Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động tại NH TMCP công thương Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM LÊ THỊ THÚY HẰNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM LÊ THỊ THÚY HẰNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LÊ PHAN THỊ DIỆU THẢO TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 MỤC LỤC ỆU, CÁC CHỮ CÁI VIẾ ỂU Ẽ CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NHTM 1.1 Nguồn vốn NHTM 1.1.1 Khái niệm .5 1.1.2 Các loại nguồn vốn NHTM 1.2 Nguồn vốn huy động NHTM 1.2.1 Tầm quan trọng nguồn vốn huy động hệ thống NHTM 1.2.2 Các loại nguồn vốn huy động NHTM 1.3 Quản trị nguồn vốn huy động NHTM 15 1.3.1 Khái niệm quản trị nguồn vốn huy động NHTM 15 1.3.2 Mục tiêu quản trị nguồn vốn huy động .15 1.3.3 Các nguyên tắc quản trị nguồn vốn huy động 16 1.3.4 Các tiêu quản trị nguồn vốn huy động 17 1.3.5 Chiến lược mơ hình quản trị nguồn vốn huy động .22 Kết luận chương 25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 26 2.1 Giới thiệu NH TMCP Công thương Việt Nam 26 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 26 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh .27 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 29 2.1.4 Sơ đồ hệ thống tổ chức NH TMCP Công thương Việt Nam 34 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị nguồn vốn huy động NH TMCP Công thương Việt Nam 35 2.2.1 Chiến lược quản trị nguồn vốn huy động 35 2.2.2 Mơ hình quản trị nguồn vốn huy động 37 2.2.3 Quy trình quản trị nguồn vốn huy động 37 2.2.4 Thực trạng hoạt động quản trị nguồn vốn huy động 37 2.3 Ứng dụng mơ hình SWOT đánh giá hoạt động quản trị nguồn vốn huy động NHTMCP Công thương VN 50 2.3.1 Điểm mạnh 50 2.3.2 Điểm yếu 52 2.3.3 Cơ hội .55 2.3.4 Thách thức 55 Kết luận chương 56 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 57 3.1 Định hướng phát triển Vietinbank đến năm 2020 57 3.2 Giải pháp quản trị nguồn vốn huy động Vietinbank 59 3.2.1 Hoàn thiện chế quản lý nguồn vốn huy động .59 3.2.2 Xác định quy mô cấu nguồn vốn huy động phù hợp 59 3.2.3 Tiếp tục đổi hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro 61 3.2.4 Ứng dụng mơ hình thời lượng vào quản trị rủi ro lãi suất 62 3.2.5 Phát triển trình độ cơng nghệ ngân hàng tiên tiến .62 3.2.6 Phát triển nguồn nhân lực 63 3.2.7 Đẩy mạnh công tác Marketing 65 3.2.8 Củng cố phát triển mạng lưới .66 3.3 Kiến nghị với NHNN Hiệp hội ngân hàng Việt Nam 67 3.3.1 Kiến nghị với NHNN 67 3.3.2 Kiến nghị với Hiệp hội Ngân hàng 68 Kết luận Chương 68 KẾT LUẬN 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế tơi nghiên cứu thực hiện, tất số liệu sử dụng luận văn thu thập từ nguồn thực tế Các giải pháp, ý kiến đề xuất cá nhân đúc kết từ việc nghiên cứu, phân tích đánh giá kinh nghiệm cơng tác thực tế Ngân hàng TMCP Công thương VN TP HCM, ngày 31 tháng 12 năm 2012 Người cam đoan Lê Thị Thúy Hằng DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT -o0o - ALCO : Ủy ban quản lý tài sản có – tài sản nợ BCTC : Báo cáo tài CN : Cá nhân DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DN VĐT NN : Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ FTP : Giá điều chuyển vốn nội GTCG : Giấy tờ có giá HĐQT : Hội đồng quản trị KH&HT : Kế hoạch hỗ trợ KKH : Không kỳ hạn NH : Ngân hàng NHCTVN : Ngân hàng TMCP Công thương VN NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTW : Ngân hàng Trung ương ROA : Tỷ lệ thu nhập/Tổng tài sản ROE : Tỷ lệ thu nhập/Vốn chủ sở hữu SX : Sản xuất TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TG : Tiền gửi TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSC : Tài sản có TSN : Tài sản nợ VCSH : Vốn chủ sở hữu VĐL : Vốn điều lệ Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VND : Việt Nam Đồng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU -o0o - Bảng 2.1 Vốn điều lệ vốn chủ sở hữu VietinBank qua năm Bảng 2.2 Tăng trưởng nguồn vốn huy động Vietinbank giai đoạn 2008 -2011 Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại hình tiền gửi Vietinbank Bảng 2.4 Cơ cấu Tiền gửi theo đối tượng khách hàng Vietinbank Bảng 2.5 Cơ cấu Tiền gửi theo loại hình tiền gửi Vietinbank Bảng 2.6 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn loại tiền tệ Vietinbank Bảng 2.7 Cơ cấu tiền gửi theo loại tiền Vietinbank DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ -o0o - Hình 2.1 Tăng trưởng tổng tài sản Vietinbank qua năm Hình 2.2 Quy mơ tiền gửi khách hàng số NHTM Hình 2.3 Tăng trưởng tín dụng Vietinbank qua năm Hình 2.4 Dư nợ cho vay số NHTM Hình 2.5 Lợi nhuận trước thuế Vietinbank giai đoạn từ 2008 - Q3/2012 Hình 2.6 Lãi suất FTP – sở xác định lãi suất huy động cho vay Hình 2.7 Tăng trưởng nguồn vốn huy động Vietinbank giai đoạn 2008 -2011 Hình 2.8 Cân đối Huy động vốn cho vay ngắn hạn Hình 2.9 Cân đối huy động vốn cho vay trung dài hạn Hình 2.10 Cân đối nguồn vốn huy động cho vay theo loại tiền VND Hình 2.11 Cân đối nguồn vốn huy động cho vay ngoại tệ Các khoản nợ Chính phủ NHNN - Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác 12 410 2.827 24.044 - - - 27.294 - 30.723 24.897 18.787 - - - 74.408 Tiền gửi khách hàng - 165.504 61.915 24.116 5.296 443 Các công cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác - - - - - - - - Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro - 6.517 15.550 10.547 1.199 3.012 - 36.825 Phát hành giấy tờ có giá - 551 2.708 7.777 52 - - 11.089 Các khoản nợ khác - 24.580 - - - - - - 24.580 Tổng nợ phải trả - 24.592 203.706 107.896 85.273 6.547 3.455 Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội bảng 8.221 57 19.163 (10.428) (47.626) 52.432 2.170 8.505 32.494 Các cam kết ngoại bảng có tác động tới mức độ nhạy cảm với lãi suất tài sản công nợ - 47.838 - - - - - - 47.838 Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội, ngoại bảng 8.221 47.895 19.163 (10.428) (47.627) 52.432 2.170 8.505 80.332 - 257.274 - 431.469 Báo cáo rủi ro lãi suất ngày 30/09/2012 Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Khơng Đến Từ 1-3 Từ 3-6 Từ 6-12 Từ 1- Trên chịu lãi tháng tháng tháng tháng Năm năm Quá hạn Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quí - Tiền gửi NHNN - 6.925 Tiền gửi cho vay TCTD khác - 28.894 Chứng khốn kinh doanh - Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác - 2.951 2.951 6.925 2.142 9.579 50 179 40.843 911 911 72 72 Cho vay khách hàng 11.804 221.798 48.537 12.004 3.447 2.677 703 300.970 Chứng khoán đầu tư - 3.422 7.760 5.314 6.797 42.908 3.610 69.812 Góp vốn, đầu tư dài hạn - 2.782 2.782 Tài sản bất động sản đầu tư - 3.815 3.815 Tài sản có khác - 20.088 20.088 11.804 30.547 Tổng tài sản 121.039 58.439 26.969 10.295 45.764 4.313 449.170 Nợ phải trả Các khoản nợ Chính phủ NHNN - Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác - 5.187 22.484 15.346 16.963 Tiền gửi khách hàng - 180.179 55.451 11.137 14.522 Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác - Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro - 17.613 11.030 9.450 356 Phát hành giấy tờ có giá - 4.618 700 131 5.482 Các khoản nợ khác - 24.494 Tổng nợ phải trả - 24.494 207.597 89.666 36.065 37.323 11.244 2.981 409.372 Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội bảng 11.804 6.053 53.441 (31.227) (9.096) (27.028) 34.519 1.332 39.798 Các cam kết ngoại bảng có tác động tới mức độ nhạy cảm với lãi suất tài sản công nợ - 54.653 - - - - - - Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội, ngoại bảng 372 372 1.692 61.676 9.342 270.634 38.459 209 2.603 13.745 24.494 54.653 11.804 60.706 53.441 (31.227) (9.096) (27.028) 34.519 1.332 94,451 Phụ lục 03: Báo cáo rủi ro khoản Báo cáo rủi ro khoản ngày 31/12/2010 Đơn vị tính: tỷ đồng Quá hạn Chỉ tiêu Trong hạn Trên Đến Đến Từ 1-3 Từ 3-12 Từ 1-5 Trên tháng tháng tháng tháng Tháng năm năm Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 2.814 2.814 Tiền gửi NHNN 5.037 5.037 Tiền gửi cho vay TCTD khác 43.293 Chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng 2.238 504 618 50.970 231 231 19 19 28.622 42.949 127.0212 30.636 1.218 234.205 710 583 6.358 47.804 6.400 61.854 Góp vốn, đầu tư dài hạn 2.093 2.093 Tài sản bất động sản đầu tư 3.297 3.297 Chứng khoán đầu tư 1.529 6.555 Tài sản có khác 3.686 3.089 3.476 84.411 53.177 137.349 12.702 30.519 9.686 14.488 10.923 81.149 28.320 50.980 45.468 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro 5.573 9.421 13.808 15.932 44.735 Phát hành giấy tờ có giá 1.892 2.682 4.828 1.326 10.728 2.696 3.089 3.186 8.972 111.003 88.126 83.629 65.912 348.671 (26.591) (34.949) 53.721 13.146 13.007 22.101 Tổng tài sản 1.529 2.238 10.251 79.058 13.008 370.772 Nợ phải trả Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng 43.221 35.097 205.918 Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh khoản ròng 1.529 2.238 Báo cáo rủi ro khoản ngày 31/12/2011 Đơn vị tính: tỷ đồng Quá hạn Chỉ tiêu Trong hạn Trên Đến Đến Từ 1-3 Từ 3-12 Từ 1-5 Trên Tháng tháng tháng tháng tháng năm năm Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 3.714 3.714 Tiền gửi NHNN 12.101 12.101 Tiền gửi cho vay TCTD khác 48.037 15.134 Chứng khốn kinh doanh 424 65.479 557 Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng 1.884 557 20 24.728 59.203 106.847 54.402 40.032 293.434 1.480 3.544 14.941 43.973 3.783 67.721 Góp vốn, đầu tư dài hạn 2.924 2.924 Tài sản bất động sản đầu tư 3.746 3.746 Chứng khoán đầu tư Tài sản có khác 2.204 6.017 20 1.422 3.556 7.153 2.134 14.265 Tổng tài sản 2.204 6.017 91.482 81.456 131.383 100.933 50.486 463.962 410 2.827 24.000 12 44 27.294 Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác 30.723 24.897 18.787 Tiền gửi khách hàng 76.438 81.482 61.453 31.155 6.744 257.273 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro 6.517 15.549 10.547 1.198 3.011 36.824 Phát hành giấy tờ có giá 2.067 2.286 4.744 1.991 11.089 Các khoản nợ khác 4.839 5.484 10.966 3.290 24.579 120.995 132.526 130.498 37.648 9.801 431.468 (29.513) (51.069) 884 63.285 40.685 32.494 Nợ phải trả Các khoản nợ Chính phủ NHNN 74.408 Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Tổng nợ phải trả Mức chênh khoản ròng 2.204 6.017 Báo cáo rủi ro khoản ngày 30/09/2012 Đơn vị tính: tỷ đồng Tổng Quá hạn Trong hạn Chỉ tiêu Trên Đến Đến Từ 1-3 Từ 3-12 Từ 1- Trên tháng tháng tháng Tháng Tháng năm Năm Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 2.951 2.951 Tiền gửi NHNN 6.925 6.925 Tiền gửi cho vay TCTD khác 28.894 2.149 Chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng 3.978 179 40.843 911 911 72 72 20.883 62.653 106.967 71.445 27.217 300.970 604 953 9.107 54.914 4.232 69.812 Góp vốn, đầu tư dài hạn 2.782 2.782 Tài sản bất động sản đầu tư 3.815 3.815 Chứng khoán đầu tư 7.866 9.663 Tài sản có khác Tổng tài sản 7.866 3.978 1.674 3.348 15.066 61.891 69.104 141.787 20.088 126.539 38.046 449.170 372 372 Nợ phải trả Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng 5.058 20.838 34.035 1.741 61.676 88.633 85.571 86.797 9.630 270.634 17.444 10.990 9.817 200 4.618 700 5.613 209 4.082 18.371 117.794 122.182 154.633 11.781 2.981 409.372 (55.903) (53.078) (12.847) 114.757 35.065 39.798 Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh khoản ròng 7.866 3.978 38.459 2.603 13.745 24.494 Phụ lục 04: Báo cáo rủi ro tiền tệ Báo cáo rủi ro tiền tệ ngày 31/12/2010 Đơn vị tính: tỷ đồng EUR đƣợc Quy đổi Các ngoại tệ USD đƣợc Quy đổi Tổng VND khác đƣợc quy đổi Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 96 Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác 262 580 2119 816 4.220 8.873 41.799 Chứng khoán kinh doanh 18 2.814 5.036 35 50.970 230 230 19 19 194.716 234.205 61.854 61.854 Góp vốn, đầu tư dài hạn 2.093 2.093 Tài sản bất động sản đầu tư 3.297 3.297 Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư 2.226 37.263 Tài sản có khác Tổng tài sản 95 381 9.770 10.251 2.678 47.914 320.120 59 370.772 49 43.171 43.220 11.934 23.163 35.097 2.269 35.659 167.991 205.918 1.793 42.933 44.735 9.597 10.728 994 7.940 Nợ phải trả Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác 31 Vốn quỹ Tổng nợ phải trả & vốn chủ sở hữu 18.170 8.972 18.170 2.309 51.562 312.964 366.841 369 (3.648) 2.156 53 3.930 Trạng thái tiền tệ ngoại bảng 7.279 16.791 12.424 122 36.617 Trạng thái tiền tệ nội, ngoại bảng 7.648 13.143 19.580 175 40.547 Trạng thái tiền tệ nội bảng Báo cáo rủi ro tiền tệ ngày 31/12/2011 Đơn vị tính: tỷ đồng EUR đƣợc Quy đổi Các ngoại tệ USD đƣợc Tổng VND Quy đổi khác đƣợc quy đổi Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 147 Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác 321 569 2.969 2.384 9.717 16.736 48.275 Chứng khoán kinh doanh 51.882 Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn 1.392 Tài sản bất động sản đầu tư Tài sản có khác 148 305 365 65.479 557 20 2.255 3.714 12.101 557 Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng 29 20 239.297 293.434 67.721 67.721 1.532 2.924 3.746 3.746 13.592 14.265 Tổng tài sản 3.028 73.349 387.407 180 463.963 Nợ phải trả Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng 27.293 27.293 74.408 611 30.715 43.082 1.569 31.727 223.910 271 5.635 30.918 36.824 1.564 9.525 11.089 2.532 21.934 24.579 28.491 28.491 67 257.273 Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác 114 Vốn quỹ Tổng nợ phải trả & vốn chủ sở hữu 2.565 72.173 385.154 67 459.960 463 1.175 2.252 113 4.003 Trạng thái tiền tệ ngoại bảng 2.585 31.929 13.071 252 47.838 Trạng thái tiền tệ nội, ngoại bảng 3.048 33.104 15.324 365 51.841 Trạng thái tiền tệ nội bảng Báo cáo rủi ro tiền tệ ngày 30/09/2012 Đơn vị tính: tỷ đồng EUR đƣợc Quy đổi Các ngoại tệ USD đƣợc Quy đổi Tổng VND khác đƣợc quy đổi Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 107 Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác 126 452 2.367 2.080 4.845 15.888 24.751 Chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng 911 72 1.961 Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn 535 2.951 6.925 78 40.843 911 72 57.112 241.898 300.970 261 69.551 69.812 1.392 1.390 2.782 3.815 3.815 18.577 20.088 Tài sản bất động sản đầu tư Tài sản có khác 24 976 Tổng tài sản 2.802 78.161 368.105 102 449.170 39 333 372 161 36.584 24.931 61.676 4.494 25.779 240.326 289 1.983 36.177 38.450 5.267 8.474 13.745 136 981 23.333 Nợ phải trả Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng 35 270.634 Các công cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Vốn quỹ Tổng nợ phải trả & vốn chủ sở hữu Trạng thái tiền tệ nội bảng 43 32.990 24.494 32.990 5.084 70.635 366.565 78 442.362 -2.282 7.525 1.540 25 6.808 -2.282 7.525 1.540 25 6.808 Trạng thái tiền tệ ngoại bảng Trạng thái tiền tệ nội, ngoại bảng