Thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HOÀNG TƯỜNG MINH THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HOÀNG TƯỜNG MINH THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THANH TÚ Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập hướng dẫn PGS.TS Trần Thị Thanh Tú Các số liệu luận văn trung thực gắn liền với thực tế hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học Kết nghiên cứu luận văn chưa cơng bố cơng trình, đề tài nghiên cứu khác Tác giả luận văn Hoàng Tường Minh LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài “Thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” nhận quan tâm, hướng dẫn thầy, cô Khoa Tài - ngân hàng, trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Đặc biệt xin chân thành cảm ơn PGS.TS Trần Thị Thanh Tú trực tiếp hướng dẫn, bảo tận tình có góp ý q báu, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn phòng ban Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 17 tháng 08 năm 2020 Tác giả luận văn Hoàng Tường Minh i MỤC LỤC DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài luận văn 1.1.1 Đánh giá đề tài nghiên cứu thẩm định cho vay đầu tư dự án ngân hàng thương mại 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu luận văn 1.2.Cơ sở lý luận dự án đầu tư 1.2.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.2.2 Đặc điểm thành phần dự án đầu tư 1.2.3 Vai trò dự án đầu tư 1.3.Cơ sở thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù ngân hàng thương mại 1.3.1 Cho vay đầu tư dự án ngân hàng thương mại 1.3.2 Thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 11 1.4.Sự khác biệt thẩm định tài dự án giác độ ngân hàng doanh nghiệp 26 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Phương pháp nghiên cứu 28 2.1.1 Phương pháp luận chung 28 2.1.2 Phương pháp thu thập số liệu, thông tin 28 ii 2.1.3 Phương pháp xử lý số liệu phân tích số liệu 28 2.1.4 Phương pháp nghiên cứu tình 29 2.2 Thiết kế cấu trúc luận văn .29 Chương 3: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 31 3.1.Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam 31 3.1.1 Quá trình phát triển cấu tổ chức 31 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh năm 2019 33 3.2 Thực trạng hoạt động thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù BIDV từ 2017-2019 35 3.2.1 Tổ chức hoạt động thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù BIDV 35 3.2.2 Kết hoạt động thẩm định cho vay dự án lớn đặc thù BIDV giai đoạn 2017-2019 40 3.2.3 Nghiên cứu thẩm định dự án đầu tư điển hình .43 3.2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù BIDV giai đoạn 2017-2019 56 Chương 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 65 4.1.Căn để đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam 65 4.1.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội đến năm 2025 65 4.1.2 Định hướng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam đến năm 2025 67 4.2.Đề xuất công tác thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam đến năm 2025 68 4.2.1 Đối với công tác tổ chức, điều hành 68 4.2.2 Ban hành cẩm nang thẩm định cho vay Dự án đầu tư 69 4.2.3 Tổ chức khai thác tốt nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư 69 4.2.4 Tăng cường chất lượng đội ngũ cán thẩm định 73 iii 4.2.5 Giải pháp khác 75 4.3.Một số kiến nghị 78 4.3.1 Đối với phủ, Bộ ngành liên quan 79 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 82 4.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp dự án 82 KẾT LUẬN 84 Danh mục tài liệu tham khảo .86 iv DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa Ban KHDNL Ban khách hàng doanh nghiệp lớn CĐT Chủ đầu tư VAMC Công ty quản lý tài sản DAĐT Dự án đầu tư HĐKD Hoạt động kinh doanh HSC Hội sở NHTM Ngân hàng Thương Mại BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam QLKH Quản lý khách hàng 10 QLRR Quản lý rủi ro v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU STT Số hiệu Sơ đồ 3.1 Bộ máy quản lý Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 31 Sơ đồ 3.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 32 Nội dung Trang Formatted: None, Indent: First line: 0", Space After: pt, Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt, English (United Kingdom) Bảng 3.3 Tình hình kinh doanh BIDV năm 2019 33 Bảng 3.4 Tiêu chí phân loại dự án lớn đặc thù BIDV 36 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Formatted: None, Indent: First line: 0", Space After: pt, Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt, Not Bold Bàng 3.7 Các dự án lớn đặc thù thẩm định BIDV giai đoạn 20172019 Quy mô, số lượng dự án lớn đặc thu theo địa bàn từ 2017 2019 Tóm tắt mơ hình phê duyệt dự án lớn số ngân hàng Formatted: None, Indent: First line: 0", Space After: pt, Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt 40 Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt 40 Formatted: Font: 13 pt, English (United Kingdom) Formatted: Font: 13 pt, Not Bold 42 Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt, English (United Kingdom) Formatted: None, Indent: First line: 0", Space After: pt, Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: None, Indent: First line: 0", Space After: pt, Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: None, Indent: First line: 0", Space After: pt, Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt, Not Bold Formatted: Font: 13 pt Formatted: None, Indent: First line: 0", Space After: pt, Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt, English (United Kingdom) Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt, Not Bold vi PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quá trình phát triển theo định hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Việt Nam năm 2025 địi hỏi phải có nhiều Dự án đầu tư với quy mơ lớn để giúp kinh tế có phát triển vượt trội bắt kịp với quốc gia phát triển Trong bối cảnh đó, nguồn vốn cho vay NHTM nguồn vốn thiếu để đáp ứng nhu cầu đầu tư dự án doanh nghiệp kinh tế Tuy nhiên để nguồn vốn đầu tư dự án an tồn hiệu NHTM cần phải tổ chức công tác thẩm định dự án cách quy mô bản, tránh xảy nợ hạn, nợ xấu, gây thất thoát vốn kinh tế Có thể nói khâu thẩm định vay đầu tư dự án khâu quan trọng để giúp NHTM gia tăng quy mô dư nợ đảm bảo chất lượng khả thu hồi khoản vay Thêm vào đó, hoạt động cho vay đầu tư dự án, đặc biệt dự án lớn hoạt động quan trọng NHTM hoạt động đem lại quy mơ dư nợ lợi nhuận lớn, ổn định cho Ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận cao thường kèm với rủi ro cao, công tác thẩm định dự án ln tiềm ẩn nhiều rủi ro dự án đầu tư có nhiều vấn đề để đánh giá, thẩm định không kỹ hay vài vấn đề tổng quan dự án đem lại rủi ro cho Ngân hàng Vì vậy, hạn chế công tác thẩm định gây rủi ro cho khơng NHTM mà cịn làm tổn thất nguồn lực khác kinh tế xã hội như: Con người, tài nguyên, môi trường, thiên nhiên… Thời gian vừa qua, với ngân hàng thương mại, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam lựa chọn hàng đầu cho Chủ đầu tư thực dự án lớn, đặc thù lĩnh vực nhiệt điện, thủy điện, điện gió, điện mặt trời, hay dự án BOT, BT phát triển sở hạ tầng dự án bất động sản du lịch…Nguyên nhân dự án đầu tư ln tìm đến BIDV BIDV ngân hàng TMCP có vốn Nhà nước, có quy mơ tổng tài sản lớn nhất, mạng lưới rộng khắp nước…, chí suốt 60 năm qua, BIDV Ngân hàng nhà định kỳ báo cáo tài chính, đánh giá tình hình hoạt động định giá tài sản khách hàng Đây biện pháp khả thi để tạo nguồn thông tin nội đáng tin cậy với chi phí thấp, giúp ích cho hoạt động thẩm định dự án nói chung nội dung thẩm định tài sản đảm bảo nói riêng Cơ sở để cán thẩm định tiến hành bước phân tích, đánh giá dự án thơng tin có từ nguồn khác Thông tin đầy đủ nhiều khía cạnh với độ tin cậy yếu tố quan trọng đưa tới kết thẩm định đạt hiệu cao Để hồn thiện hệ thống thơng tin địi hỏi phải có kết hợp ngân hàng ngành có liên quan Ngân hàng Nhà nước với chức Ngân hàng ngân hàng phải tạo lập hệ thống thơng tín đầy đủ, xác, kịp thời để cung cấp cho ngân hàng Ngược lại, NHTM phải cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước báo cáo tổng hợp, sử dụng phục vụ chế độ thông tin báo cáo giúp ngân hàng thương mại khác thông tin quan trọng cần thiết BIDV phải nâng cao chất lượng số lượng thông tin phục vụ công tác thẩm định cách hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin, tạo nguồn tin xuyên suốt toàn hệ thống ngân hàng Ngoài cần xây dựng trang web cung cấp thơng tin tín dụng điện tử trực tuyến như: thông tin kinh tế thị trường, pháp luật, thông tin hoạt động tín dụng khách hàng 4.2.4 Tăng cường chất lượng đội ngũ cán thẩm định Trong hoạt động thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án đầu tư nói riêng, người trung tâm, định chất lượng thẩm định Thẩm định dự án nghiệp vụ phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội Ngồi ra, ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn khả sinh lời ngân hàng làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản dự án ln địi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài chứa đựng rủi ro cao Chất lượng thẩm định dự án muốn đạt yêu cầu, đem lại hiệu nhân viên, cán thẩm định ngồi u cầu chun mơn nghề nghiệp cịn phải có tinh thần trách nhiệm cao hoạt động phải có đạo đức tốt Vì vậy, trình độ cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu đặt ra: phải có lực chun mơn, kinh nghiệm thực tiễn, đạo đức nghề nghiệp lĩnh vững vàng Về lực chuyên môn, cán thẩm định phải có trình độ từ đại học trở lên Phải có kiến thức hoạt động tài chính, kinh tế thị trường pháp luật Ngồi cần phải thông thạo ngoại ngữ công nghệ thông tin liên quan đến lĩnh 73 vực thẩm định, biết phân tích đánh giá dự án đầu tư vấn đề liên quan cách thục, sáng tạo, khoa học có khả tìm nhiều phương pháp Về kinh nghiệm thực tiễn, cán thẩm định người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi quản lý dự án, biết đúc kết kinh nghiệm từ lĩnh vực khác để phục vụ cho chun mơn Về đạo đức nghề nghiệp, cán thẩm định cần phải trung thực, kỷ luật cao, tinh thần cơng việc, có lịng say mê tâm huyết với nghề nghiệp Do đó, yêu cầu đặt Ngân hàng cần tiến hành xây dựng đội ngũ cán thẩm định Ngân hàng thường xuyên tổ chức đào tạo đào tạo lại, tập huấn cho cán thẩm định Ngân hàng tạo điều kiện cho cán thẩm định tự nâng cao trình độ kiến thức lực kinh nghiệm thân trình làm việc Cần đặt u cầu chun mơn bắt buộc, địi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài doanh nghiệp, tài ngân hàng, có khả phân tích thị trường tốt… Kiên điều chuyển cán không đáp ứng yêu cầu công việc tổ chức Đồng thời cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo cho cán thẩm định có thêm kiến thức chuyên ngành lĩnh vực khác, đảm bảo cho công tác thẩm định đạt hiệu cao Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng Đối với quy chế nghiệp vụ ban hành, ngân hàng cần tổ chức tập huấn cho tất cán thẩm định quy chế Để họ có đầy đủ hiểu biết quy định mới, tránh áp dụng sai quy chế, gây tổn thất thiệt hại cho ngân hàng Ngân hàng nên dựa vào lực chuyên môn cán thẩm định để có phân cơng cơng việc hợp lý Ngân hàng có sách ưu đãi, khen thưởng thỏa đáng cán thẩm định giỏi, làm việc có trách nhiệm, hiệu công việc cao, đồng thời kỷ luật hành vi tiêu cực đảm bảo cho công tác thẩm định ngân hàng ngày chuyên nghiệp có kết tốt hơn, từ hạn chế nợ xấu, nợ hạn Đối với cán trẻ kinh nghiệm phải cán công tác lâu năm hướng dẫn kèm cặp Vì phải có phân cơng cơng việc hợp lý nhằm nâng cao trình độ đội ngũ cán ngân hàng Nhằm mục đích nâng cao trình độ kiến thức nghiệp vụ cho đội ngũ cán thẩm định, Ngân hàng nên thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo cán Cán thẩm định cần phải nắm bắt cách kịp thời chủ trương, sách 74 Đảng Nhà nước Về pháp luật, hoạt động kinh tế xã hội, chế độ thể lệ nghiệp vụ tín dụng… Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy mời giảng viên trường đại học, chuyên gia bên đến giảng dạy Ngân hàng nên khuyến khích cán tín dụng phải thường xuyên đọc, nghiên cứu, tìm hiểu văn bản, định Nhà nước quy định, hướng dẫn Ngân hàng Ngân hàng nên khuyến khích cán tín dụng tự học tập, đào tạo, nâng cao trình độ lực thân Tức tạo điều kiện thời gian kinh phí để họ tiếp tục theo học khố học sau đại học lấy thạc sĩ, tiến sĩ… Ngân hàng hỗ trợ kinh phí để cán tín dụng bổ sung thêm kiến thức tin học, ngoại ngữ, giúp họ làm chủ phương tiện đại, cơng nghệ tiên tiến Ngồi Ngân hàng nên sớm xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, có kinh nghiệm theo học lớp đào tạo chuyên ngành thẩm định dự án để làm trụ cột cho hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng phải thường xuyên tiến hành kiểm tra, theo dõi, đánh giá trình độ cán tín dụng để có kế hoạch bồi dưỡng cho cán chưa nắm vững nghiệp vụ chuyển họ sang cơng tác vị trí thích hợp Bên cạnh Ngân hàng phải theo dõi, cân nhắc, lựa chọn đề bạt cán có lực, có mục tiêu phấn đấu, có ý thức trách nhiệm cao cơng việc lên vị trí cao Ngân hàng cần có sách đãi ngộ thoả đáng cơng Với cán đạt thành tích cao cơng việc, Ngân hàng nên có khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt công việc giao Đồng thời với cán thiếu tinh thần trách nhiệm công việc, Ngân hàng phải xử lý nghiêm minh, có chất lượng cơng tác thẩm định nói chung chất lượng cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng đảm bảo ngày hoàn thiện đạt hiệu tốt 4.2.5 Giải pháp khác Thứ nhất, ứng dụng công nghệ thông tin đại vào trình thẩm định dự án đầu tư: Thẩm định dự án công việc phức tạp, khối lượng cơng việc lớn địi hỏi nhiều thời gian công sức cán thẩm định Việc ứng dụng công nghệ 75 thông tin đại công tác thẩm định cần thiết, giúp cho cán thẩm định tiết kiệm nhiều thời gian sức lực, ảnh hưởng lớn đến thành cơng ngân hàng Hiện nay, trình độ công nghệ ngân hàng công nghệ thẩm định tổ chức tín dụng khu vực giới phát triển Do vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định dự án tương xứng với u cầu cơng nghệ, trang thiết bị kỹ thuật đại phải trọng đổi Cần thực quản l điện tử từ khâu quản l thông tin khách hàng, điều tiết kiệm đáng kể thời gian luồng thông tin phận thẩm định phận khách hàng Thực trạng công tác thẩm định cho thấy bên cạnh phần mềm truyền thống EXCEL, thấy phần mềm tạm đáp ứng nhu cầu nhiên cần có phần mềm hỗ trợ riêng biệt khâu Với việc sử dụng phần mềm chuyên dụng khắc phục khó khăn Như phần mềm quản lý, mơ hình dự báo theo phương pháp khác nhau, phần mềm phân tích độ nhạy đa chiều… Các phần mềm tham khảo mua quyền từ cơng ty phần mềm thuê công ty phần mềm viết chương trình riêng phù hợp với điều kiện áp dụng ngân hàng Ngân hàng cần thường xuyên mở lớp đào tạo cán tin học với mục đích giúp cán khai thác tối đa tiềm phần cứng phần mềm Thứ hai, nâng cao lực tổ chức điều hành, quản lý, thường xuyên kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định dự án: Việc tổ chức điều hành hoạt động ngân hàng cần theo dõi đánh giá rút kinh nghiệm tiến hành thường xuyên liên tục Thẩm định dự án khâu quan trọng giúp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Vì cơng tác thẩm định phải xếp, tổ chức có đạo chặt chẽ, có quy chế quy trình thực cách tồn diện, đồng với quy trình nghiệp vụ khác để tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược quản l điều hành hoạt động ngân hàng Để thực tốt điều Ngân hàng cần thực số biện pháp sau: Thường xun rà sốt lại quy trình nghiệp vụ áp dụng Ngân hàng Bố trí phận cơng tác thẩm định có độc lập tương phận làm cơng tác tín dụng Như đảm bảo chất lượng công tác thẩm định cách toàn diện, 76 chặt chẽ nhiều phương diện Thực trạng cán tín dụng phải đảm nhiệm tồn q trình thẩm định sau trình lên cấp nên khơng tránh khỏi sai sót trình độ nghiệp vụ khả cán Để khắc phục điều này, cần có kết hợp chặt chẽ người phận phận với nhau, từ tiến hành nhiệm vụ thuận tiện nhanh chóng an tồn Ngân hàng cần bám sát thực tế, dựa thực trạng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng để từ xây dựng quy trình thẩm định riêng phù hợp với khách hàng vay vốn Trên sở kết thẩm định, tiến hành tăng cường kiểm tra giám sát trình giải ngân, thu nợ tình hình quản l sử dụng đảm bảo tiền vay, tài sản hình thành từ vốn vay để có biện pháp kịp thời xử l Việc tổ chức quản l giúp Ngân hàng kiểm tra hoạt động dự án sau vào hoạt động, tìm khó khăn, vướng mắc q trình thực dự án, từ rút kinh nghiệm thực tế nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay, đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Ngân hàng phải thường xuyên tổng kết thực tiễn, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội để rút học kinh nghiệm phục vụ tốt cho công tác thẩm định Thứ ba, phát huy vai trò tư vấn ngân hàng với chủ đầu tư: Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp nước ta gặp nhiều khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh Một mặt phải đổi trang thiết bị công nghệ để sản xuất sản phẩm phù hợp với chất lượng cao, mặt khác phải nghiên cứu thị trường tiêu thụ để cạnh tranh với đối thủ Do đó, vai trò tư vấn ngân hàng chủ đầu tư quan trọng Trong trình thẩm định cho vay, ngân hàng phát rủi ro bất trắc mà dự án gặp phải, từ đưa giải pháp tài để khắc phục khó khăn Ngân hàng thực vai trị tư vấn chủ đầu tư khía cạnh như: giúp chủ đầu tư xây dựng dự án, lựa chọn việc sản xuất sản phẩm, tính tốn nguồn trả nợ cho dự án; giúp chủ đầu tư tính tốn hiệu kinh tế dựa sở doanh thu, lợi nhuận, đồng thời phát rủi ro mà chủ đầu tư gặp phải từ đưa biện pháp xử l đảm bảo dự án hoạt động hiệu Thứ tư, lựa chọn khách hàng dự án vay vốn phù hợp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng: 77 Khách hàng người định tồn phát triển ngân hàng Khi cho khách hàng vay, ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng lựa chọn khách hàng có tình hình tài ổn định, lành mạnh có uy tín Nhưng thực tế để thực nguyên tắc việc cho vay mở rộng quan hệ tín dụng gặp nhiều khó khăn khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng khách hàng có hoạt động kinh doanh tốt Điều địi hỏi BIDV phải xây dựng sách khách hàng hợp lý, vừa giữ uy tín với khách hàng vừa đảm bảo an tồn vốn kinh doanh Có thể phân loại khách hàng thành ba nhóm sau: Khách hàng có tình hình kinh doanh tốt, có tiềm lực tài lành mạnh, có quan hệ tín dụng với ngân hàng thường xuyên thực tốt việc hoàn trả nợ gốc lãi đặn Với loại khách hàng ngân hàng nên đẩy mạnh quan hệ tạo điều kiện thuận lợi việc vay vốn Khách hàng có tình hình tài kinh doanh không lành mạnh, phát sinh khoản nợ hạn nợ khó địi Với loại khách hàng ngân hàng nên chấm dứt khiên khơng có quan hệ tín dụng Khách hàng trước có quan hệ tốt với ngân hàng, có tình hình tài lành mạnh Nhưng gặp khó khăn, rủi ro sản xuất kinh doanh Với loại khách hàng này, định cho vay ngân hàng phải thận trọng, phải có ràng buộc pháp lý thật chặt chẽ trình thực dự án đầu tư để tránh rủi ro xảy Tóm lại, việc lựa chọn khách hàng dự án đầu tư, để đảm bảo cho công tác thẩm định dự án đạt kết cao, BIDV cần thực số biện pháp sau: Giữ vững mối quan hệ với khách hàng truyền thống, tạo lập khai thác khách hàng có độ tin cậy uy tín cao để có dự án an tồn hiệu Tập trung vào dự án khả thi có hiệu cao để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Thực nghiêm túc việc đánh giá phân loại khách hàng, từ có sách cho vay loại khách hàng.Tạo điều kiện thuận lợi có chế độ ưu đãi khách hàng có quan hệ lâu dài có uy tín với ngân hàng Đối với khách hàng vay lần đầu phải xem xét, đánh giá thận trọng dự án vay vốn, thực nghiêm túc quy chế đảm bảo tiền vay 4.3 Một số kiến nghị 78 4.3.1 Đối với phủ, Bộ ngành liên quan Chính phủ Bộ ngành cần phải có sách đắn, có tầm nhìn lâu dài, tránh thay đổi nhiều văn pháp luật sách Các bộ, ban ngành cần xây dựng hệ thống tiêu, định mức kinh tế kỹ thuật ngành quản lý Đối với doanh nghiệp Nhà nước, trước định đầu tư, tổng mức vốn đầu tư dự án phải thông qua quan chức Đề nghị quan chủ quản phê duyệt tổng mức vốn đầu tư cần tính tốn cách khách quan, xác Ngồi ra, Nhà nước cần đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán, thống kê thông tin báo cáo theo quy định, cần thành lập công ty chuyên trách định giá tài sản chấp để tránh sai lệch việc đánh giá tài sản chấp nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định, từ hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng a Kinh tế vĩ mơ cần trì ổn định Theo đánh giá Chính phủ phiên khai mạc kỳ họp thứ Quốc hội ngày 20 tháng năm 2014, kinh tế vĩ mô tháng đầu năm 2014 có chiều hướng ổn định năm trước, cân đối lớn kinh tế bảo đảm Mặt lãi suất tiếp tục giảm; Tỷ giá hối đối trì ổn định Tuy nhiên, theo đánh giá Chính phủ tình hình kinh tế, xã hội cịn nhiều khó khăn Thách thức chứa đựng nhiều rủi ro Kinh tế vĩ mô chưa thực ổn định vững Tăng trưởng tín dụng thấp, việc xử lý nợ xấu cịn chậm, chế, chinh sách quản lý tài sản đảm bảo nhiều vướng mắc, bất cập Mặt khác nhiều chế chinh sách tháo gở khó khăn cho doanh nghiệp chậm vào sống gói hỗ trợ tín dụng nhà cho người có thu nhập thấp , hỗ trợ lãi suất tôm, cá tra, tái canh cà phê…; thị trường BĐS phục hồi chậm; mơi trường đầu tư cịn nhiều bất cập; cổ phần hóa DNNN, thối vốn đầu tư ngồi ngành cịn nhiều trở ngại, bất cập Trên tranh toàn cảnh vĩ mô đất nước Nếu yếu kinh tế vĩ mô không sớm khắc phục ảnh hưởng lớn đến cơng tác tín dụng nói chung tín dụng đầu tư NHTM cổ phần ngoại thương nói riêng Mỗi cơng tác tín dụng đầu tư gặp nhiều trở ngại tất yếu việc triển khai công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư gặp nhiều khó khăn kinh tế vĩ mơ thiếu ổn định 79 yếu tố đầu vào dự án tất yếu có nhiều biến động lớn Chính vậy, để nâng chất lượng thẩm định với giải pháp mà luận án đề xuất khơng thể quan tâm đến vấn đề trì ổn định kinh tế vĩ mô Đây trách nhiệm tồn hệ thống trị mà trước hết trách nhiệm điều hành Chính phủ Giải pháp quan trọng để bảo đảm kinh tế vĩ mô ổn định phải trọng sử dụng kết hợp sách tiền tệ sách tài khóa với chinh sách khác cách linh hoạt, kịp thời theo sát diễn biến tình kinh tế ngồi nước Đẩy mạnh công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ làm công tác thẩm định cho vay hệ thống NHTM Đây điều kiện có tính định đến việc triển khai giải pháp nhằm tăng cường công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV Suy cho chất lượng thẩm định phụ thuộc chủ yếu vào yếu tố người Đội ngũ cán làm công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư có kiến thức sâu rộng hoạt động kinh tế, tài chính, hoạt động đầu tư XDCB, hoạt động tín dụng đầu tư, có đạo đức nghề nghiệp sáng yếu tố có tính định đến chất lượng thẩm định cho vay dự án đầu tư Thực tế thông qua kết công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV thời gian qua cho thấy, bên cạnh số cán phân công làm cơng tác thẩm định có trình độ có kinh nghiêm, nhạy bén qua trình phân tích đánh giá dự án đầu tư, cịn phận khơng nhỏ đội ngủ cán làm công tác thẩm định chưa qua trường lớp đào tạo nghiệp vụ thẩm định chủ yếu dựa vào kinh nghiệm tích lũy qua hoạt động tín dụng Với thực trạng này, nhiều làm hạn chế cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV thời gian qua Để triển khai giải pháp mà luận án đề xuất công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM cổ phân ngoại thương Việt Nam, đòi hỏi phải thực công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ làm công tác thẩm định NH Đây vừa trách nhiệm NHNN vừa trách nhiệm BIDV Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hợp tác ngân hàng thương mại, đồng thời nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán làm công tác thẩm định NHNN tận dụng mạng lưới trường đại học, cao đẳng, viện nghiên cứu tổ chức biên soạn tài liệu giảng dạy, tập huấn cách nghiệp vụ thẩm định, đồng thời tổ chức lớp đào tạo đội ngũ làm công tác 80 thẩm thẩm định không chi hệ thống NHTM nhà nước mà hệ thống NHTM Đi đôi với việc mở lớp đào tạo dài ngày, cần thiết phải định kỳ tổ chức lớp tập huấn ngắn ngày để phổ biến kinh nghiệm từ người làm công tác thẩm định lâu năm cho đội ngũ giao nhiệm vụ làm công tác thẩm định Đối với BIDV, có trách nhiệm rà sốt lại đội ngũ làm cơng tác thẩm định, phân loại trình độ để có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng Đồng thời đôi với việc đào tạo, bồi dưỡng, cần nghiên cứu xây dựng chế độ vật chất, chế độ trách nhiệm người làm công tác thẩm định b Phát triển công nghệ thông tin Cán tín dụng tiến hành cơng tác thẩm định sở thông tin thu thập Như kết thẩm định phụ thuộc vào chất lượng thông tin, lượng thơng tin đầy đủ, xác điều kiện cần để có kết thẩm định tốt Hai vấn đề cần quan tâm nguồn thơng tin chất lượng thơng tin Thơng tin thu thập từ nhiều nguồn: - Thông tin từ khách hàng vay vốn Bất kỳ khách hàng xin vay vốn phải có trách nhiệm cung cấp thông tin theo yêu cầu ngân hàng Đó dự án xin vay vốn, báo cáo tài chình tài liệu cần thiết khác, nguồn thơng tin quan trọng khó xác định độ tin cậy nó, khách hàng muốn vay vốn đưa mặt tốt dự án thường mang tính chủ quan chiều, tâm lý chung không muốn tiết lộ tình hình tài thực tế đơn vị Trong trường hợp cán tín dụng thường phải sử dụng kinh nghiệm nghề nghiệp vào quan hệ làm ăn lâu dài, mức độ tín nhiệm để đánh giá chất lượng thơng tin - Thơng tin thu thập từ quan có thẩm quyền Vì trước trình dự án xin vay dự án qua bước thẩm định quan có thẩm quyền ký duyệt dự án Đây sở để cán tín dụng yên tâm tính khả thi dự án - Thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng trung tâm phòng ngừa rủi ro nguồn đáng tin cậy, nhiên, nguồn thông tin chưa cập nhật đa dạng Ngồi ra, cịn có nguồn thơng tin khác bạn hàng khách hàng vay vốn, từ ngân hàng khác có mối quan hệ từ trước Sau thu thập thơng tin vấn đề quan trọng đặt cán tín dụng xử lý 81 thơng tin để vừa tiết kiệm thời gian vừa thu kết cao Để làm điều phải thực việc phân tích, đánh giá, lưu trữ cách thường xuyên khoa học thông tin cần thiết, Công cụ quan trọng để thực nhiệm vụ hệ thơng máy tính Do đó, việc đầu tư trang bị hệ thống máy tính thực nối mạng từ Hội sở đến đơn vị nội ngân hàng cần thiết Đây điều kiện quan trọng để thực giải pháp luận án đề xuất 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần phải ban hành thông tư liên tịch để hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp, cầm cố vay vốn tổ chức tín dụng Đề nghị Nhà nước cấp bù xoá nợ cho ngân hàng có khoản nợ hạn lý khách quan, xác định cấp đủ vốn cho NHTM Sớm đưa định thiết lập quỹ bù đắp rủi ro để tổ chức tín dụng chủ động giải khoản nợ có vấn đề Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng trung tâm tín dụng để giúp ngân hàng nắm bắt thông tin tổ chức kinh tế cách xác, kịp thời Nâng cao vai trò điều phối, chủ động việc thu thập thơng tin từ nguồn, từ hỗ trợ cung cấp thông tin cho hoạt động thẩm định có hiệu Ngân hàng Nhà nước nên qui định hạn mức tín dụng cho phù hợp với khả ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thị trường liên ngân hàng, tăng khả đáp ứng yêu cầu khoản tín dụng cho ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần thực tốt công tác tra ngân hàng nhằm hạn chế thấp sai lầm gặp phải ngân hàng 4.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp dự án Chủ đầu tư cần có trách nhiệm chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo nội dung quy định Thông tư số 09/BKH/VPTĐ Bộ kế hoạch Đầu tư ngày 21/09/1996 việc xây dựng thẩm định dự án Chủ đầu tư phải đưa thơng tin đảm bảo tính trung thực, có trách nhiệm thơng tin cung cấp làm sở cho công tác thẩm định Các chủ đầu tư nên tự giác cộng tác với cán tín dụng ngân hàng, cung cấp thơng tin trung thực để cán thẩm định có nguồn thông tin đầy đủ, 82 giúp họ phân tích đánh giá khả tài dự án cách xác Bên cạnh chủ đầu tư doanh nghiệp cần phải nâng cao trình độ thẩm định dự án đầu tư dựa sở nghiên cứu kỹ lưỡng thị trường, kỹ thuật, tổng vốn đầu tư, nguồn tài trợ, tiêu tài chính… để cán tín dụng tiến hành cơng tác thẩm định cách thuận lợi dễ dàng Các doanh nghiệp tăng cường tích luỹ vốn tự có, khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, trình độ quản lý, áp dụng công nghệ tiên tiến phù hợp với mơi trường trình độ sản xuất nước Doanh nghiệp phải có phương thức hoạt động linh hoạt nhằm thích ứng nhanh với biến động mơi trường kinh tế, môi trường pháp lý 83 KẾT LUẬN Đối với NHTM nào, an toàn sinh lợi mục tiêu hàng đầu hoạt động kinh doanh Đó đồng thời phương châm hoạt động tín dụng ngân hàng Điều đạt ngân hàng thực nghiêm túc có hiệu cơng tác cho vay nói chung cho vay dự án đầu tư nói riêng Có thể nói thẩm định cho vay dự án đầu tư công cụ hữu hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Vì hồn thiện hoạt động cho vay dự án đầu tư NHTM đòi hỏi tất yếu ngân hàng bối cảnh cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế sâu Trong thời gian gần đây, hoạt động tín dụng NHTM có nhiều thuận lợi, là: môi trường đầu tư cải thiện, rào cản pháp lý hoạt động ngân hàng bước dỡ bỏ, kinh tế có dấu hiệu phục hồi từ ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Tuy nhiên, tồn nhiều nguy bất ổn hệ thống ngân hàng, nợ xấu, cho vay vượt chuẩn có phần nới lỏng… Bước vào giai đoạn 2020- 2024, BIDV với chủ trương gia tăng hoạt động tín dụng cho vay bối cảnh tình hình kinh tế ngồi nước có dấu hiệu phục hồi song chưa vững Nhiều yếu tố bất lợi hoạt động cho vay BIDV tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng, nguy an tồn đồng vốn cho vay khó tránh khỏi Trước bối cảnh vậy, chủ trương BIDV tăng trưởng tín dụng cần đơi với hồn thiện cơng tác thẩm định Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư đồng nghĩa với việc gia tăng giải pháp thẩm định nhằm góp phần thực tốt cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Trên sở làm rõ nội dung lý luận dự án đầu tư và thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM, quan điểm, nguyên tắc nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM luận án khái quát có hệ thống Trên sở phân tích thực tiễn hoạt động thẩm định cho vay dự án đầu tư lớn đặc thù Ban KHDNL BIDV, luận văn số bất cập, tồn hoạt động thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV Đây lẽ đương nhiên ngân hàng Tuy nhiên không ý thức bất cập tồn để có giải pháp xử lý hợp lý khơng khơng thực mục tiêu định hướng tiêu đặt BIDV mà cịn ảnh hưởng đến tính an tồn kinh doanh 84 Để hoạt động kinh doanh NHTM nói chung BIDV nói riêng an tồn, lành mạnh bền vững, nâng cao lực cạnh tranh điều kiện hội nhập KTQT, luận văn đề xuất số nội dung hạn chế tồn như: - Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ thẩm định dự án; - Hoàn thiệm cẩm nang hoạt động thẩm định; - Các giải pháp bổ trợ khác; Do thời gian kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận án không tránh khỏi hạn chế khiêm khuyết Với mong muốn cầu thị nhận nhiều ý kiến đóng góp quý báu nhà khoa học, nhà quản lý để luận án hoàn thiện 85 Danh mục tài liệu tham khảo Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh từ năm 2017 đến năm 2019 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên từ năm 2017 đến năm 2019 Báo cáo nghiên cứu khả thi “Dự án đầu tư xây dựng Khu thị sinh thái ven sơng Thái Bình (Ecorivers) vùng phụ cận (giai đoạn 1) Công ty cổ phần Đầu tư Ecopark Hải Dương” Phan Thị Thu Hà Nguyễn Thị Thu Thảo, 2004, Giáo trình Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Hà Nội Phan Thị Thu Hà, 2005, Giáo trình Ngân hàng phát triển Hà Nội: Nhà xuất Lao động - Xã hội Lưu Thị Hương (chủ biên), 2003, Giáo trình Tài Doanh nghiệp Hà Nội: NXB Thống kê Lưu Thị Hương (chủ biên), 2004, Giáo trình Thẩm định Tài dự án Hà Nội: NXB Tài 2004 Đinh Thế Hiển, 2003, Lập thẩm định dự án đầu tư Hà Nội: NXB Thống kê Quốc Hội, 2010, Luật Các tổ chức tín dụng 10 Chính Phủ, 2018, Nghị định chi tiết số điều luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa 11 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, 2019, Quy định Quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức 12 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, 2016, Quy định đề xuất trực tiếp khách hàng/dự án lớn, đặc thù Chi nhánh 13 Phạm Thị Cẩm Hà, 2014, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế quốc dân: Nâng cao chất lượng thẩm định tài Dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Á Châu Khu vực phía Bắc 86 14 Vũ Thị Hảo, 2015, Luận văn Thạc sỹ, Đại học kinh tế quốc dân: Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư bất động sản hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp nông thôn Chi nhánh Láng Hạ 15 Lê Văn Cường, 2017, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng: Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án cho vay theo dự án Doanh nghiệp ngành cao su Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam – Chi nhánh Gia Lai 16 Ngô Đức Tiến, 2015, Luận án Tiến sỹ, Học Viện Tài Chính: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam 17 Tạp chí Ngân hàng - Thị trường Tài năm 2016-2019 87 ... thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 4: Định hướng đề xuất công tác thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư phát. .. TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.1.1 Quá trình phát triển. .. hình thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam từ đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển