MẪU BIỂU, HƯỚNG DẪN LẬP TỔNG MỨC ĐẦU TƯ (SƠ BỘ TỔNG MỨC ĐẦU TƯ)

A MẪU BIỂU, HƯỚNG DẪN LẬP TỔNG MỨC ĐẦU TƯ (SƠ BỘ TỔNG MỨC ĐẦU TƯ) BM01- QĐ830-06/ VAWR BÌA SƠ BỘ TỔNG MỨC ĐẦU TƯ TÊN CHỦ ĐẦU TƯ    TÊN DỰ ÁN – CƠNG TRÌNH (GIAI ĐOẠN: BCNCTKT) TẬP : SƠ BỘ TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Người lập : Người kiểm tra : Chủ nhiệm dự án : Hà nội ngày tháng năm 20 THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký tên đóng dấu) VIỆN KHOA HỌC THUỶ LỢI VIỆT NAM ĐC: Số 171 Tây sơn - Đống Đa - Hà Nội ĐT: 04.38522086 Fax: 04.35632827 HÀ NỘI THÁNG /NĂM 20 BM01- QĐ830-06/ VAWR BÌA TỔNG MỨC ĐẦU TƯ TÊN CHỦ ĐẦU TƯ    TÊN DỰ ÁN – CƠNG TRÌNH (GIAI ĐOẠN: BCNCKT) TẬP : TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Người lập : Người kiểm tra : Chủ nhiệm dự án : Hà nội ngày tháng năm 20 THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký tên đóng dấu) VIỆN KHOA HỌC THUỶ LỢI VIỆT NAM ĐC: Số 171 Tây sơn - Đống Đa - Hà Nội ĐT: 04.38522086 Fax: 04.35632827 HÀ NỘI THÁNG /NĂM 20 BM01- QĐ830-06/ VAWR SƠ BỘ TỔNG MỨC ĐẦU TƯ XÂY DỰNG I GIỚI THIỆU CHUNG: Tổng mức đầu tư tồn chi phí đầu tư xây dựng(bao gồm lãi vay), giới hạn tối đa dự án xác định định đầu tư Cơ cấu chia thành chương Chương 1: Thuyết minh tính tốn Chương II Tổng hợp sơ tổng mức đầu tư Chương III Tính khái tốn hạng mục Chương IV: Phụ lục tính tốn II PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH SƠ BỘTỔNG MỨC ĐẦU TƯ XÂY DỰNG Căn sở liệu từ phương án thiết kế sơ dự án quy mô, công suất hoặc lực phục vụ, sơ tổng mức đầu tư ước tính sau: Cơng thức tổng qt ước tính sơ tổng mức đầu tư xây dựng: VSb = GSbBT, TĐC + GSbXD + GSbTB + GSbQLDA + GSbTV + GSbK + GSbDP (1.11) Trong đó: - VSb: sơ tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng; - GSbBT, TĐC: chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư; - GSbXD: chi phí xây dựng; - GSbTB: chi phí thiết bị; - GSbQLDA: chi phí quản lý dự án; - GSbTV: chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; - GSbK: chi phí khác; - GSbDP: chi phí dự phịng Chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư Căn dự kiến địa Điểm, diện tích mặt đất cần sử dụng cho dự án đầu tư xây dựng, việc ước tính chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư theo diện tích đất cần sử dụng chế độ sách thu hồi đất, bồi thường đất, hỗ trợ Nhà nước thu hồi đất địa Điểm dự kiến có dự án chế độ sách Nhà nước có liên quan Khi xác định khối lượng phải bồi thường, hỗ trợ, tái định cư, việc ước tính chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư theo hướng dẫn Thông tư số 06/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 Bộ Xây dựng Chi phí xây dựng 2.1 Căn phương án thiết kế sơ dự án thể quy mô, công suất lực phục vụ cơng trình thuộc dự án chi phí xây dựng dự án ước tính sau: BM01- QĐ830-06/ VAWR Chi phí xây dựng dự án (GSbXD) tổng chi phí xây dựng cơng trình thuộc dự án Chi phí xây dựng cơng trình (GSbXDCT) ước tính theo cơng thức sau: GSbXDCT = P x SXD x kĐCXD + CCT-SXD (1-12) Trong đó: - P: quy mơ, cơng suất lực phục vụ cơng trình thuộc dự án; - SXD: suất chi phí xây dựng tính cho đơn vị công suất lực phục vụ Bộ Xây dựng công bố thống để công bố tham khảo từ liệu suất chi phí xây dựng dự án tương tự loại, quy mơ, tính chất dự án - kĐCXD: hệ số Điều chỉnh suất chi phí xây dựng xác định kinh nghiệm chuyên gia; - CCT-SXD: Khoản Mục chi phí thuộc dự án chưa tính suất chi phí xây dựng cơng trình 2.2 Đối với phương án thiết kế sơ dự án thể ý tưởng ban đầu thiết kế xây dựng cơng trình, thơng tin sơ quy mơ, công suất hoặc lực phục vụ theo phương án thiết kế sơ dự án chi phí xây dựng dự án ước tính từ liệu chi phí xây dựng dự án tương tự loại, quy mơ, tính chất dự án thực theo hướng dẫn Mục phần I Phụ lục Chi phí thiết bị 3.1 Căn phương án thiết kế sơ thể quy mô, công suất lực phục vụ cơng trình thuộc dự án chi phí thiết bị dự án ước tính sau: Chi phí thiết bị dự án (GSbTB) tổng chi phí thiết bị cơng trình thuộc dự án Chi phí thiết bị cơng trình (GSbTBCT) ước tính theo cơng thức sau: GSbTBCT = P x STB x kĐCTB + CCT-STB (1.13) Trong đó: - STB: suất chi phí thiết bị cơng trình, thiết bị cơng nghệ tính cho đơn vị cơng suất, lực phục vụ cơng trình Bộ Xây dựng công bố thống để công bố tham khảo từ liệu suất chi phí thiết bị dự án tương tự loại, quy mơ, tính chất dự án; - kĐCTB: hệ số Điều chỉnh suất chi phí thiết bị cơng trình, kĐCTB xác định, kinh nghiệm chuyên gia; - CCT-STB: Khoản Mục chi phí thuộc cơng trình chưa tính suất chi phí thiết bị cơng trình 3.2 Đối với phương án thiết kế sơ có sơ lược dây chuyền cơng nghệ, thiết bị chi phí thiết bị dự án ước tính từ liệu chi phí thiết bị dự án tương tự loại, quy mơ, tính chất dự án thực theo hướng dẫn Mục phần I Phụ lục BM01- QĐ830-06/ VAWR Chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí khác Chi phí quản lý dự án (GSbQLDA), chi phí tư vấn đầu tư xây dựng (GSbTV) chi phí khác (GSbK) ước tính khơng vượt q 15% tổng chi phí xây dựng chi phí thiết bị dự án Tỷ lệ ước tính chưa bao gồm phần chi phí lãi vay vốn lưu động (nếu có) thuộc chi phí khác thời gian thực dự án Chi phí dự phịng Xác định quy định Điểm 1.5 Mục II bổ sung ước tính chi phí phần khối lượng khơng lường trước dự án Bảng 1.1 TỔNG HỢP SƠ BỘ TỔNG MỨC ĐẦU TƯ XÂY DỰNG Dự án: …………………………………………… Đơn vị tính: STT NỘI DUNG CHI PHÍ GIÁ TRỊ TRƯỚC THUẾ THUẾ GTGT GIÁ TRỊ SAU THUẾ [1] [2] [3] [4] [5] Chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư Chi phí xây dựng GSbXD Chi phí thiết bị GSbTB Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng GSbTV Chi phí khác GSbK Chi phí dự phịng GSbDP GSbBT, TĐC GSbQLDA TỔNG CỘNG (1+2+3+4+5+6+7) NGƯỜI LẬP (ký, họ tên) VSb NGƯỜI CHỦ TRÌ (ký, họ tên) Chứng hành nghề định giá XD hạng …, số BM01- QĐ830-06/ VAWR TỔNG MỨC ĐẦU TƯ XÂY DỰNG I GIỚI THIỆU CHUNG: Tổng mức đầu tư tồn chi phí đầu tư xây dựng(bao gồm lãi vay), giới hạn tối đa dự án xác định định đầu tư Cơ cấu chia thành chương Chương 1: Thuyết minh tính toán Chương II Tổng hợp tổng mức đầu tư Chương III Tính khái tốn hạng mục Chương IV: Phụ lục tính tốn II PHƯONG PHÁP XÁC ĐỊNH TỔNG MỰC ĐẦU TƯ Phương pháp lập theo khối lượng tính theo thiết kế sở yêu cầu cần thiết khác dự án Tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng tính theo cơng thức sau: VTM = GBT,TĐC + GXD + GTB + GQLDA + GTV + GK + GDP (1.1) Trong đó: - VTM: tổng mức đầu tư xây dựng dự án; - GBT, TĐC: chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư; - GXD: chi phí xây dựng; - GTB: chi phí thiết bị; - GQLDA: chi phí quản lý dự án; - GTV: chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; - GK: chi phí khác; - GDP: chi phí dự phịng 1.1 Xác định chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư Chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư (GBT, TĐC) xác định theo khối lượng phải bồi thường, hỗ trợ tái định cư dự án quy định hành nhà nước giá bồi thường, tái định cư địa phương nơi xây dựng cơng trình, cấp có thẩm quyền phê duyệt ban hành 1.2 Xác định chi phí xây dựng Chi phí xây dựng (GXD) tổng chi phí xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình thuộc dự án xác định theo công thức sau: n G XD  G XDCTi (1.2) i1 Trong đó: BM01- QĐ830-06/ VAWR - GXDCTi: chi phí xây dựng cơng trình hạng Mục cơng trình thứ i thuộc dự án (i = ÷ n); - n: số cơng trình, hạng Mục cơng trình thuộc dự án (trừ cơng trình làm lán trại để Điều hành thi công) Chi phí xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình xác định theo cơng thức sau:  G XDCT     m Q j1 XDj   Z j   1  T    (1.3) Trong đó: - QXDj: khối lượng nhóm, loại công tác xây dựng, đơn vị kết cấu phận cơng trình thứ j cơng trình, hạng Mục cơng trình thuộc dự án (j=1÷m); - Zj: giá xây dựng tổng hợp tương ứng với nhóm, loại cơng tác xây dựng, đơn vị kết cấu phận công trình thứ j Giá xây dựng tổng hợp giá xây dựng tổng hợp không đầy đủ giá xây dựng tổng hợp đầy đủ theo hướng dẫn Phụ lục số Thông tư số 06/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 Bộ Xây dựng; - T: mức thuế suất thuế giá trị gia tăng theo quy định hành 1.3 Xác định chi phí thiết bị Căn vào Điều kiện cụ thể nguồn thông tin, số liệu có dự án, chi phí thiết bị dự án xác định sau: 1.3.1 Trường hợp dự án có nguồn thơng tin, số liệu chi Tiết thiết bị cơng trình thiết bị công nghệ, số lượng, chủng loại, giá trị thiết bị giá trị tồn dây chuyền cơng nghệ giá tấn, toàn dây chuyền thiết bị tương ứng chi phí thiết bị dự án (GTB) tổng chi phí thiết bị cơng trình thuộc dự án Dự án có thông tin giá chào hàng đồng thiết bị cơng trình, thiết bị cơng nghệ nhà sản xuất đơn vị cung ứng thiết bị chi phí thiết bị (GTB) dự án lấy trực tiếp từ báo giá giá chào hàng thiết bị đồng sở lựa chọn mức giá thấp báo giá nhà sản xuất, nhà cung ứng thiết bị (trừ loại thiết bị lần đầu xuất thị trường có thị trường) đảm bảo đáp ứng yêu cầu cung cấp thiết bị cho công trình giá thiết bị tương tự cơng suất, công nghệ xuất xứ thị trường thời Điểm tính tốn cơng trình có thiết bị tương tự thực Trong trình xác định chi phí đầu tư xây dựng, nhà thầu tư vấn có trách nhiệm xem xét, đánh giá mức độ phù hợp giá thiết bị sử dụng báo giá nêu 1.3.2 Trường hợp chi phí thiết bị dự án không xác định theo hướng dẫn Điểm 1.3.1 nêu vào thông tin, liệu chung công suất, tiêu chuẩn kỹ thuật thiết bị cơng trình, thiết bị cơng nghệ cơng trình, chi phí thiết bị dự án xác định theo tiêu suất chi phí thiết bị tính cho đơn vị cơng suất lực phục vụ cơng trình theo cơng thức (1.9) Điểm 2.2 Mục 1.3.3 Trường hợp chi phí thiết bị dự án khơng xác định theo hướng dẫn Điểm 1.3.1 1.3.2 nêu vào liệu giá thiết bị tương tự BM01- QĐ830-06/ VAWR thị trường thời Điểm tính tốn cơng trình có thiết bị tương tự thực Chi phí thiết bị cơng trình xác định theo phương pháp lập dự toán nêu Mục phần I Phụ lục số Thông tư 1.4 Xác định chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác Chi phí quản lý dự án (GQLDA), chi phí tư vấn đầu tư xây dựng (GTV) chi phí khác (GK) xác định theo định mức chi phí tỷ lệ Mục 3, 4, phần I Phụ lục số Thông tư cách lập dự toán từ liệu dự án tương tự thực Trong trường hợp ước tính thi tổng chi phí (khơng bao gồm lãi vay thời gian thực dự án vốn lưu động ban đầu) không vượt 15% tổng chi phí xây dựng chi phí thiết bị dự án Vốn lưu động ban đầu (VLđ) (đối với dự án sản xuất, kinh doanh) lãi vay thời gian thực dự án (LVay) (đối với dự án có sử dụng vốn vay) tùy theo Điều kiện cụ thể, tiến độ thực kế hoạch phân bổ vốn dự án để xác định 1.5 Xác định chi phí dự phịng Chi phí dự phịng (GDP) xác định tổng chi phí dự phịng cho yếu tố khối lượng cơng việc phát sinh (GDP1) chi phí dự phịng yếu tố trượt giá (GDP2) theo công thức: GDP = GDP1 + GDP2 (1.4) Chi phí dự phịng cho yếu tố khối lượng công việc phát sinh (GDP1) xác định theo công thức sau: GDP1 = (GBT, TĐC + GXD + GTB + GQLDA + GTV + GK) x kps (1.5) Trong đó: - kps: tỷ lệ dự phịng cho khối lượng công việc phát sinh, mức tỷ lệ phụ thuộc vào mức độ phức tạp cơng trình thuộc dự án Điều kiện địa chất cơng trình nơi xây dựng cơng trình mức tỷ lệ kps ≤ 10% Đối với dự án đầu tư xây dựng lập báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng kps ≤ 5% Chi phí dự phòng yếu tố trượt giá (GDP2) xác định sở độ dài thời gian xây dựng cơng trình dự án, tiến độ phân bổ vốn theo năm, bình quân năm mức độ biến động giá xây dựng cơng trình tối thiểu năm gần nhất, phù hợp với loại cơng trình, theo khu vực xây dựng phải tính đến xu hướng biến động yếu tố chi phí, giá khu vực quốc tế Chi phí dự phịng yếu tố trượt giá (GDP2) xác định theo công thức sau: T GDP2   (V  L t Vay t )[(IXDCTbq  IXDCT )t  1] (1.6) t 1 Trong đó: - T: độ dài thời gian thực dự án đầu tư xây dựng, T>1 (năm); - t: số thứ tự năm phân bổ vốn theo kế hoạch thực dự án, t = 1÷T; BM01- QĐ830-06/ VAWR - Vt: vốn đầu tư trước dự phòng theo kế hoạch thực năm thứ t; - LVayt: chi phí lãi vay vốn đầu tư thực theo kế hoạch năm thứ t - IXDCTbq: Chỉ số giá xây dựng sử dụng tính dự phịng cho yếu tố trượt giá xác định cách tính bình quân số giá xây dựng liên hoàn theo loại cơng trình tối thiểu năm gần so với thời Điểm tính tốn (khơng tính đến thời Điểm có biến động bất thường giá nguyên liệu, nhiên liệu vật liệu xây dựng), xác định theo công thức sau: T IXDCTbq  I In1 n1 n T (1.7) Trong đó: T: Số năm (năm gần so với thời Điểm tính tốn sử dụng để xác định IXDCTbq; T≥3; In: Chỉ số giá xây dựng năm thứ n lựa chọn; In+1: Chỉ số giá xây dựng năm thứ n+1; ± ∆IXDCT: mức biến động bình quân số giá xây dựng theo năm xây dựng cơng trình so với mức độ trượt giá bình qn năm tính xác định sở dự báo xu hướng biến động yếu tố chi phí giá khu vực quốc tế kinh nghiệm chuyên gia Phương pháp lập theo suất vốn đầu tư xây dựng cơng trình Trường hợp xác định tổng mức đầu tư xây dựng theo quy mô, công suất lực phục vụ theo thiết kế sở sử dụng tiêu suất chi phí xây dựng (SXD) suất chi phí thiết bị (STB) giá xây dựng tổng hợp để tính chi phí đầu tư xây dựng cho cơng trình thuộc dự án tổng mức đầu tư xây dựng xác định theo công thức 1.1 Phụ lục 2.1 Xác định chi phí xây dựng Chi phí xây dựng dự án (GXD) tổng chi phí xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình nhóm loại cơng tác xây dựng, đơn vị kết cấu phận công trình thuộc dự án xác định theo cơng thức (1.2) Mục 1.2 phần II Chi phí xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình nhóm loại công tác xây dựng, đơn vị kết cấu phận cơng trình (GXDCT) xác định theo cơng thức sau: GXDCT = SXD x P + CCT-SXD (1.8) Trong đó: - SXD: suất chi phí xây dựng tính cho đơn vị công suất lực phục vụ Bộ Xây dựng công bố thống để công bố tham khảo từ liệu suất chi phí xây dựng dự án tương tự loại, quy mơ, tính chất dự án - P: công suất sản xuất lực phục vụ cơng trình, hạng Mục cơng trình nhóm loại công tác xây dựng, đơn vị kết cấu phận cơng trình thuộc dự án - CCT-SXD: Khoản Mục chi phí chưa tính suất chi phí xây dựng chưa tính đơn giá xây dựng tổng hợp tính cho đơn vị cơng suất, lực BM01- QĐ830-06/ VAWR phục vụ cơng trình, hạng Mục cơng trình thuộc dự án; 2.2 Xác định chi phí thiết bị Chi phí thiết bị cơng trình, thiết bị công nghệ dự án (GTB) tổng chi phí thiết bị cơng trình, thiết bị cơng nghệ cơng trình thuộc dự án Chi phí thiết bị cơng trình (GTBCT) xác định theo cơng thức sau: GTB = STB x P + CCT-STB (1-9) Trong đó: - STB: suất chi phí thiết bị cơng trình, thiết bị cơng nghệ tính cho đơn vị cơng suất, lực phục vụ cơng trình Bộ Xây dựng công bố thống để công bố tham khảo từ liệu suất chi phí thiết bị dự án tương tự loại, quy mơ, tính chất dự án; - P: cơng suất sản xuất lực phục vụ công trình, hạng Mục cơng trình nhóm loại cơng tác xây dựng, đơn vị kết cấu phận công trình thuộc dự án xác định - CCT-STB: Khoản Mục chi phí chưa tính suất chi phí thiết bị cơng nghệ, thiết bị cơng trình cơng trình, thuộc dự án 2.3 Xác định chi phí khác Chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư; chi phí quản lý dự án; chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; chi phí khác chi phí dự phịng xác định hướng dẫn Mục 1.1, 1.4, Mục 1.5 phần II Phương pháp theo liệu cơng trình tương tự thực Các dự án tương tự dự án có cơng trình xây dựng loại, cấp cơng trình, quy mơ, tính chất dự án, cơng suất dây chuyền cơng nghệ (đối với cơng trình sản xuất) tương tự Tùy theo tính chất, đặc thù dự án tương tự thực mức độ nguồn thông tin, liệu dự án sử dụng phương pháp sau để xác định tổng mức đầu tư: 3.1 Trường hợp có đầy đủ thơng tin, số liệu chi phí đầu tư xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình xây dựng tương tự thực tổng mức đầu tư xác định theo công thức sau: n n i1 i1 V=  GTti  Ht  Hkv   CTti (1.10) Trong đó: - n: số lượng cơng trình tương tự thực hiện; - i: số thứ tự cơng trình tương tự thực hiện; - GTti: chi phí đầu tư xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình tương tự thực thứ i dự án đầu tư (i = 1÷n); - Ht: hệ số qui đổi chi phí thời Điểm lập dự án đầu tư xây dựng Hệ số Ht xác định số giá xây dựng Năm gốc số giá phải thống để sử dụng hệ số BM01- QĐ830-06/ VAWR - Hkv: hệ số qui đổi chi phí khu vực xây dựng Hệ số Hkv xác định phương pháp chuyên gia sở so sánh mặt giá khu vực nơi thực đầu tư dự án mặt giá khu vực dự án tương tự sử dụng để tính tốn; - CTti: chi phí chưa tính tính chi phí đầu tư xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình tương tự thực thứ i Trường hợp tính bổ sung thêm chi phí cần thiết dự án tính tốn chưa tính đến chi phí đầu tư xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình dự án tương tự CTti >0 Trường hợp giảm trừ chi phí tính chi phí đầu tư xây dựng cơng trình, hạng Mục cơng trình dự án tương tự không phù hợp không cần thiết cho dự án tính tốn CTti