Nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao dịch 2

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  HỒ XUÂN THANH TRÚC NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  HỒ XUÂN THANH TRÚC NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan : Luận văn “Nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao Dịch 2” cơng trình nghiên cứu thực Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Các thông tin luận văn lấy từ nhiều nguồn ghi chi tiết nguồn lấy thông tin Tôi xin chân thành cám ơn Thầy Cô trường Đại học Kinh tế TPHCM truyền đạt cho kiến thức suốt năm học trường Tôi xin chân thành cám ơn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở Giao Dịch tạo điều kiện cho Tôi khảo sát thời gian làm Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phạm Văn Năng tận tình hướng dẫn tơi hoàn thành tốt luận văn TP HCM, ngày tháng năm 2012 Tác giả luận văn Hồ Xuân Thanh Trúc MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang PHẦN MỞ ĐẦU ………………………………………………………… 1 Lý chọn đề tài ……………………………………………………… Mục đích nghiên cứu …………………………………………………… Đối tượng phạm vi nghiên cứu ……………………………… Phương pháp nghiên cứu ……………………………………………… Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn…………………………… Kết cấu luận văn ………………………………………………… CHƯƠNG 1: RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Khái quát chung rủi ro rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại ………………………………………………………………… 1.1.1 Khái quát rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại………………… 1.1.2 Khái quát chung rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng thương mại ……………… …………………………………… 1.2 Khái quát quản trị rủi ro quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng thương mại…………………………………………… 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro…………….……………………… 11 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp…………… ………… 12 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại………………………………………………… 13 1.3 Basel vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp………………………… 15 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng tổ chức tài quốc tế .……………… 1.4.1 Bài học từ đổ vỡ ngân hàng Barings năm 1995 17 17 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp số ngân hàng thương mại giới ……………………… 20 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp số NHTM Việt Nam……….………………………………………………………… 24 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho BIDV………………………………… Kết luận chương ………………………………………………………… 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở Giao dịch 2… 25 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam……………… ………………………………………………… 25 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao dịch 2……………………………… 27 2.1.3 Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Sở Giao dịch giai đoạn 2006-2011……………………….………………… 29 2.2 Thực trạng rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Sở Giao Dịch 2… 32 2.2.1 Rủi ro công tác tổ chức cán bộ…………………………… 33 2.2.2 Rủi ro quy trình nghiệp vụ ….…………………… 34 2.2.3 Rủi ro hệ thống công nghệ thông tin…………… ………… 35 2.2.4 Rủi ro tội phạm nội …………………………………… 36 2.2.5 Các hành vi gian lận tội phạm bên ngồi………………… 36 2.2.6 Sai sót tác nghiệp cán bộ………………………………… 37 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao dịch 2………………………… 45 2.3.1 Các văn bản, quy định công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Hội Sở Chính ban hành áp dụng hệ thống BIDV…………… 45 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 2………………………………………………………………… 47 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 2………………………………………………………………… 52 2.4.1 Kết đạt được……………………………………………… 52 2.4.2 Những tồn hạn chế……………………………………… 54 2.4.3 Nguyên nhân mặt hạn chế 55 Kết luận chương ………………………………………………… 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3.1 Định hướng chung hoạt động phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở Giao dịch 2……………… 57 3.1.1 Phương hướng hoạt động ……………………………………… 57 3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm ………………………………………………… 58 3.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 2……… …………………………………………… 59 3.2.1 Về công tác quản trị điều hành…………………… ………… 60 3.2.2 Nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp chi nhánh…… 60 3.2.3 Về công tác ban hành, quản lý văn chế độ…………… 62 3.2.4 Về mơ hình tổ chức, bố trí cán chi nhánh……………… 63 3.2.5 Về công tác đào tạo, quản trị nguồn nhân lực………………… 64 3.2.6 Về công tác kiểm tra, giám sát………………………………… 65 3.2.7 Về yêu cầu cán bộ……………………………………… 66 3.2.8 Nâng cao phong cách giao dịch, tác phong làm việc với khách hàng chi nhánh………………………………………………………… 3.2.9 Kiểm tra, rà soát giao dịch nghi ngờ, bất thường hàng ngày 67 67 3.2.10 Thiết lập nguồn liệu rủi ro tác nghiệp, đánh giá mức độ rủi ro cho chi nhánh…………………………………………………………… 3.2.11 Về phòng ngừa, xử lý rủi ro công nghệ………………………… 68 69 3.3 Kiến nghị, đề xuất …………………………………………………… 70 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước, quan quản lý nhà nước… 70 3.3.2 Kiến nghị Hội sở ……………………………… 75 Kết luận chương ……………………………………………………… 78 Kết luận chung …………………………………………………………… 79 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ATM Máy rút tiền tự động (Automatic Teller machine) BIDV Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên CN SGD Chi nhánh Sở Giao Dịch HSC Hội Sở Chính NHĐT&PTVN Ngân Hàng Đầu Tư Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước POS Máy chấp nhận toán thẻ (Point of sale) RRTN Rủi ro tác nghiệp TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương WTO Tổ chức Thương mại Thế giới DANH MỤC BẢNG, BIỂU Trang Bảng Bảng 2.1 Báo cáo tổng hợp sai phạm rủi ro tác nghiệp Chi nhánh từ năm 2009 đến 30.06.2011 ……………………………………………… 38 Bảng 2.2 Báo cáo lỗi rủi ro tác nghiệp từ 01.07.2011 đến 30.06.2012 38 Bảng 2.3 Thống kê sai sót nghiệp vụ tiền gửi, huy động vốn theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh 41 Bảng 2.4 Thống kê sai sót nghiệp vụ chuyển tiền theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh ……………… 42 Bảng 2.5 Thống kê sai sót nghiệp vụ ngân quỹ theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh………………… 42 Bảng 2.6 Thống kê sai sót nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh…… 43 Bảng 2.7 Thống kê sai sót nghiệp vụ điện tốn theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh………………… 44 Bảng 2.8 Thống kê sai sót nghiệp vụ thẻ theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh…………………… 44 Bảng 2.9 Thống kê sai sót nghiệp vụ luân chuyển chứng từ theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh… 45 Biểu Biểu 2.1 Tình hình HĐV cuối kỳ BIDV CN SGD2 từ 2006 – 2011 … 29 Biểu 2.2 Thị phần huy động vốn Chi nhánh BIDV địa bàn TPHCM ………………………………………………………………… 30 Biểu 2.3 Tổng dư nợ BIDV Chi nhánh Sở Giao Dịch từ 2006–2011 30 Biểu 2.4 Cơ cấu thu dịch vụ ròng BIDV Chi nhánh SGD2 năm 2011 31 Biểu 2.5 Lợi nhuận trước thuế BIDV Chi nhánh SGD2 từ 2006–2011 32 Biểu 2.6 Tổng hợp đánh giá theo nghiệp vụ, lỗi xảy nhiều từ năm 2011 đến 30/06/2012……………………………………………….…… 45 Hình Hình 1.1 Mối quan hệ thành phần rủi ro tác nghiệp Hình 1.2 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp 21 Hình 1.3 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp Vietinbank………………………………………………………………… 22 Hình 1.4 Mơ hình tổ chức Techcombank năm 2008: Khối quản trị rủi ro thị trường vận hành nằm độc lập 23