Xử lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh cầu giấy

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VƢƠNG HỒNG TRUNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - VƢƠNG HỒNG TRUNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN MẠNH HÙNG Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế “Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy” kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vƣơng Hồng Trung MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .5 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại .7 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM .7 1.2.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM 14 1.3 Xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Nội dung hoạt động xử lý nợ xấu 21 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết hoạt động xử lý nợ xấu 25 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 27 1.4.1 Nhóm nhân tố mơi trường bên ngồi Ngân hàng 27 1.4.2 Nhóm nhân tố nội Ngân hàng 28 Kết luận Chƣơng 31 CHƢƠNG THIẾT KẾ LUẬN VĂN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 2.1 Thiết kế luận văn 32 2.1.1 Quy trình nghiên cứu 32 2.1.2 Thiết kế luận văn .32 2.2 Phương pháp nghiên cứu 33 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu, thông tin 33 2.2.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 34 Kết luận chƣơng 41 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – 42 CHI NHÁNH CẦU GIẤY 42 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .42 3.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .42 3.1.2 Sơ lược hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 42 3.1.3 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .43 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 45 3.2 Thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 47 3.2.1 Tổ chức hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .47 3.2.2 Các biện pháp Chi nhánh triển khai nhằm xử lý nợ xấu 48 3.2.3 Nợ xấu kết hoạt động xử lý nợ xấu .50 3.3 Đánh giá chung hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 56 3.3.1 Những mặt thành công 56 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 57 Kết luận Chƣơng 62 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 63 4.1 Định hướng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 63 4.1.1 Định hướng chung 63 4.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu 64 4.2 Giải pháp tăng cường hoạt động xử lý nợ xấu 65 4.2.1 Áp dụng có hiệu biện pháp xử lý nợ 65 4.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn liền bồi dưỡng đạo đức cho cán bộ, nhân viên 67 4.2.3 Triển khai thực có hiệu Nghị 42/2017/QH14 Quốc hội Đề án 1058 Chính phủ 69 4.2.4 Tăng cường, trì cơng tác kiểm tra, giám sát 72 4.2.5 Nâng cao chất lượng tài sản Ngân hàng 73 4.2.6 Đẩy mạnh đổi công nghệ ngân hàng .74 4.3 Một số đề xuất, kiến nghị 74 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 74 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 76 4.3.3 Kiến nghị với BIDV 78 Kết luận chƣơng 79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Cầu Giấy CBTD Cán tín dụng DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng DVKH Dịch vụ khách hàng HĐTD Hội đồng tín dụng HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 10 KHCN Khách hàng cá nhân 11 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 12 NHNN Ngân hàng nhà nước 13 NHTM Ngân hàng thương mại 14 NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần 15 NHTW Ngân hàng Trung ương 16 PGD Phòng giao dịch 17 QLKH Quản lý khách hàng 18 QTTD Quản trị tín dụng 19 RRTD Rủi ro tín dụng 20 TCKT Tổ chức kinh tế 21 TCTD Tổ chức tín dụng 22 TSBĐ Tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng/Biểu Nội dung Kết hoạt động kinh doanh BIDV Cầu Giấy Trang Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Tỷ lệ nợ xấu NHTM NN năm 2018 52 Bảng 3.6 Kết xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy 2016-2018 54 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Biểu 3.1 giai đoạn 2016 - 2018 Tăng trưởng dư nợ BIDV Cầu Giấy giai đoạn 2016-2018 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn giai đoạn 20162018 Phân loại nợ BIDV Cầu Giấy giai đoạn 20162018 Tỷ lệ khoản nợ xấu cấu trúc/tổng dư nợ xấu giải đoạn 2016-2018 Tỷ lệ trích lập DPRR/tổng dư nợ giai đoạn 20162018 Tỷ lệ xóa nợ rịng/tổng dư nợ giai đoạn 2016-2018 Tăng trưởng huy động vốn BIDV Cầu Giấy từ năm 2014-2018 11 Biểu 3.2 So sánh quy mô dư nợ BIDV Cầu Giấy năm 2018 12 Biểu 3.3 So sánh tỷ lệ nợ xấu BIDV Cầu Giấy năm 2018 ii 45 50 51 52 54 55 55 45 51 53 DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Stt Hình Nội dung Hình 2.1 Phân cấp đối tượng điều tra 40 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức BIDV Cầu Giấy 44 iii Trang PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ở Việt Nam, giai đoạn 2011- 2013, kinh tế phải đối mặt với vơ vàn khó khăn, đặc biệt tỷ lệ nợ xấu liên tục tăng cao, rủi ro tín dụng hữu ảnh hưởng nghiêm trọng đến khoản an toàn hệ thống TCTD Thời gian qua quan quản lý nhà nước có biện pháp nhằm nâng cao vai trị quản lý nhà nước hệ thống TCTD nói chung NHTM cổ phần nói riêng Ngày 01/03/2012, Thủ tướng Chính phủ ban hành Ðề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) giai đoạn 2011-2015 kèm theo Quyết định 254/QÐ-TTg Ngày 19/7/2017, Thủ tướng Chính phủ ký ban hành Quyết định số 1058/QĐ-TTg phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 Ngày 21/6/2017, Quốc hội thông qua Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu TCTD Đây thể tâm hệ thống trị q trình giải dứt điểm nợ xấu tạo điều kiện phát triển kinh tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng Thương mại Cổ phần hàng đầu Việt Nam Những năm qua, BIDV triển khai tái cấu cách mạnh mẽ, tập trung vào việc xây dựng tảng quản trị rủi ro hiệu quả, trì phát triển ổn định hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, nợ xấu vấn đề đáng lo ngại BIDV nói chung BIDV Cầu Giấy nói riêng Năm 2018, theo số liệu sau kiểm toán, tổng dư nợ cho vay BIDV 988.739 tỷ đồng, dư nợ xấu 18.802 tỷ đồng, chiếm 1,90% tổng dư nợ Trong nợ nhóm 5.450 tỷ đồng, nợ nhóm 6.182 tỷ đồng, nợ nhóm 7.170 tỷ đồng Áp lực BIDV việc xử lý nợ xấu lớn Tại BIDV Chi nhánh Cầu Giấy, giai đoạn 2010-2014 giai đoạn tăng trưởng nhanh Chi nhánh BIDV Cầu Giấy liên tục ghi nhận Chi nhánh đứng đầu, nằm top 10 hệ thống BIDV hiệu mặt hoạt động Tuy nhiên, giai đoạn 2015-2018 giai đoạn khó khăn Chi nhánh, nợ xấu khoản nợ tiềm ẩn liên tục tăng cao Tổng nợ xấu phát sinh giai đoạn 2015-2018 4.2.4 Tăng cường, trì cơng tác kiểm tra, giám sát BIDV Cầu Giấy cần củng cố, kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội Hệ thống kiểm tra, giám sát nội chuyên trách cán kiểm tra phải hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra, kiểm toán Xây dựng hồn thiện quy trình, quy chế kiểm tra, giám sát nội Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (bao gồm hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phịng ngừa phịng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên Hệ thống chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động Ngân hàng kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ Hệ thống kiểm tra, giám sát phải chịu trách nhiệm trước Ban lãnh đạo việc kiểm tra, giám sát phải bảo đảm thông suốt, an toàn , pháp luật hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Ngồi ra, cần đạo thường xuyên kiểm tra việc thực kiến nghị Trụ sở chính, tra NHNN Bổ sung, sửa đổi quy chế kiểm tra, kiểm soát nội phù hợp với quy định hành NHNN Trong đó, phái có chế đảm bảo việc kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng diễn thường xuyên, chí hàng ngày Kết khảo sát: MÃ GIẢI PHÁP ĐIỂM BQ GP4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 4.5 GP6 Đẩy mạnh công tác hậu kiểm, giám sát kiếm soát chéo 4.4 Nguồn: Kết phiếu điều tra Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay đẩy mạnh công tác hậu kiểm, giá sát kiểm soát chéo đạt điểm cao tổng hợp kết khảo sát 4,5 4,4 Kết cho thấy BIDV Cầu Giấy cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản nợ khách hàng Chi nhánh 72 4.2.5 Nâng cao chất lượng tài sản Ngân hàng BIDV Cầu Giấy cần nâng cao chất lượng tài sản Vấn đề việc nâng cao chất lượng tài sản phải xử lý dứt điểm nợ xấu, không để nợ xấu tồn kéo dài bảng cân đối kế toán Bên cạnh việc xử lý dứt điểm nợ xấu quỹ DPRR, phát mại tài sản, ngân hàng chuyển khoản nợ sang cơng ty chuyên xử lý nợ xấu Đối với khoản nợ xấu không xử lý được, ngân hàng không chuyển giao cho cơng ty mua bán nợ BIDV Cầu Giấy cần chủ động áp dụng cấu lại tài hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Để nâng cao chất lượng khoản nợ, ngân hàng cần tuân thủ nghiêm túc quy trình cho vay, thực tốt việc kiểm tra, giám sát khoản vay quy định Việc thực thi biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động kiểm sốt tín dụng việc làm quan trọng để hạn chế phát sinh khoản nợ không sinh lời BIDV Cầu Giấy cần giao kế hoạch kinh doanh dựa chi tiết danh mục cho vay từ đầu năm Như vậy, hoạt động quản lý tín dụng ngân hàng phải thực chi tiết đến ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, khu vực loại hình sản phẩm Trên hết việc tuân thủ tuyệt đối quy trình tín dụng, cương xử lý biểu vi phạm kỉ luật điều hành, nâng cao chất lượng thông tin, báo cáo quản trị điều hành; lựa chọn khách hàng đánh giá cao, dự án có chất lượng tốt Ngồi ra, BIDV Cầu Giấy cần trọng cải thiện danh mục đầu tư thông qua hoạt động đầu tư góp vốn liên doanh, đầu tư vào doanh nghiệp làm ăn có hiệu nhiều tiềm phát triển; Tham gia góp vốn thành lập cơng ty cổ phần, đầu tư vào lĩnh vực có tiềm phát triển hiệu sinh lời cao Các hoạt động đầu tư góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn ngân hàng, lành mạnh hoá bảng tổng kết tài sản Kết khảo sát: MÃ GP5 GIẢI PHÁP ĐIỂM BQ Lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị ngân hàng, xây dựng lộ trình kế hoạch cụ thể 4.2 Nguồn: Kết phiếu điều tra 73 Giải pháp lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị ngân hàng, xây dựng lộ trình kế hoạch cụ thể người tham gia khảo sát đánh giá mức điểm bình quân cao, giải pháp quan trọng phù hợp với tình hình thực tế BIDV Cầu Giấy 4.2.6 Đẩy mạnh đổi công nghệ ngân hàng Đẩy mạnh đầu tư đổi cơng nghệ, tiếp tục triển khai hồn thiện dự án quan trọng Việc đầu tư đại hóa cơng nghệ ngân hàng địi hỏi lượng vốn lớn Vì thế, BIDV Cầu Giấy cần phải có chiến lược tài dài hạn nhằm bố trí nguồn vốn đủ để đầu tư vào công nghệ ngân hàng đại, áp dụng sâu rộng cho hệ thống mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch Ngân hàng cần trọng đẩy mạnh cơng tác hậu kiểm, giám sát kiểm soát chéo nhằm đảm bảo phát sớm rủi ro công nghệ thông tin kịp thời xử lý Bên cạnh đó, trình độ cơng nghệ phải phù hợp với trình độ cán ngân hàng Điều địi hỏi phải có khảo sát, bồi dưỡng cán để trình độ cơng nghệ cán sử dụng phát huy hết tiện ích cơng nghệ quản lý nợ nói chung quản lý nợ xấu nói riêng, để khơng lãng phí nguồn lực 4.3 Một số đề xuất, kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ cần nâng cao hiệu quản lý nhà nước quản lý nợ ngân hàng đồng thời củng cố niềm tin vào hoạt động tín dụng thông qua việc tăng cường khả giám sát NHNN; tăng cường công tác tra, giám sát TCTD việc thực quy định cấp tín dụng, an tồn hoạt động phân loại nợ, trích lập DPRR Chính phủ cần hướng dẫn, ban hành văn để tháo gỡ khó khăn, vướng mắc chế sách đồng thời đạo đơn vị địa phương hỗ trợ TCTD q trình xử lý nợ xấu Bên cạnh đó, kiến nghị Chính phủ nội dung sau:”  Tạo lập thị trường mua bán nợ xấu Từ kinh nghiệm từ quốc gia giới Hàn Quốc, Thái Lan, Malaysia “cho thấy mua, bán nợ biện pháp quan trọng để 74 thoát khỏi khủng hoảng Khi xử lý nợ xấu ổn định tài nước nâng cao sức cạnh tranh cho định chế tài Việc phát triển thị trường mua bán nợ hướng tích cực nợ xấu loại hàng hố, cách thức để tạo hạ tầng xã hội để có điều kiện ứng phó với khủng hoảng nợ xấu tương lai.” Để giải vấn đề này, Chính phủ cần thực cơng việc sau: - Xây dựng hồn thiện khn khổ pháp lý nhằm phát triển thị trường mua, bán nợ xấu, tập trung bổ sung, hồn thiện quy định liên quan đến tổ chức hoạt động VAMC, DATC công ty quản lý tài sản Ngân hàng (AMCs); - Xây dựng hoàn thiện hạ tầng, sở vật chất, kỹ thuật để vận hành thị trường mua, bán nợ xấu; - Tăng cường hệ thống kiểm tra, giám sát, công bố thông tin nợ xấu; - Hình thành tổ chức trung gian cho hoạt động mua, bán nợ xấu; - Nâng cao lực hoạt động công ty mua, bán nợ chuyên nghiệp; - Mở rộng chủ thể tham gia mua, bán nợ xấu thị trường (bao gồm nhà đầu tư nước ngoài); - Cải tiến hạ tầng công nghệ, nâng cao chất lượng sở nhà đầu tư, tiến tới xây dựng thị trường mua, bán nợ xấu thống nhất, đồng với phát triển thị trường chứng khoán, thị trường chứng khốn phái sinh, từ góp phần vào phát triển thị trường tài Việt Nam.”  Sớm hoàn thiện dự thảo Luật tái cấu TCTD xử lý nợ xấu để trình Quốc hội xem xét ban hành Các vướng mắc pháp lý trình tái cấu TCTD xử lý nợ xấu hầu hết liên quan đến quy định Luật nên để xử lý triệt để bất cập, khó khăn, vướng mắc cần ban hành Luật riêng mang tính chất đặc thù để xử lý vấn đề đặc thù trình cấu lại hệ thống TCTD yếu xử lý nợ xấu Để tiếp tục cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu thời gian tới đáp ứng nhu cầu thực tiễn phát triển kinh tế giai đoạn khắc phục khó khăn, hạn chế TCTD giai đoạn 75 trước cách hiệu quả, góp phần bảo đảm quyền lợi người gửi tiền, giữ vững ổn định, an toàn hệ thống TCTD kinh tế việc cần hồn thiện khuôn khổ pháp lý xử lý TCTD yếu xử lý nợ xấu theo hình thức ban hành Luật riêng xử lý TCTD yếu xử lý nợ xấu giải pháp quan trọng cần thiết phải thực Vì vậy, Chính phủ cần khẩn trưởng đơn đốc Bộ, ban nghành liên quan hồn thiện Luật trình Quốc hội ban hành  Đảm bảo mơi trường trị, kinh tế, xã hội ổn định Mơi trường trị, kinh tế, xã hội có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng “Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho NHTM doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu hơn, từ tăng khả trả nợ vay cho ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Một mơi trường trị ổn định khơng gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, nhà nước cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM Như phương châm đề Thủ tướng Chính phủ xây dựng Chính phủ kiến tạo Từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh, tránh rủi ro kinh doanh NHTM.” 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN có vai trị quan trọng đối hoạt động NHTM, quan quản lý nhà nước trực tiếp hoạt động TCTD Vì để NHTM nâng cao chất lượng hoạt động quản lý nợ xấu kiến nghị NHNN nội dung sau:  Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý nợ xấu nói riêng NHNN cần rà sốt lại tồn hệ thống khung pháp lý quản lý hoạt động ngân hàng Trên sở tham chiếu thông lệ quốc tế vào điều kiện cụ thể Việt Nam, cần có điều chỉnh phù hợp, bổ sung vấn đề cịn khuyết 76 thiếu, nhằm đảm bảo tính đồng khung pháp lý để NHTM chủ động, linh hoạt hoạt động môi trường cạnh tranh lành mạnh, song đảm bảo yêu cầu cẩn trọng, an tồn khu vực tài Vấn đề nới lỏng, điều tiết cần phải đôi với phát triển tiêu chí an tồn, hệ thống giám sát hiệu chế tài xử lý phù hợp Hoàn thiện chế tài xử phạt có vi phạm, gắn kết lợi ích với rủi ro mức định, trì ổn định, an toàn hệ thống  Tăng cường, đổi công tác tra, giám sát NHNN cần tăng cường đổi hoạt động tra, “giám sát hệ thống Ngân hàng sở đảm bảo an toàn cho NHTM toàn hệ thống TCTD NHNN thường xuyên kiểm tra, theo dõi họat động NHTM, hoạt động tín dụng, phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho NHTM, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài NHTM Thơng qua đó, nâng cao tính minh bạch, cơng khai, tăng cường lịng tin khách hàng với Ngân hàng.” Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập phải phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa nợ xấu đặc biệt không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM “Bên cạnh đó, Cơ quan tra giám sát Ngân hàng, tra NHNN chi nhánh tỉnh/thành phố, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) phối hợp đơn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin TCTD đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng.”  Thực có hiệu Đề án 1058 Đề án 1058 ban hành với mục đích chính: xử lý bản, triệt để nợ xấu TCTD yếu kém; lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị TCTD theo quy định pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế; phấn đấu xử lý kiểm soát nợ xấu đến năm 2020 đưa tỷ lệ nợ xấu nội bảng 77 TCTD, nợ xấu bán cho VAMC nợ thực biện pháp phân loại nợ xuống 3% (không bao gồm NHTM yếu Chính phủ phê duyệt phương án xử lý) Đề án quy định rõ trách nhiệm NHNN chủ trì phối hợp với nghành địa phương liên quan tổ chức triển khai thực Đề án ban hành chương trình, kế hoạch hành động cụ thể Vì vậy, để triển khai thực Đề án có hiệu quả, NHNN cần xây dựng lộ trình cụ thể, chi tiết, có hành động kịp thời để giải pháp vào thực tiễn có phát huy hiệu 4.3.3 Kiến nghị với BIDV - Ban hành văn cụ thể kịp thời: Hoạt động chi nhánh diễn thường xuyên liên tục sở tuân thủ pháp luật hướng dẫn ban ngành cấp trên, văn cần BIDV Hội sở triển khai cụ thể kịp thời, việc chậm trễ dẫn tới hiệu lực văn bị hạn chế xảy sai sót, ảnh hưởng khơng tốt tới hiệu hoạt động chi nhánh - Xây dựng phân cấp thẩm quyền phù hợp, giao thêm thẩm quyền cho cấp thực công tác xử lý nợ để việc xử lý nợ nhanh chóng Đồng thời xây dựng chế tài việc xử lý nợ để Chi nhánh có nguồn lực thúc đẩy q trình xử lý nợ - Nhanh chóng đưa kế hoạch chuẩn hóa quản trị rủi ro theo Basel II vào hoạt động; phát triển hệ thống quản trị rủi ro theo hướng lượng hóa để đảm bảo tính xác, rõ ràng hoạt động đánh giá rủi ro tín dụng nhằm hạn chế nợ xấu cho chi nhánh - Tích cực phối hợp, hỗ trợ chi nhánh công tác thu hồi, xử lý khoản nợ xấu có tính chất phức tạp, đẩy nhanh thời gian phê duyệt Phương án xử lý nợ khoản nợ thẩm quyền chi nhánh 78 Kết luận chƣơng Trong nội dung Chương 4, sở lí luận xử lý nợ xấu NHTM Chương 1; Phiếu điều tra, khảo sát giải pháp tăng cường hoạt động thu hồi xử lý nợ xấu Chương với phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy Chương 3, định hướng xử lý nợ xấu BIDV đến năm 2021, tác giả đưa số giải pháp nhằm tăng cường hoạt động xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy Các giải pháp như: Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay; Lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị ngân hàng, xây dựng lộ trình kế hoạch cụ thể; Áp dụng biện pháp đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ; Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Sau đó, tác giả đưa kiến nghị, đề xuất với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước… để đảm bảo giải pháp thực khả thi 79 KẾT LUẬN Tín dụng ngân hàng kênh cung ứng vốn chủ yếu cho phát triển kinh tế-xã hội Tín dụng hoạt động quan trọng mang lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM nước Nợ xấu mang phần tính khách quan lĩnh vực kinh doanh rủi ro ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng, ln có xác suất định khách hàng vay vốn khả trả nợ giai đoạn định, đặt ngân hàng vào nguy khơng có khả thu hồi vốn, gây tổn thất cho ngân hàng kinh tế, hay gọi tỷ lệ nợ xấu tự nhiên, mức 3% Xử lý nợ xấu để đảm bảo hoạt động ngân hàng an tồn, lành mạnh ln quan tâm đặc biệt ngân hàng Nhằm tìm kiếm giải pháp tăng cường hoạt động thu hồi xử lý nợ xấu chi nhánh NHTM nên tác giá lựa chọn đề tài để nghiên cứu Thông qua nghiên cứu, đánh giá hoạt động kinh doanh phân tích kết hoạt động thu hồi xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy, luận văn có đóng góp sau: Thứ nhất: Tác giả luận giải cách có hệ thống lý luận quan niệm rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM; Các nguyên nhân gây nợ xấu, tác động nợ xấu tiêu chí đánh giá kết hoạt động xử lý nợ xấu cuả NHTM Thứ hai: Tác giả sử dụng phương pháp phân tích thống kê, so sánh để đánh giá thực trạng hoạt động thu hồi xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy Thứ ba: Tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy thời gian tới Tuy nhiên thời gian nghiên cứu trình độ cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót việc nhận diện làm rõ nguyên nhân, tồn thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu NHTM nói chung BIDV Cầu Giấy nói riêng từ tìm giải pháp phù hợp hiệu nhằm góp phần khắc phục tồn Vì vậy, tơi mong nhận nhiều ý kiến đóng góp để luận văn hoàn chỉnh 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV - Chi nhánh Cầu Giấy (2016, 2017, 2018), Báo cáo tổng kết đánh giá thực kết kinh doanh BIDV - Chi nhánh Cầu Giấy (2016, 2017, 2018), Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro BIDV (2016, 2017, 2018), Báo cáo thường niên Hội đồng quản trị ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quyết định số 1722/QĐ-HĐQT ban hành quy chế cho vay khách hàng 5.Tổng giám đốc ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2014), Quyết định số 8955/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014 việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm 6.Tổng giám đốc ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2014), Quyết định số 8956/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014 việc ban hành Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền thực giao dịch bảo đảm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Thông tư 02/2013/TT-NHNN), Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Thông tư 09/2014/TT-NHNN) Thông tư việc sửa đổi bổ sung số điều Thông tư số 01/2013/TT-NHNN 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Thông tư 13/2010/TT-NHNN) Thông tư quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 12 Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, (2009), Quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lược tối đa hoá 13 Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tín dụng ngân hàng, NXB ĐHQG HCM, TP HCM 81 14 Đại học Kinh tế quốc dân, Khoa Ngân hàng - Tài (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 15 PGS.TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê 16 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (47/2010/QH12), Luật Các tổ chức tín dụng Quốc hội Tiếng Anh 17 Anthony, S B., Cornett, M M., (2006), Financial Institutions Management – A Risk Management Approach, McGraw- Hill IRWIN, Fifth Edition 18 Bessis, J E., (1999), Risk Management in Banking, John & Sons Edition 19 Christoffersen, P F., (2003), Elements of Financial Risk Management, Elsevier Science Edition Trang web www.vnba.org.vn; http://cafeland.vn; www.gso.gov.vn; www.soha.vn 82 www.sbv.gov.vn.; PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: PHIẾU ĐIỀU TRA VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾN XỬ LÝ THU HỒI NỢ XẤU Bảng câu hỏi điều tra thiết kế để thu thập thông tin từ nhân viên lựa chọn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy (BIDV Cầu Giấy) Ban quản lý RRTD – Hội sở BIDV dành cho mục đích học tập Bảng câu hỏi chia thành phần Hãy hoàn thành phần theo hướng dẫn Không viết tên Anh/Chị hình thức nhận dạng khác bảng hỏi.Tất thông tin bảng hỏi giữ kín Rất mong đón nhận ý kiến đóng góp Anh/chị thông qua việc tham gia trả lời vào bảng câu hỏi PHẦN A: THÔNG TIN NGƢỜI ĐƢỢC ĐIỀU TRA Tên phòng anh/chị làm việc? a Phòng KHDN b Phòng KHCN c Phòng Quản lý rủi ro d Phịng Quản trị tín dụng e Phịng giao dịch f Ban quản lý RRTD Hội sở BIDV Anh/chị công tác BIDV bao lâu? □ □ □ □ □ a Ít năm b Từ đến năm c Từ đến 10 năm d Trên 10 năm Chức vụ anh/chị? a Trưởng phịng/Trưởng ban b Phó phịng/Kiểm soát c Chuyên viên □ □ □ □ d Nhân viên □ □ □ □ PHẦN B: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ THU HỒI NỢ XẤU TẠI BIDV CẦU GIẤY Anh/chị đánh giá giải pháp nhằm tăng cường hoạt động xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy theo thang điểm từ 1-5 tương ứng từ mức độ không quan trọng đến mức độ quan trọng GIẢI PHÁP Thang điểm Xây dựng hồn thiện sách tín dụng, quy trình nội phù hợp với quy định chung (NQ42) Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay Lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị ngân hàng, xây dựng lộ trình kế hoạch cụ thể Đẩy mạnh công tác hậu kiểm, giám sát kiếm soát chéo Thực tốt phân loại nợ, trích lập dự phịng RRTD Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Áp dụng biện pháp đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ 10 Xác định cấu tín dụng hợp lý tiến hành phân loại khách hàng Theo Anh/chị cịn có giải pháp nhằm tăng cường công tác xử lý nợ xấu BIDV Cầu Giấy, xin vui lòng cho ý kiến: ……………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn quý Anh/chị giành chút thời gian quý báu để giúp tơi hồn thành bảng câu hỏi điều tra Trân trọng! PHỤ LỤC 2: TỔNG HỢP CÁC KẾT QUẢ TỪ PHIẾU ĐIỀU TRA Tổng số phiếu điều tra: 150 phiếu PHẦN A: THÔNG TIN NGƢỜI ĐƢỢC ĐIỀU TRA Số lƣợng Tỷ lệ phần trăm Phòng KHDN 35 23% Phòng KHCN 27 18% Phòng QLRR 10 7% Phòng QTTD 12 8% Phịng GD 31 21% Ban QL RRTD 35 23% Ít năm 5% Thời gian Từ đến năm 44 29% công tác Từ đến 10 năm 56 37% Trên 10 năm 42 28% Trưởng phòng 16 11% Phó phịng/Kiểm sốt 18 12% Chun viên 103 69% Nhân viên 13 9% Thông tin Phân loại Nơi công tác Chức vụ PHẦN B: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG XỬ LÝ THU HỒI NỢ XẤU Đơn vị tính: Phiếu Thang điểm GIẢI PHÁP 12 32 60 38 Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 0 34 75 41 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 15 21 78 36 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 0 13 51 86 21 66 59 Đẩy mạnh công tác hậu kiểm, giám sát kiếm soát chéo 63 79 Thực tốt phân loại nợ, trích lập dự phịng RRTD 12 27 31 80 Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 32 80 18 11 Áp dụng biện pháp đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ 11 28 65 43 15 73 55 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng, quy trình nội phù hợp với quy định chung (NQ42) Lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị ngân hàng, xây dựng lộ trình kế hoạch cụ thể 10 Xác định cấu tín dụng hợp lý tiến hành phân loại khách hàng ... NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 3.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV)... PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 63 4.1 Định hướng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 63 4.1.1... quát Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .42 3.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .42 3.1.2 Sơ lược hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt