Phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại công ty cho thuê tài chính ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  LÊ NGỌC ANH PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THU Ê TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO THU Ê TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH- NĂM 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  LÊ NGỌC ANH PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THU Ê TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO THU Ê TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP HỒ CHÍ MINH- NĂM 2010 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ kinh tế tơi nghiên cứu thực hiện, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực Tp.Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 01 năm 2010 MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1.HOẠT ĐỘNG CHO THU Ê TÀI CHÍNH 1.1.1 Lịch sử đời hoạt động cho thuê 1.1.2 Hoạt động công ty cho thuê tài 1.1.3 Giao dịch cho thuê tài .9 1.2.CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ TÀI CHÍNH 14 1.2.1 Các loại cho thuê tài 15 1.2.2 Các loại cho thuê tài đặc biệt 16 1.3.NHỮNG LỢI ÍCH CỦA HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH 18 1.3.1 Lợi ích cho thuê tài kinh tế 18 1.3.2 Lợi ích bên cho th (Cơng ty cho th tài chính) 19 1.3.3 Lợi ích cho thuê tài doanh nghiệp thuê 20 1.4.HẠN CHẾ CỦA CHO THUÊ TÀI CHÍNH 21 1.5.CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH 22 1.5.1 Nhóm nhân tố chế, sách, pháp luật, mơi trường kinh doanh 22 1.5.2 Nhóm nhân tố nội cơng ty cho thu ê tài 23 1.5.3 Nhóm nhân tố thuộc doanh nghiệp thuê .23 1.6.KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH .24 1.6.1 Hoạt động cho thuê tài Nhật Bản 24 1.6.2 Hoạt động cho thuê tài Trung Quốc 25 1.6.3 Hoạt động cho thuê tài Hàn Quốc 25 1.6.4 Hoạt động cho thuê tài Philippines 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 26 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 27 2.1.QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 27 2.1.1 Sự hình thành phát triển .27 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 28 2.1.3 Mơ hình tổ chức 29 2.2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 32 2.2.1 Tình hình hoạt động cơng ty cho thu ê tài thành viên Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam 32 2.2.2 Thực trạng hoạt động Công ty cho thu ê tài Ngân hàng Á Châu 36 2.2.3 Đánh giá số kết hoạt động kinh doanh .47 2.2.4 Những hạn chế nguyên nhân 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 58 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 59 3.1.NHỮNG QUAN ĐIỂM CƠ BẢN ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 59 3.2.ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 2010 -2012 60 3.2.1 Định hướng hoạt động chung 60 3.2.2 Định hướng tiêu kinh doanh năm 2010 năm v ề sau 61 3.3.GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 63 3.3.1 Hoàn thiện chiến lược kinh doanh 63 3.3.2 Xây dựng sách Marketing tổng hợp 64 3.3.3 Tạo lập nguồn vốn hoạt động 67 3.3.4 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro 70 3.4.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM 73 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 73 3.4.2 Kiến nghị Bộ, Ng ành liên quan 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 78 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu ACB Leasing Cơng ty cho th tài ACB NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNNVN BIDV Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam VIETCOMBANK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam VIETINBANK Ngân hàng TMCP Công thương Vi ệt Nam SACOMBANK Ngân hàng TMCP Sài gịn Th ương tín CTTC Cho th tài HĐ CTTC Hợp đồng Cho thuê tài TCBS The Completly Banking System – Phần mềm hệ thống ACB DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Trang 1.1 Danh sách công ty cho thuê tài ho ạt động Việt Nam 1.2 So sánh cho thuê tài vay vốn ngân hàng 1.3 So sánh cho thuê vận hành cho thuê tài 10 2.1 Dư nợ cho th tài cơng ty cho thu ê tài thuộc Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam 32 2.2 Kết kinh doanh cơng ty cho thu ê tài thuộc Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam 34 2.3 Chất lượng tín dụng cơng ty cho thu ê tài thuộc Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam 34 2.4 Dư nợ cho thuê tài năm ACB Leasing 38 2.5 Cơ cấu dư nợ theo nguồn vốn ACB Leasing 41 2.6 Cơ cấu dư nợ cho thuê theo loại tài sản cho thuê 44 2.7 Kết kinh doanh hàng năm 45 3.1 Kế hoạch kinh doanh ACB Leasing năm 2010 -2012 61 Biểu đồ Trang 2.1 Biểu đồ tỷ trọng dư nợ toàn ngành năm 2008 40 2.2 Biểu đồ tỷ trọng dư nợ toàn ngành 09 tháng năm 2009 40 2.3 Tỷ trọng dư nợ cho thuê theo loại hình kinh tế năm 2008 43 2.4 Tỷ trọng dư nợ cho thuê theo loại hình kinh tế 09 tháng năm 2009 43 Trang PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hiện doanh nghiệp gặp khó khăn thủ tục chấp t ài sản vay vốn ngân hàng dự án kinh doanh khả thi nh ưng lại khơng có bất động sản chấp việc xuất sản phẩm cho thu ê tài mở nhiều thuận lợi tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn trung d ài hạn nhằm đại hóa cơng nghệ sản xuất, nâng cao chất l ượng sản phẩm quan trọng kênh cung ứng vốn trung dài hạn hiệu Thuê tài hình thức áp dụng phổ biến nhiều n ước giới Mỹ, Nhật Bản, Ðức, Thụy Ðiển, Úc Loại hình cho th tài số cơng ty tài đưa thị trường tài vào năm cuối năm 50 đầu năm 60 kỷ 20 với t ên gọi thuê tài (finance lease ) Tại Việt Nam, qua thời gian thực nghiệp vụ cho th tài có lợi ích, lối cho khát vốn gay gắt trói tay doanh nghiệp Cho thuê tài tỏ thích hợp với doanh nghiệp giai đoạn tái cấu trúc cấu lại dây chuyền sản xuất, đổi máy móc thiết bị nâng cao hiệu hoạt động sản xuất Có thể nói, cho th tài thị trường đầy tiềm Việt Nam, nhiên doanh nghi ệp Việt Nam ch ưa sử dụng dịch vụ sản phẩm tín dụng phổ biến Chính lý đó, tác giả chọn đề tài “Phát triển hoạt động cho thuê tài Cơng ty Cho th Tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Với q trình nghiên cứu, Luận văn hướng đến việc tìm kiếm câu trả lời cho nội dung sau: - Tình hình hoạt động thị trường cho thuê tài Việt Nam thời gian qua diễn nào? Thực trạng hoạt động công ty cho thu ê tài chính? Trang - Đánh giá thực trạng Cơng ty cho thu ê tài Ngân hàng Á Châu, đ ề xuất giải pháp phát triển cho ACB Leasing thị trường cho thuê tài Việt Nam? Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: khó khăn, thuận lợi q tr ình phát triển Cơng ty Cho th tài Ngân hàng TMCP Á Châu - Phạm vi nghiên cứu: vận động phát triển củ a hoạt động cho thuê tài chính, mối quan hệ tín dụng giữ a khách hàng th tài cơng ty cho th tài có Cơng ty cho thuê tài Ngân hàng Á Châu Phương pháp nghiên c ứu - Sử dụng kết hợp phương pháp phân tích t hợp, phương pháp diễn dịch quy nạp để xử lý thông tin từ nguồn báo chí, tập san, internet… vận dụng phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic để làm sáng tỏ vấn đề tìm biện pháp giải vấn đề - Sử dụng phương pháp thống kê phương pháp phân tích để thực nghiên cứu cá nhân có liên quan đến nội dung luận văn Ý nghĩa thực tiễn hạn chế luận văn Luận văn vào thực tiễn tình hình phát triển thị trường cho thuê tài Việt Nam nói chung Cơng ty cho th tài Ngân hàn g TMCP Á Châu nói riêng, qua nêu bật khó khăn, hạn chế cần đ ược quan tâm khắc phục đề xuất giải pháp phát triển nghiệp vụ n ày tương lai Từ đó, khẳng định vai trị quan trọng cơng ty cho th tài việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ tài cho phận doanh nghiệp cá nhân nói chung; song song với việc đưa giải pháp thiết thực góp phần nâng cao hiệu mối quan hệ tín dụng hai chủ thể Tuy nhiên, hạn chế luận văn số liệu liên quan đến tình hình hoạt động cơng ty cho th tài có vốn nước ngồi cịn thiếu cập nhật, có số liệu cơng ty cho th tài thành viên Hiệp hội cho thuê tài Trang 79 KẾT LUẬN  -Hoạt động cho th tài cơng ty cho th tài Việt Nam nói chung cơng ty Cho th tài - Ngân hàng Á Châu nói riêng thực góp phần thúc đẩy phát triển thị trường vốn Việt Nam Sự đời phương thức tài trợ giải pháp hữu hiệu nhằm khắc phục hạn chế chế đầu tư thời gian qua góp phần tháo gỡ khó khăn việc đầu tư vốn cho trình đổi máy móc thiết bị cơng nghệ, tạo điều kiện tiền đề thúc đẩy sản xuất nước phát triển, thực cơng nghiệp hố - đại hố đất nước Đồng thời, thị trường cho thuê tài trở thành phận thiếu thị trường vốn Việt Nam Mặc dù hoạt động cho thuê tài Việt Nam nói chung chưa phát triển với tiềm tương lai hoạt động có vai trị quan trọng việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp Việt Nam Theo thời gian, với xuất nhiều sản phẩm tín dụng, chất lượng dịch vụ cho thuê tài ngày phát triển đơn vị cho thuê tài mở rộng quy mô phục vụ cho nhiều đối tượng khách hàng khác Nhiều cơng ty cho th tài xác định doanh nghiệp nhỏ vừa đối tượng khách hàng đầy tiềm nên tăng cường dư nợ cho thuê, tinh giảm thủ tục, tăng cường chăm sóc doanh nghiệp nhỏ Thế nh ưng, thực tế, doanh nghiệp Việt Nam gặp khó khăn chưa tiếp cận phổ biến với sản phẩm cơng ty cho th tài Điều xuất phát từ hạn chế sách Chính phủ, hoạt động cơng ty cho thuê tài khiếm khuyết nội doanh nghiệp Việt Nam Do để phát triển mạnh cơng ty cho th tài c ần có cố gắng hơn, động việc đổi hoạt động kinh doanh, nâng cao lực tài Trang 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  -TIẾNG VIỆT PGS.TS Phạm Văn Năng, PGS.TS Trần Ho àng Ngân, TS Trương Quang Thông (2005), Ngân hàng thư ơng mại cổ phần thành phố Hồ Chí Minh- Nhìn lại chặng đường phát triển, Nxb Đại học Quốc gia TP.HCM PGS.TS Trần Huy Hoàng, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 02/05/2001 Chính Phủ ban hành thay Nghị định số 64/CP “Tổ chức hoạt động Cơng ty cho th tài ” Nghị định số 65/2005/NĐ-CP ngày19/05/2005 quy định số điều sửa đổi, bổ sung Nghị định số 16/2001/NĐ-CP tổ chức hoạt động Công ty cho thuê tài Thơng tư số 08/TT-NHNN ngày 06/09/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam hướng dẫn thực Nghị định 16/2001/NĐ-CP Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008, 09 tháng 2009 c Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008, 09 tháng 2009 c Cơng ty cho th tài Ngân hàng TMCP Á Châu Kế hoạch kinh doanh năm 2008-2012 – Cơng ty cho th tài Ngân hàng TMCP Á Châu Quy trình nghiệp vụ cho th tài – Cơng ty cho th tài Ngân hàng TMCP Á Châu 10 Tài liệu Hội thảo Tổng kết hoạt động Công ty cho thu ê tài Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam tổ chức tạ Hà Nội tháng 03/2009 11 Các trang thông tin Website www.sbv.gov.vn Trang 81 Website http://vnba.org.vn Website http://vneconomy.vn Website http://vnexpress.net Website http://vnMedia.vn Website www.gso.gov.vn Website www.imf.org Website www.kienthuctaichinh.com Website www.saga.vn Website www.sanotc.com Website www.acbl.com.vn Website www.vinasme.com.vn TIẾNG ANH Corporate Financial - Nhà xuất Irwin/ Mac Graw Hill 1996 Leasing in Developing Asia Development Bank 1996 CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH PHẦN I QUY ĐỊNH CHUNG I Mục đích u cầu: Quy trình cho th hướng dẫn thủ tục cần thiết, giải pháp mang tính kỹ thuật trình xét duyệt cho thuê tài chính, kiểm tra thiết bị thuê tài thu hồi nợ nhằm đảm bảo tính thống thực nghiệp vụ cho thu ê tài Cơng ty Cho thuê Tài Ngân hàng Á Châu (ACB Leasing) tuân th ủ chặt chẽ quy định pháp luật II Đối tượng sử dụng: - Chuyên viên, Nhân viên : Là cán thuộc Phòng / Bộ phận Cơng ty cho th tài thực nhiệm vụ theo Bảng mô tả công việc - Phụ trách phận: Là Trưởng phận - Phụ trách Phịng: Là Trưởng, Phó phịng ACB Leasing - Người định cho thuê tài chính: Là Tổng Giám Đốc (hoặc Phó Tổng giám đốc) người ủy quyền xem xét định cho thuê tài (sau gọi tắt người định cho thuê tài chính) - Các thành viên Hội đồng tín dụng: Là người định tham gia Hội đồng tín dụng theo định th ành lập Hội đồng tín dụng Chủ tịch Hội đồng quản trị ACB Leasing - Bên thứ ba: Là quan, tổ chức, cá nhân…không phải l cán thẩm định ACB Leasing, Tổng giám đốc ACB Leasing tr ưng cầu thẩm định dự án cụ thể - Quy trình cho thuê áp dụng qua giai đoạn sau: Tiếp cận khách hàng Xét duyệt cho thuê Mua & Bàn giao tài sản cho thuê Theo dõi Hợp đồng cho thuê Thanh lý Hợp đồng cho thuê Trang 1/12 PHẦN II QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH I TIẾP CẬN KHÁCH HÀNG Tìm kiếm khách hàng - Mục đích giai đoạn tìm kiếm khách hàng trì tốt mối quan hệ với khách hàng cũ nhằm xây dựng danh mục khách h àng tốt cho thuê sau Việc lựa chọn khách hàng phải phù hợp với chiến lược kinh doanh mà Cơng ty cho th tài đ ã đặt - Nguồn khách hàng chủ yếu bao gồm: i Các nguồn khách hàng theo chiến lược kinh doanh Công ty h ướng tới ii Nguồn khách hàng cũ có sẵn từ Ngân hàng Á Châu gồm khách hàng cá nhân & doanh nghiệp quan hệ có uy tín với ngân hàng iii Nguồn khách hàng tự tìm đến cơng ty iv Nguồn khách nhà cung cấp giới thiệu v.v - Trình tự cơng việc: + Xây dựng danh mục khách hàng theo chiến lược ACB Leasing, phù hợp với sách phát triển khách h àng Ngân hàng TMCP Á Châu + Thu nhập thông tin cần thiết li ên quan đến: ngành, lĩnh vực, đối thủ cạnh tranh, sách quản lý nhà nước… đối tượng khách hàng + Phân tích sơ để xác định khách hàng mục tiêu + Tiếp xúc với khách hàng mục tiêu để thuyết phục họ sử dụng dịch vụ thu ê tài ACB Leasing Tiếp xúc khách hàng Thẩm định toàn dự án cho thuê tài - Mục đích giai đoạn hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ thuê tài kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp hồ s khách hàng thuê tài Ti ến hành lập tờ trình thẩm định đánh giá tồn dự án cho th tài - Trình tự cơng việc: Bộ phận Trình tự cơng việc  Bộ phận phát triển khách hàng Tiếp xúc khách hàng: Tại trụ sở ACB Leasing trụ sở khách hàng Cán phát triển khách hàng tư vấn sản phẩm thuê tài chính; giải thích, hướng dẫn lập hồ sơ thuê tài theo quy định hành công ty; cung cấp cho khách h àng biểu mẫu: Giấy đề nghị phương án thuê tài chính, B ản xác nhận v/v lựa chọn nhà cung ứng tài sản thuê, Biên họp HĐTV/HĐQT… Trang 2/12 Bộ phận Thẩm định tín dụng  Tiếp nhận hồ sơ khách hàng: Khi khách hàng có nhu cầu th tài chính, Cán phát triển khách hàng tiếp nhận hồ sơ1 đề nghị thuê tài khách hàng; Chuyển hồ sơ Đề nghị thuê tài sang Bộ phận pháp lý chứng từ để kiểm tra đầy đủ, tính hợp pháp hồ sơ pháp lý  Thương thảo điều kiện thuê tài với khách hàng theo điều kiện chung Ban Tổng giám đốc cho phép  Cán phát triển khách hàng lập bảng mô tả tài sản thuê tài chuyển Bộ phận kỹ thuật đánh giá giá trị t ài sản thuê  Sau chuyển tồn hồ sơ cho Bộ phận thẩm định tín dụng  Dựa hồ sơ báo cáo sơ Cán phát triển khách h àng, cán thẩm định tín dụng đ ược phân công thẩm định to àn diện khách hàng thuê;  Tùy theo loại khách hàng, điều kiện thực tế, cán thẩm định tín dụng / cán tái thẩm định lựa chọn ph ương pháp thẩm định phù hợp trực tiếp thực thẩm định nh ưng đảm bảo nội dung sau:  - Đánh giá tư cách pháp nhân, l ực pháp luật, lực hành vi dân khách hàng cho thuê tài tính pháp lý hồ sơ th tài - Đánh giá tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh / khả trả nợ khách h àng - Đánh giá tài sản thuê tài giá cả, chất lượng, cơng nghệ, tính năng… - Đánh giá tính khả thi, hiệu dự án, ph ương án thuê tài - Dự kiến rủi ro xảy - Đánh giá tài sản đảm bảo tiền thuê tài (nếu có) Phương pháp thẩm định: - Thẩm định hồ sơ tài liệu khách hàng cung cấp: + Cán thẩm định tín dụng chuyển Bộ hồ sơ pháp lý khách hàng cho Bộ phận pháp lý chứng từ thuộc Ph òng Dịch vụ khách hàng kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng số lượng, tính hợp lý, hợp lệ, ph ù hợp nội dung hình thức hồ sơ khách hàng cung cấp, đối chiếu với quy định hành có liên quan + Thẩm định lực pháp luật, lực h ành vi dân Hồ sơ thuê tài bao gồm: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài tình hình kinh doanh, tài liệu tài sản (nếu có), hồ sơ đảm bảo tiền th tài (nếu có), hồ sơ tài sản xin thuê tài Trang 3/12 khách hàng thuê tài + Kiểm tra phương pháp tính tốn, kết tính tốn nội dung hồ sơ + Đánh giá lực tài tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thông qua số liệu báo cáo tài năm gần (nếu có)  - Thẩm định thơng qua khảo sát thực tế: Nội dung khảo sát thực tế bao gồm vấn đề li ên quan đến: (i) khách hàng; (ii) tài sản thuê tài (iii) phương án / dự án thuê tài chính; (iv) tài sản đảm bảo (nếu có) - Thẩm định cho th tài thông qua ngu ồn thông tin khác Trường hợp người định cho thu ê tài yêu cầu bổ sung thêm thơng tin, cán thẩm định tín dụng thu nhập thêm thơng tin từ nguồn khác phục vụ cho công tác thẩm định - Các nguồn thơng tin khai thác: (i) Trung tâm ph òng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nước (NHNN) địa bàn, TT Thơng tin tín dụng NHNNVN, Vụ, Cục, ph òng thuộc NHNN, ngân hàng khác…; (ii) Cơ quan ch ủ quản doanh nghiệp, hiệp hội ngành nghề liên quan, Sở liên quan địa bàn (Sở địa chính, Sở tài vật giá, Sở kế hoạch đầu tư), bạn hàng, đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp…; (iii) Cơ quan tra, kiểm toán địa bàn hoạt động doanh nghiệp…; (iv) Các ph ương tiện thông tin đại chúng báo chí, truyền hình loại tạp chí kinh tế định kỳ / đặc biệt có liên quan (v) Trường hợp cần thiết, cán thẩm định đề xuất thu ê tư vấn mua thông tin phục vụ công tác thẩm định - Kiểm tra tính khớp so với thơng tin khách h àng cung cấp, uy tín sản phẩm khách h àng thị trường Tìm hiểu mối quan hệ khách h àng với bạn hàng, quan hệ tốn tín dụng với tổ chức tín dụng khác (nếu có) Sau thẩm định, cán thẩm định tín dụng lập Tờ trình thẩm định, ghi rõ ý kiến đánh giá về: tính hợp pháp, đầy đủ hồ sơ, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, t ình hình tài chính, tình hình tài sản th tài tính khả thi, hiệu dự án, phương án nêu rõ quan điểm sau v trình phụ trách Phòng quan hệ & Phát triển khách h àng: - Đồng ý cho thuê tài đồng ý cho thuê tài với điều kiện ràng buộc: Loại tài sản cho thuê, thời hạn cho thuê lãi suất cho thuê, Biện pháp đảm bảo tiền thu ê (nếu có); với lý cụ thể; hoặc, - Từ chối cho thuê có nêu rõ lý do; hoặc, Trang 4/12   Nêu đề xuất khác với lý cụ thể Căn nội dung báo cáo thẩm định, hồ s thuê tài chính, phụ trách Phịng quan hệ & Phát triển khách h àng ghi ý kiến đánh giá nội dung báo cáo thẩm định, đánh giá khách h àng nêu rõ quan điểm sau: - Đồng ý cho thuê tài đồng ý cho thuê tài với điều kiện ràng buộc; hoặc, - Từ chối thuê nêu rõ lý từ chối; hoặc, - Nêu đề xuất khác Trình tồn hồ sơ Tờ trình thẩm định dự án thuê tài cho Ban Tổng giám đốc ACB Leasing xem xét định II XÉT DUYỆT CHO THUÊ Ra định cho thuê tài Trong phạm vi quyền hạn phạm vi ủy quyền, nội dung báo cáo thẩm định Phòng quan hệ & Phát triển khách hàng hồ sơ thuê tài chính, người định cho thuê tài định sau: - Đồng ý cho thuê tài chính, - Từ chối cho thuê tài chính, - Đề xuất khác: + Yêu cầu bổ sung / kiểm tra lại thông tin : Trong trường hợp này, người định cho thuê tài ghi nội dung thơng tin cần tìm hiểu thêm chuyển trả tồn hồ sơ cho Phịng quan hệ & Phát triển khách h àng thực bước + Các định khác: Yêu cầu tái thẩm định (Phụ trách Ph òng định rõ cán thực tái thẩm định); thơng qua Hội đồng tín dụng ACB Leasing Thực định cho thu ê tài 2.1 Trường hợp từ chối cho thu ê tài - Phịng Dịch vụ khách hàng dự thảo Thơng báo từ chối cho thuê tài chính, nêu rõ lý từ chối cho th tài sau chuyển lãnh đạo Phòng quan hệ & Phát triển khách hàng xem xét trình ban T giám đốc ký duyệt - Trả lại khách hàng hồ sơ xin thuê tài (trong trư ờng hợp phải trả lại) kèm theo Thơng báo từ chối cho th tài 2.2 Trường hợp đồng ý cho thu ê tài Trang 5/12 - Phòng Dịch vụ khách hàng vào Tờ trình thẩm định Ban Tổng Giám đốc phê duyệt soạn thảo Thông báo đồng ý cho thuê tài gửi khách hàng Trong trường hợp cần thiết thông qua quan chức để thẩm định giá t ài sản cho thuê, thông báo gửi khách h àng điều kiện để chấp thuận cho th tài (nếu có) - Chú ý: Phịng Dịch vụ khách hàng soạn thảo Công văn đồng ý cho thu ê tài phải có phần xác nhận cá nhân, Lãnh đạo Hội đồng thành viên/Hội đồng quản trị đơn vị xin thuê tài ủy quyền việc đồng ý v chấp thuận với đề nghị th tài ACB Leasing Cơng văn n ày gồm bản: Khách hàng & Công ty bên giữ 01 2.3 Các trường hợp khác a) Trường hợp bổ sung / kiểm tra lại thơng tin + Cán thẩm định tín dụng thu nhập thông tin theo y cầu người định cho th tài + Thơng qua phụ trách Phịng quan hệ & Phát triển khách hàng trình người định cho thuê tài xem xét định + Trường hợp yêu cầu tái thẩm định, thông qua Hội đồng tín dụng tr ưng cầu ý kiến thẩm định b ên thứ ba: + Cán thẩm định tín dụng y hồ s gửi cán thực tái thẩm định / thành viên Hội đồng tín dụng / Bên thứ ba; cung cấp bổ sung thông tin, tài liệu theo yêu cầu cán tái thẩm định / th ành viên Hội đồng tín dụng / bên thứ ba b) Trường hợp tái thẩm dịnh: Cán tái thẩm định thực phần to àn việc thẩm định cho thu ê theo yêu cầu người định cho th tài Trình kết tái thẩm định cho phụ trách Phòng Quan hệ & Phát triển khách hàng / người định cho thuê tài c) Trường hợp yêu cầu bên thứ ba thẩm định: Cán thẩm định tín dụng chịu trách nhiệm theo d õi thực yêu cầu bên thứ ba đưa nhằm phục vụ cho cơng tác thẩm định Sau có kết thẩm định, cán thẩm định tín dụng báo cáo to àn nội dung thẩm định với Phụ trách phịng để trình người định cho th tài xem xét định cuối d) Trường hợp họp Hội đồng tín dụng: Thực theo quy chế h ành họp Hội đồng tín dụng ACB Leasing III MUA & BÀN GIAO TÀI SẢN CHO THUÊ TÀI CHÍNH Tiến hành thủ tục mua tài sản cho thuê tài Trang 6/12 - Sau gửi thông báo cho khách h àng khách hàng đồng ý với điều kiện n ra, Phòng Hành chánh Kế tốn tiến hành thu: Tiền ký cược, phí giám định tài sản nghĩa vụ liên quan khác sau chuyển xác nhận đóng đủ tiền khách hàng cho Phòng quan hệ & Phát triển khách hàng Trường hợp khách hàng toán Số tiền ký cược cho nhà Cung cấp tài sản phải cung cấp đầy đủ chứng từ liên quan đến việc tốn Uỷ nhiệm chi có phần xác nhận Ngân h àng Phiếu thu có y nh cung cấp tài sản - Sau định cho thuê, Công ty cho thuê tài khách hàng ký H ợp đồng cho thuê tài theo m ẫu hướng dẫn đính kèm Quy trình - Sau ký Hợp đồng cho thuê tài chính, Bên cho thuê (ACB Leasing), Bên thuê Nhà cung cấp ký Hợp đồng mua bán t ài sản cho thuê Nếu Hợp đồng mua bán Bên cho thuê Nhà cung c ấp ký Bên th phải có văn người có thẩm quyền ký xác nhận chủng loại, đặc tính kỹ thuật, giá t ài sản thuê, nhà cung cấp để Bên cho thuê làm sở ký hợp đồng mua bán - Trường hợp tài sản thuê nhập từ nước ngồi, ACB Leasing nhập trực tiếp ký hợp đồng ủy thác nhập với đ ơn vị nhập có chức - Tùy trường hợp cụ thể, t ài sản cho thuê qua sử dụng, Cán thẩm định tín dụng đề xuất với Tổng giám đốc ng ười ủy quyền định cho thuê, định thuê quan có chức tiến hành giám định chất lượng lại tài sản, so sánh với tài sản mua để xác định giá trị t ài sản thuê quan có chức định giá tài sản tư vấn để làm sở ký hợp đồng cho thuê tài hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, hợp đồng ủy thác nhập tài sản cho thuê - Phụ trách Phòng quan hệ & Phát triển khách hàng kiểm tra, kiểm soát, ký kiểm soát trang Hợp đồng cho thuê tài chính, Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, Hợp đồng ủy thác nhập t ài sản cho thuê, ký kiểm soát cơng văn giấy tờ có liên quan Phịng Dịch vụ khách hàng dự thảo, trình tồn hồ sơ tài liệu cho Ban Tổng giám đốc Cơng ty ký duyệt - Sau Hợp đồng cho thuê tài văn b ản khác (nếu có) ký, Phòng quan hệ & Phát triển khách hàng chuyển tồn hồ sơ cho Phịng Hành chánh Kế tốn lấy số cơng văn gửi cho khách hàng bên có liên quan Nhà cung cấp, Công ty bảo hiểm ký - Bàn giao hồ sơ cho cho Phòng / Bộ phận theo hướng dẫn phân loại bàn giao hồ sơ Giải ngân mua tài sản cho thuê tài - Việc giải ngân mua tài sản cho thuê thực theo Đề xuất toán tr ên sở Hợp đồng cho thuê tài Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, hợp đồng ủy thác nhập tài sản cho thuê, chứng từ có liên quan, biên bàn giao tài sản (nếu có)… Trang 7/12 - Căn Hợp đồng cho thuê tài chính, Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, Hợp đồng ủy thác nhập tài sản cho thuê Phòng Dịch vụ khách hàng phối hợp Phòng Quan hệ & Phát triển khách hàng kiểm tra toàn hồ sơ đề nghị tốn tiền mua tài sản cho th tài - Phụ trách Phòng Quan hệ & Phát triển khách h àng kiểm tra tồn hồ sơ, ký kiểm sốt, nêu rõ quan điểm: + Chấp nhận toán tiền mua t ài sản cho thuê tài + Khơng chấp nhận tốn trình người định cho thuê tài - Người định cho thuê tài kiểm tra hồ sơ định: + Chấp thuận toán tiền mua t ài sản thuê tài + Từ chối tốn với lý r õ ràng chuyển hồ sơ cho Phòng Dịch vụ khách hàng thực định m ình - Trường hợp chấp thuận tốn tiền mua t ài sản cho thuê: Phòng Dịch vụ khách hàng chuyển hồ sơ cho phận có liên quan (kế toán) để thực việc toán tiền mua tài sản cho thuê tài - Trong trường hợp khác: Phịng dịch vụ khách hàng dự thảo cơng văn trả lời khách hàng, hoàn trả hồ sơ yêu cầu tốn tiền th tài (nếu cần thiết) - Phòng Dịch vụ khách hàng theo dõi tiến độ bàn giao tài sản, hòan tất thủ tục đăng ký, đăng kiểm, tiến độ mở L/C đ ơn vị th sau lập Đề xuất tốn chuyển Phòng Quan hệ & Phát triển khách hàng xem xét & Ban Tổng Giám đốc ký giải ngân cho nhà cung cấp Phòng Dịch vụ khách hàng Photo Ủy nhiệm chi gửi phòng ban, đồng thời Sao y gửi khách h àng kèm Giấy nhận nợ Gốc tiền th tài Trong trường hợp tóan theo đợt th ì lần giải ngân khách hàng ký Giấy nhận nợ tương ứng - Trường hợp toán cho nhà cung cấp tài sản trước tiến hành bàn giao, Phòng Dịch vụ khách hàng vào điều khoản toán quy định Hợp đồng mua bán tài sản lập Đề xuất toán chuyển Ban Tổng Giám đốc ký giải ngân cho nhà cung cấp - Sau khách hàng ký giấy nhận nợ: a) Nếu giải ngân lần: Phòng Dịch vụ khách hàng phối hợp Phòng Hành chánh Kế toán tiến hành Lập Lịch toán tiền thu ê tài trình Lãnh đạo Phịng Quan hệ & Phát triển khách h àng ký kiểm sóat sau trình Ban Tổng giám đốc duyệt b) Nếu giải ngân lần theo tiến độ L/C toán nuớc : Phòng Dịch vụ khách hàng phối hợp Phòng Hành chánh Kế tốn lập lịch tóan tiền th tài gửi khách hàng Lãi tiền th tài lần giải ngân tính vào lần kỳ trả nợ trường hợp khác Ban Tổng Giám đốc Công ty định Bàn giao tài sản cho thuê tài Trang 8/12 - Khi bàn giao tài sản cho thuê phải có Biên bàn giao tài sản (theo mẫu biểu) nêu chi tiết chủng loại, ký hiệu, số hiệu, màu sắc, hãng sản xuất, năm sản xuất, tình trạng tài sản, địa điểm bàn giao, … - Khi bàn giao tài sản phải tiến hành chụp ảnh tài sản cho thuê dán tem sở hữu tài sản máy móc thiết bị, phương tiện vận tải - Kiểm tra tính phù hợp tài sản thực tế bàn giao so với hợp đồng cho thuê tài hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, hợp đồng ủy thác nhập t ài sản cho thuê - Chú ý: Trước bàn giao tài sản, cán bàn giao kiểm tra việc khách hàng ký Giấy nhận nợ chưa Trong trường hợp khách hàng chưa ký Giấy nhận nợ phải nhắc khách hàng ký Giấy nhận nợ trước ký Biên bàn giao tài sản Mua bảo hiểm tài sản cho thuê Thực theo quy định mua bảo hiểm t ài sản cho thuê tài ACB Leasing IV THEO DÕI HỢP ĐỒNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH SAU GI ẢI NGÂN Kiểm tra việc sử dụng tài sản thuê - Cán thẩm định tín dụng phối hợp c ùng Phòng Dịch vụ khách hàng chủ động đề xuất theo phân công, h ướng dẫn phụ trách Ph òng Quan hệ & Phát triển khách hàng tháng lần tổ chức kiểm tra tình hình sử dụng tài sản thuê tài khách hàng (tùy theo điều kiện khách hàng khoản thuê tài chính, cán lựa chọn áp dụng hình thức kiểm tra định kỳ đột xuất t ình hình sử dụng tài sản th tài khách hàng, tình trạng tài sản bảo đảm (nếu có) nắm đựơc tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách h àng.) - Lập biên kiểm tra theo mẫu báo cáo kiểm tra t ình hình sử dụng tài sản th tài chính, đề xuất kiến nghị (nếu có) v trình phụ trách Phịng quan hệ & Phát triển khách hàng Phòng dịch vụ khách hàng Trong trường hợp khách hàng sử dụng tài sản sai mục đích, người kiểm tra phải ghi r õ nguyên nhân, hành vi c khách hàng dự kiến hậu nh đề xuất hướng xử lý cụ thể - Phụ trách Phòng quan hệ & Phát triển khách hàng báo cáo kiểm tra nội dung, ghi ý kiến cá nhân, đề xuất giải pháp, biện pháp xử lý v trình người định cho thuê tài - Người định cho thuê tài vào nội dung trình Phịng Quan hệ & Phát triển khách hàng định xử lý phù hợp Đôn đốc thu hồi nợ - Bộ phận Dịch vụ khách h àng chủ động soạn Thơng báo tốn tiền thu ê tài trước ngày (Không bao gồm ngày nghỉ lễ, chủ nhật…) cho khách h àng trước ngày đến hạn trả nợ, nêu rõ tổng số nợ khách hàng phải trả (nợ gốc Trang 9/12 nợ lãi) ngày đến hạn Đối với khách hàng thường trả nợ chậm có nợ q hạn, cần có thơng báo văn phụ trách Ph òng Dịch vụ khách hàng ký - Bộ phận Dịch vụ khách hàng phối hợp Phịng Hành chánh Kế tốn theo dõi cập nhật đầy đủ số tiền cho thu ê tài chính, thu nợ, kỳ hạn nợ, ngày trả nợ, nợ hạn vào lịch trả nợ lưu lại hồ sơ cho thuê tài thực đầy đủ quy định quy trình cho thuê tài ph ần mềm (nếu có) - Trường hợp có biểu (hoặc đự ơc khách hàng thơng báo) v ề khả không trả nợ, Bộ phận dịch vụ khách h àng phải làm việc với khách hàng tìm hiểu ngun nhân, tìm giải pháp đơn đốc khách hàng trả nợ - Trong trường hợp khách hàng có đề nghị điều chỉnh kỳ hạn nợ gia hạn nợ, Bộ phận Dịch vụ khách hàng xem xét nhu cầu thực tế, ghi ý kiến xuất tr ình phụ trách Phòng Quan hệ & Phát triển khách hàng Phòng Dịch vụ khách hàng bước thực trình tự xét duyệt cho thuê tài - Quá ngày trả nợ, khách hàng khơng trả trả khơng đủ khơng có đề nghị gia hạn nợ, đề nghị gia hạn nợ nh ưng không chấp thuận, Bộ phận Dịch vụ khách hàng phối hợp Phịng Hành chánh Kế tốn thực thủ tục chuyển nợ hạn tiếp tục đôn đốc thu hồi nợ - Định kỳ Cán thẩm định tín dụng phải tiến h ành thu nhập phân tích tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng Nội dung kiểm tra/ nhận xét gồm: + Kiểm tra tình hình tài khách hàng + Nhận xét tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách h àng Điều chỉnh, bổ sung hợp đồng - Trong trình thực Hợp đồng xét thấy có vấn đề g ì chưa phù hợp, có phát sinh vấn đề theo đề nghị khách h àng, Bộ phận Pháp lý chứng từ lập tờ trình trình phụ trách Phòng Dịch vụ khách hàng, Phòng Quan hệ & Phát triển khách hàng người định cho thuê tài điều chỉnh bổ sung hợp đồng - Trình tự thực điều chỉnh, bổ sung hợp đồng nh sau: 3.1 Hướng dẫn khách hàng thủ tục hồ sơ điều chỉnh bổ sung hợp đồng 3.2 Tùy trường hợp điều chỉnh bổ sung hợp đồng, thẩm định, đánh giá lại khả thu hồi nợ để giải điều chỉnh 3.3 Lập tờ trình điều chỉnh bổ sung hợp đồng v dự thảo nội dung điều chỉnh bổ sung 3.4 Phụ trách phòng Quan hệ & Phát triển khách hàng kiểm tra lại nội dung trình, ghi ý kiến, quan điểm trình người định cho th tài 3.5 Người định cho thuê tài Quyết định điều chỉnh, bổ sung hợp đồng theo trình tự định thực dịnh cho t huê tài Trang 10/12 3.6 Xử lý điều chỉnh bổ sung hợp đồng theo quy định nghiệp vụ cho thu ê tài phần mềm (nếu có) Miễn giảm lãi, gia hạn nợ thuê tài Trong trình thực hợp đồng th tài chính, khách hàng có yêu cầu Miễn giảm lãi Gia hạn nợ thuê tài Bộ phận Dịch vụ khách hàng vào quy định hành, xem xét thẩm định nhu cầu thực tế, l àm tờ trình ghi ý kiến đề xuất trình phụ trách Phịng Dịch vụ khách hàng ký ghi rõ ý kiến chuyển Ban Tổng Giám đốc xem xét Các b ước thực theo quy định miễn giảm lãi gia hạn nợ theo quy định h ành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định Ngân hàng TMCP Á Châu V THANH LÝ HỢP ĐỒNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH Thủ tục lý - Khi khách hàng hoàn thành hết nghĩa vụ hợp đồng cho thu ê tài chính, Phịng Dịch vụ khách hàng có trách nhiệm gửi văn thơng báo việc Thanh lý t ài sản cho thuê tài - Phịng Hành chánh-Kế tốn tiến hành thu đầy đủ chi phí liên quan đến việc lý lập Thơng báo xác nhận khách hàng hồn thành nghĩa vụ trả nợ thuê tài gửi Bộ phận Pháp lý chứng từ - Bộ phận Pháp lý chứng từ lập thủ tục lý hợp đồng thu ê tài theo quy định ACB Leasing gửi Ph òng Dịch vụ khách hàng tiến hành bàn giao tài sản cho thuê cho khách hàng thuê; - Hồ sơ bàn giao cho khách hàng l ý hợp đồng thuê tài chính: + Thỏa thuận lý hợp đồng thu ê tài (bản gốc): + Biên bàn giao hồ sơ tài sản thuê tài chính: Đăng ký xe (bản gốc); chứng từ mua bán tài sản cho thuê (bản gốc) v.v + Hồ sơ gửi Phịng Hành chánh Kế tốn: Thỏa thuận lý hợp đồng thu ê tài (bản gốc) Xử lý tài sản bảo đảm (nếu có) Trường hợp khách hàng khơng trả nợ: Thực trình tự thủ tục xử lý tài sản để thu hồi nợ theo quy định củ a pháp luật hành quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Ngân hàng TMCP Á Châu Trang 11/12 PHẦN III TỔ CHỨC THỰC HIỆN Bản quy trình cho thuê bao gồm phụ lục đính kèm sau: 1.1 Giấy đề nghị thuê tài phuơng án tr ả nợ thuê tài 1.2 Biên họp hội đồng thành viên/Hội đồng quản trị 1.3 Hướng dẫn thẩm định cho thu ê tài 1.4 Hợp đồng cho thuê tài 1.5 Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê tài 1.6 Hợp đồng ủy thác nhập t ài sản cho thuê tài 1.7 Biên bàn giao tài sản cho thuê tài 1.8 Biên kiểm tra tài sản cho thuê tài Số lượng nội dung phụ lục kính k èm vào tình hình thực tế công ty thời kỳ Các phụ lục sau thay phụ lục tr ước (nếu giải nội dung) phận kèm theo, thống với Quy trình cho thuê Các nội dung nghiệp vụ khơng quy định Quy tr ình cho th áp dụng theo quy định h ành có liên quan TM.HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH Trang 12/12