GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG THƠI GIAN TƠÍ

: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG THƠI GIAN TƠÍ 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TRONG NHỮNG NĂM TỚI. 3.1.1 Phương hướng,mục tiêu phát triển của chi nhánh trong năm 2009  Phương hướng nhiệm vụ: Căn cứ vào kết quả đạt được trong năm 2008 và tình hình thực tiễn, những xu hướng triển vọng trong năm tới, kế họach họat động kinh doanh của chi nhánh dự kiến năm 2009 với những mục tiêu như sau: - Tổng nguồn v ốn đạt 4233 tỷ (Tăng 30% so với 15/11/2008) - Tổng dư nợ tại địa phư ơng đạt 1.212 tỷ (Tăng 47%) - Nợ quá hạn dưới 0,6% - Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 49% - Quỹ thu nhập đủ chi lương cho cán bcvộ công nhân viên trong cơ quan ở mức cao nhất.  Các giải pháp xvc hiện: Năm 2008 là năm đặc biệt khó khăn cho Chi nhánh, tổng hợp nhu cầu vốn từ các dự án, các hợp đồng tín dụng, các hạxvn mức tín dụng đã ký kết với khách hàng thì nhu cầu tín dụng năm 2008 của Chi nhánh tối thiểu phải 1.900 tỷ. Trong khi đó theo chỉ đxvạo của HĐQT Techcombank Việt Nam tốc độ tăng trưởng toàn ngành không quá 19%. Vì vậy để tăng trưởng đúng hướng, lại đảm bảo tăng trưởng lợi nhvuận trong điều kiện hạch toán theo thông lệ quốc tế, cải thiện chênh lệch lãi suất, thực hiện trích lập rủi ro, quản lý tín dụng được điều chỉnh theo công văn123 của Ngân hàng Nhà nước . Chi nhánh cân thực hiện đồng bộ các giải pháp. Rà soát lại các hợp đồcbng, các cam kết đã ký kết, giảm bớt các dự án đầu tư ở xa địa bàn, các dự án đầu tư có khả năng rcbủi ro cao, ưu tiên đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, kinh tế hộ gia đình.  Tiến hành xếp loại docbanh nghiệp, sàng lọc khách hàng, lựa chọn khách hàng, ưu tiên các khách hàcbng có nguồn tiền gửi, có sử dụng dịch vụ, khách hàng cung cấp ngoại tệ và các dự án có hiệu quả cao.  Tiếp tục thực hiện nhiệm vụ đào tạo, đào tạo lại kết hợp với tự đào tạo cán bộ, nhân viên ngân hàng; Xâcby dựng phong cách giao dịch văn minh, lịch sự. Mở rộng các dbcịch vụ và tiện ích Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng; Triển khai dịch vụ thanh toán thẻ điện tử tại trụ sở chi nhánh và tại các chi nhánh cấp 2, phòbcg giao dịch, đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong giai đoạn hiên nay.  Giữ ổn định tỷ trọng ngugn vốn huy động từ các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính phi Ngân hàng; tổ chbvức kinh tế; tiền gửi từ dân cư; Đẩy mạnh việc tăng trưởng loại tiền gửi kbhông kỳ hạn của các tổ chức kinh tế đây là nguồn vốn rẻ. Thn hút nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho việc đầu tư các dự án trung dài hạn đã ký kn ết.  Tiếp tục củng cố, hoàn thiện và mở rộng mạng lưới theo định hướng đã được phê duyệt tại các địa điểnm có điều kiện thuận lợi trong công tác huy động vốn. Bồi dưỡng, nânng cấp những phòng giao dịch hoạt động tốt, hiệu quả thành chi nhánh cấp 2 để phát huy đvn ợc những lợi thế so sánh trong hoạt động ngân hàng trong môi trường hiện nay. Tiếp tục tìm hiểu, tiếp cận vớvni các Bộ, ngành có các dự án có vốn đầu tư nước ngoài để được làm Ngân hàng phục vụ giải ngân dự án- Đây vẫn được coi là giải pháp đặc bivệt quan trọng, là giải pháp chiến lược, đột phá trong khâu kinh doanh nguồn vốn nhằm vừa đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn vừa tăng tỷ trongj nguồnn thu dịch vụ thông qua việc phục vụ dự án.  Quán triệt tư tưởng đến cán bnvộ mở rộng công tác tiếp thị. Đi sâu học hỏi nghiệp vụ tránh tư tưởng chủ quan khi thẩm định cho vay.  Nâng cao chất lượng thnẩm định, lấy chất lượng thẩm định làm thước đo để đánh giá năng lực trình độ hiệu qnvuả đối với cán bộ thẩm định. Giảm thiểu tối đa mọi sai sót trong kvnâu thẩm định, kịp thời nắm bắt những thông tin liên quan đến công tánnc thẩm định không cho vay đối với những đơn vị làm ăn kém hiệu quả, phương án sảvnn xuất kinh doanh không rõ ràng, có nợ nần dây dưa đối với Ngân hàng.  Thực hiện thẩm định các dvnự án đảm bảo về thời gian, có chất lượng nhằm đấp ứng kịp thời cho nhiệm vụ kinh doanh.  Chú trọng công tác Kivểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đè thẩm định. 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn tại Chi nhánh Techcombank Thăng long năm 2009 Đối với ngân hàng, chất lượ ng, hiệu quả, an toàn trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động tí n dụng là điều kiện tồn tại và phát triển. Điều kiện đó chỉ có thể có được trước hết và bắ t đầu từ công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư. Vì vậy, công tác th ẩm định tài chính dự án phải được đặt đúng vị trí của nó, dướ i sự chỉ đạo chặt chẽ, có cơ chế quy trình công nghệ toàn diện và đfg bộ với quy trình công nghệ của các nghiệp vụ khacs, tạo thành một tổng thể giải pháp mvnng tính chiến lược trong định hướng cũng như điều hành. Để củng cố, phát triển côvnng tác này trong thời gian tới được tốt hơn, ngân hàng trên cơ sở phương hướng hoạt độvnng kinh doanh trong năm tới, đã đưa ra định hướng công tác svnau:  Xác định phương hướng, nhivnệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức đúng vị trí, vai trò và nội dung của công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư. Thực hiện tố công tác nàvny là một trong những yếu tố chính quyết định, góp pvnhần bảo vệ và nâng cao vị thế, uy tín và sức mạnh của ngân hàng.  Củng cố, kiện toàn bvnộ máy tổ chức thẩm định dự án; phát triển lưcj lượng thẩm định cả về số lượng và chất lượng. Tănnv cường công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định cho cán bộ thẩm định và bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn.  Đầu tư trang thiết bị, công nghệ hiệvnn đại để thích ứng và phù hợo với xu hướng hội nhập khu vực và quốc tế.  Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định. 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG 3.2.1 Bố trí cán bộ làm cong tác thẩm định có trình độ nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu của nhiêm vụ. Trong thẩm dịnh dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng, con người luôn là trung tâm, quyết địnvnh chất lượng thẩm định. Lĩnh vực thẩm định tài chính dự án là một nghniệp vụ rất phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế_ xã hội. Mặt khác, nó ảnh hưởng rất lớn đến nguồn vốn và khả nănvg sinh lời của ngân hàng có thể làm cho ngân hàng đi đến bờ vực phá sản vì các dự án lucbôn đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài và luôn chứa đựng rủi ro cao. Do đó trincbh độ của cán bộ tín dụng phải đáp ứng được những yêu cầu đặt ra, đó là phải có năng lực chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn, đậo đức nghề nghiệcbp và bản lĩnh vững vàng. Về năng lực chuyên môn phải có trìnhcb độ đại học trở lên ,phải có các kiến thức cơ bản về kinh tế thị trường, hoạt động tài chcbcbính và pháp luật, phải thông thạo ngoại ngữ và công nghệ thông ticbn liên quan đến lĩnh vực thẩm định. Biết phân tích đánh giá các dự án đcbầu tư và các vấn đề liên quan thuần thục, sáng tạo và khoa học tìm ra bc phương pháp mới. Về kinh nghiệm, cán bộ thẩm định phcbải là người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi và quản lý nhiều dự áncb, biết búc kết kinh nghiệm từ các lĩnh vực khác phục vụ cho chuyên môn cbcủa mình. Về đạo đức nghề nghiệp, cán bộ thbẩm định phải trung thực, có tính kỷ luật cao, tinh thần trách nhiệm trong công việc, có lòng say mê, tâm huyết với nghề nghiệp. 3.2.2 Tổ chức và điều hành công tác thẩm định phải hợp lý và khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí nhưng vẫn đạt hiệu quả đề ra. Việc tổ chức và phân công hợp lbý và khoa học trong quy trình thẩm định tài chính dự án sẽ hạn chế được rbất nhiều những công đoạn không cần thiết, tránh sự chồng chéo và trùng lặp vbà phát huy mặt tích cực của từng cá nhân và cả tập thể, giảm thiểu những cxhi phí hoạt động và tiết kiệm về mặt thời gian. Vì vậy, để xây dựng một cơ chế tổ chức, điều hành tốt, Chi nhánh cần làm một số việc sau:  Hoạt động của phòng thẩm định phcải thực sự đi vào quy trình nề nếp đối với tất cả các nghiệp vụ tín dcbng và có tính tín dụng,đảm bảo tính nguyên tắc trong moị nghiệp vụ thcbẩm định.  Phân công cán bộ thẩm định phụ trách khách hàng theo từng lĩnh vực kinh doanh nhất định vì các dự án đcbu tư rất đa dạng thuộc mọi ngành nghề khác nhau,với nhiều vấn đề phát sinh không giống nhau. Một cán bộ tín dụng không thể am hiểu tất cả các dự án thuộc mọi ngành nghề kinh doanh khác nhau nên chỉ phân công mộcbt cán bộ tín dụng phụ trách một hoặc một số ngành nghề nhất định, để từ ddó CBTĐ sẽ có điều kiện đi sâu tìm hiểu các ván đè có liên quan thuxvc lĩnh vực mình đảm nhiệm. Do đó khi dự án thuộc lĩnh vực mình phụ trách, CBTĐ sẽ dễ dàng thu thập thông tin và thẩm định có chất lượng hơn từ đó đưa ra nhứcbng quyết định đúng đắn nhất. Tuy nhiên, cần có sự trao đổi kinh nghiệm với các đồng nghiệp trong ngân hàng.  Tăng cương kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giám sát cấn bộ thảm định trong việc chấp hành các văn bản pháp luật của nhà nước cũng như quy trình thẩm định dự án tránh nhưng sai sót đáng tiếc .1233 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho quá trình thẩm định, đảm bảo thông tin chính xác, đầy đủ và kịp thời. Trong thời đại ngày nay, thông tbcn được sử dụng như là một nguồn lực, một vũ khí trong môi trường cạnh tranh, ai nắm bắt và xử lý thông tin chính xác, kịp thvn hơn sẽ là người chiến thắng trong cạnh tranh. Thông tin là nguyên liệu chính quyết định ,.đến chất lượng thẩm định. Thông tin chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả t hẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro có thể xay ra. Vấn đề đặt ra là thu thập thô ng tin từ đâu, với số lượng và chất lượng như thế nào để tiết kiệm và hiệ u quả nhất cần quan tâm. Để giải quyết vấn đề này, cần xây dựng một hệ thống thông tin toàn diện có chiều sâu, cụ thể như sau:  Những thông tin về người xin vay v ốn ( doanh nghiệp): để có thông tin về doanh nghiệp ngoài các bao cáo tài chín h mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng và luận chứng kinh tế kỹ thuật trình, cán bộ tín dụng có thể lấy thông tin bằng cách điều t ra nơi hoạt động kinh doanh của người xin vayvà phỏng vấn trực tiếp một s ố cán bộ của dự án. Chi nhánh cũng có thể yêu cầu các đơn vị xin vay phải t h uê các Côn g ty kiểm toán độc lập chứng nhận tính trung thực, chính xác cn các thông tin mà họ cung cấp.  Những thông tin từ sổ sáncch của ngân hàng: Một ngân hàng có thể lưu trữ hồ sơ tập trung của người vnay vốn, từ đó có thể nhận được thông tin về tín dụng. Như từ sổ sách có thể cho biết việc chi trả về những khoản cho vay trước đây, số dư tài khoản tiết kiệcnm và tài khoản séc và cũng có thể biết được liệu người xin vay có thcvói quen rút quá số dư tài khoản của họ không.  Những nguồn thông tin bên ngoncài tín dụng: Như thông tin về thị trường sản phẩm, thông tin về kỹ thuật công nghệ và môi trừơng, tư bạn bè của người xin vay, từ các đối thủ cạnh tranh, từ báo chí, phương tiện truyền thông, các bộ ngành liên quan . 3.2.4 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trong quá trình thẩm định bvn các máy tính hiện đại và các phần mền chuyên dụng. Việc ứng dụng công nghệ thông tnvin vào các quy trình ngân hàng là một yếu tố rất quan trọng, ảnh hưởng đến sự thành công của một ngân hàng trong giai đoạn ngày nay. Đặc bnviệt trong nghiệp vụ thẩm định tài chính dự án, mà ở đó việc tính toán rất khvnó khăn và phức tạp mà việc tính toán thủ công sẽ tốn nhiều thời gian công sức và nhiều khi không đem lại kết quả như mong muốn, nhưng với việc sử dụng các phần mền chuyên dụng sẽ khắc phục được những khó khăn trên. Đvnể có thể nhanh chóng hiện đại hoá hệ thống thông tin, ngân hàng nên ưu tiên đầu tư côvng nghệ thông tin nhằm tự động hoá trong hệ thống thanh toán kế toán tại ngân hàng. 3.2.5 Tổ chức phối hợp chặt chẽ giữcc các phòng nghiệp vụ Công việc thẩm định tài chính dự án đầu tư không chỉ là công việc riêng của phòng thẩm định và cấn bnvộ thẩm địncnvnh mà đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ của các phòng khác. Việc thavncm gia,đóng góp ý kiến và cung cấp các thông tin cân thiết từ các phong khác sẽ giúp cho kết quả thẩm định hiệu quả hơn, đầy đủ hơn và khả thi hơn.Nhiều vấn đề phát sinh trong quá trình thẩm định tài chính dự án màcn cán bộ thẩm đinh không biết hoặc còn thiếu chắc chắn mà lại thuộc pcnhạm vi của các phòng khác thì có thể xin ý kiến đánh giá, nhận xét. 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệfbc thẩm định của các ngân hàng thương mại khác Thẩm định dự án đòi hỏi pvnải có chuyên môn, trình độ, kinh nghiệm và khả năng nhạy bé, không ngừnvbng trao dồi nâng cao nghiệp vụ. Chi nhánh NHNo&PTNT mới đi vào hoạt động chưa được bao lâu, do đó kinh nghiệm chưa có nhiều. Việc học hỏi kimh nghiệm thẩm định của các ngân hàng khác và chú trọng thông qua cho vay hợp vốn với các NHTM khác. 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Chính phủ, các Bộ, Ng ành và các cơ quan có liên quan  Nhà nước cần hoàn thiện hơn ncvbữa môi trường pháp lý, đặc biệt là các quy định, nghị định về các vấn đề liên quan đến đầu tư, quản lý tài chính, kiểm toán, hạch toán, thuế . Từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp yên tâm đầu tư kinh doanvnh, ngân hàng có cơ sở pháp lý chắc chắn xủ lý các vấn đề liên quan đvnến công tác thẩm định tài chính dự án.  Hoàn thiện hệ thống các định mức kinh tế kỹ thuật, các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế của từng ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm cơ sở cho ngân hàng trong việc so sanh hiệu vnquả các chỉ tiêu tính toán được.  Các Bộ, ngành cần phối hnợp chặt chẽ trong việc thẩm định và phê duyệt dự án đầu tư mà các doanh nghiệp trình, làm sao trách tình trạng phê duyệt một cách hình thức, không tập trung và không mang tính khả thi. Do đó, sẽ làm cho ngân hàng mất nhiềvnu thời gian thẩm định nhưng kết quả là không cho vay được vì dự án không cnvó hiệu quả kinh tế. 3.3.2 Ngân hàng Nhà nnước  Hỗ trợ công tác đào tạo cnvho các cán bộ NHTM trong việc nâng cao kiến thức và nghiệp vụ chuyên mvnôn. Để hỗ trợ đào tạo cho các cán bộ NHTM, NHNN có thể tổ chức các nvkhoá học định kỳ mời các chuyên gia về tài chính ngân hàng từ các nước cóvn hệ thống tài chính phát triển hoặc từ các tổ chức tài chính như WB,cIMF đến giảng dạy. Trong quá trình đào tạo, tập huấn nên chú trọng kỹ năng thvnực hành bằng các chương trình phầm mền thẩm định trực tiếp trên máy tính. Bên cạnh đó, các NHTM nên cử các cán bộ đi học tập phải là nhữn nvngười đã có trang bị kiến thức và kinh nghiệm về thẩm định, có khả nănvng tiếp thu và hướng dẫn lại nghiệp vụ khi về cơ quan công tác để đào tạo, bồi dưỡng cho các cán bộ ngân hàng mình.  Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu quả của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trong việc cung cấp nhvnững thông tin tín dụng cho các NHTM phục vụ cho công tác thẩm đvnịnh. Tuy nhiên, các thông tin từ phía CIC còn hạn chế chưa đáp ứng được nhu cầu của các NHTM như các thông tin còn chưa đầy đủ, không chính xác và không kịp thời. Mặt khác, CIC vẫn chưa có bộ phận chuyên phân tích cávnc thông tin đã được cung cấp để chủ động phản hồi lại cho các NHTM nhvnững vấn đề lưu ý. Để nâng cao vai trò điều phối của CIC, NHNN cần quy định bắt buộc về cung cấp thông tin tín dụng của các NHTM về CIC phải đảm bảo đầy đủ và đúng thời hạn. Ngoài ra, NHNN nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin của CIC ,không chỉ các thông tin về tín dụng mà cả những thvnông tin kinh tế phục vự cho hoạt động thẩm định. Theo đó, CIC có thể hoạt động như một doanh nghiệp làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thông tin vvnà thực hiện hoạt động tư vấn. NHNH cần tăng cường trong việc hợp đồng và hợp tác thông tin của CIC với các cơ quan quản lý kinh tế, các cơ quan chuyên cung cấp thông tin như Bộ kế hoạch và đầu tư, Tổng cục thvnống kê, Ban vật giá Chính phủ . để cập nhật những thông tin mới nhất về thị trường và các cơ chế chính sách của Nhà nước. 3.3.3 Ngân hàng TECHCOMBANK  Đề nghị Ban thẩm định TECHCOMBANK hỗ trợ hơn nữa trong việc tạo lập và tăng cường các mối quan hệ với các khách hàng lớn là các dự án đầu tư trung dài hạn bằng nguồn vốn đồng tài trợ giữa các Ngân hàng thương mại, các TCTD khác, cácvn ngành có chức năng quản lý các dự án có vốn đầu tư nước ngoài và ngân sách nhà nước.  Trình độ cán bộ có nhiều mặt bất cập, nhất là kiến thức kinh tế ngoại ngành như trình độ công vnnghệ, các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật . nên đề nghị TECHCOMBANK hệ thống hoá các văn bản về định mức kinh tế kỹ thuật của một số ngành, nghề chủ yếu trên cơ sởvn tiêu chuẩn nhà nước đã ban hành, trang bị cho các chi nhánh để cvnó sự thống nhất trong công tác thẩm định.  Đề nghị Ban thẩm định TECHCOMBANK mở các lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ chuyên sâu về thảam định . để cán bộ làm công tác thẩm định hiểu sâu hơn giúp cho công tác thẩm định được tốt hơn. KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng thẩm đvnịnh dự án nói chung và chất lượng thẩm định tài chính dự án nói riêng là một yêu cầu cấp thiết, khách quan đối với công tác thẩm định dự án của NHTM, nhằm đảm bảo cho các quyết định tài trợ cho các dự án đầu tư của NH thvnực sự đem lại lợi ích cho cả 2 bên. Về phía Ngân hàng là an toàn, sinh lời và bảo toàn được nguồn vốn cho vay, không phát sinh nợ quá hạn, nợ khó vnđòi. Về phía khách hàng vay vốn là dự án hoạt động hiệu quả, đem lại lvvnnợi nhuận đảm bảo nhu cầu chi trả đúng hạn cho Ngân hàng. Muốn làmvn được điều đó, trong công tác thẩm định của NH phải được thực hiện thậvnt kỹ càng, cẩn thận, chính xác, khoa học theo đúng trình tự và lượng hoá được các rủi ro có thể xảy ra đối với các dự án đầu tư. Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tài Chi nhánh Techcombank Thăng long , em đã hoàn thiện đề tài này. Trongvn bài viết này, em đã tập trung giải quyết một số vấn đề cơ bản sau:  Khái quát chung nhất nhữnng vấn đề liên quan đến thẩm định tài chính dự án đầu tư: Những khái nvniệm liên quan đến dự án; hệ thống các chỉ tiêu đánh giá; tầm quan trọng cvnủa công tác thẩm định tài chính dự án; các nhân tố ảnh hưởng .  Tìm hiểu thực tiễn công tác thvnẩm định tài chính dự án đầu tự tài Chi nhánh Techcombank Thăng lvnong : Thực trạng hoạt động công tác thẩm định; kết quả đạt được và một số hạn chế .  Trên cơ sở lý thuyết và thực tiễn hoạt động thẩm định tài chính dự án tại Techcombank Thăng long , em xin đvnề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Techcombank Thăng long nói riêng và NHTM nói chung. [...]... thực tiễn nhiều hơn nữa để hoànvn thiện đề tài này Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn sự giúp đỡ và chỉ bảo tận tình của cô giáo - Tiến sỹ Trân Mai Hương và các cô chú, anh chị làm việc tại Chi nhánh Techcombank Thăng long để em hoàn thiện đề tài này ... đây là một đề tài có phnạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội, không những đòi hỏi kiến thức chuyên sâu và cần sự hvniểu biết rộng, sự nhạy cảm và kinh nghiệm Do đó, bài viết của em không tránh khỏi thiếu sót, em cần phải nghiên cứu cả lý thuyết và thực tiễn nhiều hơn nữa để hoànvn thiện đề tài này Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn sự giúp đỡ và chỉ bảo tận . : GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG THƠI GIAN TƠÍ 3.1 PHƯƠNG. 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG 3.2.1 Bố trí cán bộ làm cong tác thẩm định có