được thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 12: Thu nhập từ thanh toán nhập khâut theo phương thức tín dụng chứng từ Đơn vị tính: Triệu VND Năm 2005 2006 2007 2008 2009 Thu từ dịch vụ thanh toán L/C nhập khẩu 16.037 21.072... vốn từ nền kinh tế đạt 9.840 tỷ đồng, tăng 17% so với thực hiện năm 2009 Dư nợ tín dụng tăng 17%, đạt 3.654 tỷ đồng Doanh số thanh toán XNH tăng 21%, đạt 519.535,2 ngìn USD Doanh số mua bán ngoại tệ đạt 797,5 triệu USD Mở thêm 1 PGD tại Hà Nội 2.2 Thực trạng hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 2.2.1 Thực trạng thanh toán nhập khẩu theo phương. .. NH này 2.2.2.3 Đánh giá hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNT HN a) Những kết quả đạt được Hoạt động thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ của NHNT HN trong thời gian qua đã có những nỗ lực vượt bậc với những thành công rất đáng khích lệ Cụ thể như sau: - Quy trình thanh toán L/C nhập của VCB HN là một quy trình thanh toán tương đối chặt chẽ, ít... đầy khó khăn và thách thức với hoạt động NH, thu nhập từ thanh toán nhập khẩu theo L/C của NHNT HN vẫn đạt con số 22.104 triệu VND, chiếm 64,9% tổng thu nhập từ thanh toan NK qua NH và chỉ giảm 18,5 % so với năm 2009 Đây là kết quả rất đáng ghi nhận 2.2.2.3 Rủi ro trong thanh toán nhập khẩu và đẩy mạnh quản lý rủi ro Hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ không chỉ đơn thuần... sau: - Doanh số thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ có xu hướng biến động không đồng đều qua các năm: Năm 2006, kim ngạch thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ là 220.858 nghìn USD, giảm 32.512 nghìn USD so với năm 2005 Năm 2007, doanh số thanh toán nhập khẩu theo L/C là 173.178 giảm 27,5 % sao với cùng kì năm 2006 Đến năm 2008, doanh số thanh toán NK theo L/C là 186.396,068... từ dịch vụ thanh toán nhập khẩu theo L/C, chiếm 60.01% tổng thu từ dịch vụ thanh toán nhập khẩu Năm 2006, phí thanh toán NK theo L/C thu được là 21.072 triệu đồng, chiếm 65,7% tống số phí dịch vụ thu từ hoạt động thanh toán nhập khẩu, tăng 31,4 % so với năm 2005 Năm 2007 và 2008, NHNT HN đều thu được trên 27 tỷ đồng từ dịch vụ thanh toán L/C nhập khẩu, chiếm khoảng 70% tổng thu từ thanh toán nhập khẩu. .. kể từ ngày hết hiệu lực cũ đến ngày hết hạn hiệu lực mới 4 Sửa đổi khác 20 USD/lần 5 Hủy thư tín dụng theo yêu cầu 20 USD + Phí trả ngân hàng nước ngoài, nếu có 6 Thanh toán thư tín dụng (1 bộ chứng từ) 7 Chấp nhận thanh toán thư tín dụng trả chậm: 7.1 Bộ chứng từ đã ký quỹ 100% : thu phí theo dõi và quản lý chứng từ 0,2% trị giá bộ chứng từ thanh toán Tối thiểu 20 USD Tối đa 500 USD 30 USD/1 bộ chứng. .. thu nhập từ dịch vụ thanh toán L/C nhập khẩu trên tổng thu từ dịch vụ thanh toán NK 60,01 % 65,7 % 70,0 % 68,05 % 64.9 % (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNT HN các năm 2005-2009) Qua bảng số liệu trên, ta thấy thu nhập từ hoạt động thanh toán NK theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNT HN là một con số tương đối ổn định và chiếm một tỷ lệ khá cao trong tổng thu nhập từ dịch vụ thanh toán . PGD tại Hà Nội. 2.2. Thực trạng hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 2.2.1. Thực trạng thanh. Thực trạng hiệu quả thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNTHN 2.1. Tổng quan về Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 2.1.1. Giới thiệu