Tác động của thu nhập ngoài lãi đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH TRANG TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hờ Chí Minh - Năm 2018 BỢ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH TRANG TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng (Cơng cụ thị trường tài chính) Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN QUỐC ANH Tp Hồ Chí Minh - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Tác động thu nhập lãi đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu tơi Luận văn thực hoàn thành cách độc lập, tự thân thu thập số liệu thực hiện.Tất số liệu thu thập luận văn trung thực Tất tài liệu tham khảo sử dụng trích dẫn đầy đủ rõ ràng TPHCM, ngày … tháng … năm 2018 Học viên Nguyễn Thanh Trang MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC HÌNH TĨM TẮT ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu 1.7 Kết cấu nghiên cứu Tóm tắt chương CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT Giới thiệu chương 2.1 Một số khái niệm 2.1.1 Thu nhập NHTM 2.1.1.1 Thu nhập lãi 2.1.1.2 Thu nhập lãi 2.1.2 Lợi nhuận NHTM 2.1.3 Lợi nhuận điều chỉnh rủi ro 2.2 Tổng quan nghiên cứu học thuật nước ngồi nước 10 Tóm tắt chương 22 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 24 Giới thiệu chương 24 3.1 Mơ hình nghiên cứu 24 3.1.1 Mơ hình nghiên cứu tổng quát 24 3.1.2 Đo lường biến độc lập 25 3.1.3 Mô hình nghiên cứu 32 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 34 3.3 Phương pháp nghiên cứu 35 3.3.1 Thống kê mô tả liệu 35 3.3.2 Ma trận hệ số tương quan 35 3.3.3 Mơ hình hồi quy liệu bảng 35 3.3.4 Kiểm định Hausman 36 3.3.5 Kiểm đinh khuyết tật mơ hình 36 Tóm tắt chương 38 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 39 Giới thiệu chương 39 4.1 Thống kê mô tả liệu 39 4.2 Ma trận hệ số tương quan 51 4.3 Phân tích hồi quy kiểm định 54 4.3.1 Kết hồi quy 55 4.3.2 Kiểm định khuyết tật mô hình 58 4.3.2.1 Kiểm định đa cộng tuyến 58 4.3.2.2 Kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi 58 4.3.2.3 Kiểm định tự tương quan phần dư 59 4.3.2.4 Kiểm định tự tương quan phần dư đơn vị chéo mơ hình FEM 59 4.4 Kết mô hình 59 Tóm tắt chương 63 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 65 5.1 Kết luận 65 5.2 Kiến nghị 66 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt ATM COST DTL EQUITY EU FEM GDP ICOCOM ICONON ICOTRAD ICOOTH INF LNST LOAN NHNN NHTM REM ROA ROE SHROA SHROE TA TMCP TTS TVCSH VCSH Diễn giải Automatic transaction machine – máy giao dịch tự động Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng tài sản Tỷ lệ tiền gửi khách hàng tổng tài sản Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản European Union - Liên minh Châu Âu Mô hình tác động cố định Tốc độ phát triển kinh tế Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động dịch vụ Tỷ lệ thu nhập lãi Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động kinh doanh, đầu tư Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động lãi khác Tỷ lệ lạm phát Lợi nhuận sau thuế Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Mơ hình tác động ngẫu nhiên Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng vốn chủ sở hữu Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng tài sản điều chỉnh rủi ro Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng vốn chủ sở hữu điều chỉnh rủi ro Quy mô tài sản Thương mại cổ phần Tổng tài sản Tổng vốn chử sở hữu Vốn chủ sở hữu DANH MỤC BẢNG BIỂU Biểu bảng Tên biểu bảng Trang 2.1 Tóm tắt cá nghiên cứu học thuật nước ngồi nước 18 3.1 Tóm tắt biến mơ hình nghiên cứu tổng qt 28 3.2 Tóm tắt kỳ vọng biến độc lập với biến phụ thuộc 34 4.1 Thống kê mô tả liệu 39 4.2 Ma trận hệ số tương quan mơ hình (1) 51 4.3 Ma trận hệ số tương quan mơ hình (2) 52 4.4 Ma trận hệ số tương quan mô hình (3) 52 4.5 Ma trận hệ số tương quan mơ hình (4) 52 4.6 Ma trận hệ số tương quan mơ hình (5) 53 4.7 Ma trận hệ số tương quan mơ hình (6) 53 4.8 Ma trận hệ số tương quan mơ hình (7) 53 4.9 Ma trận hệ số tương quan mơ hình (8) 54 4.10 Kết hồi quy ROA ROE 55 4.11 Kết hồi quy SHROA SHROE 56 4.12 Kiểm định đa cộng tuyến 58 4.13 Kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi 58 4.14 Kiểm định tượng tự tương quan phần dư 59 4.15 Kiểm định tượng tự tương quan phần dư đơn vị chéo cho mơ hình FEM 59 4.16 Kết mơ hình ROA ROE 60 4.17 Kết mơ hình SHROA vàSHROE 60 4.18 Tổng hợp tương quan biến độc lập biến phụ thuộc 63 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11 Tên biểu đồ ROA ROE bình quân 22 NHTM giai đoạn 2008-2017 SHROA SHROE bình quân 22 NHTM giai đoạn 2008- 2017 Tỷ lệ thu nhập ngồi lãi bình qn 22 NHTM giai đoạn 2008-2017 Tỷ lệ thu nhập lãi bình quân từ hoạt động dịch vụ, đầu tư, hoạt động khác 22 NHTM giai đoạn 2008-2017 Quy mơ tài sản bình qn 22 NHTM giai đoạn 20082017 Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản bình quân giai đoạn 2008-2017 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản bình quân giai đoạn 2008 -2017 Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng tài sản bình quân giai đoạn 2008-2017 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng tổng nợ phải trả bình quân giai đoạn 2008-2017 Tỷ lệ lạm phát giai đoạn 2008 -2017 Tốc độ tăng trưởng kinh tế giai đoạn 2008 - 2017 Trang 41 42 43 44 45 45 46 47 48 48 51 DANH MỤC HÌNH Hình 3.1 3.2 Tên hình Tóm tắt mối quan hệ biến biến phụ thuộc ROA, SHROA Tóm tắt mối quan hệ biến biến phụ thuộc ROE, SHROE Trang 31 31 (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) Kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) Kiểm định tự tương quan phần dư (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) Kiểm định tự tương quan phần dư đơn vị chéo (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) Kết hồi quy sau xử lý vi phạm (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata) (Nguồn: Tổng hợp từ phần mền Stata)