Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại tín

B TR GIÁO D C VÀ ÀO T O NG I H C KINH T TP.HCM - NGUY N TH TRÚC DANH QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N I TÍN Chuyên ngành: Kinh t tài – Ngân hàng Mã s :60.31.12 LU N V N TH C S NG IH NG D N: GS.TS.NGUY N THANH TUY N THÀNH PH H CHÍ MINH – 2010 PHẦ N MỞ ĐẦ U Đặ t vấ n đề : Ngân hàng thư ng mạ i kinh doanh lĩnh vự c tiề n tệ có liên quan đế n nhiề u lĩnh vự c khác củ a nề n kinh tế ; chị u tác độ ng củ a nhiề u nhân tố khách quan chủ quan Vì , hoạ t độ ng kinh doanh củ a ngân hàng thư ng mạ i tiề m ẩ n nhiề u rủ i ro, có rủ i ro tín dụ ng Rủ i ro tín dụ ng dẫ n đế n nợ hạ n, nợ xấ u điề u khó tránh khỏ i ngân hàng kinh doanh lĩnh vự c tín dụ ng Mứ c thiệ t hạ i nhẹ nhấ t mà rủ i ro tín dụ ng gây ngân hàng không thu hồ i đư ợ c lãi vay; nặ ng nhấ t không thu hồ i đư ợ c vố n lẫ n lãi vớ i tỷ lệ cao, làm cho ngân hàng bị lỗ mấ t vố n Nế u tình trạ ng kéo dài mà vẫ n khơng thể khắ c phụ c đư ợ c ngân hàng bị phá sả n, gây hậ u nghiêm trọ ng cho nề n kinh tế nói chung hệ thố ng ngân hàng nói riêng Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín, tiề n thân Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n nông thôn Rạ ch Kiế n, đư ợ c chuyể n đổ i mơ hình hoạ t độ ng từ tháng năm 2007 Đế n nay, sả n phẩ m dị ch vụ củ a Ngân hàng Đạ i Tín vẫ n chư a phát triể n, hoạ t độ ng kinh doanh chủ yế u củ a ngân hàng hoạ t độ ng tín dụ ng Tuy nhiên, qua thự c tế cho thấ y, hoạ t độ ng tín dụ ng chư a đư ợ c chun mơn hóa, vấ n đề n trị rủ i ro tín dụ ng ngân hàng hạ n chế Nhậ n thứ c đư ợ c tầ m quan trọ ng củ a n trị rủ i ro tín dụ ng hoạ t độ ng kinh doanh củ a ngân hàng, vớ i thự c tế hoạ t độ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín, tác giả chọ n đề tài: “Quả n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín” làm đề tài nghiên u cho luậ n văn củ a Mụ c tiêu nghiên u đề tài: Mụ c tiêu nghiên u đề tài nhằ m giả i quyế t vấ n đề sau: Thứ nhấ t, lý luậ n chung rủ i ro tín dụ ng, n trị rủ i ro tín dụ ng củ a ngân hàng thư ng mạ i Thứ hai, phân tích tình hình hoạ t độ ng kinh doanh, thự c trạ ng n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín Qua đó, có nhữ ng đánh giá kế t , hạ n chế nguyên nhân củ a nhữ ng hạ n chế n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín Thứ ba, đề xuấ t giả i pháp nâng cao lự c n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín Phư ng pháp nghiên u đề tài: Phư ng pháp nghiên u đư ợ c sử dụ ng luậ n văn phư ng pháp vậ t biệ n ng, phư ng pháp tổ ng hợ p, so sánh, phân tích số liệ u, thơng tin để từ đư a nhữ ng đánh giá, cách giả i quyế t nhằ m làm sáng tỏ mụ c tiêu củ a đề tài Đố i tư ợ ng phạ m vi nghiên u đề tài: Đố i tư ợ ng nghiên u củ a đề tài: n trị rủ i ro tín dụ ng, giả i pháp nâng cao lự c n trị rủ i ro tín dụ ng Phạ m vi nghiên u củ a đề tài: vấ n đề n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín giai đoạ n 2007 - 2009 Kế t cấ u củ a đề tài: Ngoài phầ n mở đầ u kế t luậ n, nộ i dung củ a đề tài nghiên u bao gồ m: Chư ng I: Cơ sở lý luậ n rủ i ro tín dụ ng n trị rủ i ro tín dụ ng củ a Ngân hàng thư ng mạ i Chư ng II: Thự c trạ ng n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín Chư ng III: Các giả i pháp nâng cao lự c n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín Điể m mớ i củ a luậ n văn: Luậ n văn đánh giá đư ợ c kế t , hạ n chế nguyên nhân củ a nhữ ng hạ n chế n trị RRTD củ a NHĐT Từ đó, đề xuấ t giả i pháp nâng cao lự c n trị RRTD Kế t nghiên u đư ợ c áp dụ ng vào thự c tế tạ i NHĐT NHĐT trình xây dự ng, sử a chữ a hoàn thiệ n sách, quy chế , quy trình liên quan đế n lĩnh vự c tín dụ ng CHƯ Ơ NG I: CƠ SỞ LÝ LUẬ N VỀ RỦ I RO TÍN DỤ NG VÀ QUẢ N TRỊ RỦ I RO TÍN DỤ NG CỦ A NGÂN HÀNG THƯ Ơ NG MẠ I 1.1 Khái quát rủ i ro tín dụ ng: 1.1.1 Khái niệ m tín dụ ng ngân hàng, rủ i ro tín dụ ng: Tín dụ ng ngân hàng: Tín dụ ng NH quan hệ chuyể n ợ ng quyề n sử dụ ng vố n từ NH cho KH mộ t thờ i hạ n nhấ t đị nh vớ i mộ t khoả n chi phí nhấ t đị nh Tín dụ ng NH bao gồ m ba nộ i dung: - Có chuyể n ợ ng quyề n sử dụ ng vố n từ ngư i sở hữ u sang cho ngư i sử dụ ng - Sự chuyể n ợ ng mang tính tạ m thờ i hay có thờ i hạ n - Sự chuyể n ợ ng có kèm theo chi phí Rủ i ro tín dụ ng: RRTD loạ i rủ i ro phát sinh q trình cấ p tín dụ ng củ a NH, biể u hiệ n thự c tế qua việ c KH không trả đư ợ c nợ hoặ c trả nợ khơng hạ n cho NH Có thể nói, RRTD xuấ t hiệ n mố i quan hệ mà NH chủ nợ , mà khách nợ lạ i không thự c hiệ n hoặ c không đủ khả thự c hiệ n nghĩa vụ trả nợ đế n hạ n RRTD đư ợ c gọ i rủ i ro mấ t khả chi trả rủ i ro sai hẹ n, loạ i rủ i ro liên quan đế n chấ t lư ợ ng hoạ t độ ng tín dụ ng củ a NH 1.1.2 Phân loạ i rủ i ro tín dụ ng: Nế u vào nguyên nhân phát sinh rủ i ro, RRTD đư ợ c phân chia thành loạ i sau: Rủ i ro giao dị ch: Là mộ t hình thứ c củ a RRTD mà nguyên nhân phát sinh nhữ ng hạ n chế trình giao dị ch xét duyệ t cho vay, đánh giá KH Rủ i ro giao dị ch có ba phậ n chính, là: Rủ i ro lự a chọ n: rủ i ro có liên quan đế n q trình đánh giá phân tích tín dụ ng, NH lự a chọ n nhữ ng phư ng án vay vố n có hiệ u để quyế t đị nh cho vay Rủ i ro bả o đả m: rủ i ro phát sinh từ tiêu chuẩ n đả m bả o : điề u khoả n hợ p đồ ng cho vay, loạ i TSĐB, chủ thể đả m bả o, cách thứ c đả m bả o mứ c cho vay giá trị củ a TSĐB Rủ i ro nghiệ p vụ : rủ i ro liên quan đế n công tác n lý khoả n vay hoạ t độ ng cho vay, bao gồ m việ c sử dụ ng hệ thố ng xế p hạ ng rủ i ro kỹ thuậ t xử lý khoả n cho vay có vấ n đề Rủ i ro danh mụ c: Là mộ t hình thứ c củ a RRTD mà nguyên nhân phát sinh nhữ ng hạ n chế n lý danh mụ c cho vay củ a NH, đư ợ c phân chia thành hai loạ i: rủ i ro nộ i tạ i rủ i ro tậ p trung Rủ i ro nộ i tạ i: xuấ t phát từ yế u tố , đặ c điể m có, mang tính riêng biệ t bên củ a mỗ i chủ thể vay hoặ c ngành, lĩnh vự c kinh tế Nó xuấ t phát từ đặ c điể m hoạ t độ ng hoặ c đặ c điể m sử dụ ng vố n củ a KH vay vố n Rủ i ro tậ p trung: trư ng hợ p NH tậ p trung vố n cho vay nhiề u đố i vớ i mộ t số KH, cho vay nhiề u doanh nghiệ p hoạ t độ ng mộ t ngành, lĩnh vự c kinh tế ; hoặ c mộ t vùng đị a lý nhấ t đị nh; hoặ c mộ t loạ i hình cho vay có rủ i ro cao 1.1.3 Nguyên nhân dẫ n đế n rủ i ro tín dụ ng: Có nhóm nguyên nhân dẫ n đế n rủ i ro: Nguyên nhân từ phía ngân hàng: - Do thiế u am hiể u thị trư ng, thiế u thông tin hoặ c phân tích thơng tin khơng đầ y đủ dẫ n đế n cho cho vay không hợ p lý - Do cán NH thiế u đạ o đứ c nghề nghiệ p, yế u trình độ nghiệ p vụ - Cho vay liề u lĩnh: cho vay NH tậ p trung cho vay nhiề u vào mộ t doanh nghiệ p hoặ c mộ t ngành kinh tế đó,… Nguyên nhân từ phía ngư i vay: - Sử dụ ng vố n vay sai mụ c đích - Do KH vay bị thua lỗ liên tụ c kinh doanh - Chủ doanh nghiệ p vay vố n thiế u lự c điề u hành, lừ a đả o, … Nguyên nhân khách quan có liên quan đế n môi trư ng hoạ t độ ng kinh doanh: - Do thiên tai, hỏ a hoạ n - Do khủ ng hoả ng hoặ c suy thối kinh tế , lạ m phát - Mơi trư ng pháp lý không thuậ n lợ i,… 1.1.4 Hậ u rủ i ro tín dụ ng gây ra: Đố i vớ i ngân hàng: Khi gặ p RRTD, NH không thu đư ợ c vố n tín dụ ng cấ p lãi cho vay, ng NH phả i trả vố n lãi cho khoả n tiề n huy độ ng đế n hạ n, điề u làm cho NH mấ t cân đố i việ c thu chi Khi khơng thu đư ợ c nợ vịng quay vố n tín dụ ng giả m làm NH kinh doanh khơng có hiệ u Nế u khoả n nợ không thu đư ợ c vớ i tỷ lệ cao dẫ n đế n thua lỗ , thậ m chí phá sả n nế u khơng có biệ n pháp xử lý khắ c phụ c kị p thờ i Đố i vớ i khách hàng: Khi NH gặ p rủ i ro: tạ o không yên tâm đố i vớ i KH nên KH không gử i hoặ c rút tiề n gử i NH Vì , khách có nhu cầ u xin vay bị hạ n chế Việ c cho vay củ a NH mộ t phầ n khơng có nguồ n vay, mộ t phầ n xử lý thu hồ i đố i vớ i nhữ ng khoả n nợ rủ i ro nên thờ i gian đầ u tư cho mở rộ ng tín dụ ng bị hạ n chế dầ n bị thu hẹ p Mặ t khác, nế u có vố n, NH lạ i dè dặ t không dám mạ nh n mở rộ ng quan hệ vớ i KH nên KH không đư ợ c đáp ứ ng theo nhu cầ u dự án sả n xuấ t kinh doanh Nhữ ng KH vay dự a vào lúc NH gặ p khó khăn nả y sinh tư tư ng khơng hồn trả nợ làm cho NH bế tắ c kinh doanh Đố i vớ i nề n kinh tế : Hoạ t độ ng NH liên quan đế n hoạ t độ ng doanh nghiệ p, ngành kinh tế cá nhân RRTD khiế n NH bị thua lỗ bị phá sả n, ả nh hư ng đế n ngư i gử i tiề n vào NH, doanh nghiệ p không đư ợ c đáp ứ ng nhu cầ u vố n … làm cho nề n kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sứ c mua giả m, thấ t nghiệ p tăng, gây rố i loạ n trậ t tự xã hộ i Hơ n nữ a, phá sả n củ a mộ t NH kéo theo sụ p đỗ củ a hàng loạ t NH khác, ả nh hư ng xấ u đế n toàn nề n kinh tế Ngoài ra, RRTD ả nh hư ng đế n nề n kinh tế giớ i ngày nề n kinh tế mỗ i quố c gia đề u phụ thuộ c vào nề n kinh tế khu vự c giớ i Kinh nghiệ m cho ta thấ y cuộ c khủ ng hoả ng tài châu Á (1997) mớ i cuộ c khủ ng hoả ng tài Mỹ làm rung chuyể n toàn cầ u Mặ t khác, mố i liên hệ tiề n tệ , đầ u tư giữ a nư c phát triể n rấ t nhanh nên RRTD tạ i mộ t nư c ả nh hư ng trự c tiế p đế n nề n kinh tế nư c có liên quan 1.1.5 Đo lư ng đánh giá rủ i ro tín dụ ng: Đo lư ng rủ i ro tín dụ ng: Mộ t số mơ hình đư ợ c áp dụ ng tư ng đố i phổ biế n : Mơ hình chấ t lư ợ ng 6C: - Character (Tính cách củ a ngư i vay): đư ợ c thể hiệ n qua mụ c đích xin vay rõ ràng, ý đị nh trả nợ nghiêm túc, trung thự c việ c cung cấ p tài liệ u liên quan đế n tình hình tài chính, có trách nhiệ m đố i vớ i khoả n vay Để xác đị nh đư ợ c tính cách NH khả o sát thành tích tốn củ a KH khứ , dự a vào nhữ ng kinh nghiệ m củ a nhữ ng NH khác từ ng cho vay đố i vớ i KH thông qua trung tâm CIC củ a NHNN NHTM khác hoặ c trự c tiế p phỏ ng vấ n KH - Capicity (Năng lự c củ a ngư i vay): Năng lự c pháp lý: đòi hỏ i ngư i vay phả i có lự c pháp luậ t dân lự c hành vi dân Cụ thể : nế u ngư i vay mộ t pháp nhân phả i có giấ y phép đăng ký kinh doanh, giấ y phép hành nghề , có quyế t đị nh thành lậ p, quyế t đị nh bổ nhiệ m ban giám đố c, kế toán trư ng, thự c hiệ n hạ ch toán độ c lậ p, tự chủ tài chính; nế u ngư i vay thể nhân phả i 18 tuổ i, khơng mắ c bệ nh tâm thầ n Khả trả nợ vay củ a KH: bấ t ngư i vay có nhu cầ u vay vố n để làm đề u phả i ng minh lự c trả nợ củ a Nế u ngư i vay ng tỏ có khả vay vố n, đồ ng thờ i có khả tạ o nguồ n để trả nợ mớ i thỏ a mãn điề u kiệ n cho vay củ a NH - Cashflows (Nguồ n tiề n để trang trả i khoả n vay): nguồ n tiề n đư ợ c hình thành từ nhữ ng nguồ n chủ yế u sau: + Lãi ròng mang lạ i từ dự án vay vố n đư ợ c đư a vào hoạ t độ ng (sau trích lậ p quỹ theo quy đị nh) + Khấ u hao bả n củ a tài sả n (bộ phậ n tài sả n đư ợ c hình thành từ vố n vay NH) + Thu nhậ p phát sinh trình lý tài sả n Cashflows = lợ i nhuậ n thuầ n + khoả n phả i trả - tồ n kho khoả n phả i thu Để đánh giá nguồ n trả nợ củ a ngư i vay, NH phán đốn thơng qua: + Lị ch sử tăng trư ng củ a KH lợ i nhuậ n, doanh thu + Mứ c tăng trư ng lợ i nhuậ n cao hay thấ p + Thu nhậ p khứ hiệ n tạ i củ a ngư i vay - Collateral (Sự đả m bả o củ a khoả n vay): đả m bả o đư ợ c đánh giá qua nộ i dung sau: + Điề u kiệ n, môi trư ng kinh doanh củ a ngư i vay + Vị củ a ngư i vay ngành hoặ c lĩnh vự c kinh doanh + Thị phầ n mà ngư i vay có đư ợ c + Tình trạ ng lao độ ng, viễ n nh dài hạ n củ a ngành nghề mà ngư i vay hoạ t độ ng + Hệ số TSĐB = vố n vay/TSĐB 3: KH khơng có khả vỡ nợ Theo mơ hình cho điể m Z củ a Altman, bấ t cơng ty có điể m số thấ p hơ n 1,81 phả i đư ợ c xế p vào nhóm có nguy rủ i ro tín dụ ng cao Mơ hình điể m số tín dụ ng tiêu dùng: Các yế u tố quan trọ ng liên quan đế n KH sử dụ ng mơ hình cho điể m tín dụ ng tiêu dùng bao gồ m: hệ số tín dụ ng, tuổ i đờ i, trạ ng thái tài sả n, số ngư i phụ thuộ c, sở hữ u nhà, thu nhậ p, điệ n thoạ i cố đị nh, số tài khoả n cá nhân, thờ i gian công tác Bả ng dư i nhữ ng hạ ng mụ c điể m thư ng đư ợ c sử dụ ng NH Hoa Kỳ Số thứ tự Các hạ ng mụ c xác đị nh chấ t lư ợ ng tín dụ ng Điể m Nghề nghiệ p củ a ngư i vay - Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 10 - Cơng nhân có kinh nghiệ m - Nhân viên văn phòng - Sinh viên - Cơng nhân khơng có kinh nghiệ m - Cơng nhân bán thấ t nghiệ p Trạ ng thái nhà - Nhà riêng - Nhà thuê hay hộ - Số ng bạ n hay ngư i thân Xế p hạ ng tín dụ ng - Tố t 10 - Trung bình - Khơng có hồ sơ - Tồ i Kinh nghiệ m nghề nghiệ p - Nhiề u hơ n năm - Từ năm trở xuố ng Thờ i gian số ng tạ i đị a hiệ n hành - Nhiề u hơ n năm - Từ năm trở xuố ng Điệ n thoạ i cố đị nh 71 việ c, gây áp lự c cho nhân viên, dẫ n đế n tâm lý chán nả n, mấ t độ ng lự c làm việ c; đồ ng thờ i, công việ c theo dõi khoả n vay không đư ợ c thự c hiệ n tố t, không đả m bả o thự c hiệ n quy trình tín dụ ng cán khơng có đủ thờ i gian - Bố trí sử dụ ng cán ngư i việ c: Gắ n kế t đào tạ o vớ i việ c bố trí sử dụ ng cán ngư i việ c, thự c hiệ n luân chuyể n cán để sắ p xế p cho phù hợ p nhấ t vớ i lự c chuyên môn; tránh trư ng hợ p cán làm việ c trái vớ i chun mơn củ a Khi đó, không nhữ ng không phát huy đư ợ c sở trư ng, không phát huy đư ợ c tinh thầ n sáng tạ o củ a nhân viên mà ả nh hư ng đế n hiệ u công việ c củ a NH Kiên quyế t loạ i bỏ , thuyên chuyể n sang phậ n khác nhữ ng cán yế u tư cách đạ o đứ c, thiế u trung thự c, nhữ ng cán thiế u kiế n thứ c chun mơn nghiệ p vụ Chính sách u đãi, môi trư ng làm việ c: Tạ o môi trư ng làm việ c tố t cho mỗ i cán nhân viên, có sách sử dụ ng khuyế n khích thỏ a đáng nguồ n nhân lự c có trình độ cao làm việ c cho NH Theo đó, mỗ i cá nhân đề u có hộ i bình đẳ ng phát triể n, thăng tiế n phát huy hế t khả củ a phát triể n củ a NHĐT lợ i ích bả n thân củ a mỗ i cán nhân viên 3.5 Các giả i pháp hỗ trợ : 3.5.1 Đồ ng ban hành văn bả n pháp quy củ a Ngân hàng Nhà nư c: Nhữ ng bấ t cậ p từ chồ ng chéo, không rõ ràng củ a luậ t, văn bả n dư i luậ t; phố i hợ p chư a chặ t chẽ giữ a Bộ , ngành, đị a phư ng trình ban hành thự c thi văn bả n pháp luậ t đặ t yêu cầ u đồ ng ban hành văn bả n pháp quy củ a NH trung ng nhằ m tạ o hành lang pháp lý thuậ n lợ i cho phát triể n củ a NH nói chung, lĩnh vự c hoạ t độ ng tín dụ ng nói riêng Để làm đư ợ c điề u đó: - Các quan lậ p pháp cầ n chun mơn hóa ban hành luậ t, văn bả n dư i luậ t theo khung pháp lý phù hợ p vớ i luậ t pháp quố c tế q trình hộ i nhậ p Theo đó, quan lậ p pháp cầ n nghiên u thấ u đáo vấ n đề 72 sở tham khả o ý kiế n từ nhữ ng n vị có liên quan, đồ ng thờ i cầ n phả i có chuyên gia làm luậ t trả i qua kinh nghiệ m thự c tế để có nhữ ng sở phù hợ p vớ i thự c tiễ n - Cầ n có nhấ t quán giữ a Bộ , ngành, đị a phư ng giả i quyế t mộ t vấ n đề pháp lý - Cầ n có thố ng nhấ t quy đị nh Nghị đị nh, Thông tư hư ng dẫ n liên quan đế n công ng, ng thự c, đăng ký giao dị ch đả m bả o, …trong đó, cầ n điề u nh theo hư ng tạ o điề u kiệ n cho NH quyề n việ c xử lý TSĐB xả y RRTD, giúp trình xử lý TSĐB nhanh chóng, thuậ n lợ i, giả m t chi phí nhân lự c, thờ i gian ng vẫ n đả m bả o quyề n lợ i củ a bên liên quan Việ c xử lý TSĐB dễ dàng làm giả m t chi phí trích lậ p dự phịng rủ i ro tăng hiệ u hoạ t độ ng kinh doanh NH 3.5.2 Nâng cao hiệ u hoạ t độ ng củ a Trung tâm thông tin tín dụ ng củ a Ngân hàng Nhà nư c: Thông tin bấ t cân xứ ng hoạ t độ ng tín dụ ng rấ t lớ n Hiệ n nay, xem xét cho vay đố i vớ i mộ t KH mớ i, NH hầ u khơng có đư ợ c nhữ ng thơng tin có đủ độ tin cậ y để quyế t đị nh Trư c thự c tế đó, đòi hỏ i NHNN phả i nâng cao hiệ u hoạ t độ ng củ a CIC, kị p thờ i cậ p nhậ t nhữ ng thông tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụ ng, hoạ t độ ng kinh doanh củ a cá nhân, tổ c; đồ ng thờ i, CIC cầ n minh bạ ch hóa thơng tin quy trình xế p hạ ng tín dụ ng; hỗ trợ NHTM xây dự ng quy trình xế p hạ ng tín dụ ng nộ i , thêm sở để quyế t đị nh cho vay ngăn ngừ a rủ i ro 3.5.3 Hoàn thiệ n cơng tác tra tín dụ ng củ a Ngân hàng Nhà nư c: Đố i vớ i công tác tra tín dụ ng, NHNN cầ n hồn thiệ n theo hư ng sau: - Hình thứ c tra: kế t hợ p giữ a hai hình thứ c giám sát từ xa tra tạ i chỗ : + Giám sát từ xa: nh báo kị p thờ i nhữ ng sai phạ m để NHTM có biệ n pháp ngăn ngừ a rủ i ro hoạ t độ ng kinh doanh nói chung hoạ t độ ng tín dụ ng nói riêng 73 + Thanh tra tạ i chỗ : nâng cao hiệ u lự c cho việ c xử lý vi phạ m dự a tài liệ u ng minh không tuân thủ quy đị nh pháp luậ t nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụ ng chế tài cụ thể - Nộ i dung tra nên đư ợ c i tiế n cho kiể m sốt đư ợ c NHTM qua thể hiệ n đư ợ c vai trò nh báo, ngăn chặ n phòng ngừ a rủ i ro - Chư ng trình tra cầ n đư ợ c xây dự ng chi tiế t, khoa họ c, thông tin đư ợ c thu thậ p cầ n phân tích kỹ lư ỡ ng, tránh mang tính hình thứ c 3.5.4 Cả i tiế n hoạ t độ ng củ a Quỹ bả o lãnh tín dụ ng doanh nghiệ p nhỏ vừ a: Điể m yế u củ a doanh nghiệ p nhỏ vừ a nư c ta: Điể m yế u củ a DNNVV nư c ta hoạ t độ ng quy mơ gia đình, tính minh bạ ch, khoa họ c chuyên nghiệ p không cao Vì , họ thư ng thiế u khả lậ p kế hoạ ch kinh doanh hiệ u , không đư a đư ợ c chiế n lư ợ c kinh doanh dài hạ n để thuyế t phụ c NH cho vay nên kỳ vọ ng khả hỗ trợ doanh nghiệ p củ a quỹ bả o lãnh tín dụ ng rấ t lớ n Vai trò củ a quỹ bả o lãnh tín dụ ng: Quỹ bả o lãnh tín dụ ng có vai trị làm cầ u nố i giữ a doanh nghiệ p NH Quỹ bả o lãnh hỗ trợ doanh nghiệ p hoàn thiệ n hồ sơ vay vố n, đồ ng thờ i mộ t lọ c giúp NH thẩ m đị nh dự án, tăng cư ng tính an tồn cho khoả n vay Điể m hạ n chế củ a mơ hình quỹ bả o lãnh tín dụ ng cũ: Quỹ bả o lãnh tín dụ ng cũ đư ợ c xây dự ng đị a phư ng, vố n hoạ t độ ng mộ t phầ n từ ngân sách, mộ t phầ n kêu gọ i đóng góp củ a NH doanh nghiệ p Khả tài hạ n hẹ p, khó thuê nhân lành nghề để tư vấ n cho doanh nghiệ p thẩ m đị nh dự án trư c NH tiế p nhậ n hồ sơ , quỹ chư a khiế n NH tin tư ng, hiệ u hoạ t độ ng không cao bả n thân NH chư a thấ y đư ợ c lợ i ích mà họ đạ t đư ợ c phả i đóng góp cho quỹ nên khơng mặ n mà tham gia Ví dụ : Quỹ bả o lãnh tín dụ ng thành phố Hồ Chí Minh có vố n điề u lệ 50 tỷ đồ ng, đư ợ c thành lậ p từ năm 2004, song kêu gọ i đư ợ c tham gia góp vố n củ a hai NH Vietcombank Á Châu, số doanh nghiệ p đư ợ c Quỹ bả o lãnh chư a nhiề u 74 doanh nghiệ p không mấ y dễ dàng vay vố n NH thông qua bả o lãnh củ a quỹ Cụ thể , điề u kiệ n để đư ợ c bả o lãnh tín dụ ng doanh nghiệ p có phư ng án sả n xuấ t kinh doanh khả thi, có tài sả n chấ p, cầ m cố tạ i NH tố i thiể u bằ ng 30% giá trị khoả n vay quỹ cấ p bả o lãnh tín dụ ng tố i đa bằ ng 80% phầ n chênh lệ ch giữ a giá trị khoả n vay giá trị tài sả n chấ p, cầ m cố củ a doanh nghiệ p tạ i NH Khi bả o lãnh qua quỹ , doanh nghiệ p trả phí bả o lãnh 0,8%/năm tổ ng số tiề n đư ợ c bả o lãnh Cả i tiế n hoạ t độ ng củ a quỹ bả o lãnh tín dụ ng doanh nghiệ p nhỏ vừ a: Để khắ c phụ c tình trạ ng quỹ bả o lãnh tín dụ ng hoạ t độ ng èo uộ t mộ t số đị a phư ng, Chính phủ đạ o i tiế n hoạ t độ ng củ a quỹ bả o lãnh tín dụ ng thơng qua chủ trì củ a NH phát triể n Việ t Nam Ngày 28/11/2008 Thủ tư ng Chính Phủ có Cơng văn số 2081/TTg-KTTH; giao cho NH Phát triể n Việ t Nam thự c hiệ n bả o lãnh tín dụ ng cho DNNVV vay vố n củ a TCTD để sả n xuấ t kinh doanh Đồ ng thờ i, giao Bộ Tài Chính phố i hợ p NHNN hư ng dẫ n NH phát triể n Việ t Nam tổ c thự c hiệ n Đây chủ trư ng, sách lớ n củ a Đả ng Nhà nư c nhằ m mụ c đích kích cầ u nề n kinh tế , tạ o điề u kiệ n thuậ n lợ i để DNNVV tiế p cậ n đư ợ c nguồ n vố n vay, trự c tiế p hoặ c gián tiế p hỗ trợ mặ t tài cho DNNVV Đế n cuố i năm 2009, chư ng trình bả o lãnh vay vố n củ a Chính phủ NH phát triể n thự c hiệ n chấ p thuậ n bả o lãnh cho 1.900 doanh nghiệ p hợ p tác xã vay vố n NHTM để thự c hiệ n 270 dự án 1.000 phư ng án kinh doanh, tổ ng số vố n khoả ng 20.400 tỷ đồ ng Nhờ việ c thự c hiệ n bả o lãnh này, doanh nghiệ p hợ p tác xã khơng có đủ điề u kiệ n vẫ n tiế p cậ n đư ợ c nguồ n vố n thư ng mạ i để phát triể n sả n xuấ t kinh doanh, góp phầ n phụ c hồ i kinh tế , vư ợ t qua khủ ng hoả ng Hiệ n tạ i, Bộ Tài xây dự ng văn bả n mớ i nhằ m thay Quyế t đị nh số 14/2009/QĐ-TTg Quyế t đị nh số 60/2009/QĐ-TTg Quy chế Bả o lãnh cho doanh nghiệ p vay vố n củ a NHTM Cơ chế bả o lãnh tín dụ ng mớ i củ a Nhà nư c đư ợ c sử a theo hư ng giả m dầ n hỗ trợ củ a Nhà nư c Bả o lãnh tín dụ ng vậ n 75 hành theo chế thị trư ng, tứ c bên gồ m NH phát triể n - NHTM - doanh nghiệ p phả i có trách nhiệ m việ c chia sẻ rủ i ro, chia sẻ quyề n lợ i tham gia vào nghiệ p vụ Đồ ng thờ i, chế bả o lãnh mớ i củ a Nhà nư c xem xét mở rộ ng đố i tư ợ ng đư ợ c bả o lãnh tín dụ ng theo tiêu chí phân loạ i doanh nghiệ p: Siêu nhỏ -nhỏ -vừ a đư ợ c quy đị nh cụ thể tạ i Nghị đị nh 56/2009/NĐ-CP Tuy nhiên, điề u kiệ n để đư ợ c bả o lãnh nâng lên theo nguyên tắ c bả o lãnh cho dự án, phư ng án sả n xuấ t kinh doanh có hiệ u , có khả trả đư ợ c nợ Hy vọ ng rằ ng, văn bả n mớ i củ a Bộ tài sớ m đư ợ c hồn thành có quyế t đị nh thứ c đư a vào thự c hiệ n để quỹ bả o lãnh tín dụ ng làm tố t hơ n nữ a vai trò cầ u nố i giữ a doanh nghiệ p NH 76 KẾ T LUẬ N CHƯ Ơ NG III Trong chư ng III, tác giả giớ i thiệ u chiế n lư ợ c phát triể n củ a NHĐT đị nh hư ng củ a NHĐT thờ i gian tớ i : đị nh hư ng chung, đị nh hư ng phát triể n tín dụ ng đa ng hóa sả n phẩ m dị ch vụ NH, đị nh hư ng nâng cao lự c n trị RRTD củ a NHĐT Dự a sở vớ i thự c trạ ng công tác n trị RRTD tạ i NHĐT, tác giả đề xuấ t mộ t số giả i pháp nhằ m nâng cao lự c n trị RRTD tạ i NHĐT 77 KẾ T LUẬ N Hiệ n nay, hoạ t độ ng tín dụ ng chiế m tỷ trọ ng lớ n nguồ n thu nhậ p củ a NHĐT Vì vậ y, n trị RRTD có vai trị đặ c biệ t quan trọ ng hoạ t độ ng kinh doanh củ a NH Trong nỗ lự c nhằ m thu đư ợ c lợ i nhuậ n, NH chố i bỏ rủ i ro mà tìm cách làm cho hoạ t độ ng tín dụ ng trở nên an toàn hạ n chế đế n mứ c thấ p nhấ t nhữ ng tổ n thấ t có, bằ ng cách đề cho mộ t chiế n lư ợ c n lý rủ i ro thích hợ p Các giả i pháp tố t n trị RRTD vấ n đề quan tâm hàng đầ u hiệ n củ a NHĐT nhằ m tạ o tăng trư ng tín dụ ng mộ t cách an toàn, hiệ u Hy vọ ng rằ ng, vớ i nhữ ng giả i pháp nêu giúp NHĐT đạ t hiệ u hoạ t độ ng n trị RRTD, nâng cao khả cạ nh tranh; đồ ng thờ i, góp phầ n làm cho NHĐT phát triể n hơ n nữ a đư ng hộ i nhậ p vào thị trư ng tài khu vự c giớ i Hạ n chế củ a đề tài: Luậ n văn mớ i sâu phân tích tình hình n trị RRTD phạ m vi NHĐT, chư a mở rộ ng đề tài sang toàn hệ thố ng NHTM Trong phân tích n trị RRTD, tác giả mớ i phân tích rủ i ro hoạ t độ ng cho vay, chư a mở rộ ng sang hoạ t độ ng mang tính chấ t tín dụ ng khác củ a NHTM : hoạ t độ ng bả o lãnh, cho thuê tài chính… Vớ i kiế n thứ c hạ n hẹ p, kinh nghiệ m thự c tế hoạ t độ ng tín dụ ng ngân hàng cịn hạ n chế nên tác giả khơng thể tránh khỏ i nhữ ng thiế u sót thự c hiệ n luậ n văn Tác giả rấ t mong nhậ n đư ợ c góp ý củ a Quý Thầ y Cô để luậ n văn đư ợ c hoàn thiệ n hơ n Tác giả xin trân trọ ng m n Quý Thầ y Cô Trư ng Đạ i họ c kinh tế thành phố Hồ Chí Minh nhiệ t tình giả ng y nhữ ng kiế n thứ c bổ ích thiế t thự c suố t khóa họ c Tác giả xin trân trọ ng m n NGND.GS.TS Nguyễ n Thanh Tuyề n nhiệ t tình hư ng dẫ n giúp đỡ tác giả hoàn thành luậ n văn 78 TÀI LIỆ U THAM KHẢ O TS Hồ Diệ u (Chủ biên) (2000), Tín dụ ng ngân hàng, Nhà xuấ t bả n Thố ng Kê TS Hồ Diệ u (Chủ biên) (2002), Quả n trị ngân hàng, Nhà xuấ t bả n Thố ng Kê Trầ n Văn Gầ n (2005), “ Các giả i pháp hạ n chế rủ i ro tín dụ ng nâng cao chấ t lư ợ ng tín dụ ng củ a hệ thố ng ngân hàng thư ng mạ i đị a bàn tỉ nh Bà Rị a – Vũng Tàu”, Luậ n văn thạ c sỹ , Trư ng Đạ i họ c kinh tế thành phố Hồ Chí Minh PGS.TS Trầ n Huy Hoàng (Chủ biên) (2007), Quả n trị ngân hàng thư ng mạ i, Nhà xuấ t bả n Lao độ ng xã hộ i TS Nguyễ n Minh Kiề u (2007), Nghiệ p vụ ngân hàng hiệ n đạ i, Nhà xuấ t bả n Thố ng Kê PGS.TS Nguyễ n Thị Mùi (2008), Quả n trị ngân hàng thư ng mạ i, Nhà xuấ t bả n Tài Chính Thủ y Nguyễ n (2009), “ Quỹ bả o lãnh tín dụ ng có vai trò làm cầ u nố i giữ a doanh nghiệ p ngân hàng”, Đầ u tư ng khoán điệ n tử Nguyễ n Đào Tố (2008), “Xây dự ng mơ hình n trị rủ i ro tín dụ ng từ nhữ ng ứ ng dụ ng nguyên tắ c Basel n lý nợ xấ u”, Tạ p chí Ngân hàng, ( số 5/2008) GS.TS Lê Văn Tư (2005), Quả n trị ngân hàng thư ng mạ i, Nhà xuấ t bả n Tài Hà Nộ i 10 Nguyễ n Thị Thu Trâm (2007), “Quả n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Sở giao dị ch II Ngân hàng công thư ng Việ t Nam, Luậ n văn thạ c sĩ, Trư ng Đạ i họ c kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 11 Vụ ngân hàng - NHNN, “Vai trò tác dụ ng củ a việ c ứ ng dụ ng nguyên tắ c củ a Basel n lý nợ xấ u đố i vớ i hoạ t độ ng kinh doanh ngân hàng nề n kinh tế thị trư ng “ 12 Luậ t Các Tổ c tín dụ ng 13 Luậ t Ngân hàng Nhà nư c Việ t Nam 79 14 Quyế t đị nh 493/2004/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 củ a Ngân hàng Nhà nư c quyế t đị nh 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 sử a đổ i, bổ sung quyế t đị nh số 493/2004-QĐ-NHNN củ a Ngân hàng Nhà nư c 15 Bả n cáo bạ ch củ a Ngân hàng Đạ i Tín 16 Bả ng cân đố i kế tốn củ a Ngân hàng Đạ i Tín năm 2007, năm 2008, năm 2009 17 Báo cáo tình hình hoạ t độ ng tín dụ ng củ a NHĐT năm 2007, năm 2008, năm 2009 18 Tài liệ u nộ i hoạ t độ ng tín dụ ng củ a Ngân hàng Đạ i Tín 19 Sổ tay tín dụ ng củ a Ngân hàng nơng nghiệ p phát triể n nông thôn Việ t Nam 20 Tạ p chí Ngân hàng, Tạ p chí Phát triể n kinh tế , Tạ p chí Thị trư ng tài – tiề n tệ 21 Mộ t số tài liệ u khác website: vntrades.com, vneconomy.vn, vietinbank.vn, thesaigontimes.vn, cib.vn, … 80 Phụ lụ c 1: Cơ cấ u tổ c ĐẠ I HỘ I ĐỒ NG CỔ ĐÔNG BAN KIỂ M SOÁT KIỂ M TOÁN NỘ I BỘ HỘ I ĐỒ NG QUẢ N TRỊ CÁC HỘ I ĐỒ NG - UỶ BAN VĂN PHÒNG HĐQT TỔ NG GIÁM ĐỐ C KHỐ I KINH DOANH KHỐ I KẾ TỐN TÀI CHÍNH KHỐ I ĐIỀ U HÀNH KHỐ I HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ KHỐ I CÔNG NGHỆ TRUYỀ N THÔNG P.KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆ P P.KẾ TỐN TÀI CHÍNH P.KẾ HOẠ CH TỔ NG HỢ P P.TỔ CHỨ C NHÂN SỰ P.CÔNG NGHỆ THÔNG TIN P.KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRUNG TÂM THANH TỐN P.PHÁP CHẾ & QUẢ N LÝ NỢ P.HÀNH CHÍNH QUẢ N TRỊ TRUNG TÂM THẺ P.PHÁT TRIỂ N SẢ N PHẨ M P.THẨ M ĐỊ NH & QL RỦ I RO TRUNG TÂM ĐÀO TẠ O P ĐẦ U TƯ VÀ QL DỰ ÁN P.KIỂ M SOÁT NỘ I BỘ P.KINH DOANH TIỀ N TỆ & TTQT P.PHÁT TRỂ N MẠ NG LƯ Ớ I P.KHÁCH HÀNG VIP SỞ GIAO DỊ CH,CHI NHÁNH & CÁC CÔNG TY THÀNH VIÊN P.MARKETING 81 Phụ lụ c 2: Cách xác đị nh giá trị củ a TSĐB (C) Loạ i tài sả n đả m bả o Tỷ lệ tố i đa Số dư tài khoả n tiề n gử i, sổ tiế t kiệ m bằ ng đồ ng Việ t Nam tạ i TCTD 100% Tín phiế u kho bạ c, vàng, số dư tài khoả n tiề n gử i, sổ tiế t kiệ m bằ ng ngoạ i tệ tạ i TCTD 95% Trái phiế u Chính phủ : - Có thờ i hạ n từ năm trở xuố ng 95% - Có thờ i hạ n từ năm đế n năm 85% - Có thờ i hạ n cịn lạ i năm 80% Thư ng phiế u, giấ y tờ có giá củ a TCTD khác 75% Chứ ng khoán củ a TCTD khác 70% Chứ ng khoán củ a doanh nghiệ p 65% Bấ t độ ng sả n (gồ m nhà củ a dân cư có giấ y tờ hợ p pháp và/hoặ c bấ t độ ng sả n gắ n liề n vơ i quyề n sử dụ ng đấ t hợ p pháp) 50% Các loạ i tài sả n bả o đả m khác 30% Giá trị củ a TSĐB (C) đư ợ c xác đị nh sở tích số giữ a tỷ lệ tố i đa nêu vớ i: - Giá trị thị trư ng củ a vàng - Mệ nh giá củ a trái phiế u Chính phủ , tín phiế u kho bạ c loạ i giấ y tờ có giá củ a TCTD - Giá trị thị trư ng củ a ng khoán củ a doanh nghiệ p củ a TCTD khác - Giá trị củ a TSĐB độ ng sả n, bấ t độ ng sả n TSĐB khác ghi hợ p đồ ng bả o đả m, hợ p đồ ng cho thuê tài 82 MỤ C LỤ C LỜ I CAM ĐOAN DANH MỤ C CÁC KÝ HIỆ U, CHỮ VIẾ T TẮ T DANH MỤ C CÁC BIỂ U ĐỒ , BẢ NG BIỂ U PHẦ N MỞ ĐẦ U .1 CHƯ Ơ NG I: CƠ SỞ LÝ LUẬ N VỀ RỦ I RO TÍN DỤ NG VÀ QUẢ N TRỊ RỦ I RO TÍN DỤ NG CỦ A NGÂN HÀNG THƯ Ơ NG MẠ I 1.1 Khái quát rủ i ro tín dụ ng: 1.1.1 Khái niệ m tín dụ ng ngân hàng, rủ i ro tín dụ ng: 1.1.2 Phân loạ i rủ i ro tín dụ ng: .3 1.1.3 Nguyên nhân dẫ n đế n rủ i ro tín dụ ng: 1.1.4 Hậ u rủ i ro tín dụ ng gây ra: 1.1.5 Đo lư ng đánh giá rủ i ro tín dụ ng: 1.2 Khái quát n trị rủ i ro tín dụ ng: .12 1.2.1 Khái niệ m n trị rủ i ro: 12 1.2.2 Quy trình n trị rủ i ro: .12 1.2.2.1 Nhậ n ng rủ i ro: 12 1.2.2.2 Phân tích rủ i ro: .12 1.2.2.3 Đo lư ng rủ i ro: .13 1.2.2.4 Kiể m sốt – phịng ngừ a: 13 1.2.2.5 Tài trợ rủ i ro: 13 1.2.3 Mụ c tiêu củ a n trị rủ i ro tín dụ ng: 13 1.2.4 Phư ng pháp n trị rủ i ro tín dụ ng: 13 1.2.5 Sự cầ n thiế t phả i n trị rủ i ro tín dụ ng: .17 1.3 Nhữ ng ứ ng dụ ng củ a nguyên tắ c Basel n lý nợ xấ u xây dự ng mơ hình n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Việ t Nam: 17 1.3.1 Vai trò tác dụ ng củ a việ c ứ ng dụ ng nguyên tắ c củ a Basel n lý nợ xấ u đố i vớ i hoạ t độ ng kinh doanh ngân hàng: .17 1.3.2 Nguyên tắ c Basel n lý nợ xấ u - nhữ ng đị nh hư ng xây dự ng mơ hình n lý rủ i ro tín dụ ng hiệ n đạ i : 18 83 1.3.3 Nhữ ng ứ ng dụ ng củ a nguyên tắ c Basel n lý nợ xấ u xây dự ng mơ hình n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Việ t Nam: .19 1.4 Quả n trị rủ i ro mộ t số nư c giớ i họ c kinh nghiệ m đố i vớ i Việ t Nam: .22 1.4.1 Khủ ng hoả ng tài tồn cầ u – Bài họ c cho Chính phủ hệ thố ng ngân hàng n trị rủ i ro: 22 1.4.2 Quả n trị rủ i ro tín dụ ng mộ t số nư c giớ i: 23 1.4.3 Bài họ c kinh nghiệ m đố i vớ i Việ t Nam: .26 KẾ T LUẬ N CHƯ Ơ NG I 27 CHƯ Ơ NG II: THỰ C TRẠ NG QUẢ N TRỊ RỦ I RO TÍN DỤ NG TẠ I NGÂN HÀNG THƯ Ơ NG MẠ I CỔ PHẦ N ĐẠ I TÍN 28 2.1 Giớ i thiệ u sơ lư ợ c Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín: 28 2.1.1 Lị ch sử hình thành phát triể n: 28 2.1.2 Cơ cấ u tổ c: (xem phụ lụ c 1) 29 2.1.3 Tình hình kế t hoạ t độ ng kinh doanh giai đoạ n 2007 – 2009: 29 2.2 Tình hình hoạ t độ ng tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín giai đoạ n 2007 – 2009: 33 2.2.1 Phân tích cấ u tín dụ ng: 33 2.2.2 Tình hình nợ hạ n, nợ xấ u: 37 2.2.3 Nguyên nhân dẫ n đế n nợ hạ n, nợ xấ u thờ i gian qua: 39 2.3 Thự c trạ ng n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín: .40 2.3.1 Chính sách tín dụ ng: .40 2.3.2 Giớ i hạ n cấ p tín dụ ng: 40 2.3.3 Phân tích tín dụ ng kiể m tra trình sử dụ ng vố n vay: 43 2.3.4 Biệ n pháp bả o đả m tín dụ ng: 43 2.3.5 Phân loạ i nợ , trích lậ p sử dụ ng dự phịng xử lý rủ i ro tín dụ ng: 44 2.3.6 Xử lý nợ có vấ n đề : .44 2.3.7 Hoạ t độ ng kiể m tra, giám sát tín dụ ng: .44 2.4 Đánh giá kế t , hạ n chế nguyên nhân củ a nhữ ng hạ n chế n trị rủ i ro tín dụ ng Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín: 45 84 2.4.1 Kế t : 45 2.4.2 Hạ n chế nguyên nhân củ a nhữ ng hạ n chế : .45 2.4.2.1 Hạ n chế : 45 2.4.2.2 Nguyên nhân củ a nhữ ng hạ n chế : 48 2.5 Hạ n chế củ a quan n lý hệ thố ng luậ t pháp có liên quan đế n lĩnh vự c tín dụ ng: 48 2.5.1 Trung tâm thơng tin tín dụ ng củ a Ngân hàng Nhà nư c: .48 2.5.2 Vai trò tra củ a Ngân hàng Nhà nư c: 48 2.5.3 Hệ thố ng luậ t pháp có liên quan lĩnh vự c tín dụ ng bấ t cậ p: 49 KẾ T LUẬ N CHƯ Ơ NG II .52 CHƯ Ơ NG III: CÁC GIẢ I PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰ C QUẢ N TRỊ RỦ I RO TÍN DỤ NG TẠ I NGÂN HÀNG THƯ Ơ NG MẠ I CỔ PHẦ N ĐẠ I TÍN 53 3.1 Chiế n lư ợ c phát triể n đị nh hư ng phát triể n củ a Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín thờ i gian tớ i: 53 3.1.1 Chiế n lư ợ c phát triể n củ a Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín thờ i gian tớ i: 53 3.1.2 Các đị nh hư ng phát triể n Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín: 53 3.1.2.1 Các đị nh hư ng chung: 53 3.1.2.2 Các đị nh hư ng phát triể n tín dụ ng đa ng hóa sả n phẩ m dị ch vụ ngân hàng điề u kiệ n hộ i nhậ p kinh tế : 54 3.1.2.2.1 Đị nh hư ng phát triể n tín dụ ng: 54 3.1.2.2.2 Đị nh hư ng đa ng hóa sả n phẩ m dị ch vụ ngân hàng: 54 3.1.3 Các đị nh hư ng nâng cao lự c n trị rủ i ro tín dụ ng: 55 3.2 Các giả i pháp nâng cao chấ t lư ợ ng tín dụ ng để hạ n chế rủ i ro: .55 3.2.1 Chủ độ ng nguồ n vố n huy độ ng: 55 3.2.2 Cân đố i nguồ n vố n (vay – cho vay): .56 3.2.3 Đa ng hóa sả n phẩ m dị ch vụ ngân hàng: 57 3.2.4 Quả n lý chặ t chẽ đố i tư ợ ng vay vố n củ a ngân hàng: 60 3.3 Các giả i pháp nâng cao lự c n trị rủ i ro tín dụ ng: .60 3.3.1 Xác lậ p mơ hình n trị rủ i ro tín dụ ng: 60 3.3.2 Xây dự ng quy trình n trị rủ i ro tín dụ ng: .62 85 3.3.3 Nâng cao kỹ n trị rủ i ro tín dụ ng: 65 3.3.4 Xây dự ng Sổ tay tín dụ ng: 65 3.3.5 Hoàn thiệ n biệ n pháp phân loạ i nợ , trích lậ p quỹ dự phịng rủ i ro:66 3.4 Các giả i pháp bổ trợ ngăn ngừ a rủ i ro tín dụ ng: .67 3.4.1 Chấ p hành đầ y đủ quy đị nh bả o đả m cho vay: 67 3.4.2 Thu thậ p thông tin thị trư ng tài chính, ngoạ i hố i …: .68 3.4.3 Hoàn thiệ n hệ thố ng kiể m toán, kiể m soát nộ i : .69 3.4.4 Nâng cao chấ t lư ợ ng n lý nguồ n nhân lự c, đặ c biệ t nhân n trị rủ i ro: 69 3.5 Các giả i pháp hỗ trợ : 71 3.5.1 Đồ ng ban hành văn bả n pháp quy củ a Ngân hàng Nhà nư c: .71 3.5.2 Nâng cao hiệ u hoạ t độ ng củ a Trung tâm thơng tin tín dụ ng củ a Ngân hàng Nhà nư c: 72 3.5.3 Hoàn thiệ n cơng tác tra tín dụ ng củ a Ngân hàng Nhà nư c: 72 3.5.4 Cả i tiế n hoạ t độ ng củ a Quỹ bả o lãnh tín dụ ng doanh nghiệ p nhỏ vừ a: .73 KẾ T LUẬ N CHƯ Ơ NG III 76 KẾ T LUẬ N .77 TÀI LIỆ U THAM KHẢ O PHỤ LỤ C ... RỦ I RO TÍN DỤ NG VÀ QUẢ N TRỊ RỦ I RO TÍN DỤ NG CỦ A NGÂN HÀNG THƯ Ơ NG MẠ I 1.1 Khái quát rủ i ro tín dụ ng: 1.1.1 Khái niệ m tín dụ ng ngân hàng, rủ i ro tín dụ ng: Tín dụ ng ngân hàng: Tín. .. Cơ sở lý luậ n rủ i ro tín dụ ng n trị rủ i ro tín dụ ng củ a Ngân hàng thư ng mạ i Chư ng II: Thự c trạ ng n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n Đạ i Tín Chư ng III: Các... rủ i ro tín dụ ng, n trị rủ i ro tín dụ ng củ a ngân hàng thư ng mạ i Thứ hai, phân tích tình hình hoạ t độ ng kinh doanh, thự c trạ ng n trị rủ i ro tín dụ ng tạ i Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ