Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN NHƯ NGÂN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN NHƯ NGÂN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, số liệu nêu luận văn trung thực, thu thập từ nguồn thực tế, công bố báo cáo quan nhà nước, đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Các giải pháp, kiến nghị cá nhân tơi rút từ q trình nghiên cứu lý luận thực tiễn Người cam đoan Trần Như Ngân MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .1 Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .3 1.1.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.1.2.2 Căn vào tính chất rủi ro .4 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Đối với ngân hàng 1.1.3.2 Đối với kinh tế 1.1.4 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng .6 1.1.4.2 Đánh giá rủi ro tín dụng .11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng .15 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .15 1.2.2 Tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 15 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.3.1 Nhận diện rủi ro 16 1.2.3.2 Đánh giá đo lường rủi ro 17 1.2.3.3 Quản lý rủi ro 18 1.2.3.4 Xử lý kiểm soát rủi ro .18 1.2.4 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Các nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.5.1 Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc) .24 1.2.5.2 Thực cấp tín dụng lành mạnh (4 nguyên tắc) 24 1.2.5.3 Duy trì qui trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng thích hợp (10 nguyên tắc) 25 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước 26 1.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng phương pháp trích lập dự phòng 26 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc tín dụng thận trọng .26 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng hạn mức cho vay 27 1.3.4 Quản trị rủi ro tín dụng phương pháp kiểm tra, giám sát 27 Kết luận chương .28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 29 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.1.1 Lịch sử hình thành 29 2.1.1.2 Quá trình phát triển 29 2.1.1.3 Thành tích đạt .30 2.1.2 Tình hình hoạt động 31 2.1.2.1 Thị phần mạng lưới hoạt động 31 2.1.2.2 Tình hình hoạt động .32 2.1.2.3 Vị Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu so với Ngân hàng thương mại cổ phần 33 2.2 Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 34 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 34 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 40 2.2.3 Đánh giá thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu .43 2.2.3.1 Về hoạt động tín dụng 43 2.2.3.2 Về rủi ro rín dụng 44 2.2.3.3 Một số nguyên nhân rủi ro tín dụng 45 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 48 2.3.1 Chính sách tín dụng 48 2.3.2 Quy trình cấp tín dụng .50 2.3.3 Thẩm quyền phán .52 2.3.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 54 2.3.5 Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 58 2.3.5.1 Phân loại nợ trích lập dự phịng .58 2.3.5.2 Sử dụng dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 58 2.3.6 Hoạt động kiểm toán nội .59 2.3.7 Cơng tác đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng, quản lý, giám sát nợ vay 60 2.3.8 Hệ thống quản lý rủi ro, quy trình quản trị rủi ro 61 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng 62 2.4.1 Các thành tựu 62 2.4.2 Các vấn đề tồn .65 2.4.3 Nguyên nhân tồn .68 2.5 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng .68 Kết luận chương 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 71 3.1 Mục tiêu định hướng tín dụng giai đoạn 2012-2015 tầm nhìn 2020 71 3.1.1 Mục tiêu giai đoạn 2012 - 2015 72 3.1.2 Định hướng hoạt động giai đoạn 2012 – 2015 72 3.2 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 74 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 75 3.2.1.1 Phân loại cập nhật danh mục tín dụng 75 3.2.1.2 Quy định giới hạn tín dụng theo phân nhóm khách hàng 76 3.2.2 Giải pháp quy trình cấp tín dụng 76 3.2.2.1 Tăng cường kiểm sốt cơng tác tiếp xúc thu thập thơng tin khách hàng 76 3.2.2.2 Cơng tác thẩm định lập tờ trình 77 3.2.2.3 Tăng cường kiểm soát cơng tác thẩm định lập tờ trình xét cấp tín dụng 78 3.2.2.4 Cải tiến quy trình thẩm định tài sản đảm bảo .79 3.2.2.5 Cải tiến công tác kiểm tra giám sát sau cho vay 80 3.2.2.6 Thay đổi số nguyên tắc quy trình liên quan đến thu hồi nợ nợ xấu 82 3.2.2.7 Thay đổi bổ sung số nội dung quy trình cho vay tín chấp khách hàng cá nhân .83 3.2.2.8 Xây dựng quy trình tín dụng riêng cho số đối tượng khách hàng 83 3.2.3 Triển khai thực chế thẩm định tập trung áp dụng cho tất đối tượng khách hàng 84 3.2.4 Điều chỉnh chế phân cấp xét duyệt cấp tín dụng (thẩm quyền phán quyết) 85 3.2.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, xây dựng tiêu để thực chấm điểm tín dụng phục vụ xét duyệt khách hàng cá nhân 86 3.2.6 Tổ chức quản lý, giám sát việc cập nhật thông tin, chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nợ trích lập dự phòng 87 3.2.7 Tổ chức lại hoạt động đánh giá chất lượng thẩm định Trung tâm thu nợ doanh nghiệp Trung tâm thu nợ cá nhân 88 3.2.8 Nâng cao hiệu kiểm toán nội 88 3.2.9 Xây dựng quy trình phối hợp hiệu Khối, Phòng, Ban hội sở Kênh phân phối .89 3.2.10 Thực đào tạo tái đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng 90 3.2.11 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro, quy trình quản trị rủi ro tín dụng 91 3.2.12 Các giải pháp khác 93 3.2.12.1 Về phía Ngân hàng nhà nước .93 3.2.12.2 Về phía Chính phủ .94 Kết luận chương 96 KẾT LUẬN 97 Danh mục tài liệu tham khảo Phụ lục đính kèm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB: Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu ACBA: Công ty xử lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu AREV: Công ty thẩm định giá địa ốc Á Châu ACBL: Cơng ty cho th tài Ngân hàng Á Châu ACBS: Cơng ty chứng khốn ACB BTD: Ban tín dụng BCTC: Báo cáo tài AA: Nhân viên thẩm định tài sản CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước 10 CSR: Nhân viên hỗ trợ tín dụng 11 CC: Nhân viên quản lý tài sản 12 CS&QLTD: Chính sách quản lý tín dụng 13 DPRR: Dự phịng rủi ro 14 DNNVV: Doanh nghiệp nhỏ vừa 15 HĐTD: Hội đồng tín dụng 16 HĐQT: Hội đồng quản trị 17 KPP: Kênh phân phối 18 KTNB: Kiểm toán nội 19 KHCN: Khách hàng cá nhân 20 KHDN: Khách hàng doanh nghiệp 21 NHTM: Ngân hàng thương mại 22 NHNN: Ngân hàng nhà nước 23 PGD: Phòng giao dịch 24 PFC: Nhân viên tư vấn tài cá nhân 25 LDO: Nhân viên pháp lý chứng từ 26 SGD: Sở giao dịch 27 TMCP: Thương mại cổ phần 28 TĐV: Trưởng đơn vị 29 TSĐB: Tài sản đảm bảo 30 TTTN: Trung tâm thu nợ (DN: doanh nghiệp, CN: cá nhân) 31 TTTD: Trung tâm tín dụng 32 TCTD: Tổ chức tín dụng 33 TĐV: Trưởng đơn vị 34 TGĐ: Tổng giám đốc 35 RRTD: Rủi ro tín dụng 36 RA: Nhân viên quan hệ khách hàng 37 RO: Chuyên viên quan hệ khách hàng 38 RM: Giám đốc quan hệ khách hàng 39 UBTD: Ủy ban tín dụng 40 UBQLRR: Ủy ban quản lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Tên bảng Xếp hạng theo tiêu chuẩn Moody's Standard Trang & Poor's 1.2 Hạng mục điểm số tín dụng sử dụng mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 1.3 Hạn mức tín dụng theo điểm số mơ hình điểm số tín 10 dụng tiêu dùng 2.1 Thành tích ACB đạt qua năm 31 2.2 Tình hình hoạt động ACB đến 31/12/2011 33 2.3 So sánh tiêu ACB với số ngân hàng 34 TMCP 2.4 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng qua năm 35 2008-2011 2.5 Dư nợ phân theo loại hình cho vay 36 2.6 Dư nợ phân loại theo kỳ hạn 37 2.7 Dư nợ phân loại theo tiền tệ 37 2.8 Dư nợ phân loại theo ngành nghề kinh doanh 38 2.9 Dư nợ phân loại theo khu vực 38 2.10 Dư nợ phân loại theo thành phần kinh tế 39 2.11 Thống kê NQH, nợ xấu từ năm 2008 – 2011 40 2.12 Các bước công việc quy trình tín dụng 50 ACB 2.13 Xếp hạng KHDN theo điểm xếp hạng tín dụng xét 56 duyệt 2.14 Trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro từ 2008-2011 59 cấp/chấm dứt cấp tín dụng Các số tài trọng yếu số giúp đánh giá khả trả nợ, độ ổn định chủ động tài chính, khả toán, khả bù đắp rủi ro…của khách hàng Nguồn trả nợ: Nguồn trả nợ phân thành nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm soát đặc biệt dựa mức độ ổn định, khả kiểm chứng mức độ chắn dịng tiền Vị trí địa lý: Tập trung cho vay khách hàng có địa điểm sinh sống, kinh doanh gần nơi ACB có trụ sở, sở hạ tầng phát triển… để dễ dàng tiếp cận phục vụ khách hàng cách tốt nhất, để dễ dàng gặp gỡ kiểm tra tình hình khách hàng Phụ thuộc vào khoảng cách từ nơi ở, trụ sở chính/cơ sở sản xuất kinh doanh khách hàng đến trụ sở ACB gần nhất, vị trí địa lý phân thành 03 nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt Tài sản đảm bảo: Các loại tài sản chấp, cầm cố dựa theo độ khoản, ổn định giá trị , dễ dảng hay phức tạp bảo quản, khả dễ dàng đo đếm yếu tố pháp lý sở hữu…được đánh giá phân vào nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt Tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo: Mức tỷ lệ cho vay/tài sản đảm bảo tùy thuộc vào kết đánh giá khách hàng thuộc nhóm Cấp tín dụng bình thường hay hạn chế cấp tín dụng, theo cấp phê duyệt tín dụng, theo độ ổn định giá tài sản đảm bảo, khoản rủi ro khác Mỗi cấp phê duyệt quyền phê duyệt tỷ lệ cho vay/tài sản đảm bảo khác Theo sản phẩm tín dụng: Các sản phẩm tín dụng ACB phân vào nhóm sản phẩm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt Việc phân nhóm sản phẩm dựa vào tính chất sản phẩm mục đích sử dụng, tài sản đảm bảo, nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo, kỳ hạn vay, loại tiền, khách hàng mục tiêu, sách, đạo phủ, NHNN sách quản lý rủi ro ACB thời kỳ Theo kỳ hạn loại tiền: Kỳ hạn vay loại tiền tệ cho vay phân thành nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt theo sách quản lý khoản quản lý RRTD thời kỳ 10 KPP: KPP phân thành Cấp hạn mức phê duyệt bình thường, Khơng tăng hạn mức phê duyệt Ngưng cấp hạn mức phê duyệt phụ thuộc vào lực cán tín dụng, lực quản lý RRTD  Đối với KPP SGD, Chi nhánh PGD: Đơn vị/chuyên viên phê duyệt có phát sinh NQH tháng liên tiếp >1.5% ̶ nhỏ 3%: Không tăng thẩm quyền phê duyệt BTD/Chuyên viên phê duyệt tín dụng Đơn vị/Chuyên viên phê duyệt có phát sinh NQH tháng liên tiếp >3% ̶ nhỏ 5%: Giảm thẩm quyền phê duyệt BTD/Chuyên viên phê duyệt tín dụng ̶ Đơn vị/Chuyên viên phê duyệt có phát sinh NQH tháng liên tiếp >5%: Tạm thời ngưng hạn mức phê duyệt BTD/Chuyên viên phê duyệt tín dụng BTD/Chuyên viên, tập trung thu hồi nợ hạn  Đối với cán tín dụng: Nhân viên CA, PFC (KHCN), nhân viên RM/RO/RA/CA (KHDN) có phát sinh NQH >5% tháng liên tiếp: tập trung thu hồi nợ, ngưng phát triển, thẩm định khách hàng PHỤ LỤC 02: PHỤ LỤC GIỚI HẠN TÍN DỤNG Thơng tư 13/2010/TT-NHNN hiệu lực từ 01/10/2010: ̶ Tổng dư nợ cho vay TCTD khách hàng không vượt 15% vốn tự có TCTD ̶ Tổng dư nợ cho vay số dư bảo lãnh TCTD khách hàng không vượt 25% vốn tự có TCTD, tổng dư nợ cho vay TCTD khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có TCTD ̶ Tổng dư nợ cho vay TCTD nhóm khách hàng có liên quan khơng vượt 50% vốn tự có TCTD, tổng dư nợ cho vay TCTD khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có TCTD ̶ Tổng dư nợ cho vay số dư bảo lãnh TCTD nhóm khách hàng có liên quan khơng vượt q 60% vốn tự có TCTD, tổng dư nợ cho vay số dư bảo lãnh TCTD khách hàng khơng vượt q 25% vốn tự có TCTD Các giới hạn quy định không áp dụng phần dư nợ cho vay, bảo lãnh thuộc trường hợp sau đây: ̶ Cho vay từ nguồn vốn ủy thác phủ, tổ chức, cá nhân trường hợp khách hàng vay TCTD khác; khoản cho vay Chính phủ Việt ̶ nam Cho vay, bảo lãnh có thời hạn 01 năm TCTD khác hoạt động ̶ Việt nam Cho vay, bảo lãnh có bảo đảm tồn trái phiếu phủ Việt nam ̶ trái phiếu phủ nước thuộc QECD phát hành Cho vay, bảo lãnh có bảo đảm tồn tiền gửi, kể tiền gửi tiết kiệm, tiền ký quỹ ACB ̶ Cho vay, bảo lãnh có bảo đảm tồn giấy tờ có giá ACB phát hành ̶ Cho vay thủ tướng phủ định cụ thể mức cho vay khách hàng ̶ Cho vay bảo lãnh Ngân hàng nhà nước chấp thuận văn Luật TCTD có hiệu lực từ 01/01/2011 ̶ Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng khơng vượt 15% vốn tự có ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ ̶ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt q 25% vốn tự có ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ Lưu ý: Mức dư nợ quy định không bao gồm khoản cho vay từ nguồn vốn ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân trường hợp khách hàng vay TCTD khác PHỤ LỤC 03: SẢN PHẨM TÍN DỤNG CÁ NHÂN THUỘC PHẠM VI THẨM ĐỊNH CỦA NHÂN VIÊN TÍN DỤNG TẠI KÊNH PHÂN PHỐI STT Nhóm sản phẩm Nhóm sản phẩm tiêu dùng Nhóm sản phẩm nhà Nhóm sản phẩm sản xuất kinh doanh Tên sản phẩm Cho vay mua xe ơtơ chấp xe mua Cho vay tiêu dùng chấp BĐS Cho vay tốn chi phí du học chấp BĐS Thấu chi tiêu dùng chấp BĐS Xác minh lực tài du học/du lịch chấp BĐS Cho vay mua BĐS chấp BĐS Cho vay xây dựng sữa chữa nhà chấp BĐS Cho vay hợp tác kinh doanh với doanh nghiệp chấp BĐS Cho vay vốn lưu động trả cuối kỳ Cho vay vốn lưu động trả vốn góp Cho vay vốn lưu động phục vụ trồng lúa chấp BĐS Cho vay đầu tư tài sản cố định Cho vay vốn lưu động theo hình thức thấu chi chấp BĐS Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán ký quỹ chấp tiền ngày T Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán chấp Nhóm sản phẩm cho vay đầu tư Nhóm sản phẩm cho vay CCSTK Nhóm sản phẩm tín chấp BĐS Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán chấp chứng khoán Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán chấp tiền ngày T Cho vay đầu tư vàng tài khoản Cho vay cầm cố thẻ tiết kiệm Cho vay thấu chi thẻ tiết kiệm Chiết khấu GTCG vàng Thấu chi tín chấp Cho vay hỗ trợ tiêu dùng UIL Cho vay tiêu dùng CBCNV ACB tín chấp Thấu chi cổ đơng ACB Thấu chi nhân viên ACB Hạn mức thẩm định tối đa 500.000.000 đồng PHỤ LỤC 04: CÁC TRƯỜNG HỢP NHÂN VIÊN TÍN DỤNG TẠI KÊNH PHÂN PHỐI ĐƯỢC PHÉP THẨM ĐỊNH TÀI SẢN Bất động sản đảm bảo cho tổng mức cấp tín dụng ACB khơng vượt q 500.000.000 đồng (Năm trăm triệu đồng) thoả mãn điều kiện sau: – Đất tài sản đảm bảo đất (nếu có) toạ lạc quận 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 10, 11, Bình Thạnh, Tân Phú, Tân Bình, Bình Tân, Phú Nhuận, Gị Vấp, BĐS toạ lạc TP.HCM – Tọa lạc quận Hai Bà Trưng, Hoàng Kiếm, Đống Đa, Ba Đình, Từ Liêm, Cầu Giấy, Thanh Xuân, Tây Hồ (Trừ khu vực ngồi đê sơng hồng) bất động sản toạ lạc khu vực Hà Nội – Có diện tích đất hợp lệ từ 40 M2 trở lên – Vị trí mặt tiền đường hẻm từ 4M trở lên – Thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký hợp đồng chấp bất động sản Bất động sản đảm bảo cho tổng mức cấp tín dụng ACB không vượt 300.000.000 đồng (Ba trăm triệu đồng) t rường hợp: – Đất tài sản toạ lạc đất (nếu có) toạ lạc khu vực TP.HCM, Hà Nội khác trường hợp điều nêu – Đất tài sản toạ lạc đất (nếu có) toạ lạc đô thị từ loại đến loại theo quy định nhà nước thoả mãn điều kiện: + Có diện tích hợp lệ từ 40 m2 trở lên + Vị trí mặt tiền đường hẻm từ 4M trở lên + Thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký hợp đồng chấp bất động sản Tại khu vực lại (khác trường hợp mục 2): nhân viên tín dụng phụ trách hồ sơ thẩm định tài sản đảm bảo trường hợp tài sản đảm bảo cho tổng mức cấp tín dụng ACB không vượt 200.000.000 đồng PHỤ LỤC 05: THẨM QUYỀN PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG THEO TIÊU CHUẨN SẢN PHẨM TÍN DỤNG Ban tín dụng Hội Sở (Doanh nghiệp) STT Loại hạn mức phê duyệt Mức phê duyệt tối đa Cho vay, phát hành thư bảo lãnh ngồi 50.000.000.000 đồng nước, phát hành tín dụng thư nhập trả chậm, phát hành thẻ tín dụng ACB có tài sản bảo đảm thực đầy đủ việc công chứng, đăng ký chấp, cầm cố theo quy định Bảo lãnh phát hành tín dụng thư nhập trả (ký quỹ theo quy định) Cho vay chiết khấu chứng từ hàng xuất (bao 1,000,000 USD gồm tín dụng thư nhập trả ngay, trả chậm) Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm, chứng 500.000.000.000 đồng từ có giá, vàng vật, ngoại tệ mặt, số dư tiền gửi ACB phát hành Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm ngân 100.000.000.000 đồng hàng khác phát hành Cho vay cầm cố cổ phiếu chưa niêm yết (OTC) 30.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết không lưu ký cơng ty chứng khốn ACB 20.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết lưu ký công ty 50.000.000.000 đồng chứng khoán ACB Cho vay chờ nhận tiền bán cổ phiếu thông qua công ty chứng khốn ACB 2,000,000 USD 200.000.000.000 đồng Ban tín dụng Hội sở (cá nhân) STT Loại hạn mức phê duyệt Mức phê duyệt tối đa Cho vay, phát hành thư bảo lãnh 50.000.000.000 đồng nước, phát hành tín dụng thư nhập trả chậm, phát hành thẻ tín dụng ACB có tài sản bảo đảm thực đầy đủ việc công chứng, đăng ký chấp, cầm cố theo quy định Bảo lãnh phát hành tín dụng thư nhập trả (ký quỹ theo quy định) USD Cho vay chiết khấu chứng từ hàng xuất (bao USD gồm tín dụng thư nhập trả ngay, trả chậm) Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm, chứng 500.000.000.000 đồng từ có giá, vàng vật, ngoại tệ mặt, số dư tiền gửi ACB phát hành Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm ngân 100.000.000.000 đồng hàng khác phát hành Cho vay cầm cố cổ phiếu chưa niêm yết (OTC) 30.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết khơng lưu ký cơng ty chứng khốn ACB 20.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết lưu ký cơng ty 50.000.000.000 đồng chứng khốn ACB Cho vay chờ nhận tiền bán cổ phiếu thơng qua cơng ty chứng khốn ACB 200.000.000.000 đồng Ban tín dụng khu vực STT Loại hạn mức phê duyệt Mức phê duyệt tối đa Cho vay, phát hành thư bảo lãnh 20.000.000.000 đồng nước, phát hành tín dụng thư nhập trả chậm, phát hành thẻ tín dụng ACB có tài sản bảo đảm thực đầy đủ việc công chứng, đăng ký chấp, cầm cố theo quy định Bảo lãnh phát hành tín dụng thư nhập trả (ký quỹ theo quy định) Cho vay chiết khấu chứng từ hàng xuất (bao 200,000 USD gồm tín dụng thư nhập trả ngay, trả chậm) Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm, chứng 150.000.000.000 đồng từ có giá, vàng vật, ngoại tệ mặt, số dư tiền gửi ACB phát hành Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm ngân 50.000.000.000 đồng hàng khác phát hành 300,000 USD Cho vay cầm cố cổ phiếu chưa niêm yết (OTC) 10.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết khơng lưu ký cơng ty chứng khốn ACB 2.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết lưu ký công ty 30.000.000.000 đồng chứng khoán ACB Cho vay chờ nhận tiền bán cổ phiếu thơng qua cơng ty chứng khốn ACB 50.000.000.000 đồng Ban tín dụng chi nhánh (SGD) STT Loại hạn mức phê duyệt Mức phê duyệt tối đa Cho vay, phát hành thư bảo lãnh 30.000.000.000 đồng nước, phát hành tín dụng thư nhập trả chậm, phát hành thẻ tín dụng ACB có tài sản bảo đảm thực đầy đủ việc công chứng, đăng ký chấp, cầm cố theo quy định Bảo lãnh phát hành tín dụng thư nhập trả (ký quỹ theo quy định) Cho vay chiết khấu chứng từ hàng xuất (bao 1,000,000 USD gồm tín dụng thư nhập trả ngay, trả chậm) Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm, chứng 500.000.000.000 đồng từ có giá, vàng vật, ngoại tệ mặt, số tiền gửi ACB phát hành Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ tiết kiệm ngân 50.000.000.000 đồng hàng khác phát hành Cho vay cầm cố cổ phiếu chưa niêm yết (OTC) 10.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết khơng lưu ký cơng ty chứng khốn ACB 5.000.000.000 đồng Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết lưu ký cơng ty 30.000.000.000 đồng chứng khốn ACB 500,000 USD Cho vay chờ nhận tiền bán cổ phiếu thơng qua cơng ty chứng khốn ACB 100.000.000.000 đồng Ghi chú: Thẩm quyền phê duyệt Ban tín dụng Doanh nghiệp ACB – Hội sở tính theo tổng số tiền cấp tín dụng loại hạn mức phê duyệt thời điểm Trường hợp, có loại hạn mức phê duyệt cho khách hàng vượt thẩm quyền Ban tín dụng Doanh nghiệp ACB – Hội sở tất khoản cấp tín dụng cho khách hàng phải trình cấp phê duyệt cao hơn, trừ loại hình cho vay sau: – Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, chứng từ có giá, vàng vật, ngoại tệ mặt, số dư tiền gửi ACB phát hành – Cho vay chờ nhận tiền bán cổ phiếu (cho vay ứng tiền ngày T) – Cho vay ký quỹ du học cấp hạn mức tín dụng du học (trong trường hợp khách hàng có nhu cầu chứng minh tài có nguồn gốc trả nợ từ sổ tiết kiệm số dư tài khoản mở ACB) – Cho vay thơng qua sản phẩm cấp thẻ tín dụng ACB PHỤ LỤC 06: THẨM QUYỀN PHÊ DUYỆT THEO CƠ CHẾ CHUYÊN VIÊN STT Chuyên viên SẢN PHẨM TÍN DỤNG Chuyên viên Chuyên viên Chuyên viên Chuyên viên Chuyên viên Chuyên viên Cho vay, bảo lãnh phát hành L/C trả chậm, phát hành thẻ tín dụng ACB bảo đãm bất động sản thuộc nhóm 1, nhóm cơng chứng đăng ký theo quy định 200 trđ 500 trđ 1.000 trđ 5.000 trđ 10.000 trđ 50.000 trđ Trong cho vay khơng có tài sản bảo dảm/ ngoại lệ: 10.000 trđ Cho vay ký quỹ du học cấp hạn mức tín dụng du học(1) 1.000 trđ Mức tối đa theo quy định sản phẩm Cho vay khơng có tài sản đảm bảo (4); bao gồm a + phát hành thẻ tín dụng ACB - 50 trđ 100 trđ 200 trđ 300 trđ 500 trđ 50 trđ 50 trđ 50 trđ Tối đa theo quy định sản phẩm b + cho vay nhân viên thuộc hệ thống ACB 10 trđ 50 trđ c + cho vay hỗ trợ tiêu dùng (UIL) - 20 trđ 100 trđ 150 trđ 200 trđ 250 trđ d + cho vay thấu chi - - 70 trđ 100 trđ 150 trđ 150 trđ Chiết khấu chứng từ hàng xuất - 20.000 USD 50 000 USD 100.000 USD 200.000 USD 1.000.000 USD Phát hành L/C trả (ký quỹ theo quy định) - 20.000 USD 50 000 USD 100.000 USD 200.000 USD 1.000.000 USD Cho vay bảo lãnh cầm cố sổ tiết 5.000 trđ kiệm, giấy tờ có giá, vàng, ngoại tệ, số dư tài khoản tiền gửi ACB ACB phát hành(3) 10.000 trđ 20.000 trđ 30.000 trđ 50.000 trđ 100.000 trđ 200.000 trđ Cho vay, bảo lãnh cầm cố sổ 1.000 trđ tiết kiệm, giấy tờ có giá ngân hàng khác phát hành(1) (2) 2.000 trđ 3.000 trđ 10.000 trđ 20.000 trđ 50.000 trđ Cho vay chờ nhận tiền bán cổ phiếu 3.000 trđ thông qua ACBS (cho vay ứng tiền ngày T)(1) (3) 5.000 trđ 10.000 trđ 15.000 trđ 30.000 trđ 50.000 trđ 100.000 trđ Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết lưu ký công ty chứng khoán ACB (trong phạm vi tổng mức cấp tín dụng loại cổ phiếu ACB chấp nhận)(1) (3) 500 trđ 1.000 trđ 3.000 trđ 5.000 trđ 10.000 trđ 30.000 trđ 10 Cho vay cầm cố cổ phiếu OTC (cổ phiếu nằm danh mục cầm cố nằm phạm vi tổng mức cấp tín dụng loại cố phiếu ACB chấp nhận)(1) (3) - - 1.000 trđ 2.000 trđ 5.000 trđ 20.000 trđ 5.000 trđ Ghi chú: (1) Các sản phẩm không áp dụng tiêu chuẩn khách hàng phê duyệt theo chế chuyên viên (2) Các ngân hàng ACB chấp thuận hạn mức ACB phê duyệt (3) Chỉ nhân viên sở giao dịch/chi nhánh/ phịng giao dịch có cho vay sản phẩm có thẩm quyền phê duyệt chuyên viên Hội sở quyền phê duyệt (4) Chỉ áp dụng Chuyên viên thuộc đơn vị khối KHCN phân công phê duyệt sản phẩm Các đơn vị tiền tệ viết tắt; trđ: triệu đồng; USD: Đô la Mỹ PHỤ LỤC 07: TRỌNG SỐ SỬ DỤNG TÍNH ĐIỂM SỐ XẾP HẠNG TÍN DỤNG Chấm điểm tín dụng phục vụ xét duyệt (KHDN) Quy mô DN Rất nhỏ Nhỏ Trung bình Lớn Phần tài 65% 65% 55% 55% Phần phi tài 30% 30% 40% 40% Ngành nghề 5% 5% 5% 5% Chấm điểm tín dụng phục vụ phân loại nợ  KHDN Quy mô DN Lớn, trung bình Nhỏ, nhỏ Có kiểm tốn Khơng kiểm tốn Có kiểm tốn Khơng kiểm tốn Phần tài 30% 20% 20% 15% Phần phi tài 70% 78% 80% 83%  KHCN Chỉ tiêu KH vay tiêu dùng KH vay kinh doanh Chỉ tiêu Chỉ tiêu khả nhân thân trả nợ 25% Thông tin chủ hộ kinh doanh Thông tin khác liên quan sở kinh doanh Phương án kinh doanh 20% 65% 15% 75% PHỤ LỤC 08: CÁC TRƯỜNG HỢP SỬ DỤNG DỰ PHỊNG XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Các khoản nợ xem xét sử dụng dự phòng để xử lý RRTD phải đáp ứng đủ 02 điều kiện: ̶ Đã phân loại nợ nhóm trích lập dự phịng cụ thể 100% ̶ Tình trạng khách hàng thuộc trường hợp sau: + Khách hàng tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định pháp luật, tất tài sản tổ chức, doanh nghiệp lý để giải cơng nợ, khơng cịn tài sản khác để xử lý thu hồi nợ + KHCN chết tích + Các khoản nợ q trình xử lý nợ có định án tịa án cấp có thẩm quyền thuộc tình trạng sau: • KHCN thay đổi nơi cư trú khơng tìm khách hàng khơng xác minh địa cư trú khách hàng • KHCN bị bệnh hiểm nghèo, bị tai nạn không cịn khả lao động • KHCN tình trạng thất nghiệp, hết tuổi lao động khơng cịn nguồn thu nhập khác để trả nợ • KHCN làm ăn thua lỗ thiên tai nguyên nhân khách quan khác dẫn đến khơng cịn tài sản, khơng cịn nguồn thu nhập khác để xử lý thu hồi nợ liên tục năm • KHCN bị kết án tù có thời hạn từ năm trở lên