Hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Biên Hòa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHẠM LÊ THẢO SƯƠNG HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BIÊN HỊA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp.Hồ Chí Minh, Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHẠM LÊ THẢO SƯƠNG HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BIÊN HỊA Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ XUÂN LIỄU Tp.Hồ Chí Minh, Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM LÊ THẢO SƯƠNG MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục sơ đồ, biểu đồ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng 1.1.2 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Tính cấp thiết quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.3.1 Chính sách tín dụng Ngân hàng 15 1.3.2 Quy trình tín dụng 15 1.3.3 Năng lực cán tín dụng 16 1.3.4 Chất lượng thông tin 17 1.3.5 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội 17 1.4 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro số nước 18 1.5 Định hướng xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại nguyên tắc Basel: .22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BIÊN HÒA .25 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 25 2.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa 26 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Khu công nghiệp Biên Hòa 26 2.2.2 Cơ cấu tổ chức nhân 26 2.3 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam- chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa 28 2.3.1 Hoạt động tín dụng 28 2.3.2 Kết hoạt động kinh doanh 32 2.4 Rủi ro tín dụng thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Việt Nam- chi nhánh KCN Biên Hòa .34 2.4.1 Thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng 34 2.4.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa 38 2.5 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh KCN Biên Hòa 46 2.5.1 Kết đạt 46 2.5.2 Hạn chế cần khắc phục 48 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BIÊN HÒA 51 3.1 Quan điểm chung NH TMCP Cơng Thương Việt Nam sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng .51 3.2 Định hướng phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam- chi nhánh KCN Biên Hòa thời gian tới 57 3.2.1 Định hướng hoạt động tín dụng 57 3.2.2 Định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 58 3.3 Các giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Việt Nam- chi nhánh KCN Biên Hịa .59 3.3.1 Hoàn thiện cấu tổ chức, quy trình cấp tín dụng theo mơ hình 59 3.3.2 Quản lý danh mục đầu tư 60 3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng 61 3.3.4 Phối hợp tốt với phận kiểm tra kiểm soát nội 61 3.3.5 Nâng cao hiệu công tác tuyển dụng đào tạo cán 62 3.3.6 Các giải pháp nghiệp vụ phịng ngừa rủi ro tín dụng 63 3.3.7 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất xảy rủi ro 65 3.4 Các kiến nghị khác 66 3.4.1 Kiến nghị với NH TMCP Công Thương Việt Nam 66 Nhằm mang lại hiệu cao cho hoạt động kinh doanh nói chung cho hoạt động tín dụng nói riêng chi nhánh, tác giả có số kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sau: 66 3.4.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Việt Nam-chi nhánh Đồng Nai 69 3.4.3 Đối với phủ ban ngành có liên quan 70 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - NHTM Ngân hàng thương mại - NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần - KCN Khu công nghiệp - TSBĐ Tài sản bảo đảm - CBTD Cán tín dụng - NHNN Ngân hàng Nhà nước DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tổng dư nợ chi nhánh giai đoạn năm 2009-2013 29 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ chi nhánh giai đoạn năm 2009-2013 29 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn 30 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo loại khách hàng 30 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theo mức độ bảo đảm 31 Bảng 2.6: Số liệu ngành hàng có dư nợ lớn đến 31/12/2013 32 Bảng 2.7: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn năm 2009-2013 .33 Bảng 2.8: Nợ hạn, nợ xấu chi nhánh giai đoạn năm 2009-2013 34 Bảng 3.1 Mục tiêu hoạt động chi nhánh đến năm 2020 58 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức NH TMCP Cơng Thương KCN Biên Hịa .27 Hình 2.2: Sơ đồ tóm tắt quy trình cấp tín dụng thuộc thẩm quyền chi nhánh .40 Hình 2.3: Sơ đồ tóm tắt quy trình cấp tín dụng vượt thẩm quyền chi nhánh .41 Hình 3.1 Mơ hình quản lý rủi ro hệ thống Vietinbank 53 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động nhạy cảm, chịu tác động mạnh mẽ từ yếu tố kinh tế nước giới Mọi biến động kinh tế tác động đến ngân hàng gây nên nhiều ảnh hưởng khó lường trước Do vậy, ln chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Mặt khác, phát triển kinh tế làm tăng nhu cầu vốn, dẫn đến hoạt động tín dụng NHTM có tăng trưởng mạnh Tuy nhiên, diễn biến phức tạp tình hình kinh tế nước giới làm gia tăng rủi ro tín dụng, thể chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng nói chung hệ thống Ngân hàng thương mại Cổ phần (NHTM CP) Cơng Thương Việt Nam nói riêng có dấu hiệu suy giảm, tỷ lệ nợ xấu, nợ phải xử lý rủi ro tăng cao Sự đổ vỡ hàng loạt Quỹ tín dụng, NHTM CP chất lượng khoản cho vay yếu kém, không thu hồi Vấn đề đặt đẩy mạnh phát triển tín dụng cần đơi với việc kiểm sốt rủi ro tín dụng Điều có ý nghĩa đặc biệt quan trọng bối cảnh Việt Nam gia nhập vào Tổ chức thương mại giới, q trình tự hố tài hội nhập quốc tế tạo mơi trường cạnh tranh gay gắt khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ theo quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Đặc biệt tình hình kinh tế khó khăn với hàng loạt doanh nghiệp kinh doanh yếu kém, thua lỗ, vỡ nợ việc hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách Chính vậy, việc nghiên cứu để đề giải pháp giúp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng để đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh ln vấn đề cốt lõi sách quản lý nhà quản trị ngân hàng Đó lý tơi lựa chọn đề tài “Hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Khu Cơng Nghiệp Biên Hịa” cho luận văn tốt nghiệp thạc sỹ 59 biệt rủi ro tín dụng, gồm bước: - Tiếp tục hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro thống tồn hệ thống ngân hàng; Tn thủ sách, quy trình, quy định thủ tục quản lý rủi ro tín dụng; - Phối hợp với phận kiểm tra kiểm soát nội nhằm giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi kiểm soát rủi ro phát sinh trình hoạt động kinh doanh cách kịp thời có hiệu nhất; - Giáo dục đạo đức nghề nghiệp tới nhân viên hướng tới chất lượng phục vụ trình độ chun mơn đạt tiêu chuẩn - Tuân thủ nguyên tắc độc lập phận kiểm tra kiểm soát nội bộ, đảm bảo loại rủi ro đo lường, giám sát cách khách quan, hợp lý toàn diện 3.3 Các giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa Như phân tích trên, hoạt động tín dụng chi nhánh có bước tăng trưởng, chất lượng tín dụng tốt Tuy nhiên, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng cịn số hạn chế cần khắc phục Để góp phần nhồn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP Cơng Thương Việt Nam- chi nhánh KCN Biên Hòa, tác giả xin đề xuất số giải pháp sau: 3.3.1 Hoàn thiện cấu tổ chức, quy trình cấp tín dụng theo mơ hình Khi định chuyển đổi tồn hệ thống sang mơ hình tín dụng mới, Ban quản trị NH TMCP Công Thương Việt Nam hướng đến mục đích gia tăng thị phần đơi với chất lượng tín dụng đồng thời kiểm sốt rủi ro hiệu Đây bước quan trọng để Vietinbank tiệm cận với mơ hình hoạt động ngân hàng chuẩn mực, phù hợp thông lệ quốc tế Do vậy, việc tuân thủ góp phần hồn thiện quy trình, quy định tín dụng chi nhánh cần thiết Theo tác giả, điều mấu chốt vấn đề thời gian giải hồ sơ cần rút ngắn mà không làm ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định phận tham gia từ giúp cho việc tuân thủ nghiêm chỉnh 60 Theo đó, cần tách bạch phận quan hệ khách hàng xử lý tác nghiệp theo tinh thần mơ hình tín dụng Chi nhánh cần có xếp nhân sự, luân chuyển cán hợp lý hơn, ví dụ số phịng giao dịch có quy mơ nhỏ cần 02 CBTD phụ trách (hiện phịng giao dịch có 03 CBTD), tập trung nhân lực cho phòng khách hàng chi nhánh để giảm bớt áp lực công việc, thời gian cho CBTD từ nâng cao chất lượng phục vụ chất lượng tín dụng 3.3.2 Quản lý danh mục đầu tư - Chấp hành nghiêm tỷ lệ khả chi trả, tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn theo quy định Không để xảy tình trạng cân đối kỳ hạn nguồn vốn sử dụng vốn - Hạn chế cho vay lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao đầu bất động sản, cho vay kinh doanh chứng khoán, giảm dư nợ doanh nghiệp làm ăn hiệu - Kiểm soát chặt chẽ thực quy định pháp luật khoản cho vay đồng Việt Nam, ngoại tệ nhu cầu vốn doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ từ xuất hàng hóa dịch vụ: xác định thời hạn cho vay phù hợp với khoảng thời gian chu kỳ sản xuất – kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư - Tiếp tục đầu tư vào ngành nghề phát triển ổn định, phù hợp với định hướng sách khuyến khích phủ, có khả cạnh tranh cao nhiều tiềm phát triển địa bàn mà chi nhánh có kinh nghiệm đầu tư : ngành chế biến thức ăn gia súc, chế biến thực phẩm, chế biến gỗ, hàng gia dụng … - Đẩy mạnh đầu tư ngắn hạn vào doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng cá nhân - Tiếp tục tập trung vào đối tượng khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi (doanh nghiệp FDI) Chi nhánh có đầu tư vốn vào số doanh nghiệp FDI chưa cao, chưa tương xứng với mức độ phát triển nhóm khách hàng số lượng nhà đầu tư nước vào Việt Nam ngày gia tăng, 61 Đồng nai tỉnh công nghiệp lớn nên số lượng doanh nghiệp FDI tập trung nhiều Thực tiễn đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp FDI chi nhánh nói riêng hệ thống Vietinbank nói chung thời gian qua cho thấy nhóm khách hàng có tiềm lực tài chính, lực quản lý khả cạnh tranh phần lớn hoạt động hiệu có uy tín quan hệ tín dụng Do phân khúc thị trường hấp dẫn, cần có quan tâm nghiên cứu, chuẩn bị chu đáo cho tăng tốc tương lai 3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng Thông tin xem yếu tố đầu vào quan trọng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, thơng tin cung cấp đầy đủ số lượng xác, kịp thời chất lượng góp phần nâng cao tính khả thi chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Để đảm bảo trung thực, xác thơng tin thơng tin liên quan đến định cho vay Chi nhánh cần phải: - Quán triệt lãnh đạo cán tầm quan trọng công tác thu thập thơng tin, tránh thu thập cách hình thức, đối phó; - Khai thác thơng tin từ nhiều kênh khác thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), thơng tin từ Trụ sở chính, thơng tin ngồi thị trường, thơng tin báo chí phương tiện truyền thông; - Thu thập thông tin từ kinh nghiệm hoạt động tín dụng cán ngân hàng để lập thành hồ sơ tư liệu khách hàng qua nhiều năm mà CBTD tra cứu Những hồ sơ sở để ngân hàng xếp loại khách hàng có sách khách hàng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro 3.3.4 Phối hợp tốt với phận kiểm tra kiểm soát nội Cần quán triệt tư tưởng cho CBTD việc kiểm tra kiểm soát nội nhằm giúp phát kịp thời hạn chế tối đa khả xảy rủi ro tín dụng Do cần có phối hợp tốt phòng nghiệp vụ chi nhánh với phận kiểm tra kiểm soát nội bộ, tránh tâm lý né tránh, e ngại nỗi có yêu cầu kiểm tra Ngoài ra, 62 CBTD cần phải hiểu kiểm tra phát dấu hiệu rủi ro không nhiệm vụ riêng cán kiểm tra kiểm sốt nội mà cịn cán ngân hàng tham gia vào q trình cấp tín dụng Bên cạnh Bộ phận kiểm tra sốt nội cần có phới hợp tốt với chi nhánh với tinh thần hỗ trợ để giảm thiểu rủi ro tín dụng, nân phát nguy rủi ro hồ sơ tín dụng bên cạnh việc nêu lỗi vi phạm, phận kiểm tra kiểm soát nội nên đưa biện pháp giải quyết, khắc phục lỗi để chi nhánh có hướng hồn thiện hồ sơ tốt 3.3.5 Nâng cao hiệu công tác tuyển dụng đào tạo cán Con người nhân tố quan trọng việc thực mục tiêu phát triển sản phẩm ngân hàng nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Để nâng cao hiệu công tác đào tạo, tuyển dụng cán bộ, chi nhánh cần trọng nội dung sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng: khâu quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán tín dụng, cán làm cơng tác quản lý rủi ro, khơng có kiến thức mặt chun mơn nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có kiến thức mặt xã hội, kiến thức luật pháp, sức khoẻ, khả giao tiếp… có tuyển dụng nhân viên giỏi, có khả làm việc - Cơng tác đào tạo cán phải tổ chức thường xuyên với chương trình bao gồm kiến thức pháp luật tín dụng kết hợp với tổ chức hội thảo để cán có điều kiện rao đổi học tập kinh nghiệm lẫn nhau, mời chuyên gia giỏi tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng giảng dạy cho cán bộ, tích cực cho cán tham gia lớp đào tạo Trụ sở tổ chức, cử cán có kinh nghiệm theo học khố đào tạo ngân hàng nước ngồi… - Cơng tác giáo dục tư tưởng đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, đặc biệt cán tín dụng phải thường xuyên thực nhằm phòng tránh cấu kết cán tín dụng khách hàng, gây hậu thiệt hại cho ngân hàng Bên cạnh đó, cơng tác thưởng phạt cán phải rõ ràng, gắn kết hiệu làm việc với 63 tiền lương Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có vậy, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán cơng việc làm việc có hiệu 3.3.6 Các giải pháp nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro tín dụng  Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng - Khi tiến hành thẩm định, cần phải làm rõ khía cạnh: tính khả thi dự án/phương án; tính hiệu khả tự trả nợ phương án/dự án Mặc dù định cho vay dựa sở xem xét nhiều khía cạnh, song kinh nghiệm thực tế cho thấy, thân dự án/phương án vay vốn có vai trò định đến hiệu khoản vay - Sàng lọc khách hàng, trọng khâu thu thập, phân tích thơng tin đầu vào ngành hàng/khách hàng/dự án để có định hướng phù hợp từ đầu - Đối với dự án có quy mơ lớn, quy trình cơng nghệ phức tạp, thẩm định cần th cơng ty thẩm định độc lập để có ý kiến nhận định khách quan kết hợp với kết nhận định, phân tích từ cán tín dụng để đề xuất xác định giới hạn tín dụng hợp lý - Phải cập nhật tình hình tài kết hoạt động kinh doanh khách hàng thường xuyên (ít tháng/lần), đặc biệt phát sinh đề xuất tín dụng, tránh trường hợp thơng tin đưa vào báo cáo thẩm định/tờ trình tín dụng cũ bị trùng lắp qua lần đề xuất - Cần xem xét tính trung thực thông tin khách hàng cung cấp Báo cáo tài có kiểm tốn có mức độ tin cậy cao báo cáo thuế, báo cáo nội cơng ty có mức tin cậy thấp Vì vậy, cơng ty lớn nhu cầu vay lớn nên yêu cầu cung cấp báo cáo có kiểm tốn - Ngồi ra, cần rà sốt kỹ tính hợp lý, chặt chẽ Hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp,…để hạn chế rủi ro Hợp đồng bị vơ hiệu hóa, mâu thuẫn lẫn 64  Kiểm tra chặt chẽ quy trình sử dụng vốn sau cho vay - Kiểm soát chặt chẽ từ trình giải ngân, tuân thủ theo định cấp tín dụng, yêu cầu chứng từ chứng minh nhu cầu vốn cụ thể cho lần giải ngân hóa đơn giá trị gia tăng GTGT), hợp đồng kinh tế,…) Hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù Kiểm tra nội dung, thông tin người thụ hưởng phù hợp với chứng từ liên quan Ngoài ra, trường hợp toán trả trước tức có hợp đồng kinh tế, chưa có hóa đơn GTGT, cần phải đọc kỹ điều khoản Hợp đồng, phương thức tốn, thời gian cấp hóa đơn…đóng dấu cho vay có tên chi nhánh lên hóa đơn, hợp đồng gốc để tránh trường hợp khách hàng ký khống hợp đồng, sử dụng hợp đồng, hóa đơn vay nhiều tổ chức tín dụng - Chi nhánh cần phải kiểm sốt chặt chẽ mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, kể khách hàng tốt nhằm kịp thời phát biểu khó khăn, từ có biện pháp xử lý phù hợp nhằm hạn chế rủi ro phát sinh đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng - Tăng cường tần suất kiểm tra tình hình sử dụng vốn Tiến hành kiểm tra tất loại hình tín dụng theo định kỳ định, khoản tín dụng nhỏ vừa thực kiểm tra hàng tháng, q; khoản tín dụng lớn thường xuyên hơn; khoản vay có vấn đề kiểm tra theo tuần, ngày Việc kiểm tra phải lập thành biên rõ ràng có chữ ký bên - Thường xuyên đôn đốc việc trả nợ khách hàng Hiện chi nhánh có phần mềm hỗ trợ thông báo nợ đến hạn trước 07 ngày làm việc, CBTD cần thường xuyên cập nhật chương trình để đơn đốc khách hàng trả nợ kịp thời  Nâng cao hiệu công tác thẩm định tài sản bảo đảm - Tuân thủ quy định hướng dẫn công tác thẩm định TSBĐ Tốt nhờ bên thứ ba có chức thẩm định để định giá TSBĐ cách khách quan có độ tin cậy cao - Thường xuyên thực kiểm tra, đánh giá lại giá trị TSĐB theo định kỳ đột xuất có dấu hiệu rủi ro 65 - Đặc biệt tài sản có tính chất luân chuyển thường xuyên hàng tồn kho cần cử cán thuê bên thứ ba trực tiếp trông giữ kho hàng, thường xuyên cập nhật tình hình nhập xuất hàng hóa để tránh việc mát, khơng kiểm sốt số lượng giá trị thực tế hàng hóa kho 3.3.7 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất xảy rủi ro  Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Việc sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm trình xây dựng dự án cơng trình, bảo hiểm hàng hóa có nguy cao…hạn chế tối đa tình trạng giải ngân cho khách hàng trước yêu cầu mua bảo hiểm sau - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công ty bảo hiểm lớn có uy tín cơng ty bảo hiểm Bảo Ngân Ngân hàng Công Thương, đồng thời phải cung cấp hóa đơn tốn phí bảo hiểm tránh trường hợp khách hàng ký trước hợp đồng bảo hiểm để đối phó với ngân hàng khơng tốn phí dẫn đến hợp đồng bảo hiểm bị vơ hiệu Ngồi ra, phải kiểm tra kỹ nội dung hợp đồng bảo hiểm, chi nhánh phải người thụ hưởng thứ có rủi ro xảy - Đối với TSBĐ tiền vay, cần kiểm tra kỹ tinh pháp lý tài sản để thuận lợi trình nhận làm đảm bảo xử lý có rủi ro, nguồn thu nợ quan trọng thứ hai có tổn thất xảy Qua thực tế chi nhánh cho thấy, tính pháp lý tài sản không rõ ràng giấy tờ chứng minh quyền sở hữu (cơng trình, tài sản gắn liền với đất,…) nên việc nhận chấp để công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo gặp nhiều khó khăn Chưa kể mục tiêu tăng trưởng dư nợ chi nhánh nhận chấp loại tài sản không đôn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục TSBĐ Do rủi ro xảy ra, việc xử lý tài sản khó khăn, nhiều thời gian Vì vậy, để giảm rủi ro pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện hồ sơ pháp lý tài sản hình thành từ 66 vốn vay, tài sản chấp, điều kiện bắt buộc, đồng thời thực công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng TSBĐ - Ngồi ra, chi phí xử lý tài sản thường cao nên việc phát mại TSBĐ điều không mong muốn ngân hàng Đôi phải phát mại tài sản bảo đảm lại không đủ bù đắp cho khoản vay giá tài sản thay đổi, phát mại khơng có người mua, người vay chây ỳ không chịu giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng không trả nợ… Do đó, trường hợp khơng phát mại tài sản, chi nhánh thực số giải pháp tạm thời như: dùng tài sản thuê; làm vốn góp liên doanh; TSBĐ nhà có địa điểm thuận lợi chi nhánh dùng làm địa điểm giao dịch mở thêm chi nhánh… Như vậy, ngân hàng có thêm khoản thu giảm số chi phí chi phí bảo quản, chi phí quản lý TSBĐ  Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng: tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng Chủ động phân loại nợ theo tính chất, kiên chuyển nhóm nợ trường hợp vi phạm thời hạn trả nợ theo quy định, xử lý nghiêm việc cố tình cho vay đảo nợ Thực trích lập dự phòng đầy đủ nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.4 Các kiến nghị khác 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Nhằm mang lại hiệu cao cho hoạt động kinh doanh nói chung cho hoạt động tín dụng nói riêng chi nhánh, tác giả có số kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sau: - Thành lập thêm phận hỗ trợ cho Phòng Đánh giá xếp hạng TP.HCM địa bàn chi nhánh để hỗ trợ cơng tác thẩm định cho phịng Đánh giá xếp hạng Khi có phát sinh nhu cầu cấp tín dụng phận chi nhánh khảo sát, tiếp xúc, thu thập hồ sơ trực tiếp từ khách hàng lúc với CBTD Khi đó, CBTD tập trung vào khâu thẩm định, phần scan chuyển hồ sơ cung cấp hồ sơ khác liên quan Phòng Đánh giá xếp hạng yêu cầu phận hỗ trợ 67 thực Điều giúp rút ngắn nhiều thời gian cho CBTD chất lượng thông tin phận hỗ trợ cung cấp tin tưởng - Ngày hoàn thiện nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, cần đơn giản hóa quy trình, dể đọc, dễ hiểu tốt, giảm bớt thủ tục giấy tờ không cần thiết phận tham gia q trình cấp tín dụng (ví dụ việc lưu trữ hồ sơ giấy phận kiểm tra kiểm sốt nội bỏ bớt toàn hồ sơ scan lên hệ thống) đảm bảo tính hiệu thẩm định để đưa định cho vay hợp lý hạn chế tối đa rủi ro xảy - Tin học hóa hoạt động tín dụng đặc biệt cơng tác thẩm định tín dụng ngày khoa học hiệu Chẳng hạn cần tìm hiểu cung cấp cho chi nhánh số phần mềm đại phục vụ cho q trình giao dịch tín dụng nhanh chóng gọn nhẹ, giảm bớt việc nhập thủ công thông tin khách hàng nhiều lần Ví dụ thiết kế phần mềm chiết xuất báo cáo tài từ hệ thống chấm điểm sang hệ thống Incas để không thời gian nhập thông tin khách hàng hai lần nhanh chóng triển khai hệ thống LOS giúp quản lý hồ sơ tín dụng chặt chẽ, xun suốt q trình vay khách hàng dễ dàng chiết xuất, kiểm tra có u cầu - Kiểm sốt quy mơ, cấu tín dụng phù hợp với khả năng, kỳ hạn cấu vốn huy động chi nhánh - Kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng để đảm bảo an toàn khoản chất lượng tín dụng - Hồn thiện chiến lược sách quản trị rủi ro đắn - Thường xuyên ban hành văn cảnh báo rủi ro tín dụng, đưa trường hợp rủi ro chi nhánh khác ngân hàng khác để chi nhánh học tập, rút kinh nghiệm - Nên thường xuyên cử chuyên viên cấp cao trực tiếp xuống làm việc với chi nhánh để hiểu rõ thực trạng nguyện vọng, nhu cầu chi nhánh để có động thái hỗ trợ thiết thực hiệu cho phát triển chi nhánh 68 - Hoàn thiện nhanh chóng triển khai quy trình xếp hạng KPI tuân thủ với việc ghi nhận đầy đủ lỗi tuân thủ chi nhánh hệ thống với mục đích nâng cao nhận thức nâng lực quản lý rủi ro phát sớm dấu hiệu để phòng tránh kiện rủi ro hoạt động xảy chi nhánh toàn hệ thống - Cần đẩy mạnh triển khai hoạt động mua bán nợ nhằm mục đích góp phần tích cực việc xử lý nợ xấu phục vụ công tác quản trị rủi ro cho toàn hệ thống; giúp chi nhánh thu hồi vốn nhanh chóng nhằm đáp ứng cho nhu cầu vay Mặc dù gọi chung hoạt động mua bán nợ, với Vietinbank có mảng bán nợ chủ yếu chưa mang lại hiệu cao Vì vậy, Hội sở cần xác định định hướng – tầm nhìn lâu dài cho giai đoạn - Ngồi ra, Vietinbank có công ty thành viên Công ty bảo hiểm Vietinbank (Bảo Ngân), công ty Thẩm Định giá Vietinbank AMC,… với mục đích cung cấp tồn sản phẩm dịch vụ liên quan trình giao dịch khách hàng nhằm mang lại lợi ích hiệu tối đa cho toàn hệ thống Nhưng hiệu phục vụ cho công ty mang lại thực chưa cao, chưa chun nghiệp, cịn nặng tính hình thức, thủ tục giấy tờ đối cịn gây khó khăn trở ngại cơng tác thẩm định tín dụng chi nhánh Do vậy, cần có đầu tư, nghiên cứu nâng cao hiệu hoạt động công ty thành viên để thực công cụ hỗ trợ đắc lực cho trình cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến khách hàng - Đối với nguồn nhân lực, cần có sách rõ ràng, kiên đạo đức nghề nghiệp, có mức phạt, mức kỷ luật cụ thể trường hợp vi phạm cố tình vi phạm nhiều lần liên quan đến hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động tồn chi nhánh nói chung Đồng thời, cần hoàn thiện tốt chế độ lương thưởng Phải có chế độ khen thưởng rõ ràng hợp lý lực nhân viên ngân hàng Tránh tình trạng nhân viên so sánh việc lương thưởng, chế độ ưu đãi ngân hàng với ngân hàng khác nhằm mục đích ổn định nguồn nhân lực lâu dài Giảm bớt tượng nhân lực thay đổi thường 69 xuyên khiến cho công việc không ổn định thời gian cho việc tuyển dụng đào tạo - Riêng chi nhánh, tác giả có số kiến nghị sau: Trong thời gian tới chi nhánh cần phải ổn định nguồn nhân lực Bên cạnh giữ chân nhân viên có kinh nghiệm cần tuyển dụng đào tạo nhân viên trẻ thông qua dìu dắt nhân viên trước có kinh nghiệm tốt Để đẩy mạnh hiệu hoạt động tín dụng nói riêng hiệu tồn chi nhánh nói chung Cần tăng cường nâng cấp chất lượng số lượng công cụ, thiết bị hỗ trợ cho cơng việc máy tính, máy photo, máy in, máy fax, máy scan, điện thoại, văn phòng phẩm… Để tránh tình trạng thiếu thiết bị hoạt động nên xảy tình trạng trì trệ cơng việc phải chờ số lượng thiết bị khơng đủ đáp ứng gây nhiều thời gian phiền hà cho khách hàng Chi nhánh cần giám sát theo dõi thời gian làm việc nhân viên phận phịng ban để tránh tình trạng lãng phí thời gian làm việc Cần chặt chẽ việc thực tác phong làm việc, đồng phục nhân viên để tạo môi trường làm việc tốt 3.4.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Việt Nam-chi nhánh Đồng Nai - Điều hành linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ, tín dụng tỷ giá nhằm ổn định lãi suất, tỷ giá, kiểm soát tốc độ tăng tổng phương tiện tốn, tín dụng mức hợp lý - Thường xuyên tra, giám sát việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nhằm chống lại canh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng nhiều tổ chức tín dụng - Hồn thiện, đại hóa hệ thống thơng tin tín dụng có chất lượng toàn ngành ngân hàng Việt Nam Trung tâm thơng tin tín dụng nâng cao cơng nghệ mới, nghiên cứu tạo nhiều sản phẩm thông tin, cần sâu phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng thơng tin tín dụng 70 - Để góp phần bảo đảm an tồn tín dụng, phục vụ cơng tác quản lý NHNN, phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHNN trung tâm thơng tin tín dụng cần phối hợp chặt chẽ việc đôn đốc tổ chức tín dụng cung cấp đầy đủ, kịp thời thơng tin NHNN có trách nhiệm tổ chức kiểm tra định kỳ tháng/ lần việc thực quy chế hoạt động thơng tin tín dụng, có chế độ khen thưởng kịp thời tổ chức tín dụng hồn thành tốt việc hoạt động thơng tin tín dụng, ngược lại khiển trách tổ chức tín dụng thực khơng nghiêm vấn đề 3.4.3 Đối với phủ ban ngành có liên quan - Cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện khn khổ hành lang pháp lý Thực tế sách luật pháp Việt Nam chưa ổn định, thường xun thay đổi bổ sung dẫn đến khơng khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp, dẫn đến thời gian ngân hàng doanh nghiệp cập nhật thay đổi theo quy định luật pháp hạn chế dẫn đến khơng rủi ro cho ngân hàng doanh nghiệp - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm tốn sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo - Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng Đẩy mạnh nghiệp vụ mua bán nợ phát triển thị trường mua bán nợ xấu ngân hàng, cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSBĐ nhanh chóng, hiệu 71 - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh … vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng - Cần phải nói thêm thực trạng thành lập doanh nghiệp nước ta, thực cách ạt hiệu chưa cao Do mà nhà nước ban ngành có liên quan chưa kiểm soát chặt chẽ nghiêm minh việc thành lập hoạt động doanh nghiệp Vì mà xảy tình trạng đăng ký đường thực nẻo Chẳng hạn sản phẩm kinh doanh, hay vốn điều lệ kinh doanh…khác với nội dung giấy phép kinh doanh giấy tờ, sổ sách kế tốn Vì thời gian tới phủ cần phải thiết lập hệ thống quản lý chặt chẽ hơn, quy định cụ thể với chế tài xử phạt nghiêm minh minh bạch trường hợp Với mục đích đưa doanh nghiệp vào hoạt động theo khn khổ từ giúp kiểm tra kiểm sốt q trình hoạt động doanh nghiệp kiểm sốt mục đích vay vốn hợp lý doanh nghiệp ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương nêu giải pháp góp phần hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Đồng thời kiến nghị đến NH TMCP Việt Nam, NHNN, Chính phủ ban ngành liên quan số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh lành mạnh cho toàn hệ thống Ngân hàng Sự phát triển bền vững chi nhánh nói riêng hệ thống ngân hàng Cơng Thương nói chung góp phần khơng nhỏ cho phát triển kinh tế Việt Nam thời kỳ 72 KẾT LUẬN Lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề: muốn có lợi nhuận, phải chấp nhận rủi ro Nếu không chấp nhận rủi ro, không thu lợi nhuận Kinh doanh ngân hàng nghề đặc biệt, huy động vốn vay hay nói cách khác vay vay, vậy, vấn đề rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Là chi nhánh hệ thống NHTM CP lớn, năm qua, chi nhánh góp phần khơng nhỏ vào việc hoàn thành mục tiêu kinh tế xã hội tình Đồng Nai Trong kinh tế thị trường theo hướng quốc tế hoá ngày nay, tác động qui luật kinh tế khách quan chắn có tác động đến hiệu kinh doanh ngân hàng, đó, hoạt động tín dụng - hoạt động chiếm chủ yếu ngân hàng – có nhiều hội tốt, không tránh khỏi tổn thất xảy Từ việc tiếp cận lý luận quản lý rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiển đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Việt Nam- chi nhánh KCN Biên Hịa, luận văn đề giải pháp góp phần hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Tuy nhiên trình độ hiểu biết cịn nhiều hạn chế, đề tài chắn không tránh khỏi sai sót khiếm khuyết, mong quan tâm góp ý q thầy bạn đọc Qua xin chân thành cám ơn TS.Nguyễn Thị Xn Liễu, người tận tình hướng dẫn tơi hoàn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng năm 2013 NH TMCP Công Thương Việt Nam Quy trình nghiệp vụ tín dụng, văn bản, chế độ ngân hàng TMCP công thương Việt Nam NH TMCP Công Thương Việt Nam Báo cáo thường niên [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2014] NH TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh KCN Biên Hòa, 2010 - 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2009 -2013 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Minh Kiều, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hồ Chí Minh: Nhà xuất Tài Chính Phan Thị Linh, 2012 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới [Ngày truy cập: 15 tháng năm 2014] Trần Huy Hoàng, 2007 Quản trị Ngân hàng thương mại Hồ Chí Minh: Nhà xuất lao động xã hội Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, 2003 Thực trạng rủi ro rín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 10 Vụ ngân hàng – Ngân hàng nhà nước, 2007 Quản lý nợ xấu – nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Bản tin thơng tin tín dụng NHNN, số đến số 14 năm 2007