Nghiên cứu nâng cao chuỗi giá trị may xuất khẩu của Tổng công ty Cổ phần may Việt Tiến(VTEC)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ THẢO NGHIÊN CỨU NÂNG CAO CHUỖI GIÁ TRỊ MAY MẶC XUẤT KHẨU CỦA TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN MAY VIỆT TIẾN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ THẢO NGHIÊN CỨU NÂNG CAO CHUỖI GIÁ TRỊ MAY MẶC XUẤT KHẨU CỦA TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN MAY VIỆT TIẾN Chuyên ngành: Kinh doanh thương mại Mã số: 8340121 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LÊ TẤN BỬU TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn người hướng dẫn khoa học PGS.TS Lê Tấn Bửu Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn có dẫn nguồn có độ xác cao pham vi hiểu biết Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực, đúc kết trình học tập nghiên cứu tác giả TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng năm 2018 Tác giả Phan Thị Thảo MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH DANH MỤC BẢNG DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chương 1: PHẦN TỔNG QUAN .1 1.1 Vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng, phạm vi hướng tiếp cận nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Cấu trúc đề tài Chương 2: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ CHUỖI GIÁ TRỊ VÀ CHUỖI GIÁ TRỊ MAY MẶC XUẤT KHẨU 2.1 Khái niệm chuỗi giá trị 2.1.1 Chuỗi giá trị 2.1.2 Chuỗi giá trị giản đơn 2.1.3 Chuỗi giá trị mở rộng 2.2 Vai trò chuỗi giá trị 2.3 Các loại chuỗi giá trị 2.4 Kết cấu chuỗi giá trị .10 2.4.1 Các hoạt động chuỗi giá trị 11 2.4.2 Các hoạt động hỗ trợ 12 2.5 Các liên kết chuỗi giá trị 14 2.6 Chuỗi giá trị may mặc .15 2.6.1 Chuỗi giá trị may mặc .15 2.6.2 Lý thuyết đường cong nụ cười hình thái hoạt động sản xuất chuỗi giá trị may mặc toàn cầu 16 2.6.3 Các phương thức sản xuất chủ yếu ngành may mặc xuất 19 2.6.4 Quy trình kinh doanh điển hình ngành may mặc 21 2.7 Xu hướng phát triển chuỗi giá trị may mặc 22 2.7.1 Các tập đoàn quốc tế (TNCs) 23 2.7.2 Gia tăng giá trị 23 2.7.3 Xu hướng nhà bán lẻ 24 2.7.4 Xu hướng tốc độ cung cấp hàng hóa thị trường tinh gọn thời gian sản xuất 24 2.7.5 Xu hướng thương mại điện tử 25 2.7.6 Xu hướng cá nhân cá biệt hóa sản phẩm .26 2.7.7 Các xu hướng khác 26 2.8 Tổng quan chuỗi giá trị may mặc xuất Việt Nam 26 2.8.1 Một số vấn đề thực trạng chuỗi giá trị may mặc xuất Việt Nam .27 Chỉ số suất lao động khu vực sản xuất 35 2.8.2 Giá trị gia tăng chuỗi giá trị may mặc xuất Việt Nam .38 2.9 Kinh nghiệm nâng cấp chuỗi giá trị may mặc số doanh nghiệp .39 2.9.1 Kinh nghiệm Tập đoàn Youngor Trung Quốc .39 2.9.2 Kinh nghiệm công ty Mauritius (quốc gia xuất may mặc lớn Châu Phi) 40 Kết luận chương 43 Chương 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .45 3.1 Nội dung phân tích chuỗi giá trị 45 3.2 Tóm tắt q trình nghiên cứu .52 Kết luận chương 56 Chương 4:THỰC TRẠNG CHUỖI GIÁ TRỊ MAY MẶC XUẤT KHẨU CỦA VTEC .57 4.1 Tình hình sản xuất kinh doanh VTEC giai đoạn 2014-2016 59 4.1.1 Tình hình hoạt động sản xuất VTEC giai đoạn 2015 -10/2017 59 4.1.2 Kim ngạch xuất cấu thị trường xuất VTEC giai đoạn 2014-2016 60 4.1.3 Tình hình tài VTEC giai đoạn 2014-2016 .63 4.2 Thực trạng chuỗi giá trị may mặc xuất Việt Tiến 66 4.2.1 Nhóm hoạt động chuỗi giá trị may mặc Việt Tiến 66 4.2.2 Nhóm hoạt động hỗ trợ chuỗi giá trị may Việt Tiến 74 4.3 Phân tích thực trạng chuỗi giá trị may mặc xuất VTEC 80 4.3.1 Sơ đồ tổng quát chuỗi giá trị may mặc xuất VTEC 80 4.3.2 Phương thức hoạt động chuỗi giá trị may xuất VTEC 83 4.3.3 Phân tích hoạt động trình tạo giá trị chuỗi giá trị may xuất VTEC 86 4.4 Ảnh hưởng FTAs đến chuỗi giá trị may mặc xuất VTEC 95 4.5 Phân tích SWOT chuỗi giá trị may mặc xuất VTEC 98 4.5.1 Điểm mạnh 99 4.5.2 Điểm yếu 100 4.4.3 Cơ hội 100 4.4.4 Thách thức .101 Kết luận chương 103 Chương 5: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHUỖI GIÁ TRỊ MAY XUẤT KHẨU CỦA VTEC 105 5.1 Mục đích việc xây dựng giải pháp .105 5.2 Các xây dựng giải pháp 105 5.3 Các giải pháp nâng cao hiệu chuỗi giá trị may xuất VTEC 106 5.3.1 Chủ động hội nhập theo chiều dọc vào chuỗi giá trị, xuất sản phẩm có chất lượng cao cạnh tranh giá 106 5.3.2 Đẩy mạnh cải thiện mối liên kết chuỗi giá trị thông qua việc phát triển hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ 109 5.4 Các kiến nghị 112 5.4.1 Kiến nghị Nhà nước 112 5.4.2 Kiến nghị Hiệp hội dệt may Việt Nam 113 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Chuỗi giá trị điển hình cho sản phẩm Hình 2.2: Bốn khâu chuỗi giá trị giản đơn Hình 2.3: Mơ hình chuỗi giá trị 10 Hình 2.4: Logistics đầu vào 11 Hình 2.5: Hệ thống chuỗi giá trị .14 Hình 2.6: Chuỗi giá trị may mặc .15 Hình 2.7: Lý thuyết đường cong nụ cười .16 Hình 2.8: Các hình thức sản xuất xuất dệt may chủ yếu 21 Hình 2.9: Chuỗi hoạt động sản xuất hàng may mặc .22 Hình 2.10: Sơ đồ thời gian sản xuất chuỗi giá trị dệt may xuất Việt Nam 31 Hình 2.11: Chỉ số suất lao động theo khu vực sản xuất 35 Hình 4.1: Sơ đồ cấu tổ chức VTEC .57 Hình 4.2: Sơ đồ dòng dịch chuyển NPL chuỗi giá trị may xuất VTEC 67 Hình 4.3: Thời gian thực đơn hàng may mặc xuất VTEC 69 Hình 4.4: Sơ đồ chuỗi cung ứng đầu VTEC 72 Hình 4.5: Sơ đồ chuỗi giá trị may mặc xuất VTEC với hình thức tự doanh 82 Hình 4.6: Sơ đồ trình luân chuyển sản phẩm từ nơi bắt đầu đến nơi phân phối 85 Hình 4.7: Sơ đồ hoạt động chuỗi giá trị may xuất VTEC 86 Hình 4.8: Sơ đồ hoạt động chính, hỗ trợ cho chuỗi giá trị may xuất VTEC 92 Hình 4.9: Các mối liên kết chuỗi giá trị may xuất Vtec 94 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Đặc trưng chuỗi giá trị người mua người sản xuất chi phối Bảng 2.2: Tình hình nhập nguyên phụ liệu dệt may qua năm 37 Bảng 2.3: Giá trị gia tăng dệt may xuất giai đoạn 2011-2016 38 Bảng 4.1: Tình hình sản xuất VTEC giai đoạn 2015- 2017 .59 Bảng 4.2: Giá trị kim ngạch xuất cấu thị trường xuất VTEC 61 Bảng 4.3: Một số tiêu tài Vtec giai đoạn 2014 - 2016 .63 Bảng 4.4: So sánh số tiêu tài VTEC số doanh nghiệp 66 Bảng 4.6: Tình hình lao động thu nhập bình quân/ người VTEC .77 Bảng 4.7: Các tác nhân tham gia chuỗi giá trị may xuất VTEC 83 Bảng 4.8: Phân tích báo giá đơn hàng điển hình VTEC cho hàng FOB xuất Mỹ 90 Bảng 4.9: Hàng rào thuế, phi thuế hiệp định thương mại tự 95 Bảng 4.10: Tóm lược phân tích SWOT 98 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt CMT Tên đầy đủ tiếng Anh Cut, Make, Trim CRM CSR EDI ERP ESH Customer Relationship Management Corporate Social Responsibility Electronic data interchange Enterprise resource planning Evironment, safe, health FOB Free on board FTA HRM 10 ICT Free trade agreement Human resource management Information & communication technologies 11 12 13 LVC NPL OBM 14 ODM 15 OEM 16 RCEP 17 18 RVC WRAP 19 VINATEX 20 VITAS 21 VTEC Original Brand Manufacturing Original Design Manufacturing Original Equipment Manufacturing Regional comprehensive economic partnership Regional value content Worldwide responsible accredited production Vietnam national textile and garment group Vietnam textile & apprael association Viettien garment corporation Tên đầy đủ tiếng Việt Phương thức gia công xuất Quản trị quan hệ khách hàng Trách nhiệm xã hội Trao đổi liệu điện tử Hệ thống quản trị nguồn lực Hệ thống an toàn sức khỏe, môi trường Hết trách nhiệm giao hàng lên boong tàu Hiệp định thương mại tự Quản trị nguồn nhân lực Hệ thống công nghệ thông tin truyền thông Hàm lượng giá trị nội địa Nguyên phụ liệu Sản xuất với thương hiệu riêng Sản xuất chịu trách nhiệm từ khâu thiết kế Sản xuất theo mẫu thiết kế, chủ động nguyên phụ liệu Hiệp định đối tác kinh tế toàn diện khu vực Hàm lượng giá trị khu vực Sản xuất cơng nhận có trách nhiệm toàn cầu Tập đoàn dệt may Việt Nam Hiệp hội dệt may Việt Nam Tổng công ty Cổ phần may Việt Tiến Chương 1: PHẦN TỔNG QUAN 1.1 Vấn đề nghiên cứu Trong kinh doanh, doanh nghiệp tạo lợi nhuận cách tạo giá trị tăng thêm cho khách hàng Khi công ty tạo giá trị hữu ích cho khách hàng khách hàng sẵn lịng trả giá tốt ngày trở nên trung thành với sản phẩm hay dịch vụ mà công ty cung cấp Do vậy, bối cảnh kinh doanh ngày nay, canh tranh ngày trở nên gay gắt doanh nghiệp cần phải tối đa hóa giá trị tạo thêm trình sản xuất kinh doanh Và việc phân tích hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo quan điểm chuỗi giá trị giúp công ty nhận làm cách để tạo giá trị tối đa cho khách hàng họ Đây phương pháp hữu hiệu để đánh giá tốt lực cạnh tranh doanh nghiệp ngành (Michel E Porter, 1985) Đối với ngành công nghiệp may mặc, việc quản trị chuỗi giá trị trở nên cấp thiết nhu cầu khách hàng thay đổi nhanh việc tạo giá trị cho khách hàng ngày trở nên phức tạp (Gini Stephens Frings, 2002) Bên cạnh đó, địi hỏi người mua giới ngày cao chất lượng sản phẩm, chi phí sản xuất thời gian giao hàng Xu hướng mua hàng nhà nhập lớn thay đổi, nhà mua hàng lớn Mỹ, Nhật Bản nước Châu Âu muốn chọn doanh nghiệp có khả cung ứng trọn gói Và cạnh tranh nhà cung cấp hàng may mặc trở nên gay gắt Do đó, việc phân tích đánh giá chuỗi giá trị cần thiết để doanh nghiệp Việt Nam nâng cao giá trị xuất sức cạnh tranh thị trường quốc tế Với tư cách thành viên dẫn đầu Tập đoàn dệt may Việt Nam (VINATEX), nhiều năm qua Tổng công ty Cổ phần may Việt Tiến (VTEC) khơng ngừng đóng góp giá trị cho ngành may mặc xuất Tuy nhiên trước bối cảnh ngành may mặc xuất Việt Nam đứng trước sức ép phải thay đổi để tồn phát triển, việc phân tích đánh giá lại chuỗi giá trị may xuất VTEC việc làm cần thiết Với lý đó, tác giả chọn đề tài: 18 Gini Stephens Frings, fashion from concepts to consumers, 2002 19 GOTO Kenta, industrial Upgrading of Vietnamese Garment industry, RCAPS working paper No 07-1, Asia pacific university, june, 2007 20 Kalid Tanksale, Supply chain Plainning for garment manufactures, p.2, 2005 21 Kerry McNamara (info Dev), the global textile and garments industry, 2008, 22 Michael E.Porter, competitive advantage Creating & sustaining superior performance, 1985 23 Raphael Kaplinsky & Mike Morris, A handbook for value chain reseach, 2000 B Các Website tham khảo chủ yếu 24 Bộ công thương, http://www.moit.gov.vn/web/guest/home 25 Hiệp hội dệt may Việt Nam, http://www.vietnamtextile.org.vn 26 Tập đoàn dệt may Việt Nam, http://www.vinatex.com.vn 27 Tổng cục thống kê Việt Nam, http://www.gso.gov.vn 28 Tổng cục hải quan Việt Nam, http://www.customs.gov.vn 29 Trang thông tin điện tử- công nghiệp hỗ trợ, http://support.gov.vn 30 VTEC, http://viettien.com.vn Phụ lục VIET TIEN GARMENT CORPORATION LE MINH XUAN STREET TAN BINH DISTRIST, HO CHI MINH CITY, VIET NAM TEL.: 848 38654866 / 38640800 FAX: 848 38645085 / 38654867 EMAIL: Brandname Style No Style Name Date on AB CUSTOMER- SEASON 15FW Q'TY 50000 PCS ( VALID FOR ORDER >= 10000 pcs) (MEN'S TRAINING AP LINE) 5-Jan # ADY/Black/CBA/LGB true heath cuttable Net Consumpt ( Width cons yds/mtr/pc) 59" 1.651 1.734 3.90 65.3" 33*41mm 1.444 1.00 1.00 1.50 1.00 1.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.516 1.030 1.030 1.545 1.030 1.183 4.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5% for printing Order ( revised 27.11) 1.030 1.030 1.545 1.050 1.183 US$/SET 750*525mm 2.00 2.060 0.23 2.060 0.23 (As we have advised the maxium of US$/SET 375*525mm US$/pc 450*460MM US$/pc US$/pc US$/pc 0.03 US$/pc * 6" 1.00 1 1 2.00 1.030 1.030 1.030 1.030 1.030 2.060 Total 1.03 Total 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 4.26 2.13 2.13 1.80 0.15 0.2 2.15 0.51 0.51 9.06 1.030 1.030 1.030 1.030 1.030 2.060 Total 1.03 Total 0.07 tissue paper is 1000*750mm) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 4.97 2.13 2.13 1.80 0.15 0.2 2.15 0.56 ** Handling must be 0.3 usd 0.56 9.81 revised on 27.11 Consumpt ( Amount (usd) Details 1/ Fab & Acc FRENCH TERRY 100% POLYESTER (1) FRENCH TERRY 100% POLYESTER (1) Main Label Care label Drawcord Elastic Elastic Unit price 2.25 US$/yds 3.04 US$/yds US$/pc US$/pc US$/pc US$/yd US$/YD Tentac Tentac Paiho tawan SANKEI SANKEI Tisue paper ***** Supplier PT INDO TAICHEN // PE Polybag Hangtag Seal barcode Palstic pin Sticker carton VIETTIEN 0.11 VIETTIEN Tentac Tentac // // VIETTIEN 0.07 EBT 2.07 10mm 40MM 30MM Total of Fabric and Acc 2/ PRINTING price 3/ C.M ( sewing+packing CARTON Thread US$/PC VIETTIEN // // Total 4/ Handling charges Handling 6% Total FOB/US$ Total FOB (1+2+3+4) Amount (usd) yds/mtr/pc) 5% for printing Order Total Total 3% wastage+2 % shrinkage 3% wastage+2 % shrinkage TỔNG CÔNG TY CP MAY VIỆT TIẾN XÍ NGHIỆP : VIMIKY BÁO CÁO SỐ LƯNG THIẾT BỊ HIỆN CÓ THÁNG 03/2016 SỐ LƯNG STT TÊN THIẾT BỊ KÝ HIỆU TĂNG HIỆN CÓ MUA ĐẦU KỲ MỚI GIẢM NHẬN MƯN VỀ TRONG NGÒAI BÀN THANH GIAO LÝ SỐ LƯNG CHO MƯN TRONG HIỆN CÓ NGÒAI CUỐI KỲ M.1 kim Juki DDL-5550N 100 M.1 kim Juki điện tử DDL-9000B-SS 352 M.1 kim móc xích Juki MH 481U 20 14 M.2 kim móc xích Juki MH-380 120 107 13 M.2 kim Brother T-8420B-003 41 M.12 kim Kansai 1/4" DFB-1412P 41 M.Thuøa khuy Juki LBH-1790S 11 10 21 M.Đính bọ Juki LK-1900ANHS 41 10 50 M.Đánh Pegasus 1/8" W1562 60 10 M.Đánh Pegasus 1/4" W1562 140 11 M.Đánh Pegasus 1/4" WT169-08A 12 M.Đánh Pegasus 1/4" FW 603FB 13 M.Vắt sổ Juki M0-6714S 180 14 M.Vắt sổ Juki MO-6716s 63 15 M.Eùp keo Hashima HP-900LFS 16 M.Eùp nhaõn Okuma KU-54-2B 10 KS-AUV 10" 20 26 EC-3 12 18 Minh Giang 5.3 KD-160 FBA-Y-6512 40 MP-180-2 BAS-326G 14 17 M.Caét tay KM 18 M.Caét đầu bàn Eastman 19 M.Cắt vòng 20 Máy dùi dấu KM 21 Bàn hút Naomoto 22 M.Giác+in sơ đồ Gerber 23 M.Lập Trình Brother 20 209 89 711 359 36 11 102 14 39 60 45 80 40 34 10 165 15 87 150 16 40 80 10 34 TEXENCO 25 M.Doø kim Hashima HN-770G 26 Máy sang Hashima HW -40C 27 Máy cắt rập tự động Jingwei RC-1509 1 K-1 II 2 1 40 40 24 M.Kiểm tra vải 28 Máy khoan rập Racing 29 M.Soi màu Verivide 30 M.Dập nút TSSM TS-311 1898 GIÁM ĐỐC XÍ NGHIỆP Ngày 08 Tháng 03 Năm 2016 CƠ ĐIỆN XN TONG GONG TY GP MAY VI~T TlEN PHONG KE HOIc\GHElAU TU vA TH! TRUONG BAo CAD TiNH HiNH SAN XUAT THANG 11 - 2016 S61 Don vi tinh:USD T £ldN V! KE'HO~CH SAN XUAT rr SAN XUATI NAM 2016 I THANG 11 I K·HO~CH2016 , ~ ~~ ~ I PJ::fAN ~6~, ~J- CL_MAY 5,170,8~0 ~ MAY~ 5,546,000 3~iG VTEC I 6;G52~cio ~ DlfONG/Lm 3,692,0001 I Vl€TLONG, 11,065,000 VIMIKYI" 9,202,000 7'viMIKY2 7:437,400 -I -' ~ nTKTT-VT 3,471,900 '~r ~ NAMTHIErl 4,613,000 A TONGc9NI 56,850,490 Trong d6 TeTY rvj 52,237,490 457,290 499,000 596,500 332,000 995,000 828,000 654,600 299,300 f-' 415,000 , 5,076,690 4,661,690 J VIMIKY2cii+~nl, ~437,40~ VIMIKY2(cii 6,413,000 VI~(maii ~03.4,~00 _ ,10 ViNHTIEN! 10,480,000 ~1,VI€TH6NG,4 13,000,000 ~~~:~THUANj 6,899,000 ~\~N, 7,039,860 ~14.C~NGT!EN, 12,895,000, , 15,TAYDO T 7,976,000 ~~~HUAN T~ 7,500,000 117IVl€TKHANli 2,750,000 I B CTY CON + l~ 68,539,860 T5ng cOng(A+~ 125,390,350 ' 1~8:.~.~.'?-TH!N1-=3'759,~19 VIETHUNG 6,640,000 ~~CJ TlENJ ~~QO~~ 21 TIENTIEN1 20,000,000 C TC LK I 61,199,700 ITCMI;+CON+lK\186,590,050 THANG 11(26) 11T - 2016(262) 23.78ngay 242.89ngay 4,69~,QOO i 410,536.98 4,504,687.888 5,028,000 +482,628.41 5,000,801.000 6,033,500, 756,064.35 6,541,296.450 - 3,347,000 I 295,027.87 - 3,046,185.134 10,031,000 995,538.38 10,237,172.990 8,342,000 715,524.39' 7,558,186.543 6,757,82~+-450,999.70 4,145,453.250 -~ 3,184,300 311,000.06 3,138,627.590 4,182,000 580,969.55 5,185,694.600 51,601,620 4,998,289.69 49,358,105.44 47,419,620 4,417,320.14 44,172,410.84 654,600 6,757,820, 577,000 5,814,000 77,6001 ~3,~20 : t L 994,824.55 T 10,668,76583 424,176.05 4,452,135.800 2,047,419: ~ _ 20,6~0,~~ 1,600,000.00 17,253,000.00 5,066,420.5 53,004,726.86 16,434,840 165,128,776.280 @Ei.r~E~~ -5,045,7~_ 23 TANCHAU 2.'028'6~ rx M~U(P.KT) _ 86_,3~ X MAU(Hoc.M ~MA~-'~K) ~ 478,40Q L_ 4,5~8,900 443,618.44 _~.1Q2.L 1~840,30Q 91 ,6645~ 7'4~4_~ 78,730 8,705.292 ~5,390 7,680 77,~~ 8,758.65 ; J. _ _ -~~5,251 §.~ Tp.KH£lT-TT PJ ~7Pfl°(JC ,~ THANG 11(25) _ Ty I~ % CHENH L~CH(+,-) 11T·2015(266) T11-2016 so 2016 so 2016so T.HT11·16/TH.11T1 TH.11T1 Nam 23.22ngay ~4ngay T11-2015 Narn2015 K HT11·16 K.H2016 KH11T-2016 2,015 455,952 4,552,497.73 : (45,415)' (47,810)1 89.8% 87.1 % 95.93% 98.9% 467,857 4,998,404.00 14,771: 2,397 96.7% 90.2% 99.5% 100.0% 600,174 6,003,436.90 155,890! 537,860 126.8% 98.3% 108.4% 109.0% 278,015 2,929,325.271 17,013' 116,860 88.9% 82.5% 91.0% 104.0o/~ 849,187 9,230,168.59 146,351 1,007,004 100.1% 92.5% 102.1%1 110.9% 681,469 6,635,848.11 I 34,055 922,338 86.4% I 82.1 % 90.6% 113.9% 452,673 2,134,861.85' (1,674) 2,010,591 68.9%1 55.7% 61.3% 194.2% 264,086 2,772,438.39 46,914 366,1891 103.9%' 90.4% 98.6% 113.2% 455,994 3,872,702.71 124,976! 1,312,992 140.0% 112.4%, 124.0% 133.9% 4,505,409 43,129,683.54 492,881 6,228,422 98.5%' 86.8% 95.65% 114.4% 4,049,415 39,256,980.83 367,905 4,915,430' 94.8% 84.6% 93.15% 112.5% T 943,000 ~,501,00C2 l_1,057,238.03 -10~614,164.43 1,170,000 11,785,000; 1,225,906.00 12,564,103.86 621,000 I 6,25~~-+ 500,980.67 5,223,267.10 639,000 6.J!5,~60 705,968.70 6,757,919.024 1,160,000 11,690,000, 1,171,067.50 12,040,453.71! 717,600 7,230,80q 643,854.314 6,704,509.945 675,00~-,-._6,?]9,000 850,596.1lU _6,937,341.707 318,800 2,419,000 214,518.40 I 1,924,184.20 6,244,400 62:055,660 6,370,129.79 62,765,943.976 11,321,090 113,657,280 11,368,419.5 112,124,049.420 1,229,4~ ~2,4~3,00Q 581,280 6,036,360 1,796,6801 18,934,220: 1,721,850 I 18,211,920 I 5,329,210 55,665,500 16,650,300 169,322,780 THt,J'C HII:;N 2015 450,999.70 _4,1.45,453.250 1=452,67~ 402,905.90 3,628,928.85 452,673 48,093~80 ~_ ~_ 516,524~40 ~ _ t ! i THl/C HI~N 2016 2,134,861.85 2,134,861.85 _ 850,313 - 8,078,218.10 1,113,571 11,793,105.25 457,059 5,270,663.19 529,507 _ 5,533,548.65 1,051,424 10,783,286.93 608,416 6,613,423.35 506,803 + 5,867,32327 5,117,092 53,939,568.75 9,622,501 97,069,252.29 1,085,408 484,501 2,000,932 2,364,000 5,934,840 15,557,341 4,234,~12.521_~~99,3971 1,061,400.83 ~S709l 81,554.366 I 8,942 84,129.934 8,194 75,276.6551 11,079,963.35 5,413,885.28 18,988,556 21,564,000 ! 57,046,404.95 154,115,657.24 4,121,515.75 1,281,033.39 92,024.34 68,537.78 (1,674) (49,767) 48,~94 2,010,591 1,494,067 516,~24 206,925~535,946 112,335i 770,999 43,922 (~~ 176,462 1,224,370 119,644 1,257,167 35,438 91,0871 343,7_~f ,070,018' 214,518 1,924,1841 1,253,038 8,826,375 1,745,919 15,054,797' (90,583) (60,325) 46,488 (764,000) (868,420) 877,499 (5~~1 _ (26,045) (236 ~~ ~.~~ _~ (411,198) (961,749) 1,642,269 (4,311,000) (4,041,678)1 11,013,119 ' 68.9%, 69.8% 62.0% 55.7% 56.6% 50.4% 112.1% 101.3% 104.8% 96.6% 80.7% 75.7% 110.5% 96.0% 101.0% 93.4% 89.7% 84.1% 126.0% 92.5% I 67.3% 70.0% 102.0% 91.6% 100.4% 89.4% 80.9% 73.0% 114.0%1 92.9% 95.1%1 98.7%1 11~~ (219,633), 92.7% 50.6% 117.0%! 1'5',592.~