GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT TRÊN THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2013

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  NGUYỄN THỊ THANH HẰNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT TRÊN THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2013 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, Tháng 08/2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  NGUYỄN THỊ THANH HẰNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT TRÊN THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2013 Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN QUỐC TUẤN TP Hồ Chí Minh, Tháng 08/2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu tơi Số liệu đƣa luận văn trung thực, đƣợc thu thập từ nguồn đáng tin cậy Các giải pháp kiến nghị cá nhân tơi rút từ q trình nghiên cứu lý luận thực tiễn TP.HCM, ngày 27 tháng 08 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thanh Hằng MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu Tính đề tài Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CÁC PHƢƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT TRÊN THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM 1.1 Lý luận chung hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết 1.1.1 Khái quát ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết 1.1.1.2 Các điều kiện để ngân hàng thƣơng mại cổ phần đƣợc niêm yết 1.1.1.3 Những lợi íchkhi ngân hàng niêm yết thị trƣờng chứng khoán 1.1.2 Khái quát hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết 1.1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng niêm yết 1.1.2.2 Sự cần thiết việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết 10 1.1.2.3.Những hoạt động NHNY 11 1.2 Các phƣơng pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 13 1.2.1 Phƣơng pháp đánh giá dựa vào tiêu tài 13 1.2.1.1 Nhóm tiêu sinh lời .13 1.2.1.2 Nhóm tiêu phản ánh lựcquản lý chi phí 14 1.2.1.3 Nhóm tiêu phản ánh chất lƣợng tài sản .16 1.2.2 Phƣơng pháp đánh giá dựa vào phƣơng pháp bao liệu DEA 17 1.2.2.1 Giới thiệu phƣơng pháp bao liệu DEA 17 1.2.2.2 Ƣu nhƣợc điểm phƣơng pháp bao liệu DEA 18 1.2.2.3 Các tiêu chí đo lƣờng 19 1.2.2.4.Một số nghiên cứu trƣớc ứng dụng phƣơng pháp bao liệu DEA để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 22 Lựa chọn số tài biến nghiên cứu 25 1.3 Kết luận chƣơng 26 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2013 27 Bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn 2010-2013 27 2.1 2.1.1 Bối cảnh chung 27 2.1.2 Tác động bối cảnh kinh tế lên hệ thống ngân hàng Việt Nam 28 2.2 Khái quát ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết Việt Nam 30 2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHNY giai đoạn 2010-2013 32 2.3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh 32 2.3.1.1 Hoạt động huy động vốn .32 2.3.1.2 Hoạt động tín dụng 33 2.3.1.3 Hoạt động kinh doanh dịch vụ 35 2.3.1.4 Các hoạt động khác .36 2.3.2 2.4 Kết hoạt động kinh doanh 37 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHNY Việt Nam 39 2.4.1 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh theo số tài 39 2.4.1.1 Khả sinh lời .39 2.4.1.2 Năng lực quản lý chi phí 43 2.4.1.3 Chất lƣợng tài sản có 44 2.4.2 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHNY theo phƣơng pháp bao liệu DEA 47 2.4.2.1 Hiệu kỹ thuật hiệu kinh tế .47 2.4.2.2 Chỉ số Malmquist 50 2.5 Những thành hạn chế NHNY thời gian qua 52 2.5.1 Những thành đạt đƣợc 52 2.5.2 Một số hạn chế tồn NHNY 53 Kết luận chƣơng 57 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT TRÊN THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM 58 Định hƣớng phát triển hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đến năm 3.1 2020 tầm nhìn năm 2025 58 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNY 3.2 thời gian tới 60 3.2.1 Giải pháp thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng hạn chế nợ xấu 60 3.2.1.1 Giải pháp thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng 60 3.2.1.2 Giải pháp hạn chế nợ xấu .62 3.2.2 Giải pháp tiết kiệm chi phí hoạt động 63 3.2.3 Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ ngân hàng 64 3.2.4 Tăng cƣờng mở rộng quy mô 65 Một số giải pháp khác 65 3.3 3.3.1 Giải pháp gia tăng chất lƣợng tín dụng 65 3.3.1.1 Tăng cƣờng giảm thiểu rủiro bất cân xứng thông tin trƣớc định cho vay .65 3.3.1.2.Tăng cƣờng giám sát hoạt động tín dụng 66 3.3.1.3.Đạo đức nghề nghiệp phải đƣợc coi trọng 67 3.3.2 Giải pháp lấy lại niềm tin nhà đầu tƣ thị trƣờng chứng khoán 67 3.3.3 Giải pháp nâng cao lực quản trị .68 3.3.3.1 Nâng cao lực điều hành 68 3.3.3.2 Nâng cao lực quản trị rủi ro 71 3.3.4 3.4 Tạo khác biệt chiến lƣợc phát triển sản phẩm 71 Kiến nghị 72 3.4.1 Hoàn thiện thể chế 72 3.4.2 Rà soát đánh giá định kỳ tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 74 Kết luận chƣơng 75 KẾT LUẬN CHUNG 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT ACB Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) CTG Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam (Vietinbank) DEA Phân tích bao liệu (Data envelopment analysis) EIB Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) MBB Ngân hàng TMCP Quân Đội NHNY Ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết thị trƣờng chứng khoán Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMNN Ngân hàng TMCP nhà nƣớc Việt Nam NVB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Nam Việt (Navibank) ROA Thu nhập ròng/Tổng tài sản ROE Thu nhập ròng/Vốn chủ sở hữu SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội STB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín (Sacombank) TCTD Tổ chức tín dụng VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam (Vietcombank) Bảng viết tắt kết chạy phần mềm DEAP 2.1 crste Hiệu kỹ thuật toàn Technical efficiency drs Hiệu giảm theo quy mô Decreasing returns to scale effch Thay đổi hiệu kỹ thuật Technical efficiency change irs Hiệu tăng theo quy mô Constant returns to scale pech Thay đổi hiệu Pure technical efficiency change scale Hiệu quy mô Efficiency Scale sech Thay đổi hiệu quy mô Scale efficiency change tfpch Thay đổi suất nhân tố tổng hợp Total factor productivity techch Thay đổi tiến công nghệ Technological change DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Tổng hợp tiêu tài 15 Bảng 2.1: Tỷ lệ tiền gửi khách hàng so với vốn huy động NHNY 32 Bảng 2.2: Tỷ lệ cho vay khách hàng so với dƣ nợ cho vay NHNY 33 Bảng 2.3: Thu nhập lãi so với tổng thu nhập NHNY 34 Bảng 2.4: Thu nhập hoạt động dịch vụ so với tổng thu nhập NHNY 36 Bảng 2.5: Tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổng thu nhập NHNY 38 Bảng 2.6: Khả sinh lời NHNY 40 Bảng 2.7: Năng lực quản lý chi phí NHNY 43 Bảng 2.8: Chất lƣợng tài sản có NHNY 45 Bảng 2.9: Hiệu hoạt động kinh doanh NHNY giai đoạn 2010-2013 46 Bảng 2.10: Kết ƣớc lƣợng hiệu kỹ thuậtvà hiệu quy mô 48 Bảng 2.11: Chỉ số Malmquist trung bình năm 50 Bảng 2.12: Chỉ số Malmquist trung bình ngân hàng 50 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: Hiệu kỹ thuật hiệu phân bổ 19 Biểu đồ 2.1: Tăng trƣởng kinh tế lạm phát Việt Nam 27 Biểu đồ 2.2: Tổng tài sản NHNY giai đoạn 2010-2013 30 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận sau thuế NHNY giai đoạn 2010-2013 36 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ chi phí dự phịng rủi ro giai đoạn 2010-2013 38 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Phát triển kinh tế quốc gia phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhƣ tăng trƣởng phát triển cơng nghiệp, đại hóa nơng nghiệp, mở rộng xuất nhập khẩu… Và lĩnh vực ngân hàng thành phần quan trọng thúc đẩy kinh tế quốc gia phát triển Cũng thế, hiệu hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng thƣớc đo hiệu báo để kiểm tra hiệu suất kinh tế Đối với Việt Nam, ngành ngân hàng phát triển mạnh mẽ vài thập kỷ qua Đến nay, đƣợc xem nhƣ huyết mạch kinh tế Tuy vậy, khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 với khủng hoảng nợ công châu Âu suy thoái kéo dài quốc gia phát triển nổi, làm cho kinh tế Việt Nam đối mặt với thách thức Trong bối cảnh tràn ngập khó khăn đó, ngành Ngân hàng bị tổn thƣơng, hiệu hoạt động kinh doanh sa sút nghiêm trọng Một hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại sa sút, để tình trạng kéo dài ảnh hƣởng tới hệ thống tài chính, trầm trọng dẫn tới khủng hoảng ngân hàng Điều vô tồi tệ cho kinh tế quốc gia, đặc biệt kinh tế dễ tổn thƣơng nhƣ Việt Nam Dù có nhiều điểm bật so với ngân hàng khác, song hoạt động kinh doanh ngân hàng niêm yết thị trƣờng chứng khoán Việt Nam suy giảm giai đoạn 2010-2013 Điều lại tạo mối bất an lòng ngƣời dân Bởi lẽ ngân hàng trở thành ngân hàng công chúng nên chịu giám sát nhiều đối tƣợng: Ngân hàng nhà nƣớc, Ủy ban chứng khoán nhà nƣớc, nhà đầu tƣ, ngƣời gửi tiền… Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng niêm yết lại cần phải đƣợc quan tâm 73 Việc ban hành thông tƣ này, sau khơng lâu lại phải sửa đổi bổ sung thông tƣ khác chứng tỏ hai vấn đề: Thứ nhất:khả xử lý vấn đề Ngân hàng nhà nước khơng dứt khốt Chẳng hạn, Thơng tƣ 13 quy định tỷ lệ nguồn vốn huy động đƣợc sử dụng để cấp tín dụng ngân hàng tối đa 80%, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 85% Thực tế nhiều ngân hàng không đáp ứng đƣợc quy định Thay nớirộng ra, NHNN ban hành Thông tƣ 22 ngày 30/8/2011 để bỏ quy định tỷ lệ Việc không dứt khoát thực thi đẩy NHTM rơi vào tình trạng căng thẳng khoản năm 2011 đầu năm 2012 sử dụng vốn mức, việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn không ổn định vay hay đầu tƣ dài hạn Thứ hai: Năng lực điều hành Ngân hàng nhà nước hạn chế Qua nhiều vụ sai phạm cán nhân viên ngân hàng, điển hình sai phạm lãnh đạo ACB cho thấy nhiều vấn đề thuộc văn pháp quy ngân hàng nhiều hạn chế Việc ban hành văn pháp quy không sát thực với thực tế mơ hồ chung chung dễ bị NHTM “hiểu nhầm” “lách luật” Thực trạng Ngân hàng nhà nƣớc ban hành văn bản, sau có văn bỏ sung văn khác bãi bỏ trở nên “quen thuộc”; luật đời chƣa ứng dụng đƣợc lại có luật khác sửa đổi, bổ sung đƣợc thay luật khác Thiết nghĩ, quốc gia nghèo nhƣ Việt Nam, phải “hao tài tốn của” để để lại thứ khơng có giá trị thực tiễn nhƣ Từ đó, phải tiếp tục hoàn thiện thể chế để tạo thuận lợi cho ngân hàng hoạt động minh bạch hiệu quả, đồng thời ngăn ngừa sai trái, hạn chế thiệt hại, bảo vệ tồn phát triển bền vững cho ngân hàng thƣơng mại nói riêng hệ thống tài nói chung 74 3.4.2 Rà sốt đánh giá định kỳ tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việc thực thi đề án Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015 đƣợc ban hành theo Quyết định số 254/QĐ-TTg số văn có liên quan nhƣ Đề án thành lập cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam theo Quyết định số 843/QĐ-TTg mang lại số kết nhƣ nhƣ khoản hệ thống đƣợc cải thiện; xử lý đƣợc chín ngân hàng yếu Bên cạnh đó, trật tự thị trƣờng huy động vốn đƣợc thiết lập, lãi suất giảm nhanh, ngân hàng tích cực trích lập dự phòng rủi ro, xử lý nợ xấu Hơn nữa, hệ thống TCTD chủ động kiên định đổi tồn diện, áp dụng chuẩn mực theo thơng lệ quốc tế (Basel II) Tuy vậy, trình tái cấu hệ thống NHTM phải đối mặt với khơng thách thức: Nợ xấu mức cao địi hỏi nguồn lực tài lớn để xử lý nợ Những vấn đề nhƣ sở hữu chéo, quản trị rủi ro nhiều hạn chế, lực tài yếu, hiệu hoạt động kinh doanh thấp cịn yếu ảnh hƣởng lớn đến q trình tái cấu NHTM Vì vậy, thời gian tới, việc tra, giám sát hệ thống ngân hàng theo Nghị định 26/2014/NĐ-CP, Ngân hàng nhà nƣớc cần phải rà sốt đánh giá định kỳ tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, để có đạo kịp thời nhằm trình tái cấu trúc thực tiến độ đạt hiệu cao 75 Kết luận chƣơng Việc phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh chƣơng dựa lý luận chƣơng sở đƣa giải pháp kiến nghị chƣơng Với giải pháp kiến nghịtrên, mục tiêu cuối luận văn đƣợc giải “Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh tìm giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng thƣơng mại cổ phần niêm yết Việt Nam thời gian tới”.Tuy chƣa phải tất giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho NHNY thời gian tới, song tác giả mong rằngnhững giải pháp sở để NHNY hồn thiện hệ thống giải pháp cho ngân hàng Tác giả hy vọng kiến nghị luận văn đƣợc Chính phủ xem xét ứng dụng thời gian tới để thúc đẩy hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu lành mạnh 76 KẾT LUẬN CHUNG Xuất phát từ mục tiêu nghiên cứu, tác giả giải vấn đề đặt phƣơng thức tiếp cận: từ lý luận chung có liên quan, tiến hành phân tích đánh giá thực trang hoạt động kinh doanh NHNY để từ đƣa giải pháp giúp NHNY khơng phát huy thành đạt đƣợc mà giải hạn chế khó khăn thời gian tới Q trình hồn thiện luận văn khoảng thời gian thú vị trình học tập nghiên cứu tác giả không khó khăn ln cản trở Tác giả học tập cảm thấy hồn thiện nhiều sau hoàn thành luận văn Dù vậy, hạn chế thời gian nhƣ kiến thức kinh nghiệm nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, tác giả ghi nhận chân thành cảm ơn đóng góp Q Thầy Cơ Ngƣời đọc để luận văn đƣợc hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nƣớc Bộ tài chính, 2012, Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 04 năm 2012 hướng dẫn việc công bố thông tin thị trường chứng khốn Chính phủ, 2012, Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015” Chính phủ, 2013, Nghị định số 108/2013/NĐ-CP quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứn khoán Huỳnh Thế Du Đỗ Thiên Anh Tuấn, 2013, Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam – đƣờng gập ghềnh, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright KPMG, 2013, Khảo sát ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013 Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh, 2012, “Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2006-2009”, Tạp chí khoa học 2012:21a 148-157 Ngân hàng nhà nƣớc, 2005, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc, 2010, Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc, 2010, Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27 tháng 09 năm 2010 sửa đổi số Điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 10 Ngân hàng nhà nƣớc, 2012, Thơng tư số 26/2012/TT-NHNN hướng dẫn thủ tục chấp thuận ngân hàng nhà nước Việt Nam với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán nước nước ngồi tổ chức tín dụng cổ phần 11 Ngân hàng nhà nƣớc, 2013, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN 21 tháng 01 năm 2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 12 Nguyễn Việt Hùng, 2008, “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án tiến sỹ, Đại học kinh tế Quốc dân 13 Phan Thị Quế Hƣơng, 2013, Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thời gian qua, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế TP.HCM 14 Quốc hội 12, 2010, Luật tổ chức tín dụng Tài liệu nƣớc ngồi 15 Alemka SŠegota, Evaluating shops efficiency using data envelopment analysis: Categorical approach, Zb rad Ekon fak Rij, 2008 , vol 26, sv 2, 325-343 16 Anne W.Kamau, 2011, Immediate Efficiency and product capacity of banking sector in Kenia, Interdisciplinary Jounrnal of Research in Business, vol.1,Issue.9, September, October, 2011, pp.12-26) 17 Caves, Douglas W & Christensen, Laurits R & Diewert, W Erwin, 1982 "Multilateral Comparisons of Output, Input, and Productivity Using Superlative Index Numbers," Economic Journal, Royal Economic Society, vol 92(365), pages 73-86, March 18 Farell, 1957, The measurement of Productive Efficiency, Journal of Royal Statistical Society Series A (General) Vol 120, No.3 (1957), 253-290 19 Gwahula Raphael, 2013, A DEA- Based Malmquist Productivity Index approach in assessing performance of commercial banks: Evidence from Tanzania, European Journal of Business and Management, ISSN 2222-2839 (Online) Vol.5, No.6, 2013 20 K.V.N Prasad and G Ravinder, 2012, A Camel Model Analysis of N ationalized Banks in India, International Journal of Trade and CommerceIIARTC, January-June 2012, Volume 1, No 1, pp 23-33, ISSN-2277-5811 21 Luis R.Murillo-Zamorano, 2004, Economic Efficiency and Frontier Techniques, Jounrnalof Economic Surveys Vol.18, No.1 22 Majid Karimzadeh, 2012, Efficiency analysis by using Data Envelop Analysis Model: Evidence from Indian Banks Uttar Pradesh: University of Saravan 23 Ong Tze San& cộng sự, 2011, A comparision on Efficiency of Domestic and ForiegnBank in Malaysia: Application DEA method, Business Management Dynamics, Vol.1, No.4, Oct 2011, pp.33-49 24 Prasad & G.Ravider, 2012, A Camel Model Analysis of Nationalized Banks in India, International Journal of Trade and Commerce-IIARTC, JanuaryJune 2012, Volume 1, No 1, pp 23-33 25 Prof Krupa R Trivedi, M.Com., M.Phil, A Camel Model Analysis of Scheduled Urban Co-operative Bank in Surat City–A case study of Surat People’s Co-operative bank, IOSR Journal of Business and Management (IOSR-JBM) e-ISSN: 2278-487X, p-ISSN: 2319-7668, PP 48-54 26 Sushendra Kumar Misra and Parvesh Kumar Aspal, 2013, A Camel Model Analysis of State Bank Group, World Journal of Social Sciences, Vol No July 2013 Issue Pp 36 – 55 27 Vincent Charles and Mukesh Kumar, 2012, Data Envelopment Analysis and Its Applications to Management, Cambridge Scholars Publishing, 2012 Website 1) www.bidv.com.vn 2) www.cafef.vn 3) www.eximbank.com.vn 4) www.mbbank.com.vn 5) www.navibank.com.vn 6) www.sacombank.com.vn 7) www.stockbiz.vn 8) www.static2.vietstock.vn 9) www.vcbs.com.vn 10) www.vneconomy.vn 11) www.vietstock.vn 12) www.worldbank.org PHỤ LỤC Phụ lục 1: Kết định hƣớng đầu vào theo hiệu suất không đổi theo quy mô (CRS) DEAP 2.1  Năm 2010 EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 0.993 1.000 0.993 drs 1.000 1.000 1.000 0.753 0.826 0.911 drs 1.000 1.000 1.000 0.988 1.000 0.988 irs 0.859 0.919 0.935 irs 1.000 1.000 1.000 0.654 1.000 0.654 irs 0.798 1.000 0.798 irs mean 0.894 0.972 0.920  Năm 2011 EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.760 0.885 0.859 drs 0.894 0.911 0.981 irs 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.635 1.000 0.635 irs 1.000 1.000 1.000 mean 0.921 0.977 0.942  Năm 2012 EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.992 1.000 0.992 drs 1.000 1.000 1.000 0.895 0.913 0.980 drs 1.000 1.000 1.000 0.821 0.824 0.997 irs 1.000 1.000 1.000 0.697 0.808 0.862 irs mean 0.934 0.949 0.981  Năm 2013 EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 0.908 1.000 0.908 drs 1.000 1.000 1.000 0.950 0.999 0.951 drs 1.000 1.000 1.000 0.788 0.837 0.942 irs 0.859 0.988 0.869 irs 0.963 1.000 0.963 irs 0.783 1.000 0.783 irs 0.813 0.912 0.891 irs mean 0.896 0.971 0.923 Phụ lục 2: Kết ƣớc lƣợng số Malmquist DEAP 2.1 DISTANCES SUMMARY year = firm crs te rel to tech in yr vrs no ************************ te t-1 t t+1 0.000 0.993 1.092 1.000 0.000 1.000 0.991 1.000 0.000 0.753 0.684 0.843 0.000 1.000 0.976 1.000 0.000 0.988 0.966 1.000 0.000 0.859 0.984 0.905 0.000 1.000 1.959 1.000 0.000 0.654 0.627 1.000 0.000 0.798 1.092 1.000 mean 0.000 0.894 1.041 0.972 year = firm crs te rel to tech in yr vrs no ************************ te t-1 t t+1 0.890 1.000 0.974 1.000 1.103 1.000 1.155 1.000 0.943 0.760 0.860 0.920 0.657 0.894 0.681 0.904 0.971 1.000 1.113 1.000 1.391 1.000 1.299 1.000 0.745 1.000 0.815 1.000 0.675 0.635 0.681 1.000 1.045 1.000 1.368 1.000 mean 0.936 0.921 0.994 0.980 year = firm crs te rel to tech in yr vrs no ************************ te t-1 t t+1 1.152 1.000 0.961 1.000 1.208 1.000 1.064 1.000 1.120 0.992 0.990 1.000 1.751 1.000 1.122 1.000 0.832 0.895 0.888 0.915 0.912 1.000 1.041 1.000 0.920 0.821 0.800 0.823 1.022 1.000 1.156 1.000 0.740 0.697 0.664 0.758 mean 1.073 0.934 0.965 0.944 year = firm crs te rel to tech in yr vrs no ************************ te t-1 t t+1 0.975 0.908 0.000 1.000 1.138 1.000 0.000 1.000 0.969 0.950 0.000 0.999 1.076 1.000 0.000 1.000 0.826 0.788 0.000 0.823 0.877 0.859 0.000 0.985 0.930 0.963 0.000 1.000 0.743 0.783 0.000 1.000 0.863 0.813 0.000 0.893 mean 0.933 0.896 0.000 0.967 [Note that t-1 in year and t+1 in the final year are not defined] MALMQUIST INDEX SUMMARY year = firm effch techch pech sech tfpch 1.007 0.900 1.000 1.007 0.906 1.000 1.055 1.000 1.000 1.055 1.010 1.168 1.092 0.925 1.180 0.894 0.868 0.904 0.989 0.776 1.012 0.997 1.000 1.012 1.009 1.163 1.102 1.105 1.053 1.282 1.000 0.617 1.000 1.000 0.617 0.972 1.052 1.000 0.972 1.022 1.254 0.874 1.000 1.254 1.096 mean 1.030 0.945 1.010 1.020 0.973 year = firm effch techch pech sech tfpch 1.000 1.088 1.000 1.000 1.088 1.000 1.023 1.000 1.000 1.023 1.305 0.999 1.087 1.201 1.304 1.119 1.516 1.106 1.012 1.696 0.895 0.914 0.915 0.979 0.818 1.000 0.838 1.000 1.000 0.838 0.821 1.172 0.823 0.998 0.963 1.574 0.977 1.000 1.574 1.538 0.697 0.882 0.758 0.919 0.614 mean 1.018 1.030 0.959 1.062 1.049 year = firm effch techch pech sech tfpch 0.908 1.057 1.000 0.908 0.960 1.000 1.035 1.000 1.000 1.035 0.957 1.011 0.999 0.958 0.968 1.000 0.979 1.000 1.000 0.979 0.880 1.028 0.900 0.979 0.905 0.859 0.990 0.985 0.872 0.850 1.173 0.996 1.216 0.965 1.168 0.783 0.906 1.000 0.783 0.709 1.167 1.055 1.178 0.991 1.232 mean 0.962 1.005 1.027 0.937 0.967 MALMQUIST INDEX SUMMARY OF ANNUAL MEANS year effch techch pech sech tfpch 1.030 0.945 1.010 1.020 0.973 1.018 1.030 0.959 1.062 1.049 0.962 1.005 1.027 0.937 0.967 mean 1.003 0.993 0.998 1.005 0.996 MALMQUIST INDEX SUMMARY OF FIRM MEANS firm effch techch pech sech tfpch 0.971 1.011 1.000 0.971 0.982 1.000 1.037 1.000 1.000 1.037 1.081 1.057 1.059 1.021 1.142 1.000 1.088 1.000 1.000 1.088 0.927 0.978 0.937 0.990 0.907 1.000 0.971 1.029 0.972 0.970 0.988 0.896 1.000 0.988 0.885 1.062 0.977 1.000 1.062 1.037 1.006 0.933 0.963 1.045 0.939 mean 1.003 0.993 0.998 1.005 0.996 [Note that all Malmquist index averages are geometric means] Phụ lục: liệu đầu vào - đầu Tổng nợ Tổng đầu tƣ Tiền gửi Số lƣợng nhân viên Vốn chủ sở hữu (Capital) Y1 Y2 X1 X2 X3 235.715.532 63.678.134 241.015.431 17.680 28.490.000 301.271.862 33.518.248 272.982.914 16.112 24.390.455 171.278.868 36.766.215 264.291.583 11.415 28.638.000 81.710.501 17.139.437 82.657.490 4.079 9.394.555 92.993.047 23.402.654 94.334.640 8.354 14.324.800 61.717.634 21.990.238 91.520.291 4.088 16.130.802 120.439.658 51.239.475 135.066.574 7.255 11.959.092 10.638.936 2.406.184 16.029.927 1.280 3.244.536 29.516.818 9.101.331 50.694.697 2.022 4.090.474 293.870.660 70.373.366 331.543.858 18.040 33.624.000 336.384.413 35.360.231 276.212.529 17.139 26.494.446 237.271.991 32.074.932 274.979.229 12.565 41.546.850 58.562.486 21.194.199 116.221.156 5.098 12.543.672 80.705.724 26.831.595 87.915.841 9.596 13.532.976 138.573.563 27.304.702 125.512.080 4.974 15.640.487 103.098.331 29.643.071 176.932.132 8.613 12.624.452 12.755.542 2.567.063 18.298.109 1.475 3.213.783 24.648.144 15.430.707 38.905.183 2.861 9.409.594 365.933.423 76.233.440 385.920.108 19.046 33.624.000 361.312.782 52.816.580 342.609.716 18.546 26.494.446 241.073.619 81.542.092 318.480.920 13.637 41.546.850 97.762.555 42.989.811 148.259.523 5.593 12.543.672 99.497.433 20.224.580 112.189.224 11.334 13.532.976 131.830.983 13.764.957 128.504.936 5.614 15.640.487 102.970.462 24.469.699 138.982.395 10.275 12.624.452 12.990.871 3.208.744 12.368.498 1.569 3.213.783 67.055.795 13.090.978 99.375.771 4.996 9.409.594 Năm 2010 2011 2012 2013 386.547.913 85.954.400 444.961.850 19.886 54.076.455 411.210.518 72.465.190 386.700.698 18.231 32.069.641 275.789.647 67.505.386 376.289.887 13.864 42.386.065 95.277.207 47.629.083 159.511.815 5.759 15.148.182 111.705.760 20.212.748 134.841.785 11.662 12.590.879 110.201.498 17.043.872 145.238.966 5.689 14.679.578 107.627.181 33.555.010 145.904.612 9.131 12.504.202 13.889.019 4.758.620 23.385.490 1.584 3.217.046 87.707.016 19.013.960 111.399.700 5.174 10.327.421